Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Hoàn thiện thẩm định tài chính dự án đầu tư xây dựng cơ bản tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

BO GIAO DUC VA DAO TAO TRUONGDAI HQC KINH TE QUOC DAN TRAN DUC THIEP HỒN THIỆN THÄMĐỊNH TÀI CHÍNH DỰÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠ BẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số : 8340201 2020 | PDF | 127 Pages buihuuhanh@gmail.com LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS NGÔ ĐỨC TIỀN Hà Nội - 2020 LOI CAM DOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi xin cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật TÁC GIẢ LUẬN VĂN Trần Đức Thiệp MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MUC TU VIET TAT TOM TAT LUAN VAN LOI MO DAU, CHƯƠNG 1: MOT SO NOI DUNG CO BANVE THAM DINH TAI CH DY AN TRONG CHO VAY CUA NGAN HANG THUONG MA 1.1.Hoạt động cho vay NHTM 1.1.1.Khái niệm cho vay NHTM 1.1.2.Các hình thức cho vay NHTM 1.1.3.Quy trình cho vay dự án NHTM 1.2.Thim định tài dự án cho vay NHTM 1.2.1.Khái niệm dự án đầu tư 1.2.2.Khái niệm dự án đầu tư xây dựng ! 10 1.2.3.Khái niệm mục tiêu thẩm định tài dự án 10 1.2.4.Tổ chức quy trình thẩm định " 1.2.5.Nội dung thẩm định tài dự án 12 1.2.6.Các tiêu phản ánh chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay NHTM 27 1.3.Các nhân tố ảnh hưởng tới hoàn thiện thẩm định dự án hoạt động cho vay NHTM 30 1.3.1.Nhân tố chủ quan 30 1.3.2.Nhân tố khách quan 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THÂM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG CHO VAY TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM 33 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 33 2.1.1.Giới thiệu chung 33 2.1.2.Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 35 2.2.Nội dung thẩm định tài dự án cho vay Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 39 2.2.1.Đặc trưng thâm định tai dự án Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 39 2.2.2.Căn dé tiến hành công tác thẩm định tài dự án 40 2.2.3.6 chite thẩm định tài dự án Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 40 2.2.4.Nội dung thẩm định tài dự án cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 42 2.3.Thấm định tài dự án đầu tư xây dựng - Dự án nhà xã hội kết hợp dich vụ thương mại Công ty Cổ phần Đầu Tư Xây Dựng Cơ Điện IEC 2.3.1.Téng quan vé du an 2.3.2.Thông tin chủ đầu tư 2.3.3.Thâm định yếu tố đầu vào đầu 49 50 51 57 2.3.4.Thâm định tài dự án 60 2.3.5.Thuận lợi khó khăn việc đầu tư dự án 68 2.3.6.Rủi ro liên quan biện pháp giảm thiểu 68 2.3.7.Sự phù hợp sách, hướng dẫn có liên quan Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 70 2.3.8.Kết luận đề xuất cấp tín dụng 2.4.Đánh giáchất lượngthẩm định tài dự án cho vay hàng nơng nghiệp phát triỂn nông thôn Việt Nam 2.4.1.Thông kê kết thẩm định tài dự án cho vay Ban khách hàng lớn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam .71 2.4.2 Những kết đạt 2.4.3.Những hạn chế nguyên nhân 73 T5 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THÁM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG CHO VAY TAINGAN HANG NONG NGHIEP VÀ PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng nông ngi thôn Việt Nam 3.1.1.Dự báo môi trường vĩ mô năm 2020 -2025 3.1.2.Các tiêu cụ thể năm 2020-2025 thời gian tới 3.2.Giải pháp hoàn tỉ Ngân hàng nông nghiệp phát 3.2.1.Đào tạo đội ngũ cán chuyên thẩm định tài dự án tư 82 3.2.2.Xây dựng thống thông tin, nâng cao chất lượng thơng tin phục vụ cơng tácthâm định tài dự án đầu tư ¬ 3.2.3.Trang bị đầy đủ loại thiết bị, công nghệ phục vụ công tác thẩm định tàichính dự án đầu tư se 84 3.2.4.Hoàn thiện sổ tay thẩm định tài dự án đầu tư 3.2.5.Phân loại chủ đầu tư có quan hệ ín dụng với ngân hàng đầu tư chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng . -2+:22 3.2.6.Nâng cao hạn mức xét duy€t cho Vay cececcscsscscienteeete 3.2.7.Hoàn thiện bước đánh giá phương diện ky thuat cua dur én 3.2.8 Thực tốt quy chế đảm bảo tiền vay 85 chủ 87 88 88 89 3.2.9 Nâng cao lực tổ chức điều hành, quản lý, thường xuyên kiểm tra, kiểm soát cơng tác thẩm định tài dự án .90) 3.3 Kién ngl 3.3.1.Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.Kiến nghị với chủ dự án đầu tư : 3.3.3.Kiến nghị với Chính phủ Bộ sảnh liên quan KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO -.91 -.91 92 DANH MUC TU VIET TAT AGRIBANK:Ngân hàng Nông nghiệp Phat triển Nông thôn Việt Nam CĐT: Chủ đầu tư DAĐT: Dự án đầu tư NSNN: Ngân sách Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TSCD: Tai sản cố định XDCB Xây dựng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRUONGDAI HQC KINH TE QUOC DÂN TRAN DUC THIEP HOAN THIEN THAMDINH TAI CHINH DUAN DAU TU’ XAY DUNG CO BAN TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số : 8340201 TOM TAT LUAN VAN THAC SY Hà Nội - 2020 TOM TAT LUAN VAN 1.Tính cấp thiết đề t Với vai trị mình, hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng huy động đầu tư vốn cho phát triển kinh tế Cùng với q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước nên nhu cầu vốn đầu tư doanh nghiệp không ngừng tăng lên Các doanh nghiệp thường đầu tư vào dự án để mở rộng, phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Tuy nhiên, dự án đầu tư thường đòi hỏi số vốn lớn, thời gian hồn vốn tương đối dài nên khơng phải doanh nghiệp có thê tự đáp ứng nguồn vốn tự có mà phải huy động từ nhiều nguồn khác Trong cách bổ sung nguồn vốn đầu tư vào dự án phô biến mà doanh nghiệp thường sử dụng vay ngân hàng Với hệ ống ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động chủ chốt vơ quan trọng hoạt động kinh doanh bắt kì ngân hàng thương mại Đây nghiệp vụ tạo nhiều lợi nhuận đồng thời chứa nhiều rủi ro Có vơ số rủi ro khác cho vay, xuất phát từ nhiều yếu tố dẫn đến việc khách hàng khả tốn Trong đó, cho vay thực dự án đầu tư xây dựng loại hình cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro Trong năm qua, theo phân công chức năng, nhiệm vụ quyền hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank), ngân hàng thương mại Chính phủ giao trọng trách huy động hỗ trợ vốn, cấp tín dụng cho dự án đầu tư xây dựng phạm vi nước, đạt thành cơng định, đóng góp vào phát triển chung kinh tế Đặc biệt dự án liên quan đến phát triển nông nghiệp nông thôn Tính đến hết năm 2019, tổng dư nợ cho vay kinh tế Agribank đạt triệu tỷ đồng, tỷ trọng cho vay nơng nghiệp nơng thơn ln trì 70% tổng dư nợ chiếm 50% thị phần tín dụng “Tam nơng” Việt Nam Agribank triển khai nhiều chương trình tín dụng sách: Cho vay theo sách tín dụng phát triển nông nghiệp, nông thôn Xuất phat từ vai trị đặc biệt cơng tác thầm định tài dự án đầu tư nói chung, lĩnh vực đầu tư xây dung nói riêng, Agribank khơng ngừng hồn thiện quy trình, nâng cao chất lượng đội ngủ thâm định tài dự án nhằm hạn chế tối đa rủi ro nâng cao chất lượng thâm định tài dự án Tuy nhiên, hoạt động cho vay dự án đầu tư xây dựng Agribank tồn nhiều hạn chế nhiều dự án chậm hoàn vốn, dự án đầu tư bị đội vốn đầu tư Với thực trạng đó, nhằm nang cao hồn thiện cơng tác tác giả lựa chọn đề tài “Hoàn thiện thẩm định tài dự án đầu tư xây dựng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam" với mong muốn có thê đánh giá khái quát thực trạng hoạt động Agribank, tìm tồn tại, hạn chế nguyên nhân hạn chế liên quan đến thâm định tài dự án đầu tư xây dựng từ có giải pháp phù hợp để hồn thiện cơng tác Mục tiêu nghiên cứu : Mục tiêu chung luận văn nhằm đề xuất giải pháp để hoàn thiện thâm định tài dự án đầu tư xây dựng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư xây dựng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam, đề xuất giải pháp hồn thiện Đối tượng phạm vi nghiên cứu ~ Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu thâm định tài dự án chø vay lĩnh vực xây dựng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên Nông thôn Việt Nam — Agribank ~ Phạm vi nghiên cứu Về không gian:Ban khách hàng lớn thuộc Trụ sở Chính Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 'Về thời gian: Số liệu thu thập từ Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam giai đoạn từ năm 2016 đến 2019 iii Phương pháp nghiên cứu ~ Phương pháp nghiên cứu tài liệu Phương pháp nghiên cứu tải liệu phương pháp thông qua việc tổng hợp, phân tích, chọn lọc tài liệu thu thập từ sách, báo, internet, số liệu thu thập từ ngân hàng dé rút vấn đề liên quan đến đối tượng nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu tài liệu cung cấp nên tảng lý thuyết định hướng nghiên cứu đề tài ~ Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu từ báo cáo thâm định, tài liệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Các số liệu thu thập từ Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam giai đoạn 2016 — 2019 ~ Phương pháp xử lý số liệu Từ số liệu thu thập được, chọn lọc xử lý phần mềm Excel, so sánh biến động số liệu qua năm, đưa nhận xét phân tích nguyên nhân biến động - Phương pháp phân tích, tổng hợp Phương pháp phân tích sử dụng đề phân chia vấn đề phức tạp thành vấn đề đơn giản, tạo điều kiện để phân tích kỹ lưỡng lý thuyết, số liệu Phuong pháp tổng hợp liên kết yếu tố phân tích thành tổng thể thống nhất, từ rút kết luận nhận xét vấn đề cần quan tâm Kết cấu luận van Ngoài phần mở đầu, kết luận tài liệu tham khảo, luận văn gồm chương Chương 1: Cơ sở lý luận thẩm định tài dự án cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tài dự án cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án cho vay Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam