Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh nhno ptnt láng hạ

Chuyên đề tốt nghiệp Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, với xu hớng quốc tế hóa, toàn cầu hóa kinh tế thơng mại, xu quốc tế hóa, toàn cầu hóa tài tiền tệ ngày đợc đẩy mạnh Hoạt ®éng kinh doanh ®èi ngo¹i nãi chung, ho¹t ®éng toán quốc tế NHTM nói riêng không ngừng đợc mở rộng hoàn thiện cho phù hợp với xu chung Để bắt nhịp với khu vực cộng đồng quốc tế, trình đổi kinh tế, hoạt động toán quốc tế NHTM Việt Nam đà đợc hình thành phát triển với tốc độ nhanh chóng đạt đợc nhiều thành tựu đáng kể Tuy nhiên, hoạt động Việt Nam đợc xem mẻ, cha đợc hoàn thiện trình độ công nghệ lẫn kinh nghiệm thực tế Sự phức tạp mặt kỹ thuật nghiệp vụ môi trờng cạnh tranh khốc liệt làm cho hoạt động kinh doanh đối ngoại nói chung hoạt động toán quốc tế nói riêng NHTM gặp nhiều khó khăn phát sinh nhiều rủi ro Vì việc tìm kiếm giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao chất lợng hoạt động toán quốc tế yêu cầu thờng xuyên cấp thiết NHTM Chi nhánh Láng Hạ chi nhánh hoạt động kinh doanh có hiệu thuộc NHNo &PTNT Việt Nam Trong năm qua, chi nhánh đà gặt hái đợc số thành công định hoạt động toán quốc tế, song thiếu kiến thức kinh nghiệm nên quy mô chất lợng hạn chế Chính vậy, việc đa giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt ®éng to¸n quèc tÕ ®¸p øng chuÈn mùc quèc tế, nâng cao lực cạnh tran chi nhánh nói riêng toàn hệ thống ngân hàng nông nghiệp nói chung đòi hỏi đợc đa lên hàng đầu Đợc giúp đỡ thầy cô, anh chị công tác phòng Thanh toán quốc tế NHNo&PTNT Láng Hạ quan tâm đến hoạt động toán quốc tế, em đà lựa chọn đề tài: Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế chi nhánh NHNo &PTNT Láng Hạ Sinh viên: Trần Đình Nam - Lớp: TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu: - Hệ thống số vấn đề lý luận hoạt động toán quốc tế NHTM - Phân tích thực trạng hoạt động toán quốc tế chi nhánh Láng Hạ, từ nêu rõ kết tồn nguyên nhân - Đề xuất giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế chi nhánh Láng Hạ Đối tợng phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu giải vấn đề liên quan đến hoạt động toán quốc tế chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam từ năm 2003 đến Kết cấu chuyên đề: Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề đợc chia làm chơng: Chơng I: Lý luận chung hoạt động toán quốc tế NHTM Chơng II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Chơng III: Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Sinh viên: Trần Đình Nam - Lớp: TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiệp Chơng I Lý luận chung hoạt động toán quốc tế ngân hàng thơng mại 1.1 Khái niệm, điều kiện vai trò hoạt động toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm, hình thành phát triển hoạt động toán quốc tế - Khái niệm Hoạt động toán quốc tế NHTM lĩnh vực hoạt động nghiệp vụ, NHTM nớc thông qua quan hệ hợp đồng đại lý với ngân hàng nớc khác để trợ giúp doanh nghiệp hoạt động xuất nhập hàng hóa, dịch vụ nớc thực việc toán nhận tiền từ doanh nghiệp hoạt động xuất nhập hàng hóa, dịch vụ khác quốc gia khác - Sự hình thành phát triển hoạt động toán quốc tế Bất quốc gia muốn phát triển dựa vào sản xuất nớc mà phải quan hệ với nớc khác Do khác điều kiện tự nhiên tài nguyên thiên nhiên, dựa vào sản xuất nớc cung cấp đầy đủ hàng hóa dịch vụ đáp ứng nhu cầu cho kinh tế mà phải nhập mặt hàng cần thiết nh nguyên liệu, vật t, máy móc, thiết bị, hàng tiêu dùng nớc không sản xuất đợc sản xuất với giá thành cao Trên sở khai thác tiềm lợi kinh tế vốn có kinh tế, việc phục vụ nhu cầu nớc tạo thặng d xuất sang nớc khác, góp phần tăng ngoại tệ cho đất nớc để nhập thứ thiếu để trả nợ Nh nhu cầu phát triển kinh tế mà phát sinh trao đổi giao dịch hàng hóa nớc với để khai thác tiềm mạnh nớc với nớc khác cách có lợi Hoạt động xuất nhập yêu cầu khách quan kinh tế Trong hoạt động xuất nhập khẩu, toán quốc tế khâu cuối có điểm khác biệt so với toán nớc Sinh viên: Trần Đình Nam - Lớp: TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiệp Khi buôn bán quốc tế thời kỳ sơ khai, thơng nhân trực tiếp chở hàng hóa đến bán nớc khác thu tiền Những khó khăn khác biệt tiền tệ đợc giải tham gia ngân hàng với vai trò trung gian đổi tiền Nhng mà quan hệ buôn bán quốc tế ngày mở rộng phạm vi quy mô, kéo theo gia tăng khối lợng tiền tệ đợc toán Các thơng nhân lý an toàn nên không thu tiền trực tiếp mà thông qua ngân hàng với vai trò trung gian toán Tuy nhiên, hoạt động toán quốc tế ngày phát triển việc toán ngày phức tạp ảnh hëng cđa u tè kinh tÕ, chÝnh trÞ x· héi theo rủi ro ngày tăng Các bên tham giá xuất nhập ngày bộc lộ mâu thuẫn sâu sắc, mà phơng thức, phơng tiện toán quốc tế lần lợt đời ngày hoàn thiện nhằm giải mâu thuẫn trên, tạo điều kiện cho thơng mại phát triển Nh sở để hình thành hoạt động toán quốc tế ngân hàng thơng mại hoạt động ngoại thơng Nếu toán quốc tế đợc thực tốt giá trị hàng nhập đợc thực tốt, góp phần không nhỏ vào việc thúc đẩy ngoại thơng phát triển Thanh toán quốc tế yếu tố quan trọng để đánh giá hiệu hoạt động kinh tế đối ngoại quốc gia 1.1.2 Các điều kiện toán quốc tế Trong hoạt động toán quốc tế nớc, vấn đề có kiên quan đến quyền lợi nghĩa vụ mà đôi bên phải đề để giải thực đợc quy định lại thành điều kiện gọi điều kiện toán quốc tế Nghiệp vụ toán quốc tế vận động tổng hợp điều kiện toán quốc tế Những điều kiện đợc thể điều khoản toán hợp đồng thơng mại, hiệp định trả tiền kí kết nớc, hợp đồng mua bán ngoại thơng kí kết ngời mua ngời bán 1.1.2.1 Điều kiện tiền tệ đảm bảo hối đoái - Điều kiện tiền tệ Điều kiện tiền tệ việc sử dụng đồng tiền nớc để tính toán toán hợp đồng, hiệp định kí kết nớc, đồng thời quy Sinh viên: Trần Đình Nam - Lớp: TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiệp định cách xử lý giá trị đồng tiền biến đổi Đồng tiền tính toán đồng tiền toán đồng tệ số bên tham gia vào hoạt động toán quốc tế đồng tiền nớc thứ ba đợc bên lựa chọn làm phơng tiện toán Việc lựa chọn loại đồng tiền toán quốc tế vô quan trọng, chọn đồng tiền để toán phụ thuộc vào nhiều yếu tố nh: Vị trí đồng tiền thị trờng quốc tế, so sánh lực lợng hai bên mua bán, tập quán sử dụng đồng tiền toán giới Tuy nhiênTuy nhiên tiến hành toán bên tham gia tìm cách để đạt đợc điều kiện toán có lợi cho Do bên thỏa thuận sử dụng đồng tiền mạnh ổn định làm đồng tiền toán bên Tuy nhiên việc lựa chọn tùy thuộc nhiều vào vị đàm phán, tập quán thơng mại quan điểm bên xu hớng rủi ro - Điều kiện đảm bảo hối đoái: Điều kiện đảm bảo hối đoái đa điều kiện bảo lu nhằm bảo đảm giá trị thực tế khoản thu nhập, giá trị tiền tệ lên xuống thất thờng Trong hợp đồng mua bán phải ghi rõ đồng tiền tính toán điều kiện đảm bảo: + Điều kiện đảm bảo vàng: dùng đồng tiền tính toán giá cà giá trị hợp đồng, đồng thời quy định giá vàng thời điểm sở bảo đảm Khi toán, giá vàng thay đổi so với lúc kí hợp đồng đến mức độ định có thay đổi điều chỉnh giá hàng hóa giá trị hợp đồng + Điều kiện đảm bảo ngoại hối: lựa chọn đồng tiền tơng đối ổn định, xác định mối quan hệ tỉ giá đồng tiền toán để đảm bảo giá trị hợp đồng + Quy định đồng tiền dùng toán tính toán xác định tỉ giá đồng tiền với đồng tiền mạnh Khi toán tỉ giá thay đổi điều chỉnh lại giá hợp đồng Sinh viên: Trần Đình Nam - Lớp: TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiệp + Bảo đảm theo số tiền tệ: bên thống lựa chọn khối lợng ngoại tệ đa vào sổ nh phải thống cách tính giá hối đoái số so với đồng tiền đợc đảm bảo lúc kí kết toán Mục đích san biến động khác đồng tiền tạo ổn định tơng đối 1.1.2.2 Điều kiện địa điểm toán Điều kiện địa điểm toán thờng hai bên thỏa thuận Thờng toán đồng tiền nớc địa điểm toán nớc Việc xác định địa điểm toán thờng so sánh lực lợng hai bên quyến định Địa điểm toán ë níc nhËp khÈu, xt khÈu hc mét níc thø ba mà hai bên lựa chọn Trong giai đoạn nay, phát triển mạnh mẽ khoa học kĩ thuật hệ thống ngân hàng toàn giới Việc chuyển tiền từ ngời toán ngời nhận quy mô toàn giới trở nên đơn giản, nhanh chóng, an toàn chi phí hợp lý Vì điều kiện địa điểm toán không bị ràng buộc nh trớc toán khu vực đà trở thành điều kiện thông thờng giao dịch ngoại thơng Sinh viên: Trần Đình Nam - Lớp: TCDN 44D Chuyên ®Ị tèt nghiƯp 1.1.2.3 §iỊu kiƯn vỊ thêi gian toán Điều kiện thời gian toán mang tính chất bắt buộc giao dịch quốc tế Điều kiện quy định cụ thể thời điểm thỏa thuận mà bên phải trả tiền cần thực toán cho bên nhận tiền thờng là: + Trả trớc: điều kiện này, ngời mua cấp phần toàn vốn cho ngời bán Đây cách đợc áp dụng hai bên có quan hệ tín nhiệm, quan hệ chi nhánh, đại lý với Việc trả tiền trớc với mục đích ngời bán thiếu vốn phải vay ngời mua, ngời mua đà cấp tín dụng thơng mại cho ngời bán + Trả ngay: hình thức mua bán mà nhận đợc hàng hóa, ngời mua tiến hành toán cho ngời bán Khái niệm trả bao gồm nhiều cách trả tiền bỏ giá trị hàng hóa đà toán khoảng thời gian từ lúc chuẩn bị xong hàng để bốc lên tàu tay ngời mua + Trả tiền sau: sau giao hàng thời gian định, ngời bán thu đợc tiền ngời mua Trả tiền sau thực chất ngời bán cấp tín dụng cho ngời mua Thời gian trả tiền dài hay ngắn tùy thuộc vào thoả thuận hai bên thờng luật quản chế ngoại hối nớc quy định Đây trờng hợp hay gặp kinh doanh, vừa giúp ngời mua nhận đợc hàng trớc có tiền, giúp ngời bán tiêu thụ hàng hóa nhanh hơn, tạo lập quan hệ thân tín kinh doanh 1.1.2.4 Điều kiện phơng thức toán Đây ®iỊu kiƯn quan träng nhÊt c¸c ®iỊu kiƯn toán quốc tế Phơng thức toán cách thức mà ngời mua dùng để trả tiền cho ngời bán ngời bán dùng để thu tiền Có nhiều phơng thức toán khác để lựa chọn cho việc thu tiền trả tiền Tuy nhiên, ngời bán ngời mua lựa chọn phơng thức xuất phát từ yêu cầu hai bên: Ngời bán muốn thu tiền nhanh đầy đủ ngời mua muốn nhập hàng số lợng, chất lợng kịp thời hạn Một số phơng thức toán quốc tế thờng dùng ngoại thơng: - Phong thức chuyển tiền - Phơng thức nhờ thu Sinh viên: Trần Đình Nam - Lớp: TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiệp - Phơng thức tính dơng chøng tõ - Ph¬ng thøc ghi sỉ 1.1.3 Vai trò hoạt động toán quốc tế 1.1.3.1 Đối với ngân hàng thơng mại - Thanh toán quốc tế tạo môi trờng ứng dụng công nghệ ngân hàng tiên tiến, đại giới Thông qua việc nối mạng thông tin, ngân hàng thơng mại đà ứng dụng đợc tiến công nghệ thông tin xử lý liệu - Thanh toán quốc tế làm tăng tính khoản cho ngân hàng Thông qua trình thực phơng thức toán quốc tế cho khách hàng, ngân hàng yêu cầu khách hàng ký quỹ khoản tiền theo tỷ lệ định nhằm đảm bảo khả toán Nguồn ký quỹ phát sinh thờng xuyên tơng đối ổn định góp phần tạo nguồn toán làm tăng tính khoản ngân hàng - Thanh toán quốc tế tăng cờng quan hệ đối ngoại ngân hàng Thông qua việc bảo lÃnh cho khách hàng nớc toán cho ngân hàng nớc ngân hàng thơng mại có điều kiện mở rộng quy mô mạng lới ngân hàng đại lý Mối quan hệ dựa sở hợp tác tơng trợ tạo vị ngân hàng thơng trờng, góp phần tăng doanh thu, lợi nhuận nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng - Hoạt động toán quốc tế làm tăng khả cạnh tranh ngân hàng, góp phần nâng cao uy tín ngân hàng thị trờng nớc quốc tế từ ngân hàng khai thác nguồn vốn tài trợ nớc, đáp ứng nhu cầu khách hàng - Thông qua hoạt động toán quốc tế, ngân hàng chủ động can thiệp vào thị trờng thông qua hoạt động mua bán ngoại tệ góp phần trì tỷ giá hối đoái thích hợp theo chủ trơng Nhà nớc, góp phần ổn định thị trờng tiền tệ, thị trờng hối đoái 1.1.3.2 Đối với hoạt động xuất nhập Giao dịch thơng mại quốc tế chịu chi phối quy luật vốn có thị trờng giới, toán theo giá quốc tế đà đợc bên Sinh viên: Trần Đình Nam - Lớp: TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiệp thống Trong hợp đồng XNK nhiệm vụ toán quốc tế phải đảm bảo an toàn, khoản doanh thu hàng xuất thu phải đầy đủ, hạn Điều quan trọng trình hoạt động sản xuất kinh doanh hai bên Điều cho thấy hoạt động toán quốc tế ngời ta thờng chọn đồng tiền biến động làm đồng tiền tính toán toán - Thanh toán quốc tế cầu nối ngời mua ngời bán, khâu then chốt cuối chu trình kinh doanh Các hợp đồng mua bán đợc thực suôn sẻ, an toàn uy tín bên đợc củng cố mối quan hệ họ ngày khăng khít, tạo sở cho mối quan hệ làm ăn lâu dài Vì nói thơng mại quốc tế có đợc mở rộng hay không phần nhờ vào toán quốc tế tốt hhay không - Thanh toán quốc tế nhân tố tác động trực tiếp đến hiệu kinh doanh Thanh toán quốc tế tốt không tạo điều kiện cho doanh nghiệp tham gia vào hợp đồng ngoại thơng, mà mở rộng phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh mình, mở rộng cách thức mua bán nớc Khâu toán thực nhanh góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn, rút ngắn thời gian quay vòng vốn, làm tăng doanh thu lợi nhuận bên tham gia Thông qua hoạt động toán quốc tế, ngời ta đánh giá đợc khả tài chính, uy tín nh tiềm lực bên tham gia Đồng thời, toán quốc tế thúc đẩy sản xuất mặt hàng nớc phát triển, sở khuyến khích xuất hàng hóa nớc Cùng với phát triển mối quan hệ kinh tế, quan hệ hợp tác văn hóa, khoa học kỹ thuật - Hoạt động toán quốc tế thuận lợi củng cố mở rộng mối quan hệ bạn hàng nhiêu Thanh toán quốc tế phát triển tăng tốc độ chu chuyển vốn, nâng cao hiệu kinh doanh mà kéo theo hoạt động khác phát triển, tăng cờng động lực cho cỗ máy phát triển kinh tế 1.1.3.3 Đối với kinh tế Xu toàn cầu hóa kinh tế giới đà đặt quốc gia trớc nhu cầu phải hội nhập với bên thông qua việc tăng cờng quan hệ Sinh viên: Trần Đình Nam - Lớp: TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiệp kinh tế quốc tế thơng mại quốc tế yếu tố đống vai trò quan trọng, sở cho mối quan hệ khác tồn phát triển - Thanh toán quốc tế khâu cuối trình xuất nhập hàng hóa, đảm bảo cho việc thực giá trị hàng hóa Nếu toán quốc tế đợc tiến hành tốt giá trị hàng hóa xuất nhập đợc thực tốt - Hoạt động toán quốc tế làm tăng khối lợng toán không dùng tiền mặt kinh tế, giảm bớt chi phí trung gian, đồng thời hoạt động toán quốc tế thu hút đợc lợng ngoại tệ đáng kể thông qua nghiệp vụ kiều hối, chuyển tiền L/C xuất - Hoạt động toán quốc tế tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động ngoại thơng phát triển, đẩy mạnh trình sản xuất, lu thông hàng hóa, tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn, góp phần phát triển kinh tế tăng cờng hòa nhập vào hệ thống phân công lao động quốc tế Mặt khác tình hình toán hàng hóa xuất nhập đợc ghi chép cán cân toán quốc gia Giá trị hàng hóa xuất nhập đợc thực thông qua hoạt động toán quốc tế Do đó, toán quốc tế tác động trực tiếp đến cán cân toán quốc gia Nếu toán quốc tế thực cách nhanh chóng, kịp thời, xác hạn chế đợc rủi ro xảy Từ góp phần ổn định tỷ giá, trì dự trữ ngoại hối thúc đảy kinh tế phát triển 1.2 Nội dung hoạt động toán quốc tế NHTM 1.2.1 Các phơng tiện toán quốc tế Các phơng tiện toán chủ yếu to¸n qc tÕ bao gåm hèi tiÕc, sÐc, lƯnh, phiếu, thẻ nhựa v.vTuy nhiênvà phần lớn ph ơng tiện toán tức có khả chuyển nhợng, mua, bán từ tay ngời sang ngời ngời khác cách chuyển giao không cần đăng ký chuyển nhợng hay ký chuyển nhọng cà ngời thụ hỏng phơng tiện ngời chủ hợp pháp phơng tiện 1.2.1.1 Hối phiếu Hối phiếu lệnh viết đòi tiền vô điều kiện ngời ký phát hối phiếu cho ngời khác (ngời trả tiền hối phiếu), yêu cầu ngời phải trả Sinh viên: Trần Đình Nam - Líp: TCDN 44D