Trang 1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAMTRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.. Khai báo các thông tin ban đầu 41.Thông tin chung 42.. Khai báo danh mục và số dư ban đầu 4II.. Sổ
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KẾ TOÁN TÀI CHÍNH HẠCH TOÁN CÁC NGHIỆP VỤ KẾ TOÁN TRÊN HỆ THỐNG MISA Chủ đề: Kế toán tiền, nợ phải trả người bán, nợ phải thu khách hàng, bán hàng SVTH: Huỳnh Tuyết Trinh - 050610221466 Lê Thanh Tâm - 050610220519 Nguyễn Xuân Khang – 0506010220983 Lê Thị Thu Thảo – 050610220545 Phạm Ngọc Thanh Trúc - 050610221483 GVHD: Lý Hoàng Oanh TP.HCM, tháng 10 năm 2023 MỤC LỤC DANH SÁCH THÀNH VIÊN 3 BẢNG PHÂN CÔNG CHI TIẾT CÔNG VIỆC NHÓM 3 3 BÀI TẬP THỰC HÀNH PHẦN MỀM KẾ TOÁN MISA AMIS KẾ TOÁN 2023 4 I Khai báo các thông tin ban đầu 4 1.Thông tin chung 4 2 Khai báo danh mục và số dư ban đầu 4 II Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong tháng 1 năm 2022 17 1.Mua và nhập kho hàng hóa 17 2.Phân hệ Nợ phải trả người bán 19 3.Phân hệ Nợ phải thu khách hàng 21 4.Phân hệ Bán hàng 23 5.Phân hệ Tiền 25 III Sổ chi tiết các tài khoản 28 IV SỔ CÁI 34 DANH SÁCH THÀNH VIÊN ST HỌ VÀ TÊN MSSV MỨC ĐỘ HOÀN THÀNH T 1 Huỳnh Tuyết Trinh 050610221466 100% 2 Lê Thanh Tâm 050610220519 100% 3 Nguyễn Xuân Khang 050610220983 100% 4 Lê Thị Thu Thảo 050610220545 100% 5 Phạm Ngọc Thanh Trúc 050610221483 100% 2 BẢNG PHÂN CÔNG CHI TIẾT CÔNG VIỆC NHÓM 3 STT CÔNG VIỆC THÀNH VIÊN PHỤ DEADLINE TRÁCH 1 Khai báo các thông tin ban đầu Huỳnh Tuyết Trinh 19/10 2 Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Tiền Phạm Ngọc Thanh 21/10 Trúc 3 Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Phải trả người bán Lê Thị Thu Thảo 21/10 3 Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Phải thu khách hàng Lê Thanh Tâm 21/10 4 Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Bán hàng Nguyễn Xuân Khang 21/10 5 Xuất các báo cáo (sổ cái và sổ chi tiết) Huỳnh Tuyết Trinh 23/10 6 Kiểm tra và duyệt các báo cáo Tất cả 25/10 7 Tổng hợp các nghiệp vụ và báo cáo thành file word Huỳnh Tuyết Trinh 30/10 hoàn chỉnh 8 Kiểm tra lần cuối cùng Tất cả 4/11 9 In ấn Huỳnh Tuyết Trinh 4/11 3 BÀI TẬP THỰC HÀNH PHẦN MỀM KẾ TOÁN MISA AMIS KẾ TOÁN 2022 I Khai báo các thông tin ban đầu 1 Thông tin chung Công ty Cổ phần CP sữa Việt Nam chuyên kinh doanh sản xuất chế biến sữa bắt đầu hạch toán trên phần mềm MISA AMIS KẾ TOÁN 2023 với các thông tin sau: Chế độ kế toán Áp dụng theo Thông tư 200/2014/TT- BTC Ngày bắt đầu hạch toán trên phần 01/10/2023 mềm Ngày bắt đầu năm tài chính 01/01 Đồng tiền hạch toán VND Phương pháp tính giá xuất kho Bình quân cuối kỳ Phương pháp tính thuế GTGT Phương pháp khấu trừ 2 Khai báo danh mục và số dư ban đầu a Cơ cấu tổ chức Tên đơn vị Cấp tổ chức STT Mã đơn vị 1 PKD Phòng Kinh doanh Phòng ban 2 PKT Phòng Kế toán Phòng ban Danh mục Nhân viên STT Mã nhân viên Họ và tên Mã Đơn vị Lê Thanh Tâm PKD 1 NV000005 4 2 NV000004 Nguyễn Xuân Khang PKD PKT 3 NV000003 Phạm Ngọc Thanh Trúc PKT 4 NV000002 Lê Thị Thu Thảo Danh mục Kho STT Mã kho Tên kho 1 KHH Kho hàng hóa Danh mục Vật tư, Hàng hóa STT Mã Tên VT, HH Tính Thuế Kho TK VT, HH chất Đơn vị suất ngầm kho TK TK Chi phí Doanh 632 1 SKĐ tính GTGT định thu 2 VH Sữa HH hộp 10 KHH 1561 3 KD Vinamilk 5111 4 SC không đường vỏ hộp bằng lon hộp 10 KHH 1561 5111 632 thép Kem Dâu HH Cái 10 KHH 1561 5111 632 Vinamilk sữa chua HH hộp 10 KHH 1561 5111 632 5 vinamilk nha đam Danh mục Tài khoản ngân hàng Số TK ngân hàng Tên ngân hàng Loại tiền (*) VND 070133149021 Ngân Hàng TMCP Sài Gòn thương tín Sacombank Danh mục Khách hàng Mã KH Tên khách hàng (*) Địa chỉ Mã số thuế (*) LHO Lý Hoàng Oanh 56 , Hoàng Diệu 2 , phường Linh 0317523545 Chiểu , Thủ Đức , thành phố Hồ Chí Minh ABIGSIZE Công ty Cổ phần Thời Số 82 Vũ Trọng Phụng, Phường 0108969079 trang A Big Size Thanh Xuân Trung, Quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội, Việt Nam Danh mục Nhà cung cấp Document continues below Discover more from: Kế toán tài chính KTTC1 Trường Đại học Ngân hàng… 713 documents Go to course TRẮC NGHIỆM KTTC1 100% (11) 54 Bai tap KTTC1 - 100% (7) 49 English FOR Accounting 100% (1) 12 Kế toán tài chính KTTC notes 75% (4) 42 Kế toán tài chính TEST 7 - tài liệu học 100% (1) 8 Kế toán tài chính 1 COSO Mc Nally Transition Article- Final COSO Version Proof 5-31-13… 9 Kiểm soát nộ bộ 100% (1) Mã NCC Tên nhà cung cấp (*) Địa chỉ Mã số thuế (*) CÔNG TY TNHH PERSTIMA 15 Đường số 6, KCN Vsip 3700444535 (CTy TNHH Perstima VN), NCC00001 VIỆT NAM Tx Thuận An, Bình Dương CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU 212A, đường 3/2, 1800475847 NCC00002 TƯ XÂY DỰNG HỒNG Phường Hưng Lợi, Quận Ninh Kiều, Thành PHÁT phố Cần Thơ, Việt Nam NCC00003 CN CTY THHH MTV Bò Xóm Đông Thành, Xã 5000268824- Sữa VN - Trang Trại Bò Sữa Đông Hiếu, Thị xã Thái 003 Hoà, Tỉnh Nghệ An, Việt Nghệ An Nam Số dư đầu kỳ tài khoản ngân hàng Số TK ngân hàng Tên ngân hàng Loại Số tiền Tài (*) tiền khoản 070133149021 Ngân hàng TMCP Sài Gòn VND 2.000.000.000 1121 Thương tín i.Số dư công nợ Nhà cung cấp 7 TK công Mã nhà cung Tên nhà cung cấp Dư Nợ Dư Có nợ cấp (*) - - 331 NCC00001 CÔNG TY TNHH PERSTIMA 114.480.00 VIỆT NAM 0 331 NCC00002 CN CTY TNHH MTV BÒ SỮA VN - TRANG TRẠI BÒ SỮA NGHỆ AN - Số dư công nợ: CÔNG TY TNHH PERSTIMA VIET NAM - TSCĐ đầu năm 2022 Mã TSCĐ Tên TSCĐ Đơn Ngày tính Thời Nguyên giá Hao mòn LK vị khấu hao gian SD 1.950.000.000 (năm) 623.333.333 TOA_B Tòa Nhà B PKT 01/01/2017 10 3.250.000.000 26.666.667 XE_TAI5 Xe tải - 5 PKD 01/01/2018 6 748.000.000 tấn 40.000.000 MAY_PTC Máy photo PKT 01/01/2019 5 Canon 8 Cộng 4.038.000.000 2.600.000.000 - Khai báo TSCĐ: Tòa Nhà B - Khai báo TSCĐ: Xe Ô tô 9