Để có được nhữngthông tin dữ liệu chính xác và hiệu quả, việc sử dụng phần mềm kế toán sẽ là phươngpháp hữu dụng mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp.Phần mềm kế toán Misa là sản phẩm
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHOA: KẾ TOÁN KIỂM TOÁN KẾ TOÁN TÀI CHÍNH HẠCH TOÁN CÁC NGHIỆP VỤ KẾ TOÁN TRÊN HỆ THỐNG MISA CHỦ ĐỀ: KẾ TOÁN TIỀN, KẾ TOÁN NỢ PHẢI TRẢ NHÀ CUNG CẤP, KẾ TOÁN NỢ PHẢI THU KHÁCH HÀNG, KẾ TOÁN HÀNG TỒN KHO NHÓM: 1 Phan Mai Anh 2 Hoàng Mai Ánh 3 Nguyễn Minh Phú 4 Lê Ngọc Cẩm Vân 5 Nguyễn Ngọc Huệ Tâm Mã học phần: ACC705_231_10_L33 GVHD: Lý Hoàng Oanh TP.HCM, tháng 10 năm 2023 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 4 DANH SÁCH THÀNH VIÊN 5 BẢNG PHÂN CÔNG CHI TIẾT CÔNG VIỆC NHÓM 1 .5 I Khai báo các thông tin ban đầu .6 1 Thông tin chung .6 2 Khai báo danh mục và số dư ban đầu 6 a Cơ cấu tổ chức 6 b Danh mục Nhân viên 7 c Danh mục Kho 8 d Danh mục Vật tư, Hàng hóa 9 e Danh mục Tài khoản ngân hàng 10 f Danh mục Khách hàng 11 g Danh mục Nhà cung cấp .12 h Số dư đầu kỳ tài khoản ngân hàng 13 k Số dư công nợ Nhà cung cấp 14 i Số dư tồn kho .15 l Bảng số dư tài khoản đầu kỳ 16 2 18 II Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong tháng 10 năm 2023 20 1 Phân hệ Nợ phải trả người bán .20 2 Phân hệ Nợ phải thu khách hàng 22 3 Phân hệ Tiền: 25 4 Phân hệ Hàng tồn kho 28 III Sổ chi tiết các tài khoản .30 IV Sổ cái các tài khoản 33 LỜI CẢM ƠN 53 3 LỜI MỞ ĐẦU Trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, kế toán là bộ phận quan trọng không thể thiếu trong công cuộc quản lý và phát triển của doanh nghiệp Để có được những thông tin dữ liệu chính xác và hiệu quả, việc sử dụng phần mềm kế toán sẽ là phương pháp hữu dụng mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp Phần mềm kế toán Misa là sản phẩm của Công ty cổ phần Misa do ông Lữ Thành Long và ông Nguyễn Xuân Hòa đồng sáng lập, được sử dụng để quản lý và ghi lại các giao dịch tài chính hàng ngày trong một tổ chức Doanh nghiệp này chuyên cung cấp các phần mềm quản lý dành cho tổ chức như quản lý trường học, hộ tịch… và nổi bật nhất là phần mềm Misa Thông qua các tính năng của Misa, nhóm 1 đưa ra minh họa về Công ty cổ phần cà phê Đất Việt và các nghiệp vụ ảo nhằm hướng đến việc phân tích, hệ thống báo cáo, các biểu đồ phân tích trực quan cũng như xác định kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Tập trung nghiên cứu về các khía cạnh quan trọng trong kế toán tài chính và sử dụng phần mềm để đạt được hiệu quả tốt nhất Từ đó giúp doanh nghiệp và đối tượng có liên quan đánh giá đúng đắn tình trạng hoạt động để đưa ra những quyết định phù hợp và hiệu quả Misa hoàn toàn đáp ứng đầy đủ các nghiệp vụ kế toán, đưa ra những thông tin chính xác, hỗ trợ người dùng dễ dàng thao tác, khoa học và bám sát với thực tế Thông qua đó, việc hiểu rõ được vai trò của kế toán tài chính cũng sẽ đảm bảo được sự bền vững và phát triển của các doanh nghiệp trong nền kinh tế 4 DANH SÁCH THÀNH VIÊN ST HỌ VÀ TÊN MSSV MỨC ĐỘ HOÀN THÀNH T 1 Phan Mai Anh (Leader) 050610220804 100% 050610220053 100% 2 Hoàng Mai Ánh 050610221235 100% 050610220714 100% 3 Nguyễn Minh Phú 050610220520 100% 4 Lê Ngọc Cẩm Vân 5 Nguyễn Ngọc Huệ Tâm BẢNG PHÂN CÔNG CHI TIẾT CÔNG VIỆC NHÓM 1 ST CÔNG VIỆC THÀNH VIÊN PHỤ DEADLINE TRÁCH T Mai Anh 20/10 Vân 27/10 1 Lên kế hoạch + phân công các bạn phụ trách Tâm 21/10 Ánh 21/10 2 Phụ trách viết lời mở đầu và cám ơn Vân 21/10 Phú 21/10 3 Tìm và thêm thông tin Khách hàng Mai Anh 21/10 27/10 3 Tìm và thêm thông tin Nhà cung cấp Vân + Phú + Ánh + Tâm 24/10 4 Tìm và thêm thông tin Nhân viên Tất cả 27/10 03/11 5 Tìm và thêm thông tin Tài khoản ngân hàng Vân + Phú Vân + Mai Anh 6 Tìm và thêm thông tin Vật tư, hàng hóa 7 Phụ trách chụp và update ảnh Misa 8 Thu nhập và tổng hợp nghiệp vụ phát sinh 9 Cập nhật Bảng cân đối kế toán cuối kỳ + Sổ cái 10 Tổng hợp + Làm bài báo cáo 5 BÀI TẬP THỰC HÀNH PHẦN MỀM KẾ TOÁN MISA AMIS KẾ TOÁN 2022 I Khai báo các thông tin ban đầu 1 Thông tin chung Công ty Cổ phần Cà phê Đất Việt chuyên kinh doanh cà phê rang xay bắt đầu hạch toán trên phần mềm MISA AMIS KẾ TOÁN 2022 với các thông tin sau: Chế độ kế toán Áp dụng theo Thông tư 200/2014/TT-BTC Ngày bắt đầu hạch toán trên phần mềm 01/01/2023 Ngày bắt đầu năm tài chính 01/01/2023 Đồng tiền hạch toán VND Phương pháp tính giá xuất kho Bình quân cuối kỳ Phương pháp tính thuế GTGT Phương pháp khấu trừ 2 Khai báo danh mục và số dư ban đầu a Cơ cấu tổ chức Sau khi đăng nhập thành công vào ứng dụng Misa, màn hình chính xuất hiện Để bắt đầu thêm “Cơ cấu tổ chức” Ta thao tác như sau: Danh mục -> Cơ cấu tổ chức -> Thêm -> Nhập thông tin cơ cấu tổ chức Sau khi hoàn thành thao tác ta được như sau: STT Mã đơn vị Tên đơn vị Cấp tổ chức 6 Document continues below Discover more fKrếomto:án tài chính KTTC1 Trường Đại học Ngâ… 713 documents Go to course TRẮC NGHIỆM KTTC1 54 100% (11) Bai tap KTTC1 - 49 100% (7) English FOR 100% (1) Accounting 12 Kế toán tài chính KTTC notes 75% (4) Kế toán tài 42 chính TEST 7 - tài liệu học 8 Kế toán tài 100% (1) chính Correctional Administration 8 1 PKD Phòng Kinh doanh Criminology 96% (114) Phòng Kế toán 2 PKT Phòng ban Phòng ban b Danh mục Nhân viên Để bắt đầu thêm thông tin “Nhân viên”, ta thao tác như sau: Danh mục -> Đối tượng -> Nhân viên -> Thêm -> Nhập thông tin Nhân viên Sau khi hoàn thành thao tác ta được như sau: STT Mã nhân viên Họ và tên Mã Đơn vị Lê Ngọc Cẩm Vân PKT 1 LNCV Hoàng Quốc Tuấn PKD Trần Diễm Quỳnh PKD 2 HQT 3 TDQ 7 c Danh mục Kho Để bắt đầu thêm thông tin “Kho”, ta thao tác như sau: Danh mục -> Vật tư hàng hóa -> Kho -> Thêm -> Nhập thông tin Kho Sau khi hoàn thành thao tác ta được như sau: STT Mã kho Tên kho 1 KTP Kho thành phẩm 2 KNVL Kho nguyên vật liệu 3 KDC Kho dụng cụ 8 d Danh mục Vật tư, Hàng hóa Để bắt đầu thêm thông tin “Vật tư, hàng hóa”, ta thao tác như sau: Danh mục -> Vật tư hàng hóa -> Vật tư hàng hóa -> Thêm -> Nhập thông tin Vật tư hàng hóa Sau khi hoàn thành thao tác ta được như sau: STT Mã VT, HH Tên VT, HH Tính Đơn vị Thuế Kho TK TK TK chất tính suất ngầm kho Doanh Chi 1 DC_MPCP Máy pha cà phê GTGT định phí 2 DC_MRCP Máy rang cà phê CCDC Cái thu CCDC Cái 8% KDC 6273 1531 8% KDC 6273 1531 3 DC_MXCP Máy xay cà phê CCDC Cái 8% KDC 1531 6273 4 NVL_HCP Hạt cà phê NVL Tấn 8% KNVL 152 5118 621 5 TP_CPRX Cà phê rang xay TP Tấn 8% KTP 1551 5112 632 9