Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh tây hà nội của nhnoptnt việt nam

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài chÝnh LỜI MỞ ĐẦU Mở cửa giao lưu thương mại trở thành xu hướng phát triển hầu hết quốc gia giới Mỗi quốc gia tham gia tích cực vào thương mại quốc tế để tận dụng nguồn lực bên bên nhằm phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế Bởi vậy, thương mại quốc tế phát triển vai trị ngân hàng lớn Ngân hàng trở thành cầu nối vơ quan trọng, trung gian tài chính, toán cho chủ thể tham gia vào hoạt động ngoại thương Hoạt động toán quốc tế ngân hàng trở nên vô cần thiết kinh tế đối ngoại, đặc biệt hoạt động xuất nhập Ngày hoạt động toán coi tiêu rõ nét để đánh giá mức độ phát triển, hội nhập hoạt động ngoại thương quốc gia nói chung ngân hàng thương mại nói riêng Tuy nhiên, bối cảnh hội nhập tồn cầu hố nay, hoạt động ngoại thương phức tạp hoạt động tốn quốc tế phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro Với tốc độ phát triển hoạt động toán quốc tế giới nói chung Việt Nam nói riêng, Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam tham gia tích cực ln ln trọng đến việc mở rộng hoàn thiện nghiệp vụ Chính hoạt động ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng tốn quốc tế Ngân Hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam trở thành trung tâm toán quốc tế lớn nước ta, đồng thời ln khẳng định vai trị chủ lực hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Là mắt xích quan trọng mạng lưới hoạt động, NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội t thnh lp cng luụn coi Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài toán quốc tế nghiệp vụ quan trọng hàng đầu ln dành đầu tư thích đáng Do vậy, ngân hàng đạt số kết khả quan quan trọng hoạt động kinh doanh bên cạnh có tồn cần khắc phục Chính sau thực tập với mục đích tìm hiểu thực tế hoạt động toán quốc tế chi nhánh tồn nhằm tìm giải pháp khắc phục, phát triển hoạt động này, đề tài: “Phát triển hoạt động toán quốc tế chi nhánh Tây Hà Nội NHNo&PTNT Việt Nam” chọn làm luận văn tốt nghiệp Kết cấu luận văn gồm ba chương: Chương 1: Những vấn đề hoạt động toán quốc tế hệ thống ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động toán quốc tế ngân hàng nông nghiệp Tây Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế ngân hàng nông nghiệp Tây Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tµi chÝnh CHƯƠNG 1: CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động ngân hàng thương mại Để bắt kịp với phát triển kinh tế quốc tế, thị trường tài nước giới dần hình thành hàng loạt trung gian tài cơng ty bảo hiểm, cơng ty tài chính, cơng ty chứng khốn,…Các trung gian tài làm cho thị trường trở nên sơi động hơn, bên cạnh chúng bắt đầu xâm nhập vào thị phần vốn độc quyền ngân hàng thương mại Tuy nhiên khơng thể phủ nhận với vai trị trung gian tài lâu đời, ngân hàng thương mại giữ vị vô quan trọng thị trường tài Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, cung cấp danh mục tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiền gửi dịch vụ toán Một ngân hàng đạt thành công ngân hàng cung cấp đầy đủ dịch vụ tài mà xã hội cần đồng thời thực dịch vụ cách có hiệu Các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng bao gồm: Nhận tiền gửi: nguồn quan trọng ngân hàng Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người gửi tiền với cam kết hoàn trả hạn Trong cạnh tranh để tìm giành khoản tiền gửi, ngân hàng trả lãi cho tiền gửi phần thưởng cho khách hàng việc sẵn sàng hy sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt cho phép ngân hàng sử dụng tạm thời đồng tiền kinh doanh Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài Cho vay: l mt hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Ngân hàng huy động lượng vốn định dùng phần vốn cho cá nhân, tổ chức vay với mức lãi suất cao mức lãi suất huy động Thanh toán: dịch vụ mà nhiều ngân hàng quan tâm, ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia giới Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ với đối tác họ Thông qua hoạt động ngân hàng ngày mở rộng mối quan hệ với khách hàng góp phần tăng nguồn thu nhập, đa dạng hóa loại hình hoạt động Ngồi dịch vụ bản, ngân hàng cung cấp số dịch vụ khác như: mua bán ngoại tệ, quản lý ngân quỹ, bảo lãnh, cho thuê thiết bị trung dài hạn, cung cấp dịch vụ bảo hiểm,…Qua cho thấy dịch vụ mà ngân hàng đại cung cấp đa dạng đáp ứng nhu cầu có liên quan tới việc sử dụng đồng tiền khách hàng, mặt khác tạo thu nhập cho ngân hàng: ngân hàng có thêm lượng vốn vay đầu tư vào dự án vừa tăng thu từ phí hoạt động giao dịch Trong điều kiện kinh tế quốc tế diễn hội nhập ngân hàng không tham gia tốn nước mà cịn thay mặt khách hàng thực giao dịch với đối tác nước ngồi hoạt động hoạt động tốn quốc tế Do tính chất phức tạp hoạt động tốn quốc tế địi hỏi chặt chẽ, xác mà vai trị ngân hàng ngày trở nên quan trọng 1.2 Chức trung gian toán hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại Trong quan hệ kinh tế quốc tế thường tồn mâu thuẫn quyền lợi bên tham gia giao dịch bờn no cng mun ginh li th hn Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài v phía Nhằm giúp bên giải mâu thuẫn cần phải có tham gia ngân hàng thương mại với vai trị trung gian tốn, tạo nên tin tưởng, thuận lợi bên Mặt khác, toán quốc tế tham gia vào hoạt động xuất nhập thường có hai đối tác hai quốc gia khác nên trình giao dịch bên gặp số khó khăn bất đồng ngơn ngữ, luật lệ, sách đối ngoại, đồng tiền chế độ quản lý ngoại hối riêng Việc định dùng đồng tiền để toán phải thoả thuận bên, cần phải kể đến xa cách mặt địa lý, phong tục tập quán toán tất điểm khác biệt gây trở ngại toán nước với nước khác Do vai trị trung gian tốn quốc tế ngân hàng thương mại trở nên vô cần thiết Bằng nghiệp vụ mình, ngân hàng trở thành cầu nối người mua người bán quốc gia khác đồng thời bảo vệ quyền lợi, hạn chế rủi ro cho bên tham gia tạo điều kiện cho hoạt động ngoại thương tiến hành cách thuận lợi Ngân hàng giúp khách hàng xử lý khoản ngoại tệ cần thiết, hạn chế rủi ro tỷ giá hối đoái cách hỗ trợ nghiệp vụ nghiệp vụ giao ngay, kì hạn, hốn đổi ngoại tệ, cần thiết ngân hàng người bảo lãnh toán tài trợ cho doanh nghiệp thực xuất nhập Đặc biệt hoạt động tốn xu tồn cầu hố địi hỏi ngồi việc phù hợp với pháp luật quốc gia phải tuân thủ theo thông lệ quốc tế như: Quy tắc thương mại quốc tế - inconterm 2000, UCP 500 tới UCP 600, Những quy định khắt khe yêu cầu ngân hàng phải chuyên gia lĩnh vực thương mại quốc tế, có khả cung cấp thông tin, kỹ soạn thảo hợp đồng nhằm giảm thiu ri ro xy Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài Bi vy, s tham gia ngân hàng thương mại ngày hoạt động tốn quốc tế đóng vai trị quan trọng tất yếu Hoạt động ngân hàng khơng giúp cho q trình tốn xuất nhập bên mua bên bán diễn cách thuận lợi mà tạo điều kiện cho quốc gia phát triển hoạt động ngoại thương nước 1.3 Hoạt động tốn quốc tế ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm đặc điểm toán quốc tế Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác hay quốc gia với tổ chức quốc tế để kết thúc chu trình hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại hình thức chuyển tiền bù trừ tài khoản ngân hàng Khác với hoạt động tốn nước tốn quốc tế có số đặc điểm riêng sau: Một là, chủ thể tham gia vào hoạt động toán quốc tế quốc gia khác Thông thường giao dịch tốn quốc tế có liên quan tới tối thiểu hai quốc gia Hai là, hoạt động toán liên quan tới hệ thống luật pháp quốc gia khác Do tính phức tạp bên tham gia vào toán thường lựa chọn quy phạm pháp luật mang tính thống theo thông lệ quốc tế Ba là, đồng tiền dùng giao dịch tốn quốc tế thơng thường tồn hình thức phương tiện tốn như: hối phiếu, séc, thẻ, chuyển khoản…, đồng tiền nước thứ ba thường loại ngoại tệ c t chuyn i Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài Bn l, tốn quốc tế địi hỏi trình độ chun mơn cao, trình độ cơng nghệ tương xứng với trình độ quốc tế Năm là, hoạt động toán quốc tế chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Khơng gian tốn rộng, thời gian tương đối dài, sở vật chất kỹ thuật phục vụ khơng đồng đều, trình độ nguồn nhân lực tham gia toán quốc tế quốc gia chênh lệch lớn Bởi vậy, coi nguyên nhân phát sinh rủi ro hoạt động toán quốc tế 1.3.2 Các phương thức toán quốc tế Đối với hợp đồng tốn quốc tế phương thức tốn điều kiện quan trọng Phương thức toán cách thức định để người bán thu tiền tốn nhanh, an tồn người mua trả tiền nhận hàng chuẩn xác đủ số lượng chất lượng, thời hạn hợp đồng ký Các phương thức toán đa dạng, phương thức có ưu điểm nhược điểm riêng đem lại lợi ích cho bên rủi ro tiềm ẩn cho bên cịn lại dẫn tới mâu thuẫn quyền lợi bên Tuỳ vào quốc gia, hoàn cảnh cụ thể bên đối tác quan hệ toán lựa chọn thoả thuận cách sử dụng phương thức tốn thích hợp nhằm đem lại lợi ích cho bên tham gia 1.3.2.1 Thanh toán phương thức chuyển tiền - Khái niệm: Thanh toán chuyển tiền phương thức tốn khách hàng (người nhập khẩu) u cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền cho người khác (người thụ hưởng) địa điểm định phương tiện chuyển tiền khách hàng yêu cầu Các bên tham gia vào toán: người yêu cầu chuyển tiền (remitter); người thụ hưởng (beneficiary); ngân hàng nhận uỷ nhiệm chuyển tiền (remitting bank); ngân hàng tr tin (paying bank) Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài - Hỡnh thc chuyn tiền: toán theo phương thức chuyển tiền thực hai hình thức chuyển tiền thư chuyển tiền điện Trong chuyển tiền điện có chi phí cao lại ưu điểm hình thức chuyển tiền thư nhanh chóng an tồn Phương thức chuyển tiền thường sử dụng hai trường hợp toán trước tiền hàng toán sau, tuỳ thuộc vào thời điểm trả tiền mua bán hàng hoá mà mang lại rủi ro cho bên bán bên mua Đối với phương thức chuyển tiền ứng trước điều kiện tốn cam kết người bán hợp đồng ngoại thương liên quan tới việc trả toàn giá trị tiền hàng trả phần giá trị tiền hàng vào thời điểm quy định hợp đồng trước giao hàng Trong trường hợp người mua chịu nhiều rủi ro dễ xảy khả bị chiếm dụng vốn, ngồi khơng đảm bảo điều kiện giao hàng hợp đồng quy định Trái lại, người bán gần khơng có rủi ro chủ động giao hàng lợi dụng vốn người bán Với phương thức chuyển sau điều kiện toán bên bán giao hàng, chứng từ cho bên mua sau tốn vào thời điểm theo thoả thuận Ở phương thức người mua chắn nhận hàng hoá người bán, chủ động toán rủi ro dễ xảy người bán Quyền lợi người bán khó đảm bảo khơng bị chiếm dụng vốn mà gặp nguy hiểm người mua khơng có khả tốn rủi ro đạo đức xảy Quan hệ toán dễ làm nảy sinh tranh chấp hai bên mua bán nên phương thức chuyển tiền thường áp dụng doanh nghiệp bạn hàng thân thiết, tin cậy lẫn Đây phương thức có mức độ rủi ro cao ba phương thức Trong phương thức ngân hàng trung gian thực việc chuyển tiền tr tin thu phớ Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài toỏn m khụng bị ràng buộc trách nhiệm trình giao dịch hai bên 1.3.2.2 Phương thức toán nhờ thu - Khái niệm: phương thức toán mà nhà xuất sau giao hàng cung ứng dịch vụ cho nhà nhập tiến hành uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền sở hối phiếu chứng từ nhà xuất lập - Các bên tham gia vào toán: người có yêu cầu uỷ nhiệm thu (principal); ngân hàng nhận uỷ thác thu (remiting bank); ngân hàng xuất trình (presenting bank); người trả tiền (drawee) - Các hình thức nhờ thu: + Nhờ thu trơn: phương thức tốn nhà xuất uỷ thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ tiền từ nhà nhập vào hối phiếu nhà xuất lập Các chứng từ thương mại có liên quan giao dịch nhà xuất chuyển giao trực tiếp cho nhà nhập không qua ngân hàng Phương thức nhờ thu trơn áp dụng tốn mậu dịch phương thức không đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất nhà nhập nhận hàng mà không trả tiền trả chậm tiền Tuy nhiên, nhà nhập có rủi ro hối phiếu đến sớm chứng từ họ phải trả tiền mà không việc giao hàng nhà xuất có hợp đồng hay khơng + Nhờ thu kèm chứng từ: phương thức toán, nhà xuất uỷ nhiệm cho ngân hàng thu hộ tiền từ nhà nhập không vào hối phiếu mà vào chứng từ hàng hoá gửi kèm theo với điều kiện nhà nhập trả tiền chấp nhận trả tiền trao chứng từ cho nhà nhập nhận hàng Đối với nhờ thu kèm chứng từ, nhà xuất uỷ thác cho ngân hàng việc thu hộ tiền nhờ ngân hàng khống chế chứng từ gửi hng i vi nh Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài nhp khu, õy l khác biệt hai phương thức nhờ thu trơn nhờ thu kèm chứng từ Với điều kiện quyền lợi nhà xuất đảm bảo Nhưng nhà xuất gặp rủi ro khống chế việc trả tiền nhà nhập Nhà nhập kéo dài việc trả tiền cách chưa nhận chứng từ khơng trả tiền có vấn đề kinh tế, trị bất lợi cho họ Các ngân hàng tham gia toán phương thức nhờ thu với tư cách đại diện uỷ quyền nhà xuất nhằm bảo vệ quyền lợi họ Ngân hàng khơng có cam kết tài bên giao dịch, giao dịch dựa chứng từ mà khơng có trách nhiệm đến hàng hoá hợp đồng mua bán Trong phương thức toán quốc tế, nhờ thu xem phương thức kết hợp ưu điểm phương thức toán chuyển tiền ứng trước ghi sổ bên mua bán Nhờ giao dịch thương mại quốc tế giảm bớt phần rủi ro kinh doanh ngoại thương hai bên xuất nhập Khác với phương thức tốn tín dụng chứng từ, phương thức nhờ thu đơn giản chi phí ngân hàng thấp thời gian toán lâu Do phương thức tín dụng chứng từ nhà xuất thường tốn nước xuất trình chứng từ cho ngân hàng thơng qua nghiệp vụ chiết khấu, phương thức nhờ thu thời điểm toán sau chứng từ đến ngân hàng thu hộ quốc gia nước nhà nhập Bởi vậy, tuỳ vào điều kiện cụ thể hợp đồng giao dịch mối quan hệ bạn hàng mà chọn phương thức phù hợp tốn 1.3.2.3 Phương thức tốn tín dụng dụng chứng từ (L/C) - Khái niệm: phương thức toán quốc tế sử dụng rộng rãi ưu việt toán quốc tế, thoả thuận ngân hàng