(Luận văn) một số giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

CHUONG I : TONG QUAN VE CAC PHUONG THUC THANH TOAN nay: thanh toan d~u c6 u'u diem va nhu'... Trong quan h~ mua ban thanh toan quO'c te' , phu'dng thuc chuy~n ti€n chi chuy~n ti€n b~ng

Trang 1

NGUYEN THf PHUONG HOA

PHIIT TlliEN HOIJT DONll THIINH TOliN

HOIIT DONll THIINfl TOliN OUOt TE tUII

NliRN HiiNli NONli NliHifP Uii PHIT TRIEN NONli THON UlfT NIIM

MA so : 5.02.09

NGUOI HlidNG DAN KHOA HOC: PGS TS TRAN HOANG NGAN

Trang 2

ODA

NH NHNN NHTM NHTMQD

DANHMT)C CAC CHUVlET TAT

: V6n ha tr<J phcit tri~n chfnh thuc : Ngan hang

: Ngan hang Nha nude : Ngan hang thudng m~i : Ngan hang thudng m~i qu6c doanh NHTMCP : Ngan hang thudng m~i cd ph§n NHNo&PTNTVN : Ngan hang Nong nghi~p va phat tri~n nong thon Vi~t nam TTQT

TP.HCM QHQT

WB

ADB SWIFT CBCNV

: Thanh toan qu6c te' : Thanh ph6 H6 Chi Minh : Quan h~ qu6c te'

: Ngan hang the' gidi : Ngan hang phat tri~n chau .A

: H~ th6ng thanh toan ngan hang qu6c te' : Can b9 cong nhan vien

nghiep do w n load th yj uy i pl a luan van full moi nhat z z vb htj mk gmail.com Luan van retey thac si cd eg jg h g

Trang 3

MaDAU

1.11 Cac phttdng thuc thanh toan qu6c te' ( means of payment) ph5 bie'n hi~n nay

1.1.11 Phudng thirc chuy6n ti6n ( Remittance )

1.1.6/ Phttdng Thuc Thanh Toan Tin D\lng ChU'ng Tu (Documentary credit)

Trang 4

1.3.11 Nghi~p V\1 giao ngay (Spot Operations) 19 1.3.2/ Nghi~p V\1 Acbit (Arbitrage Operation) 19 1.3.3/ Nghi~p V\1 mua ban ngo~i t~ c6 ky h~n (Forward Operations) 19 1.3.4/ Nghi~p VQ hO'i doai hoan d5i (Swap) 20 1.3.5/ Nghi~p VQ quy~n ch9n mua ban ngo~i t~ (Option) 20 1.3.5.11 Nghi~p V\1 quy~n ch9n mua (Call option) 20 1.3.5.2/ Nghi~p V\1 quy~n ch9n ban (Put option) 20

A A " A

TRIEN NONG THON VI:eT NAM

2.V Tinh hlnh phat tri~n XNK {j Vi~t nam trong nhii'ng nam vll'a qua

2.2/ Th1,1'c tr~ng ho~t d()ng TTQT t~i NHNo&PTNTVN 2.2.11 GiOi thi~u sd lu'<;1c v~ qua trlnh ra doi va phat tri~n,

mo hlnh va h~ th6'ng t5 chuc ciia NHNo&PTNTVN 2.2.2/ Th1,1'c tr~ng ho~t d()ng TTQT t~i NHNo&PTNTVN

Kit lu/jn chlldng II

-.3.11 Phu'dng hu'ong ho~t d()ng ciia h~ thO'ng NHTM Vi~t nam giai do~n 2001-2010

Trang 5

phong ngua nH ro trong ho~t dong TTQTcua NHNo&PTNTVN

ciia NHNo&PTNTVN

TTQT cua NHNo&PTNTVN 3.3 3/ Kie'n nghi voi NH Nha nu'oc va Nha nu'oc : 3.3.3.11 Kie'n nghivoi NHNN

3.3.3.2/ Kie'n nghi voi Nha nude

Ke't 1-uQn chlldng III

Trang 6

11 TiNH CAP THrET cuA DE TAI

trlnh h()i nh~p kinh te' toan du Bay la nam Vi~t nam phai vu'qt qua ra't nhieu thii' thach , la nam CO nhieu Stf ki~n n6i b~t , Va la nam cua nhieu cai " nha't "_

14 nam qua , muc vi~n trq ODA Ion nha't tu tru'oc de'n nay , nam ciia stf thii'

tie'n ho~t d()ng tai chinh , tien t~ , ngan hang

da de ra : " TU'ng buoc thtfc hi~n 19 trlnh " Chie'n lu'qc phat tri~n NH 2001 2010" nhlim t~o the' va ltfc d~ dii sue qnh tranh khi Hi~p dinh thu'dng m~i Vi~t -My dang d~n c6 hi~u ltfc va chii d()ng h()i nh~p voi thi tru'ong tai chinh the' gioi nang cao cha't lu'qng dich Vl,l gi{n lien voi hi~n d~i h6a cong ngh~ NH "

va phat tri~n , de'n nay da la NH dung d~u ve v6n , tai san , d()i ngli CBCNV,

NHTM thtfc hi~n IOn nha't cac dtf an nu'oc ngoai t~i Vi~t nam _ cling de ra cho mlnh mt;tc tieu chie'n lu'qc de'n nam 2010 , trong d6 c6 do~n " Thtfc hi~n da d~ng h6a cac san ph~m tin dt;tng va dich Vl,l NH cling nhu' cac d6i tu'qng khach hang d~ nang cao ty trqng thu nh~p tll' dich vt;t "

Stf phat tri~n ciia ho~t d()ng kinh te' d6i ngo~i, stf tang tru'ong deu d~n hang nam ciia kim ng~ch xua't nh~p kh~u trong nen kinh te' da t~o dieu ki~n cho ho~t d()ng

Trang 7

thanh toan, tranh·mQi rui ro cho doanh nghi~p, cho NH va nhu' v~y la cho n~n

Tha'y du'<Jc t~m quan trQng cua va'n d~ d6 ' ke't h<Jp voi ly lu~n da dli<JC hQC va thl;l'c tien cong tac t~i NHNo&PTNTVN trong linh vl;l'c TTQT, tac gia da chQn

nghi~p

tha'y duqc nhii'ng m~t con h~n ch€ d~ d~ nghi m9t s6 giai phap thie't thl;l'c nhhm

NHNo&PTNTVN

La'y tieu chi v~ kha nang phat tri~n djch V\1 TTQT va nhii'ng rui ro c6 th~ xay ra trong TTQT lam kim chi nam trong su6t qua tdnh nghien cll'u

4/ PHu'<1NG PHAP NGHIEN CUU

voi duy v~t ljch sa E>~ng thoi ap dl;lng phliong phap th6ng ke mo ta ' dl;l'a tren

cac tai li~u , t~p chi d~ phan tich , danh gia cac va'n d~ dn nghien cll'u

Trang 8

ll}c va danh ml}c tai li~u tham khao du'<Jc sii:p xe'p thu tl,l' nhu' sau :

- Phl,lll,lC

- Tai li~u tham khao

Trang 9

CHUONG I : TONG QUAN VE CAC PHUONG THUC THANH TOAN

nay:

thanh toan d~u c6 u'u diem va nhu'<;Jc diem, the hi~n thanh mau thu~n quy~n l<;Ji

toan thich h<;Jp phai du'<;Jc hai ben ban be;tc tho'ng nhfft, ghi vao h<;Jp d6ng mua ban

chuyen giao ti~n th~t sl,l' hay " chi tra" gifra ngu'oi mua va ngu'oi ban duqc thl,l'c

hi~nbdi cac phu'ong thuc d6

Sau day la m9t so' phu'ong thuc thanh toan quo'c te' dang du'<;Jc ap dl;lng ph6 bie'n hi~n nay :

Bay la phu'ong thuc thanh toan don gian nhfft, trong d6 m9t khach hang

m9t nguoi khac (ngueri nh~n ti~n , ngum ban, ngu'oi xufft kh~u, chu n<;J ) & m9t dia diem nhfrt dinh va trong m9t thai gian nhfft dinh

Trang 10

Trong quan h~ mua ban thanh toan quO'c te' , phu'dng thuc chuy~n ti€n chi

chuy~n ti€n b~ng di~n bao (telegraphic transfer, TIT) Hlnh thuc chuy~n ti€n

1.1.1.2/ Qua trlnh tie'n hanh nghi~p vl} :

Trong phu'dng thuc thanh toan nay, c6 cac ben lien quan:

Tru'oc khi nguoi xua't khffu gli'i hang di

BucJc 1 : Sau khi thoa thu~n di de'n ky ke't hqp d6ng mua ban ngoi;ii thu'dng,

Trang 11

khftu, d6ng thoi chuy~n giao toAn b() chling tu (v~n ddn, h6a ddn, chling tu v~

BucJc 2: T6 chlic nh~p khftu sau khi ki~rn tra chling tu, h6a ddn vi€t l<$nh

ban chinh, h6a ddn, B/L, )

BucJc 3 : Sau khi ki~rn tra, n€u h<Jp 1<$ va du kha nang thanh tmin, ngan hang

se trich tai khoan cua ddn vi d~ chuy~n ti~n, gai gia"y bao n<J, gia"y bao da thanh

BucJc 4: Ngan hang chuy~n ti~n ra l<$nh ( b~ng thu' hay di<$n bao) cho ngan

BucJc 5: Ngan hang d~i ly chuy~n ti~n cho ngu'oi du'<Jc huang ( tn;tc ti€p ho~c

gian ti€p qua ngan hang khac ) va gai gia"y bao co cho ddn vi

1.1.2/ Phtidng thuc ghi s6 ( open account ) :

Bay la phu'dng thli~ thanh toan, rna qua d6 t6 chlic xua"t khftu khi xufit khftu hang h6a, cung ling dich vv, thl ghi n<J cho ben nh~p khftu ( ben du'<Jc cung ling ) vao rn()t cuo'n s6 rieng cua rnlnh, va vi<$c thanh toan cac khoan n<J nay du'<Jc thlfc hi<$n trong tung thoi ky nhfit dinh

Khi thlfc hi<$n phu'dng thlic nay, t6 chlic xufit khftu da thlfc hi<$n rn()t tin dt.mg

thlic nay chi ap dvng trong thanh toan gifi'a hai ddn vi quan h<$ thu'ong xuyen va tin c~y I§:n nhau

1.1.3/ Phlidng thuc dlli chung til tra ti~n ngay ( cash against documents CAD):

va hi<$n nay cfing da kha ph6 bie'"n a Vi<$t Narn Cac nha xua"t khftuVN rfit thich nghiep do w n load th yj uy i pl a luan van full moi nhat z z vb htj mk gmail.com Luan van retey thac si cd eg jg h g

Trang 12

du'<jc ap dvng phu'dng thuc nay, vl nh~n ti€n nhanh (khoang 1 ngay), rna thu tvc it phuc t~p ra't ti<$n l<;1i

1.1.3.1/ Khai ni~m:

sau khi hoan thanh nghia vv giao hang se xufft trlnh b9 chung tu cho ngan hang

1.1.3.2/ Quy trinh tie'n hanh nghi~p V\1:

BucJc 1 : Nha nh~p khffu de'n ngan hang d nttoc ngttoi xua't khffu ky m<)t ban ghi nho, d6ng thoi thl)'c hi<$n Vi<$c ky quy 100% tq gia CUa thu'dng V\1 d~ l~p tai khoan ky thac

nh~p khffu, khi thl)'c hi<$n thanh toan b~ng phu'dng thuc CAD N<)i dung chinh cua ban ghi nho Ia:

- Cac chung tu rna nha xua't khffu phai xua't trlnh khi Hinh ti€n d ngan hang

nha xua't khffu phai tra )

BucJc 2 : Ngan hang thong bao cho nha xua't khffu bie't r~ng nha nh~p khffu

Budc 3 : Nha xufft khffu giao hang cho nha nh~p khffu dttoi slf ki~m smit cua

d~i di~n nha nh~p khffu

Budc 4 : Nha xua't khffu xua't trlnh cho ngan hang b9 chilng tu rna nha nh~p khffu yeu cfiu d~ rut ti€n

Trang 13

Bulic 5 : Ngan h~mg ki~m tra tinh h<jp 1<$ cua b() chli'ng tu va tnl ti~n cho nha xua't khffu

Bulic 6 : Ngan hang giao b() chli'ng tu cho ngttoi d~i di~n ctia nha nh~p

1.1.3.3/ BQ chung tu dln xua't trinh cho ngan hang d~ du'qc thanh toan

(Letter confirmation on shipping document issued by representative of the buyer

in (export country)

representative of the buyer in (export country)

di)

1.1.4/ Phu'dng thuc giao hang tra ti~n ngay ( COD ) :

B() chli'ng tu xua't trlnh la:

* Letter confirmation on shipping document issued by representative of the buyer in (export country)

* Copy of 3 original of " Received for shipment bill" confirned by representative

of the buyer in (export country)

* Commercial invoice in triplicate confirmed by representative of the buyer in (export country )

Trang 14

* Bien ban nh~n h~mg cua kho ngoe;ti quan tren d6 c6 Xclc nh~n va chii' ky cua

delivered cargo confirmed by representative of the buyer in export country )

nguoi xua't khtfu

sat qua trlnh giao hang

1.1.5/ Phtidng Thuc Thanh Tmin Nh(i Thu ( Collection of payment ) :

Phuong thuc thanh toan nho thu hay con g<;>i la uy thac thu hi~n nay du<Jc thl,l'c hi~n theo "quy tifc tho'ng nha't v€ nghi~p V\l nho thu "do phong thuong me;ti quo'c te' ban hanh , so' xua't ban 522 , nam 1995 , c6 gia trt hi~u llfc tu ngay 1/1/1996 (Uniform rules for collection- ICC PUB No 522- 1995 Revision)

1.1.5.1/ Khai ni~m :

Trang 15

tnich nhi<%m ph<H ki€m tra cac chung tu gdi nho thu, cilng nhu vi<%c gia'y nho thu

nh~n thanh t6an ti~n Tuy nhien, t6c d¢ thanh toan v~n ch~m, riii ro cho ben xua't

1.1.5.2/ Qua trlnh titn ~anh nghi~p vl} :

Trong phudng thuc thanh toan nho thu, c6 cac ben lien quan nhu sau:

nguoi ra l<%nh

+ NhO' thu trdn (clean collection): hay nho thu kern theo chling tu ddn gian

h6i phie'u d6, khong kern theo m¢t di€u ki<%n nao ca cua vi<%c tra ti€n

Trang 16

BucJc 1 : Can cu vao h<Jp d6ng rnua ban ngm;d thu'dng , t6 chuc xua't kh~u

rn~i , v~n tai ddn , gia'y chung nh~n trQng lu'<Jng - cha't lu'<Jng , phie'u d6ng g6i ,

BucJc 2 : Tren cd sd hang h6a da giao vii chung til da gt\'i , t6 chuc xua't kh~u

ky phat h6i phi8u gt\'i de'n ngan hang phvc vv rnlnh ( ngan hang nho thu ) d€ nho thu ti~n h()

BucJc 3 : Ngan hang nho thu gt\'i thtt iiy nhi~rn kern theo hoi phie'u ciia t6

BucJc 4 : Ngan hang d~i ly gt\'i hO'i phie'u cho t6 chuc nh~p kh~u theo dung dia chi ghi tren hO'i phie'u d€ yeu cfru thanh toan

BucJc 5 : Sau khi ki€rn tra , dO'i chie'u hO'i phie'u vOi b() chung til , h<Jp d6ng

se khong thanh toan

BucJc 6: Ngan hang d~i ly thlfc hi~n cac but toan chuy€n ti~n va gt\'i bao c6

nh~p kh~u va xac nh~n h~n thanh toan ho~c gt\'i hO'i phie'u da du'<Jc ky cha'p nh~n

BucJc 7 : Ngan hang nho thu bao c6 cho nha xua't kh~u ho~c thong bao slf

Trang 17

+ NhO' thu kern chUng tu ( Documentary collection ) :

Nho thu kern chung tu Ut phucJng thuc thanh toan rna trong d6 t6 chuc xu!t

h6i phie"u, rna con din cu vao bt) chung tu hang h6a gdi kern theo h6i phie"u, voi

di~u ki<%n ne"u t6 chuc nh~p kh§:u dcSng y tnl ti~n ho~c cha'p nh~n len h6i phie"u, thl

Nhu v~y, trong truong h<Jp dcJn vt nh~p kh§:u khong dcSng y tra ti~n, ngan

c6 th€ du<Jc tie"n hanh theo 2 nguyen tile chu ye"u sau :

- Ho~c la d€ yeu c~u cha'p nh~n h6i phie"u dinh kern voi cac chilng tu

ButJc 1 : Can cu vao h<Jp dcSng rnua ban ngo~i thucJng du<Jc ky ke"t giua hai

ButJc 2: Tren ccJ sd gdi hang di, t6 chile xua't kh~u ky phat ho'i phie"u doi ti~n

rnlnh d€ nho thu ht)

ButJc 3: Ngan hang nho thu gdi ho'i phie"u, bt) chung tu hang h6a kern theo

ButJc 4: Ngan hang d~i ly sau khi ki€rn tra, giu l~i bt) chilng tu, con h6i

se len ngan hang d€ xern xet bt) chung tu )

Trang 18

Rude 5: .E>on vi nh~p khffu ki~m tra tinh h<;1p ly giua h6i phie'u , b9 chung tit

hang se giao b9 chung

Rude 6: Ngan hang d~i ly chuy~n giao chung tit hang h6a cho t6 chuc nh~p

Bude 7: Ngan hang d~i ly tht!c hi~n cac but toan chuy~n ti8n va gdi bao c6

dang na:m giu

Bude 8: Ngan hang ben xua't khffu tie'n hanh bao c6 cho t6 chuc xua't khffu,

gii'i di

xua't khffu phai thanh toan cho ca hai ngan hang

Trang 19

1.1.6/ Phlidng Thuc Thanh Tmin Tin Dl}ng Chung Tu ( Documentary credit):

M<)t trong nhii'ng phu'dng thuc thanh tmin quo'c te' du'qc sU' dt.mg ph6 bie'n

hi~n nay d6 la phu'dng thuc tin dvng chung tu N<)i dung phu'dng thuc thanh toan

nhdt vi tin df!,ng chang tit " (Uniform Customs and practice for documentary credits) do phong thu'dng m;;ti quo'c te' (ICC) ban hanh

t6ng ke't theo dinh ky, ClJ th€ du'qc sU'a d6i b6 sung qua cac nam 1951, 1962,

te' v~ m~t nay Be'n thang 10 nam 1993 UCP le;ti du'qc sU'a d6i m(>t l~n nfi'a va c6

hi~u ll.fc tu ngay 1 thang 1 nam 1994 - B6 la UCPDC 1993 Revision ICC Publication No 500 rna ngu'oi ta hay gQi Hit la UCP500

Thang 10 nam 2002 ' Uy ban Ngan hang cua Phong Thu'dng me;ti Quo'c te'

tieu chuffn quo'c te' dung d€ ki€m tra chung tu

1.1.6.1/ Khai ni~m : Phu'dng thuc tin dvng chung tu la phu'dng thuc thanh to an dl.fa tren · m<)t cam

Trang 20

Trong phu'ong thuc nay c6 cac ben lien quan nhu' sau :

th~ du'<:Jc quy dinh tru'oc trong h<:Jp d6ng ho~c du'<:Jc hfa chQn bdi ngu'oi yeu cffu md L/C

huC1ng l<:Ji , thu'ong n~m ben nu'oc ngu'oi hudng l<:Ji Bay c6 th~ la chi nhanh

ho~c de;ti ly ciia ngan hang phat hanh Ngan hang nay c6 trach nhi~m

l<:Ji

toan nay nhu':

ngan hang phat hanh thanh toan khi ngan hang nay khong dii kha nang

chAc chAn la m()t NH c6 uy tin Ion tren thi tru'ong tai chinh quo'c tt§

chuy~n nhu'<:Jng do NH phat hanh L/C dffu tien chi dinh

khac

Trang 21

Ngan hang chuy~n chung tu ( Remitting Bank ) : la NH thu'dng lu'<Jng hay

hoan tni

'

chie't kha'u ,thanh toan , )

ngan hang thong bao hoi;ic la NH khac do NH phat hanh chi dinh thay mlnh thanh toan cho ngu'oi hu'dng l<Ji

nhu':

Trang 22

Thu' tin dl;lng khong th€ huy ngang va khong du'<JC truy doi h;ti ti~n (Irrevocable without recourse L/C )

Thu' tin dl;lng tuffn hoan ( Revolving· L/C ) Thu' tin dl;lng c6 th€ chuy€n nhu'<Jng ( Transferable L/C ) Thu' tin dl;lng giap lung ( Back to back L/C )

Thu' tin dl;lng dlf phong ( Stand - by L/C )

transfer reimbursement - TTR ) M<)t L/C C\1 th€ c6 th€ la Slf k~t h<Jp cua m<)t so' lo~i L/C k€ tren nhu' :

thUQC yao tinh chfft CUa vit%c mua ban va Slf tin nhit%m gifi'a hai ben mua ban , do d6 n6 du'<Jc ngu'C1i mua va ngu'C1i ban quy~t dinh Boi khi vit%c llfa chQn nay tuy thu<)c vao ben c6 u'u th~ hon ( v~ thi tru'C1ng hang h6a chAng h~n ) Lu~t lt% ho~c

lo~i L/C , chAng h~n nhu' do'i voi L/C tra ch~m c6 th€ bi h~n ch~ md d m<)t nu'oc nao d6 trong m<)t khoang thC1i gian

1.1.6.2/ Quy trlnh tie'n hanh nghi~p V\1 :

ling khac nhau Sau day la quy trlnh ti~n hanh nghit%p VlJ cua m<)t L/C thong thu'C1ng n6i chung :

BucJc 1 : Can eli vao h<Jp d6ng ngo~i thu'ong , ngu'Oi nh~p kh~u di~n vao don

Trang 23

Bufic 2 : NH ph\}C V\} ngu'oi nh~p kh~u can nhcic va tie'n h[mh cac thii t\}C cffn

NH nay thong bao

Bufic 3 : NH thong bao ki~m tra tinh xac thl;ic ciia L/C va thong bao cho

Bufic 4 : Ngu'oi xufft kh~u nh~n L/C , ki~m tra ky n()i dung L/C so voi h<;1p

giao hang

Bufic 5 : Sau khi hoan thanh nghia V\1 giao hang , ngu'oi xua't kh~u l~p b()

toan

Bufic 6: NH tie'n hanh ki~m tra va giup ngu'oi xufft kh~u sii'a chua nhung I6i

c6 th~ sii'a du'qc Sau d6 :

* Ntu b9 chang tCt hr;Jp l~ : NH ben nu'oc xufft kh~u c6 th~ cho chie't kha'u ne'u

cho phep)

* Ntu b9 chang tCt bdt hr;Jp l~ : c6 2 tru'ong h<;1p :

- Nguoi xufft kh~u ky bao lu'u : day Ia tru'ong h<Jp nhung I6i nho , NH v~n gii'i di doi tiSn blnh thuong rna khong bao I6i chung tu

- Nguoi xufft kh~u khong ky bao htu du'<Jc : vl day la nhung bfft h<;1p 1~ qua ro rang ( tr6 he;tn giao hang , L/C he't hi~u ll;ic , giao hang vu'qt sO' lu'qng cho phep , ), tuy tung tru'ong h<;1p rna NH c6 th~ ap dl;lng cac each : dS nghi nguoi xufft nghiep do w n load th yj uy i pl a luan van full moi nhat z z vb htj mk gmail.com Luan van retey thac si cd eg jg h g

Trang 24

khffu yeu cffu ngu'oi mua tu chinh L/C ; gai chung tu doi ti~n theo L/C co neu ba't

Bu(Jc 7 : NH md L/C nh~n du'<Jc b<) chung tu thanh toan , tie'n hanh kiSm tra

tnl ch~m ) ; ne'u phat hi~n b<) chung tu ba't h<Jp 1~ thl xin y kie'n ngu'oi nh~p khffu

Bulle 8 : NH ben xua't khffu nh~n dlfdc bao co tu nu'oc ngoai tie'n hanh bao

Bulle 9 : NH md L/C yeu cffu ngu'oi nh~p khffu thanh toan va giao b<) chung

tu cho hQ nh~n hang Truong h<Jp tu cho'i thanh to an thl tuy tung tru'ong h<Jp rna co

1.1.6.3/ B() chung tu cdn xua't trinh cho NH d~ dtiqc thanh toan:

tu chu ye'u thu'ong tha'y la : ho'i phie'u (bill of exchange, draft), boa ddn thu'dng

nh~n so' lu'<Jng va cha't lu'<Jng ( quantity and quality certificate), gia'y chung nh~n

policy/certificate )

Trang 25

Ngoai UCP , m()t van ban khac cung glln Ii€n voi phu'dng thuc tin dt;Ing chung tu d6 la van ban quy dinh v€ trach nhi<$m hoan ti€n giii'a cac ngan hang -URR525-1995-ICC ( Qui tlic th6ng nhfft v€ hoan tra ti€n hang theo tin dt;mg chung tu) c6 gia tq tu ngay 0110711996

1.2/ Danh gia muc dQ rui ro ciia m6i phudng thuc thanh toan :

Phudng thuc Do'i tuf!ng chju rui ro Thanh tmin Ngu<ti mua

*Chiu rui ro ne'u ngu'oi rnua tu ch6i

nh~n hang

*Ung truoc ti€n *Chiu nhieu rui ro *It rui ro nha't

th€ trl hoan ho~c khong giao hang

NHTM

Hfiu nhu' khong chiu rui ro nao trn tru'ong hqp ba't cffn khie'n rnlnh trd thanh nguoi

vo tlnh tie'p tay cho ho~t d()ng chuy€n ti€n phi phap

3.CAD/COD

duqc ben ban ghi tlnh chie'rn dvng

dai

bie't r5 v€ hang h6a

Trang 26

4.Nho thu

4.l.Nhothu tron *Ra"t it rdi ro vl *Chiu nhieu rdi ro

chi thanh tmin sau

Chiu m()t it rdi ro ve mi;it

thu hanh d()ng thie'u c§'n trQng , khong theo dung chi thi cda NH gd'i nho thu 4.2.Nhothukem

*It rdi ro hon so voi DIP

*Chiu rdi ro khi nguoi mua tu chO'i nh~nhang

*Chiu rdi ro cao hon DIP

5.Thu' tin dung * Chiu rdi ro do *It rdi ro hon cac Chiu nhieu rdi ro do phai

tach roi voi vi~c (ngo£.l.itru CAD) vl so voi cac phu'ong thuc nh~n hang da c6 NH dam bao thanh to an tren Nguyen

thanh toan.Rui ro nhan chfnh cda rdi ro nay la

khau t£.l.o l~p chung tu.Ngoai ra , rdi ro cho cac

tu , NH phat hanh NHTM con de'n tu nghi~p LIC kern uy tin VlJ xac nh~n, bao lanh nh~n

hoi;ic bi pha san hang , tai tr9 xua"t nh~p

kh§'u trong phu'ong thti'c thanh toan L/C

phu'dng thuc thanh toan L/C du'qc sfr dt,mg ph6 bie'n nha't

Trang 27

Khi thl;t'c hi<$n cac phu'dng thuc thanh toan quO'c te' , cac ben tham gia con chiu n1i ro do st;( bie'n d()ng cua ty gia Vi<$c kheo leo ap dt;mg cac nghi<$p Vl} mua ban ngo:;ti t<$ ( nghi<$p Vl} hO'i doai ) giup h9 h:;tn che' duqc nhii'ng rui ro d6

La nghi<$p Vl,l , trong d6 vi<$c thl;t'c hi<$n mua, ban m()t sO' lu'qng ngo:;ti t<$ giii'a

Day la nghi<$p Vl,l ph6 bie'n va chie'm ty trQng IOn trong cac nghi<$p Vl,l cua thi

tntong hO'i doai

La m()t nghi<$p V\l hO'i doai nh~m sit dl,lng muc chenh l<$ch ty gia giii'a cac thi tntong hO'i doai d~ thu l<;1i nhu~n Tuc la mua (J ndi re nha't va ban (J ndi da:t nha't

La nghi<$p V\l , trong d6 hai ben cam k~t se mua , ban voi nhau m()t s6 lu'<Jng ngo:;ti t<$ theo m()t ty gia xac dinh , va Vi<$c thanh toan se du'QC tht;(c hi<$n trong tu'dng lai

DO'i voi cac doanh nghi<$p ' vi<$c tham gia nghi<$p Vl,l nay la nh~m tranh nhii'ng rui ro do sl;t' bie'n d()ng cua ty gia trong tu'dng lai

D6i voi cac NHTM , nghi<$p Vl} nay du'qc sit dl,lng d~ can b~ng tr:;tng thai ngo:;ti h6i m6i khi c6 giao dich phat sinh

Ty gia c6 ky h:;tn se du'<Jc xac dinh tren cd sd ty gia giao ngay, thoi h:;tn giao

T K Ia ty gia c6 ky h:;tn cua d5ng ti~n A so voi d5ng ti~n B nghiep do w n load th yj uy i pl a luan van full moi nhat z z vb htj mk gmail.com Luan van retey thac si cd eg jg h g

Trang 28

- K la thoi gian, ky h~n thoa thu~n ( ngay, thang , nam )

FORWARD RATE= SPOT RATE + SWAP COST

(2)

1.3.4/ Nghi~p V\1 ho'i doai hoan d6i (Swap):

1.3.5/ Nghi~p V\1 quy~n chQn mua ban ngo~i t~ (Option):

1.3.5.1/ Nghi~p V\1 quy~n chQn mua (Call option):_

* Ngu(Ji mua quy~n ch9n mua (Buyer Call option- Long Call):

* Ngu(Ji ban quy~n ch9n mua (Seller Calroption- Short call):

Trang 29

Nguoi ban quy~n ch9n mua ngo~i t~ c6 trach nhi~m phcH ban m()t s6 ngo~i

1.3.5.2/ Nghi~p Vl} quy~n chQn ban (Put option):

* Nguai mua quyin chQn ban (Buyer Put option- Long put):

m()t luqng ngo~i t~ nha't dinh , theo m()t ty gia dinh trudc vao m()t ngay da xac

* Nguai ban quyin chQn bdn (Seller Put option- Short put) :

chua dl,l'ng nhil'ng nii ro cho cac ben khac nhau E>6i vdi phuong thuc thanh toan

'

thanh toan tren la co s(J cho cong tac nghien cliu va tim ra gicH phap khong nhung

Trang 30

CHUONG II : THl}C TR~NG HO~ T DONG THANH TOAN QUOC TE T~I

" , " ' , , ? " " "

NGAN HANG NONG NGHI~P VA PHAT TRIEN NONG THON VI~T NAM 2.1/ Tinh hlnh phat tri~n XNK lJ Vi~t nam trong nhii'ng nam vua qua :

nam qua k~ tu nam 1990 C1;1 th~ :

- Xua't kh~u u'oc d~t 19,8 ty USD , tang 18,9% so voi nam 2002 , vu'qt 7,4% ke"

ho~ch dlf kie"n C6 4 m~t hang c6 kim ng~ch xua't kh~u vu'qt muc 2 ty USD la:

nhu' dt%t' may' giay dep' san ph~m da chu ye"u thl,l'c hit%n theo phu'dng thuc gia

cong trlnh Ion cua n~n kinh te" c~n nh~p kh~u may moe , trang thie"t bi nhu' cac

Bang so' lit%u sau cho ta tha'y thl,l'c te" ho~t d9ng ngo~i thu'dng d Vit%t nam

Trang 31

Bang 1 : KIM NG~CH XNK, TOC Dl) TANG, NHJ.P SIEU

VA TY Li) NHJ.P SIEU CUA VIJ)T NAM GIAI DO~N 1990-2003

thO'ng t6 chuc ciia NHNo&PTNTVN :

Trang 32

Be'n cuo'i nam 1990 , NHNo&PTNTVN moi dlt<Jc phep ho~t dong nhlt mot

ho'i Qua 16 nam hinh thanh va phat tri€n, de'n nay NHNo&PTNTVN da la NH

t~ng danh hi~u Anh hung lao df)ng thlli ky dtJi mfli

MO HINll TO CHUC NHNO&PTNTVN

r- H(>I DONG QUAN TRJ

~,

Hit THONG CAC BAN, PHONG CHUC NANG T~I TRl) Sd CHINH

Trang 33

sa

GIAO DJCH

CHI NHANH CAP II

CHI NHANH CAPI

PHONG GIAO DlCH

VAN PHONG

B~I Dl(l:N

CHI NHANH CAP II

PHONG GIAO DlCH

CHI NHANH CAP III

BON VJ

sv

NGHl.~P

CONGTY TRl}C THUQC

,,

CHI NHANH

thong tin qu6c te" , tim kie"m d6i tac

Trang 34

+ Bao Hinh tin d1,mg nuoc ngoai

- T~i Sd giao dich : phong Thanh toan qucfc te' c6 nhi<$m V\1 Ut d~u mcfi thanh

ngoai ( tai khoan NOSTRO ), duqc l~p quan h<$ NH d~i ly , trt;(c tie'p tht;(c hi<$n

tht;(c hi<$n cac nghi<$p V\1 kinh doanh d6i ngo~i

tin d1,1ng

hang xua't va b(> ph~n thanh toan hang nh~p rieng Cac nghi<$p v1,1 do cac thanh toan vien tht;(c hi<$n h~u he't d~u duqc ki~m duy<$t cua ki~m soat vien ho~c Hinh

vien (Teller ) , hQ tht;(c hi<$n nghi<$p V\1 c6 tinh d(>c l~p va bao quat hdn vi hQ vua

giao dich vien nay lam luon can b(> tin d1,1ng Lanh d~o ki~m tra va duy<$t cac giao dich tren rna y

2.2.2/ Tht!c tr~ng ho~t d()ng TTQT t~i NHNo&PTNTVN :

Nhu chung ta da bie't , til' nam 197 5 khi da't nuoc duqc thcfng nha't cho toi

Trang 35

cho vay ciia cac t6 chuc quo'c te" WB , ADB , va vi~c dong cii'a bien gioi ciia

hi~n thl phai tOi cuo'i nam 1992 ho~t d()ng kinh doanh do'i ngo~i moi du'Qc tri€n khai Thang 2/ 1992 , cling voi cac NHTMQD khac , NHNo&PTNTVN du'Qc

Nghi~p vv thanh toan quo'c te" bu'oc dffu t~i NHNo&PTNTVN th~t s1.f ra't kho

nghi~p vv TTQT du'Qc phat tri€n nhanh chong voi chi hai dffu mo'i th1.fc hi~n tr1.fc

Trang 36

111111997, thay mc}t H<)i d6ng qmln tri, T6'ng giam dO'c NHNo&PTNTVN da ban hanh ba van ban quan trqng :

bitng van ban 3056/NHNo-QHQT ra ngay 11110/2001 ),

du'a cac ho~t d<)ng cho vay ngo~i t~ ' thanh toan quO'c te' phat tri~n m~nh va an toan

251511999 Chu tich H<)i d6ng quan tri NHNo&PTNTVN da quye't dinh t~p trung v€ m<)t dffu mO'i Ia SC1 giao dich t~i Ha n<)i , SC1 giao dich t~i TPHCM khong lam dffu mO'i TTQT nua , cac chi nhanh ca'p I d€u du'<Jc thl,l'c hi~n nghi~p Vl,l kinh doanh dO'i ngo~i, chi nhanh ca'p II du'<Jc thl,l'c hi~n khi c6 sl,l' cha'p thu~n cua T6ng giam dO'c

Nhu' v~y la , tu ch6 chi c6 hai dffu mO'i trl,l'c tie'p thl,l'c hi~n nghi~p Vl,l thanh

Trang 37

ngo~i thudng v~ s6 lu<Jng NH d~i ly C1 nuoc ngoai : 865 NH d~i ly tren 108 qu6c gia va vung Hinh th6

vv - nam 2002 NHN o&PTNTVN da tri€n khai chudng trlnh giao dich m¢t cii'a theo KoreBank do cong ty Hyundai cung ca"p Be'n nay da tri€n khai va di vao

ho~t d¢ng t~i 12 chi nhanh ca"p Iva 32 chi nhanh ca"p II Dlf dinh de'n nam 2005

thanh toan qu6c te' cua NHNo&PTNTVN :

Bi~u d~ 1 : Tri ghi thanh tmin quo'c te' ciia

Nam

fll Hang xuift

•Hang nMp

(Ngu8n : tinh toan tit cac bao cao hang nam cua phong Swift, Trung tam diiu hCmh NHNo&PTNTVN)

Trang 38

Cach la'y s61i~u cua chung toi (J day la khong la'y theo cai g9i Ia "doanh s6

li~u Khi tinh toan doanh s6 theo each d6 la tri gia hang hoa xua't nh~p thanh

Qua bi~U dB tren ta ciing th§"y du'QC ID~C du da ra't c6 gifng phat tri~n mang

h~n ch~ ra't ro la slf ma't can d6i giua thanh toan hang xua't va hang nh~p trong

NH "c~n" khach hang ; chung ta da bi~t la khi thu ·hut duqc nhi€u khach hang

Trang 39

xua"t thi se c6 cd h9i mua l<;1i du'qc ngu6n ngo<;1i t~ khi ti€n v€ nhAm din dO'i cho nhu cffu ngo(;li t~ CUa k.hach hang nh~p va cac dich Vt;l k.hac , ngoai ra con sll' dt;tng du'qc ngu6n vO'n nhan r6i tren tai k.hofm ti€n gll'i cua khach hang,

toan hang nh~p ra"t phat tri~n nhung thanh toan hang xua"t l<;1i gffn nhu' khong c6

£)6 Ia tinh tr(;lng chung cua nhi€u chi nhanh t(;li cac dnh ' va d~c bi~t la cac chi nhanh t<;1i Ha n9i Nho thu hut duqc luqng ti€n ki€u hO'i chuy~n v€ ngay cang tang, nha"t la trong nam 2003 , rna NHNo&PTNTVN da dap ling duqc nhu cffu ngo<;1i t~ cho thanh toan nh~p khffu

Xet tren ph<;1m vi toan qu6c , thi phffn TTQT n6i chung va thi phffn thanh

tha"y r5 hdn, chung ta chQn thanh ph6 H6 Chi Minh la trung tam kinh te' tai chinh

IOn cua toan qu6c c6 ho<;1t d9ng xua"t nh~p khffu phat tri~n , l<;1i la thanh ph6 ciing

cung dia ban C6 le day la m9t trong nhii'ng ndi rna slf C(;lnh tranh giii'a cac NH

di~n ra gay ga:t nha"t

CUA CAC NH T~I TP.HCM GIAI DO~N 2002 -2003

6 DAUTUTP

7 NONG NGHI~P SGON

NAM2002 NAM 2003 NAM 2002 NAM 2003 2,627,503

133,442 115,979 2,214,548 28,892 40,305 44,667 32,415

3,010,860 156,121 102,716 2,514,505 42,694 43,006 53,652 46,487

Trang 40

10,785 6,470 391,396 30,895 161,657 111,867 27,571 59,406 85,723 47,674 8,732 21,934 7,383 1,169,259 64,946 34,530 1,467 173,272 127,628 123,786 533,055 110,575 4,273,881

23,089 28,590 471,233 33,931 166,683 161,572 30,808 78,239 166,423 98,839 25,566 34,315 7,703 1,238,429 88,638 72,027 47,195 131,231 48,006 144,917 600,922 105,493 4,886,945

( Ngu6n: NH Nha nucJc TP HCM)

du'a vao mt;tc " cac NH khac "

-12,30% nam 2003 ; tie'p theo Ia NH Cong thu'dng voi 5,83% va 5,29% ; r6i de'n

nii'a Ia Chohung Vina tru'oc khi k€ de'n NH Bffu tu' ; NHNo&PTNT voi hai chi

Định dạng
Số trang	95
Dung lượng	3,86 MB