Ngày nay, sự phát triển của nền kinh tế gắn liền với các hoạt động kinh tế xã hội, thị trường ngày càng mở rộng và phát triển trong mối quan hệ kinh tế và khu vực, đặc biệt là sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động ngoại thương. Vì thế quan hệ mua bán hàng hóa quốc tế cũng không ngừng phát triển, kéo theo sự phát triển của nhiều phương thức thanh toán quốc tế, trong đó phải kể đến là phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. Trong những năm qua, hoạt động thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam đã có nhiều đổi mới, từng bước gắn với yêu cầu hội nhập quốc tế. Tuy nhiên dù có tính ưu việt nhưng thanh toán bằng tín dụng chứng từ vẫn tồn tại những tranh chấp phát sinh giữa các chủ thể tham gia giao dịch do pháp luật quy định chưa rõ ràng, không có kiến thức sâu khi tham gia và áp dụng không đồng bộ thông lệ quốc tế, pháp luật quốc qua.
Khái niệm và vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế
1.1.1 Khái niệm về hoạt động thanh toán quốc tế
Quan hệ quốc tế giữa các nước bao gồm nhiều lĩnh vực, như kinh tế, chính trị, ngoại giao, văn hoá, khoa học kỹ thuật trong đó quan hệ kinh tế (mà chủ yếu là ngoại thương) chiếm vị trí chủ đạo, là cơ sở cho các quan hệ quốc tế khác tồn tại và phát triển Qua tiến hành các hoạt động quốc tế dẫn đến những nhu cầu chi trả, thanh toán giữa các chủ thể ở các nước khác nhau, từ đó hình thành và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế, trong đó, ngân hàng là cầu nối trung gian giữa các bên.
Từ đó, có thể nói rằng: Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này với tổ chức, cá nhân nước khác, hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan
Và trong các quy chế về thanh toán và thực tế tại các NHTM, hoạt động thanh toán quốc tế phân loại thành hai lĩnh vực rõ ràng là: Thanh toán trong ngoại thương và Thanh toán phi ngoại thương
+ Thanh toán quốc tế trong ngoại thương: là việc thực hiện thanh toán trên cơ sở hàng hoá xuất nhập khẩu và các dịch vụ thương mại cung ứng cho nước ngoài theo giá cả thị trường quốc tế Cơ sở để các bên tiến hành mua bán và thanh toán cho nhau là hợp đồng ngoại thương.
+ Thanh toán quốc tế phi ngoại thương: là việc thực hiện thanh toán không liên quan đến hàng hoá xuất nhập khẩu cũng như cung ứng dịch vụ cho nước ngoài, nghĩa là thanh toán cho các hoạt động không mang tính thương mại như: chi phí của các cơ quan ngoại giao ở nước ngoài, các chi phí đi lại ăn ở của các đoàn khách nhà nước, tổ chức và cá nhân, các nguồn tiền quà biếu, trợ cấp của cá nhân người nước ngoài cho cá nhân người trong nước, các nguồn trợ cấp của một tổ chức từ thiện nước ngoài cho tổ chức, đoàn thể trong nước
1.1.2 Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế
1.1.2.1 Đối với nền kinh tế
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, toàn cầu hoá nền kinh tế thế giới thì hoạt động thanh toán quốc tế đóng một vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế của đất nước Một quốc gia không thể phát triển với chính sách đóng cửa, chỉ dựa vào tích luỹ trao đổi trong nước mà phải phát huy lợi thế so sánh, kết hợp với sức mạnh trong nước với môi trường kinh tế quốc tế. Trong bối cảnh hiện nay, khi các quốc gia đều đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại là con đường tất yếu trong chiến lược phát triển kinh tế đất nước thì vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế ngày càng được khẳng định.
Thanh toán quốc tế là mắt xích không thể thiếu trong dây chuyền hoạt động kinh tế quốc dân.Thanh toán quốc tế là khâu quan trọng của giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ giữa các cá nhân, tổ chức thuộc các quốc gia khác nhau Thanh toán quốc tế góp phần giải quyết mối quan hệ hàng hoá tiền tệ, tạo nên sự liên tục của quá trình sản xuất và đẩy nhanh quá trình lưu thông hàng hoá trên phạm vi quốc tế Nếu hoạt động thanh toán quốc tế được tiến hành nhanh chóng, an toàn sẽ khiến cho quan hệ lưu thông hàng hoá tiền tệ giữa người mua và người bán diễn ra trôi chảy, hiệu quả hơn.
Thanh toán quốc tế làm tăng cường các mối quan hệ giao lưu kinh tế giữa các quốc gia, giúp cho quá trình thanh toán được an toàn, nhanh chóng,tiện lợi và giảm bớt chi phí cho các chủ thể tham gia Các ngân hàng với vai trò là trung gian thanh toán sẽ bảo vệ quyền lợi cho khách hàng, đồng thời tư vấn cho khách hàng, hướng dẫn về kỹ thuật thanh toán trong giao dịch nhằm giảm thiểu rủi ro trong thanh toán và tạo sự an toàn tin tưởng cho khách hàng. Như vậy, thanh toán quốc tế là hoạt động tất yếu của một nền kinh tế phát triển.
Thanh toán quốc tế là một loại hình dịch vụ liên quan đến tài sản ngoại bảng của ngân hàng Hoạt động thanh toán quốc tế giúp ngân hàng đáp ứng tốt hơn nhu cầu đa dạng của khách hàng về các dịch vụ tài chính có liên quan tới thanh toán quốc tế Trên cơ sở đó giúp ngân hàng tăng doanh thu, nâng cao uy tín của ngân hàng và tạo dựng niềm tin cho khách hàng Điều đó không chỉ giúp ngân hàng mở rộng qui mô hoạt động mà còn là một ưu thế tạo nên sức cạnh tranh cho ngân hàng trong cơ chế thị trường Hoạt động thanh toán quốc tế không chỉ là một nghiệp vụ đơn thuần mà còn là một hoạt động nhằm hỗ trợ và bổ sung cho các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng Hoạt động thanh toán quốc tế được thực hiện tốt sẽ mở rộng hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thương, tài trợ thương mại và các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế khác…
Hoạt động thanh toán quốc tế làm tăng tính thanh khoản cho ngân hàng. Khi thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, ngân hàng có thể thu hút được nguồn vốn ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp có quan hệ thanh toán quốc tế với ngân hàng dưới hình thức các khoản ký quỹ chờ thanh toán. Thanh toán quốc tế còn tạo điều kiện hiện đại hoá công nghệ ngân hàng. Các ngân hàng sẽ áp dụng các công nghệ tiên tiến để hoạt động thanh toán quốc tế được thực hiện nhanh chóng, kịp thời và chính xác, nhằm phân tán rủi ro, góp phần mở rộng qui mô và mạng lưới ngân hàng.
Hoạt động thanh toán quốc tế giúp ngân hàng mở rộng quan hệ với các ngân hàng nước ngoài, nâng cao uy tín của mình trên trường quốc tế, trên cơ sở đó khai thác được nguồn tài trợ của các ngân hàng nước ngoài và nguồn vốn trên thị trường tài chính quốc tế để đáp ứng nhu cầu về vốn của ngân hàng.
Như vậy, thanh toán quốc tế có vai trò rất quan trọng đối với các ngân hàng.
1.1.2.3 Đối với các doanh nghiệp XNK
Khi hoạt động thanh toán được thực hiện nhanh chóng và liên tục, giá trị hàng hóa xuất nhập khẩu được thực hiện sẽ có tác động thúc đẩy tốc độ thanh toán và giúp các doanh nghiệp thu hồi vốn nhanh, đẩy nhanh tốc độ vòng quay vốn
Khi hoạt động thanh toán quốc tế được mở rộng và phát triển sẽ khuyến khích các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu gia tăng quy mô hoạt động, tăng khối lượng hàng hóa giao dịch và mở rộng quan hệ giao dịch với các bạn hàng ở các nước
Hoạt động thanh toán quốc tế kết nối các doanh nghiệp với các ngân hàng, từ đó tạo điều kiện thuận lợi để các doanh nghiệp được các ngân hàng tài trợ vốn trong trường hợp doanh nghiệp thiếu vốn, hỗ trợ về mặt kĩ thuật thanh toán.
1.1.3 Các điều kiện Thanh toán quốc tế
Trong các hoạt động thanh toán quốc tế, các bên thường phải thỏa thuận những điều kiện về thanh toán như điều kiện tiền tệ, điều kiện về địa điểm, điều kiện về thời gian thanh toán và điều kiện về phương thức thanh toán. Việc vận dụng và quản trị tốt những điều kiện sẽ giảm bớt các rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế, từ đó đảm bảo cho các bên liên quan về quyền lợi và nghĩa vụ
Phát triển thanh toán quốc tế tại NHTM theo phương thức L/C
Nhằm giúp cân bằng lợi ích một cách tốt nhất giữa nhà XK và nhà NK cũng như phát triển hoạt động kinh doanh và các hoạt động khác của ngân hàng.
1.2.1 Nội dung phát triển thanh toán quốc tế tại NHTM theo phương thức L/C
Quy mô món thanh toán càng lớn thì càng giúp cho việc giao dịch và thanh toán ra nước ngoài được thực hiện nhanh chóng, đúng địa chỉ, giảm bớt chi phí và giảm thiểu rủi ro Từ đó tăng uy tín, danh tiếng cũng như hiệu quả làm việc của ngân hàng, đem lại nhiều lợi ích cho khách hàng Qua đó, không những duy trì lượng khách hàng hiện có mà còn thu hút thêm lượng khách hàng mới đến với ngân hàng
- Về thị phần, chính sách khách hàng, quảng cáo, tiếp thị
Ngân hàng cần thường xuyên phổ biến các sản phẩm mới tổ chức các lớp tập huấn cập nhật kiến thức theo cơ chế thị trường cho nhân viên Mở rộng quy mô, tích cực tìm kiếm những khách hàng tiềm năng bằng cách đưa ra những chính sách ưu đãi cho khách hàng để thu hút những khách hàng mới và tạo uy tín đối với những khách hàng cũ.
Marketing là một chiến lược rất quan trọng trong công tác phát triển hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng, bao gồm các hoạt động như: quảng cáo, khuếch trương khuyến mãi, vận động tuyên truyền thông tin Nhằm xây dựng hình ảnh và tạo dựng niềm tin đối với khách hàng Hơn nữa, thông qua hoạt động marketing, ngân hàng sẽ giới thiệu và thúc đẩy khách hàng sử dụng các sản phẩm mới của ngân hàng, từ đó làm gia tăng thị phần và doanh thu từ hoạt động này, đây là việc làm ngân hàng cần thiết phải thực hiện để có thể đứng vững và phát triển trong cơ chế thị trường cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng khác như hiện nay Để thực hiện được điều này ngân hàng cần tận dụng các mối quan hệ từ công tác an sinh xã hội và các khách hàng thân thiết, từ đó quảng bá thương hiệu và tiếp cận các khách hàng mới.
Các ngân hàng thương mại cần đa dạng hóa các đối tượng khách hàng thuộc mọi ngành nghề Có chế độ ưu đãi hợp lý đối với khách hàng quen thuộc và tăng cường thu hút khách hàng mới, đặc biệt là các (KHDN) lớn qua hoạt động tư vấn và marketing Ngoài ra ngân hàng có thể tổ chức các cuộc nghiên cứu thị trường để tìm hiểu khách hàng và có chính sách phù hợp với từng phân khúc.
- Về cơ cấu sản phẩm, triển khai các sản phẩm đến với khách hàng, thị trường (XNK)
+ Phát triển đa dạng các sản phẩm, dịch vụ để đáp ứng nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng.
+ Xây dựng các chương trình, các công văn, văn bản giúp triển khai sản phẩm đến khách hàng một cách tốt nhất
+ Thị trường (XNK) rộng giúp nâng cao hiệu quả, danh tiếng của ngân hàng cũng như đáp ứng nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng.
- Mạng lưới ngân hàng đại lý: xây dựng mạng lưới ngân hàng đại lý rộng khắp nhằm thu hút cũng như đáp ứng nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng, giúp việc thanh toán diễn ra nhanh chóng, an toàn, hiệu quả.
- Nâng cao chất lượng dịch vụ
+ Xây dựng quy trình chuyên nghiệp, chặt chẽ, rõ ràng, chi tiết.
+ Đầu tư và phát triển về mảng công nghệ thông tin ngân hàng, xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đồng bộ, hiện đại, an toàn và hiệu quả; đẩy mạnh ứng dụng các công nghệ ngân hàng mới, hiện đại trên thế giới nhằm kiểm soát rủi ro và nâng cao hiệu quả thanh toán Nâng cấp, bảo trì định kỳ cho toàn hệ thống, đảm bảo đầy đủ và bảo mật về thông tin của khách hàng. Quy định chế độ bảo mật về mật khẩu của toàn bộ nhân viên trong hệ thống, không được sử dụng chung hay chia sẻ tài khoản, mật khẩu cho người khác. + Công tác truyền thông hướng dẫn nhân viên nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng nội bộ, thực hiện các chương trình thi đua góp phần đưa ra các sáng kiến luôn được chú trọng và duy trì nhằm hướng đến mục tiêu cải tiến chất lượng dịch vụ khách hàng và xây dựng văn hóa mà các NHTM luôn hướng đến khách hàng.
+ Để giảm bớt rủi ro và đem lại hiệu quả trong hoạt động thanh toán quốc tế, vai trò của cán bộ trong việc tư vấn cho khách hàng rất quan trọng. Các cán bộ làm nhiệm vụ cần tư vấn tận tình cho khách hàng trong suốt quá trình giao dịch với ngân hàng, từ khâu lựa chọn đối tác, các điều khoản ký kết hợp đồng đến việc lựa chọn phương thức thanh toán, nhận hàng nhằm mang lại hiệu quả nhất Với sự tư vấn từ phía ngân hàng, các khách hàng sẽ thấy yên tâm hơn khi thực hiện giao thương quốc tế Để làm được điều này, cán bộ nhân viên ngân hàng cần có trình độ cao về nghiệp vụ, hiểu biết sâu rộng về Luật thanh toán, môi trường đầu tư và các ngành nghề kinh doanh Vì vậy, công tác đào tạo nâng cao trình độ nhân lực là rất cần thiết.
+ Cải tiến công tác kiểm toán nội bộ nhằm phát hiện và cảnh báo sớm rủi ro hoạt động tại các chi nhánh và phòng giao dịch; đồng thời rà soát, chỉnh sửa các chính sách, quy định, quy chế phù hợp với tình hình thực tế cũng như quy định của pháp luật, hướng đến các chuẩn mực hoạt động của các ngân hàng quốc tế.
+ Song song đó, công tác quản lý điều hành linh hoạt, bám sát diễn biến thị trường và phù hợp với rủi ro trong từng thời kỳ để kiểm soát tốt rủi ro và nâng cao chất lượng hoạt động.
1.2.2 Tiêu chí đánh giá sự phát triển của hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
1.2.2.1 Tiêu chí định lượng Để đánh giá hoạt động thanh toán quốc tế người ta dùng các chỉ số để phân tích như: doanh số thanh toán, phí thu từ hoạt động thanh toán quốc tế, số lượng hồ sơ, số lượng khách hàng…
Khi thực hiện các yêu cầu của khách hàng có liên quan đến thanh toán tín dụng chứng từ, NH sẽ thu được một mức phí nhất định theo biểu phí dịch vụ của từng ngân hàng đối vối từng nghiệp vụ cụ thể như phí mở L/C; Phí thanh toán L/C … Hiệu quả hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ còn được đánh giá thông qua chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ Để xác định được lợi nhuận, các ngân hàng cần phải tính đên chi phí phát sinh từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ Để đánh giá sự phát triển của phương thức tín dụng chứng từ người ta còn sử dụng tiêu chuẩn định lượng tương đối và tiêu chuẩn định lượng tuyệt đối. a Chỉ tiêu định lượng tuyệt đối gồm:
- Doanh thu (DT) từ hoạt động thanh toán TDCT
- Lợi nhuận (LN) từ hoạt động thanh toán TDCT LN thanh toán TDCT DT thanh toán TDCT – Chi phí (CF) thanh toán TDCT
- Số vụ khiếu nại do lỗi ngân hàng gây ra
- Số lượng hồ sơ thanh toán
- Số lượng khách hàng b Chỉ tiêu định lượng tương đối:
- Tỷ lệ LN thanh toán TDCT = LN thanh toán TDCT/ DT thanh toán TDCT: chỉ số này chỉ ra một đồng DT thanh toán TDCT thu được bao nhiêu lợi nhuận thanh toán TDCT
- Tỷ lệ CF thanh toán TDCT = CF thanh toán TDCT/ DT thanh toán TDCT: chỉ số này cho biết một đồng doanh thu thanh toán TDCT phải bỏ ra bao nhiêu đồng cho hoạt động này.
- Tỷ lệ LN thanh toán TDCT trên tổng DT NH = LN thanh toán TDCT/ Tổng DT: chỉ số này cho biết hiệu quả hoạt động thanh toán TDCT trên một đồng doanh thu NH Chỉ số này lớn chứng tỏ hoạt động bằng phương thức tín dụng chứng từ chiếm ưu thế trong hoạt động kinh doanh của NH.
Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển thanh toán quốc tế theo phương thức TDCT
- Về phía khách hàng Đối với nhà nhập khẩu: Sự thận trọng, kinh nghiệm và sự hiểu biết của nhà nhập khẩu với các thông lệ quốc tế cũng như hiểu biết rõ đối tác ảnh hưởng đến tính chặt chẽ của L/C, đảm bảo quyền lợi của mình Đối với nhà xuất khẩu: Sự nhanh chóng và chính xác trong việc hoàn chỉnh bộ chứng từ xuất trình phù hợp với các điều kiện và điều khoản của UCP 600 làm giảm khả năng bị từ chối thanh toán, tăng tốc độ thanh toán L/C đảm bảo quyền lợi của nhà xuất khẩu.
- Hệ thống các ngân hàng đại lý
Mạng lưới ngân hàng đại lý rộng khắp trên thế giới giúp cho việc giao dịch và thanh toán ra nước ngoài được thực hiện nhanh chóng, đúng địa chỉ, giảm bớt chi phí và giảm thiểu rủi ro Ngược lại, thông qua ngân hàng đại lý, ngân hàng lại có điều kiện thực hiện các dịch vụ ủy thác của ngân hàng đại lý để mở rộng hoạt động TTQT Bên cạnh đó, việc tăng cường mở rộng them chi nhánh hoặc đại lí giúp cho ngân hàng có thể tận dụng được mạng lưới khách hàng đa dạng của mình
Sự biến động của tỷ giá hối đoái luôn có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngoại thương và do vậy mà tác động đến hoạt động TTQT nói chúng và TTQT theo phương thức TDCT nói riêng Việc thực hiện các hoạt động ngoại thương đòi hỏi nhiều thời gian để hoàn tất như thời gian trong khâu vận chuyển và hoàn tất các thủ tục thanh toán Vì vậy, trong thời gian này, tỷ giá hối đoái rất dễ thay đổi, ảnh hưởng không những đến các doanh nghiệp XNK mà con đến doanh thu của ngân hàng.
Các NHTM đối mặt với rủi ro này khi ngân hàng nằm trong trạng thái thiếu ngoại tệ, nhất là USD (Đôla Mỹ) khi ngoại tệ lên giá Điều này khiến ngân hàng phải bỏ ra chi phí lớn để mua vào Ngược lại nếu ngân hàng trong trạng thái thừa USD, hơn nữa, biểu phí TTQT của các NHTM đều tính theo USD Do đó, nếu USD mất giá thì ngân hàng phải gánh chịu rủi ro này
Vì vậy, sự ổn định trong tỷ giá hối đoái sẽ giúp ngân hàng tránh được rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT.
- Tình trạng xuất nhập khẩu, trình độ sản xuất , tài nguyên và vị trí địa lý mỗi quốc gia
Một yếu tố khác có tác động lớn đến TTQT của mỗi quốc gia là tình trạng xuất nhập khẩu Nếu một nước có nền kinh tế tự cung tự cấp chắc chắn hoạt động TTQT không phát triển và ngược lại, nếu nước đó có nền kinh tế mở thì hoạt động ngoại thương được phát triển và theo đó hoạt động TTQT cũng sẽ phát triển.
Trình độ sản xuất, nguồn tài nguyên của mỗi quốc gia cũng có ảnh hưởng đến hoạt động TTQT Khi có trình độ sản xuất cao thì những sản phẩm sản xuất ra không những có thể đáp ứng nhu cầu tiêu dùng trong nước mà còn có thể được xuất khẩu Trường hợp nếu thiếu nguồn nguyên liệu nào đó thì nước đó phải nhập nguyên liệu đó cho hoạt động sản xuất chế biến của mình. Trong mọi trường hợp đều liên quan đến hoạt động ngoại thương và do đó ảnh hưởng đến hoạt động TTQT
Vị trí địa lý thuận lợi cũng là một lợi thế cạng tranh trong hoạt động ngoại thương Nếu một quốc gia ở một vị trí địa lý thuận lọi, ví dụ như đầu mối giao thông quốc tế, sẽ có lợi thế cạnh tranh lớn hơn Vị trí địa lý thuận lợi sẽ giảm bớt được thời gian vận chuyển hàng hoá, giảm được những rủi ro mất mát hàng hoá, đồng thời chi phí vận chuyển sẽ rẽ hơn nhiều so với những vị trí khác không thuận lợi Như vậy vị trí địa lý thuận lợi là tiền đề cho hoạt động ngoại thương phát triển và là nhân tố cho hoạt động TTQT phát triển
- Sự ổn định chính trị xã hội
Tình hình chính trị xã hội của mỗi quốc gia có ảnh hưởng đến tất cả hoạt động kinh tế của quốc gia đó bao gồm cả nội thương và ngoại thương Khi tình hình chính trị xã hội ổn định, các hoạt động kinh tế sẽ có được một nền tảng vững chắc để hoạt động Sự bất ổn định chính trị xã hội là một trong những nhân tố to lớn trong việc tàn phá nền kinh tế của mỗi quốc gia không loại trừ quốc gia đó theo thể chế chính trị nào Trong hoạt động ngoại thương,không một thương gia nào lại lựa chọn đối tác của mình ở một nước đang có những biến động về chính trị Sự biến động về chính trị sẽ có thể làm cho bạn hàng của thương gia này (trong trường hợp họ là nhà nhập khẩu) không thanh toán được tiền Những rủi ro này nằm ngoài mong muốn của hai phía, là những rủi ro bất khả kháng và thông thường không có những bảo hiểm rủi ro dạng này.
Sự hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hà Thành
Ngày 21.07.2014, Ngân hàng Á Châu (ACB) đã đưa vào hoạt động trụ sở mới Chi Nhánh Hà Thành (Chi nhánh Chùa Hà cũ) tại địa chỉ số: Tầng 2+
3 tòa nhà Báo Sinh Viên Ô D29, Khu đô thị mới Cầu Giấy, Phường Yên Hòa, Quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội Số điện thoại: (04)37686638 Số fax: (04)37686639
Tương tự các chi nhánh và phòng giao dịch khác trong hệ thống ACB, Chi nhánh Hà Thành hoạt động với các chức năng chủ yếu:
Huy động tiền gửi bằng VND, ngoại tệ.
Cho vay phục vụ sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng.
Tài trợ xuất nhập khẩu
Nhận ủy thác đầu tư và tài trợ các dự án đầu tư
Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, chuyển tiền nhanh Western Union.
Kinh doanh ngoại tệ, vàng
Dịch vụ trung gian thanh toán mua bán nhà và mua bán hàng hóa
Chiết khấu các chứng từ có giá do ACB phát hành
Các dịch vụ thẻ quốc tế và thẻ nội địa (ACB Card)
Dịch vụ ngân hàng điện tử
Chi nhánh Hà Thành được kết nối trực tuyến với Hội sở và tất cả các chi nhánh, phòng giao dịch trong hệ thống Khách hàng có thể gửi tiền tại Chi nhánh Hà Thành và rút tiền tại bất kỳ CN/PGD trong hệ thống ACB, được cung cấp các dịch vụ qua ngân hàng điện tử (ACB Online, phone banking và mobile banking).
Hình 2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức ACB – Hà Thành
Giám đốc chi nhánh
Bộ phận khách hàng doanh nghiệp
- Giám đốc quan hệ KHDN
- Chuyên viên quan hệ KHDN
- Nhân viên quan hệ KHDN
Bộ phận khách hàng cá nhân
- Giám đốc quan hệ KHCN cao cấp
- Giám đốc quan hệ KHCN
- Giám đốc quan hệ KHCN - phục vụ KHUT
- Chuyên viên quan hệ KHCN
- Nhân viên quan hệ KHCN
Bộ phận hỗ trợ tín dụng
- Trưởng bộ phận hỗ trợ nghiệp vụ
- Kiểm soát viên tín dụng
- Nhân viên dịch vụ KH tiền vay
Bộ phận giao dịch ngân quỹ
- Trưởng phòng vận hành giao dịch ngân quỹ
- Kiểm soát viên giao dịch
- Chuyên viên dịch vụ KH tiền gửi
- Nhân viên dịch vụ KH tiền gửi
Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)
1 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 533.675 623.738 701.706 90.063 16,88 77.968 12,50
2 Chi phí lãi và các chi phí tương tự -303.387 -359.418 -382.849 -56.031 18,47 -23.431 6,52
3 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 46.546 57.420 57.714 10.874 23,36 294 0,51
4 Chi phí hoạt động dịch vụ -13.268 -17.122 -23.465 -3.854 29,05 -6.343 37,05
II Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 33.278 40.298 34.249 7.020 21,10 -6.049 -15,01
III Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 5.364 9.565 15.273 4.201 78,32 5.708 59,68
IV Lãi thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh -1.740 1.136 2.366 2.876 -165,29 1.230 108,27
V Lãi thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư 3.745 1.206 16.269 -2.539 -67,80 15.063 1249,00
5 Thu nhập từ hoạt động khác 43.384 34.339 10.260 -9.045 -20,85 -24.079 -70,12
6 Chi phí hoạt động khác -3.056 -1.016 -4.142 2.040 -66,75 -3.126 307,68
VI Lãi thuần từ hoạt động khác 40.328 33.323 6.118 -7.005 -17,37 -27.205 -81,64
VII Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần 586 749 877 163 27,82 128 17,09
VIII Chi phí hoạt động -149.160 -181.092 -164.960 -31.932 21,41 16.132 -8,91
IX Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng
X Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng -20.720 -5.291 -21.106 15.429 -74,46 -15.815 298,90
XI Tổng lợi nhuận trước thuế 141.968 164.215 207.940 22.247 15,67 43.725 26,63
XII Chi phí thuê thu nhập doanh nghiệp -27.811 -32.710 -41.419 -4.899 17,62 -8.709 26,62
XIII Lợi nhuận sau thuế 114.157 131.505 166.521 17.348 15,20 35.016 26,63
Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng ACB -Hà Thành giai đoạn 2018-2020
Nhìn chung kết quả hoạt động kinh doanh của ACB chi nhánh Hà thành tăng trưởng tốt trong giai đoạn 2018-2020, cụ thể:
- Thu nhập lãi thuần: Thu nhập lãi thuần có xu hướng tăng trong 3 năm gần đây cụ thể: Năm 2019 đạt 264.320 triệu đồng, tăng 34.032 triệu đồng, tăng 14,78% so với năm 2018; năm 2020 đạt 318.857 triệu đồng, tăng 54.537 triệu đồng tăng 20,63% so với năm 2019 Tuy năm 2020 nền kinh tế bị ảnh hưởng mạnh mẽ bởi dịch bênh Covid 19 trên toàn cầu nhưng bằng sự hỗ trợ của các chính sách của nhà nước về lãi suất, các chiến lược kinh doanh của đơn vị ACB vẫn duy trì mức tăng thu nhập hằng năm Điều này cho thấy việc thu lãi cho vay đang thực hiện khá hiệu quả nhờ vậy tỷ lệ biên thu nhập lãi thuần của ngân hàng tiếp tục được tối ưu thể hiện mức sinh lời ngày càng cao trên mỗi đồng tài sản có sinh lời.
- Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ: Năm 2019 đạt 40.298 triệu đồng tăng
7.020 triệu đồng so với mức tương đương hơn 21% so với năm 2018 Điều này cho thấy chi nhánh đang làm tốt các hoạt động liên quan đến dịch vụ khách hàng, các chính sách chăm sóc khách hàng đem lại lợi ích đáng kể trong lợi nhuận thu được của chi nhánh nói chung và cho ACB nói riêng Đến năm 2020 chỉ đạt 34.249 triệu đồng giảm 6.049 triệu đồng tương đương với 15% so với năm 2019 là do ảnh hưởng của dịch bệnh Covid 19, lượng khách hàng cũng bị ảnh hưởng ít nhiều từ đó làm lãi từ hoạt động dịch vụ của chi nhánh giảm.
- Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối: tăng trưởng qua các năm, cụ thể năm 2019 đạt 9.565 triệu đồng tăng 4.201 triệu đồng ( 78,32%) gần gấp đôi so với năm 2018, năm 2020 đạt 15.273 triệu đồng tăng 5.708 triệu đồng (59.68%) so với năm 2019 Qua đó cho thấy sự phát triển tốt trong hoạt động kinh doanh ngoại hối của ngân hàng.
- Lãi thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh: tăng trưởng tốt trong giai đoạn 2018-2020 từ bị lỗ 1740 triệu đồng năm 2018 đã vượt lên lãi 1.136 triệu đồng vào năm 2019, 2.366 triệu đồng năm 2020 Điều này cho thấy những nỗ lực kinh doanh của chi nhánh đạt hiệu quả tốt.
- Lãi thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư: năm 2019 chỉ đạt 1.206 triệu đồng giảm 2.359 triệu đồng (67.8%) so với năm 2018, nhưng năm
2020 đã tăng mạnh, đạt 16.269 triệu đồng tăng 15.063 triệu đồng, gấp 12 lần so với năm 2019 Từ đó góp phần đem lại lợi nhuận lớn cho chi nhánh
- Lãi thuần từ hoạt động khác của ACB Hà Thành có sự biến động rõ ràng trong giai đoạn 2018 – 2020, năm 2019, lãi từ hoạt động khác đạt 33.323 triệu đồng giảm 7.005 triệu đồng tương đương 17.37% so với năm 2018, năm
2022, lãi từ hoạt động khác của ACB Hà Thành chỉ đạt 6.118 triệu đồng giảm mạnh 27.205 triệu đồng tương đương 81.64%% so với 2019 Sự biến động này là do sự tác động của dịch bệnh, khiến tất cả các ngành kinh tế trong nền kinh tế bị tác động theo chiều hướng xấu, từ đó các hoạt động kinh doanh, đầu tư khác của ngân hàng bị ảnh hưởng
- Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần: tăng qua các năm, cụ thể năm
2019 tăng 163 triệu đồng (27,82%), năm 2020 tăng 128 triệu đồng (17,09%) cho thấy uy tín cũng như danh tiếng của ACB Hà Thành trên thị trường ngày càng được củng cố, có tiềm năng mở rộng quy mô, thị phần.
- Chi phí hoạt động: năm 2018 chi phí hoạt động là 149.160 triệu đồng, đến năm 2019 là 181.092 triệu đồng tăng 31.932 triệu đồng (21.41%), năm
2020 là 164.961 triệu đồng giảm 16.131 triệu đồng (8.91%) so với 2019. Nguồn chi phí hoạt động chủ yếu là cho các hoạt động như thẩm định tài sản, thẩm định dự án, nghiên cứu thị trường, trích hoa hồng… Có thể thấy năm
2020 do ảnh hưởng của dịch covid nên các hoạt động của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng từ đó giảm chi phí cho các hoạt động
- Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng: năm 2019 đạt 169.506 triệu đồng, tăng nhẹ 6.818 triệu đồng (4.19%) so với năm 2018, năm 2020 tăng mạnh 59.540 triệu đồng (35.13%) so với năm 2019 Điều này cho thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả khá tốt, ngay cả trong diễn biến dịch gây ảnh hưởng nặng nề đến nên kinh tế.
- Tổng lợi nhuận trước thuế: Lợi nhuận trước thuế của ACB chi nhánh Hà Thành tăng trưởng khá ổn định trong giai đoạn 2018-2020 Năm
2019 lợi nhuận trước thuế đạt 164.215 triệu đồng tăng 22.247 triệu đồng (15.67%) so với năm 2018, năm 2020 đạt 207.940 triệu đồng tăng 43.725 triệu đồng (26.63%) so với năm 2019.
Như vậy, hoạt động kinh doanh của ACB - Hà Thành giai đoạn 2018-
2020 đạt hiệu quả khá tốt, ngay cả dưới diễn biến phức tạp của dịch bệnh gây ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế Điều này chứng tỏ chất lượng sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng tốt, được khách hàng tin dùng Từ đó ta thấy ngân hàng có tiềm năng mở rộng quy mô, thị phần cho chi nhánh cũng như cả hệ thống ngân hàng.
Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức chứng từ tại ngân hàng
từ tại ngân hàng TMCP Á - Hà Thành
2.2.1 Tình hình thanh toán hàng xuất - nhập khẩu bằng L/C
2.2.1.1 Tình hình thanh toán hàng xuất khẩu:
Thanh toán hàng xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ hiện nay đang là hoạt động chủ yếu của bộ phận TTQT tại chi nhánh Hà Thành Vì vậy, hiện nay, thanh toán hàng xuất khẩu là một trong những nghiệp vụ rất được ACB - Hà Thành quan tâm và dần hoàn thiện để mở rộng hoạt động.Mặc dù qui mô trung bình nhưng chi nhánh Hà Thành thực sự đã khẳng định được vị trí và chỗ đứng vững chắc của mình trong quá trình thực hiện nghiệp vụ này Điều này được thể hiện cụ thể qua doanh số L/C xuất khẩu mà chi nhánh đạt được qua các năm từ 2018-2020:
Bảng 2.2 Doanh số L/C xuất khẩu của ngân hàng ACB – Hà Thành giai đoạn 2018-2020
Năm Số món Doanh số Tỷ trọng (%)
Qua bảng số liệu Doanh số L/C xuất khẩu của giai đoạn 2018-2020 tại Ngân hàng ACB – Hà Thành ta thấy có xu hướng tăng Cụ thể, năm 2018, doanh số đạt 17.200 nghìn USD, chiếm tỷ trọng 27,37% tổng doanh số Đến năm 2019, doanh số tăng lên 17.640 nghìnUSD, chiếm tỷ trọng 28,08%, tăng
440 nghìn USD, tương ứng tăng 0,71% so với năm 2018 Năm 2020, tuy dịch Covid gây ảnh hưởng nặng nề đến hoạt động xuất nhập khẩu nhưng doanh số thanh toán hàng xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ vẫn đạt 28.000 nghìn USD, chiếm tỷ trọng 44,55% tổng doanh số, tăng 800 nghìn USD so với năm 2018, tương ứng tăng 17,18% Có thể nói doanh số L/C xuất khẩu của Ngân hàng ACB – Hà Thành giai đoạn 2018 – 2020 có xu hướng tăng là do số lượng các món hàng xuất khẩu có xu hướng tăng Cụ thể, năm
2018, ACB – Hà Thành có 215 món xuất khẩu, thì đến năm 2020 lên đến 250 món, tăng 35 món (gấp1,16 lần) so với năm 2018 Bên cạnh đó, doanh số L/C xuất khẩu của ACB – Hà Thành tăng là do sự nỗ lực của các cán bộ thanh toán quốc tế trong công tác phục vụ, công tác marketing, từ đó đem lại hiệu qủa kinh doanh tốt cho ngân hàng ACB – Hà Thành ngay cả trong tình hình nền kinh tế khó khăn.
Ngoài ra, còn một tiêu thức nữa giúp ta có thể nhận thức đầy đủ hơn về tình hình thanh toán hàng hóa xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại ACB - Hà Thành là xem xét doanh số xuất khẩu mà chi nhánh đạt được trong những năm qua.
Bảng 2.3 Doanh số TTQT xuất khẩu của ngân hàng ACB – Hà Thành giai đoạn 2018-2020
Qua bảng số liệu doanh số TTQT xuất khẩu của Ngân hàng ACB – Hà Thành giai đoạn 2018-2020 ta thấy doanh số TTQT theo các phương thức thanh toán đều có xu hướng tăng Cụ thể:
- Thanh toán bằng hình thức chuyển tiền luôn chiếm doanh số và tỷ trọng lớn nhất trong các phương thức Năm 2018, doanh số thanh toán hàng xuất khẩu bằng phương chuyển tiền đạt 21.050 nghìnUSD, chiếm tỷ trọng 72,95% trong tổng số doanh số TTQT xuất khẩu Đứng thức hai về doanh số TTQT xuất khẩu năm 2018 chính là phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đạt 7.256 nghìn USD, chiếm tỷ trọng 25,15%, đứng thứ hai trong tổng doanh số thanh toán hàng xuất khẩu
- Năm 2019, doanh số TTQT xuất khẩu bằng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đạt 7.465 nghìnUSD, chiếm tỷ trọng 21,12%,, tăng 389 nghìn USD, tương ứng 5,3%
- Đến năm 2020, doanh số thanh toán hàng xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ đạt 8.369 nghìn USD, chiếm tỷ trọng 18,89% trong tổng số doanh số TTQT xuất khẩu vẫn đứng thứ hai trong tổng doanh số thanh toán hàng xuất khẩu Chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số thanh toán hàng xuất khẩu vẫn là phương thức thanh toán chuyển tiền với giá trị 35.689 nghìnUSD, chiếm tỷ trọng 80,54% Có thể nói, trong giai đoạn 2018 - 2020, tỷ trọng doanh số thanh toán hàng hóa xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ trong tổng doanh số thanh toán hàng xuất khẩu có xu hướng tăng cả về doanh số và tỷ trọng trong tổng doanh số TTQT xuất khẩu tại ACB – Hà Thành Kết quả đó thể hiện hoạt động TTQT xuất khẩu của ngân hàng ACB –
Hà Thành tương đối ổn định, tạo được niềm tin đối với khách hàng, đặc biệt là trong bối cảnh dịch bệnh Covid mà doanh số và tỷ trọng xuất khẩu vẫn tăng là một tín hiệu đáng mừng đối với Ngân hàng ACB – Hà Thành.
2.2.1.2 Tình hình thanh toán hàng nhập khẩu:
Song song với hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ, ACB-Chi nhánh Hà Thành cũng rất quan tâm tới việc mở rộng hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ Tuy nhiên, do khách hàng của chi nhánh chủ yếu là kinh doanh hàng xuất khẩu nên thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh còn có nhiều hạn chế Đây được coi là một thị trường tiềm năng để phát triển trong thời gian tới.
Bảng 2.4 Doanh số L/C nhập khẩu của Ngân hàng ACB – Hà Thành giai đoạn 2018-2020
Năm Số món Doanh số Tỷ trọng
(Nguồn ACB chi nhánh Hà Thành)
Qua bảng số liệu Doanh số L/C nhập khẩu của giai đoạn 2018-2020 tại Ngân hàng ACB – Hà Thành ta thấy có xu hướng tăng Cụ thể, năm 2018, doanh số đạt 6.975 nghìnUSD, chiếm tỷ trọng 24,52% tổng doanh số Đến năm 2019, doanh số tăng lên 10.875 nghìn USD, chiếm tỷ trọng 38,22%, tăng 3.900 nghìn USD, tương ứng tăng 13,7% so với năm 2018 Năm 2020, do dịch Covid gây ảnh hưởng đến hoạt động xuất nhập khẩu làm giảm doanh số thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ, tuy nhiên doanh số vẫn đạt 10.600 nghìn USD, chiếm tỷ trọng 37,26 tổng doanh số, giảm 275 nghìn USD so với năm 2019, tương ứng giảm 0,96% Có thể nói doanh số L/
C xuất khẩu của Ngân hàng ACB – Hà Thành giai đoạn 2018 – 2020 có xu hướng tăng giảm tương đối ổn định là do số lượng các món hàng nhập khẩu tương đối ổn định mặc dù do dịch bệnh Covid năm 2020, do lượng khách hàng quen thuộc và hợp tác lâu năm tại ACB – Hà Thành luôn tin tưởng và giao dịch có xu hướng ổn định và tăng Cụ thể, năm 2018, ACB – Hà Thành có 6.975 món nhập khẩu, thì đến năm 2020 lên đến 10.600 món, tăng 3.625 món (gấp 1,52 lần) so với năm 2018 Bên cạnh đó, doanh số L/C nhập khẩu của ACB – Hà Thành tăng là do sự nỗ lực của các cán bộ thanh toán quốc tế trong công tác phục vụ, công tác marketing, từ đó đem lại hiệu qủa kinh doanh tốt cho ngân hàng ACB – Hà Thành ngay cả trong tình hình nền kinh tế khó khăn do dịch bệnh phức tạp, nhưng các hoạt động thanh toán vẫn nhanh chóng, thủ tục gọn nhẹ và hiệu quả cao
Ngoài ra, còn một tiêu thức nữa giúp ta có thể nhận thức đầy đủ hơn về tình hình thanh toán hàng hóa nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại ACB Chi nhánh Hà Thành là xem xét doanh số nhập khẩu mà chi nhánh đạt được trong những năm qua.
Bảng 2.5 Doanh số TTQT nhập khẩu của Ngân hàng ACB – Hà Thành giai đoạn 2018-2020
(Nguồn ACB chi nhánh Hà Thành) Qua bảng số liệu doanh số TTQT nhập khẩu của Ngân hàng ACB – Hà Thành giai đoạn 2018-2020 ta thấy daonh số TTQT theo các phương thức thanh toán đều có xu hướng tăng Cụ thể:
- Thanh toán bằng hình thức chuyển tiền luôn chiếm doanh số và tỷ trọng lớn nhất trong các phương thức Năm 2018, doanh số thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương chuyển tiền đạt 15.598 nghìn USD, chiếm tỷ trọng 75,80% trong tổng số doanh số TTQT nhập khẩu Đứng thứ hai về doanh số TTQT nhập khẩu năm 2018 chính là phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đạt 4.658 nghìn USD, chiếm tỷ trọng 22,64 %, đứng thứ hai trong tổng doanh số thanh toán hàng nhập khẩu
- Năm 2019, doanh số TTQT nhập khẩu bằng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đạt 5.941 nghìn USD, chiếm tỷ trọng 23,34%,, tăng 1.583 nghìn USD, tương ứng 0,7%
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH HÀ THÀNH
Quan điểm và định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của chi nhánh
Mục tiêu hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của ACB-Chi nhánh Hà Thành là an toàn chất lượng và hiệu quả bền vững Ngân hàng Á Châu tiếp tục hoạt động và phát triển để xây dựng thành ngân hàng kinh doanh đa lĩnh vực, hoạt động theo thông lệ quốc tế, chất lượng ngang tầm với các ngân hàng tiên tiến trong khu vực Đông Nam Á và trở thành ngân hàng chất lượng uy tín hàng đầu tại Việt Nam
Xây dựng kế hoạch lộ trình cụ thể và triển khai nghiêm túc theo lộ trình đã định; xây dựng đề án chi tiết, cụ thể phát triển các chi nhánh Đi kèm với công tác phát triển mạng lưới này là việc đào tạo và nâng cao trình độ nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ nhân viên Đảm bảo tốt quyền lợi của cán bộ nhân viên và người lao động, có hình thức khen thưởng động viên kịp thời để nâng cao hiệu quả công tác
Bên cạnh đó, nâng cao hơn nữa chất lượng chương trình công nghệ để chi nhánh có thể phục vụ khách hàng một cách thuận lợi, nhanh chóng Tập trung phát triển các sản phẩm, đặc biệt là những sản phẩm dựa trên nền công nghệ hiện đại, có tính cạnh tranh mạnh với các ngân hàng khác Đồng thời các sản phẩm này phải có tính mở, tức là tại chi nhánh có thể linh hoạt vận dụng và thay đổi một số chi tiết nhỏ cảu sản phẩm cho phù hợp với yêu cầu của từng loại đối tượng trên từng địa bàn khác nhau, tuy nhiên vẫn đảm bảo tính thống nhất theo một khung chung.
Mục tiêu cơ bản trong những năm tới của ngân hàng là chủ động cơ cấu lại nguồn vốn, đảm bảo cơ cấu tài sản thích hợp về kỳ hạn, loại tiền, loại hình khách hàng chuyển dịch theo hướng gần với chuẩn quốc tế Tăng cường công tác dịch vụ, ngày càng nâng cao tỷ trọng của hoạt động này trong tổng lợi nhuận của chi nhánh trên cơ sở phát triển thêm nhiều loại hình sản phẩm dịch vụ mới hướng tới khách hàng Kiểm soát được mọi hoạt động, đảm bảo tính minh bạch, an toàn, hiệu quả cao Chế độ thông tin báo cáo và chỉ đạo được thông suốt, kịp thời
Nhận thức được những thời cơ và thách thức mà ACB-Chi nhánh Hà Thành đang phải đối mặt, chi nhánh đã đề ra đinh hướng phát triển hoạt động TTQT trong giai đoạn tới như sau:
- Thứ nhất, một mặt củng cố và mở rộng nghiệp vụ TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ, mặt khác phát triển đồng bộ các phương thức thanh toán khác nhau như: phương thức nhờ thu, phương thức chuyển tiền nhằm đáp ứng nhanh chóng, chính xác các nhu cầu giao dịch thanh toán của khách hàng.
- Thứ hai, hoàn thiện hơn nữa các nghiệp vụ mua bán ngoại tệ nhằm đáp ứng đủ nhu cầu ngoại tệ cho khách hàng trong thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu Bên cạnh đó, chi nhánh cũng cần cân đối nguồn ngoại tệ dự trữ để cho hoạt động TTQT đạt hiệu quả cao
- Thứ ba, hiện đại hóa công nghệ thanh toán ngân hàng theo hướng hội nhập với thế giới
- Thứ tư, phối hợp nghiệp vụ giữa các phòng nghiệp vụ chuyên môn để phục vụ tốt hơn cho nhu cầu TTQT
- Thứ năm, tiếp tục đào tạo trình độ nghiệp vụ của các thanh toán viên,nâng cao hơn nữa tinh thần trách nhiệm và thái độ văn minh tong giao dịch với khách hàng.
Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hà Thành
3.2.1 Chiến lược marketing và dịch vụ khách hàng
Trong môi trường cạnh tranh quyết liệt bởi sự ra đời của hàng loạt các ngân hàng thương mại cổ phần, nhất là sự có mặt của các chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ACB - Hà Thành cần đẩy mạnh hơn nữa công tác Marketing, thiết lập chính sách khách hàng hấp dẫn, linh hoạt và hiệu quả. Thông qua đó có tể củng cố và tạo được hình ảnh tốt đẹp đối với các ngân hàng khác và khách hàng, đồng thời giữ vững và thu hút thêm lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT của ACB - Hà Thành
- Trước tiên cần xây dựng chiến lược khách hàng: Khách hàng là yếu tố vô cùng quan trọng đối với mọi doanh nghiệp, nó quyết định đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp đó Với quan điểm như vậy, hoạt động TTQT nói chung cũng như hoạt động TTQT bằng phương thức tín dụng chứng từ nói riêng cũng luôn đặt khách hàng là yếu tố quan trọng hàng đầu, luôn hành động với phương châm “Sự thành đạt của khách hàng là sự thành đạt của ngân hàng ACB ” Tuy nhiên, trong môi trường đầy cạnh tranh như hiện hay giữa các ngân hàng trong và ngoài nước, để thu hút khách hàng đến với mình, chi nhánh cần xây dựng chiến lược khách hàng hợp lý, hấp dẫn
ACB- Hà Thành cần đa dạng hóa các đối tượng thuộc mọi thành phần kinh tế, không nên có sự phân biệt đối xử giữa các thành phần kinh tế khác nhau Ngoài ra, chi nhánh cần tiến hành phân loại khách hàng để đánh giá và có những chính sách ưu đãi thích hợp:
Đối với những khách hàng lớn thường xuyên có hoạt động xuất nhập khẩu, ngân hàng cần có chính sách ưu đãi như miễn giảm một số loại phí,giảm lãi suất cho vay, ưu đãi về tỷ lệ kí quĩ khi mở L/C để thu hút và duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống
Đối với những khách hàng ít có hoạt động TTQT, ít có kinh nghiệm trong hoạt động ngoại thương thì cán bộ TTQT có thể tư vấn lựa chọn phương thức TTQT nào có lợi nhất, ràng buộc các điều khoản có lợi cho khách hàng để giảm rủi ro, tạo lòng tin với khách hàng.
Đối với khách hàng cá nhân, chi nhánh cần có biện pháp linh hoạt trong việc xác định tài sản thế chấp, có thể thế chấp chính lô hàng, giảm tỷ lệ kí quỹ để 46 tạo điều kiện cho doanh nghiệp có thể thực hiên hợp đồng ngoại thương khi vốn có hạn nhưng cán bộ tín dụng phải bám sát hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
- Tiếp theo cần tăng cường mạnh mẽ công tác tiếp thị, quảng cáo:
ACB- Hà Thành cần phải coi đây là công việc quan trọng trong hoạt động kinh doanh của mình Trước tiên, cần chủ động tiếp thị và thu hút các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu lớn ở các Bộ, ban ngành,tổng công ty và các đơn vị thành viên, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức xã hội thường xuyên có hoạt động TTQT Chú trọng đến khả năng tài chính lành mạnh, có uy tín trong quan hệ tín dụng, thanh toán,khách hàng có thế mạnh trong hoạt động xuất nhập khẩu Ngân hàng có thể áp dụng nhiều hình thức tiếp thị khác nhau như: thông qua các phương tiện thông tin đại chúng như báo đài truyền hình, mạng Internet để giới thiệu về ngân hàng, hay có thể in các tờ rơi, cuốn sổ kích thước nhỏ, trình bày đẹp phát không cho khách hàng hay để tại bàn giao dịch để họ thấy được những tiện ích khi sử dụng dịch vụ ngân hàng Trụ sở chi nhánh ngân hàng phải được bố trí khang trang, sạch sẽ, đẹp đẽ và tạo thuận lợi cho khách hàng. Ngoài ra, chi nhánh còn cần thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng,củng cố mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, nâng cao sự hiểu biết của khách hàng đối với ngân hàng Đồng thời, tổ chức các cuộc nghiên cứu thị trường để tìm hiểu khách hàng và thấy được vị trí hoạt động TTQT của ngân hàng cũng như của chi nhánh.
3.2.2 Đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ mới
Hiện nay, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng trên địa bàn Hà Nội ngày một gay gắt do sự nở rộ của hàng loạt ngân hàng mới, để có thể tồn tại và phát triển một trong những biện pháp góp phần giúp chi nhánh có thể thu hút thêm được nhiều khách hàng đến thực hiện thanh toán là việc đa dạng hóa các sản phẩm, tạo dịch vụ mới trong hoạt động Sự đa dạng hóa về dịch vụ sẽ chứng tỏ được qui mô, chất lượng của ngân hàng và đáp ứng ngày càng cao nhu cầu của khách hàng
Hiện nay, chi nhánh chủ yếu sử dụng các loại L/C thông dụng như L/C trả chậm, L/C trả ngay, L/C comfirm Do đó, chi nhánh Hà Thành cần thực hiện đa dạng hóa các loại L/C, ứng dụng các loại L/C đặc biệt như: L/C tuần hoàn L/C chuyển nhượng, L/C điều khoản đỏ nhằm thu hút được lượng khách hàng nhiều hơn, mở rộng thị phần TTQT của chi nhánh Có thể đưa ra một số ví dụ như:
Đối với hàng hóa được kinh doanh qua trung gian có thể áo dụng hình thức thanh toán phù hợp như: L/C giáp lưng, L/C chuyển nhượng.
Đối với hàng gia công, hàng đổi hàng hay hàng được giao thường xuyên theo chu kỳ nên áp dụng hình thức L/C đặc biệt như L/C tuần hoàn. Đối với những hàng hóa là thực phẩm nông sản mau hư hỏng nên áp dụng L/C dự phòng để đảm bảo việc thực hiện hợp đồng của cả hai bên xuất nhập khẩu.
Việc Việt Nam gia nhập WTO là động lực cũng là cơ hội kích thích hoạt động xuất nhập khẩu phát triển mạnh hơn nữa khiến nhu cầu của khách hàng trở nên đa dạng vì vậy chi nhánh nên khai thác ưu điểm của các loại L/C đặc biệt để thu hút khách hàng Nhưng để đưa các L/C đặc biệt vào sử dụng và từng bước mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ, chi nhánh Hà Thành cần có sự chuẩn bị cẩn thận, các thanh toán viên cần nắm vững qui trinh nghiệp vụ do qui trình nghiệp vụ của các L/C này có phần khác biệt so với loại L/C thông thường khác Song song với việc nghiên cứu, đưa vào sử dụng các loại L/C đặc biệt này, chi nhánh cũng nên chú trọng nghiên cứu tình hình xuất nhập khẩu của khách hàng để tư vấn cho khách hàng và quyết định sử dung loại L/C phù hợp nhất khi giao dịch.
3.2.3 Đẩy mạnh tài trợ hoạt động xuất nhập khẩu
Hiệu quả của hoạt động thanh toán hàng xuất nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ phụ thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp kinh doanh hàng hóa xuất nhập khẩu Nếu các doanh nghiệp này được tài trợ nguồn vốn sẽ kinh doanh có hiệu quả, có uy tín, từ đó giúp đẩy mạnh hoạt động TTQT hàng hóa xuất nhập khẩu Việc đẩy mạnh tài trợ xuất nhập khẩu có vai trò hết sức quan trọng đối với việc mở rộng hoạt động TTQT bằng phương thức tín dụng chứng từ tại ACB-Chi nhánh Hà Thành Vì vậy, để làm tốt công tác này có thể đưa ra một số biện pháp như sau:
- Lựa chọn khách hàng để ưu đãi tín dụng xuất nhập khẩu: chi nhánh cần đặt ra các tiêu chuẩn trong từng thời kì về khả năng tài chính, kim nghạch xuất nhập khẩu, thị trường xuất khẩu để có chính sách ưu đãi hợp lý.
- Cần có những ưu tiên hơn về lãi suất đối với món vay thanh toán hàng xuất nhập khẩu so với các món vay thông thường khác, bởi vì cho vay thanh toán xuất nhập khẩu ngoài phần lãi mà chi nhánh nhận được, chi nhánh còn thu được các loại phí TTQT như: phí mở L/C, phí thông báo, phí sửa đổi
- Đối với các L/C nhập khẩu, chi nhánh có thể thực hiện tài trợ trong giai đoạn: cấp tín dụng cho nhà nhập khẩu; tài trợ trong giai đoạn giao hàng để áp dụng chủ yếu cho những khách hàng mới cần có sự đảm bảo của ngân hàng; tài trợ trong giai đoạn giao hàng bằng hình thức chấp nhậ hối phiếu, cho vay thanh toán, bảo lãnh nhận hàng Đối với những hình thức cấp tín dụng cho nhà nhập khẩu trong giai đoạn thực hiện kí kết hợp đồng ngoại thương, để tránh những rủi ro cho hoạt động kinh doanh của nhà nhập khẩu và đảm bảo uy tín cho chi nhánh, chi nhánh cần thực hiện cấp tín dụng cho nhà nhập khẩu theo hạn mức nhất định Đồng thời cũng cần qui định lại tỷ lệ kí quỹ do thời gian từ lúc mở L/C đến khi thực hiện thanh toán là khá dài, nhà nhập khẩu bị ứ đọng vốn, nếu chi nhánh yêu cầu tỷ lệ kí quỹ cao thì gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của nhà nhập khẩu
Một số kiến nghị
3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước
3.3.1.1 Ngân hàng Nhà nước cần có những biện pháp hoàn thiện và phát triển thị trường mua bán ngoại tệ liên ngân hàng:
Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng là thị trường trao đổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải quyết các nhu cầu ngoại tệ giữa các ngân hàng với nhau NHNN tham gia với tư cách là người mua – bán cuối cùng và chỉ can thiệp khi cần thiết Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng phát triển giúp cho NHTM có thể mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện cho hoạt động TTQT nói chung và hoạt động TTQT bằng phương thức tín dụng chứng từ nói riêng phát triển Trong thời gian tới, để hoàn thiện và phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, NHNN và các đối tượng liên quan cần thực hiên các công việc sau:
- Thứ nhất, cần gia nhập thêm các thành viên cho thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Hội sở chính của các NHTM là thành viên của thị trường cần gia nhập thêm các chi nhánh có doanh số hoạt động kinh doanh ngoại tệ lớn, doanh số TTQT lớn vì các chi nhánh này cũng cần nhiều ngoại tệ đáp ứng cho hoạt động của mình.
- Thứ hai, phát triển các nghiệp vụ vay mượn ngoại tệ, nghiệp vụ đầu cơ và các hình thức mua bán ngoại tệ như mua bán kì hạn, hợp đồng tương lai…
- Thứ ba, đa dạng hóa các lọai ngoại tệ, các phương tiện TTQT được mua bán trên thị trường, tạo tính lỏng cho các phương tiện TTQT, từ đó thúc đẩy hoạt động này phát triển, đặc biệt là phương thức tín dụng chứng từ.
3.3.1.2 NHNN nên thực hiện chính sách tỷ giá hối đoái thích hợp sao cho tỷ giá có lợi cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, phù hợp với thị trường
Tỷ giá có tính linh hoạt, nhạy cảm cao, ảnh hưởng sâu rộng đến tất cả các hoạt động của đời sống kinh tế- xã hội, đặc biệt là trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, thanh toán quốc tế Trong đó, tỷ giá hối đoái là một nhân tố tác động mạnh đến hoạt động TTQT Vì vậy, để nâng cao hiệu quả hoạt độngTTQT cần phả xây dựng một cơ chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường, có lợi cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việc điều hành chính sách tỷ giá phải được tiến hành theo từng giai đoạn Cần phải định hướng Nhà nước không nên ấn định tỷ giá mà chỉ can thiệp ở tầm vĩ mô trên thị trường ngoại hối để tỷ giá biến động có lợi cho nền kinh tế.
3.3.1.3 NHNN cần tăng cường chất lượng hoạt động của Trung tâm thông tin NHNN: Đối với NHTM, thu thập và xử lý thông tin về tình hình tài chính, khả năng thanh toán, quan hệ tín dụng, tư cách pháp nhân của các doanh nghiệp trong và ngoài nước một cách kịp thời, chính xác là vô cùng quan trọng trước khi ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ như: bảo lãnh mở L/C, chiết khấu bộ chứng từ cho các doanh nghiệp Hiện nay, hoạt động của các trung tâm như thế đã đạt được những kết quả đáng khích lệ, cung cấp cho các tổ chức tín dụng về tình hình dư nợ, khả năng thanh toán của các doanh nghiệp, tình hình biến động trên thị trường… tuy nhiên, số lượng và chất lượng thông tin chưa đáp ứng được nhu cầu hiện nay Do đó, để nâng cao chất lượng hoạt động thông tin phục vụ ngân hàng cần có những giải pháp đồng bộ như:
- Cần có thêm các cơ chế khuyến khích và bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng phải thường xuyên cung cấp các thông tin về tình hình dư nợ của các doanh nghiệp tại tổ chức tin dụng.
- Trung tâm thông tin NHNN cần hỗ trợ các NHTM trong việc tìm hiểu thị trường và khách hàng nước ngoài, vừa giúp các NHTM hạn chế rủi ro trong kinh doanh, vừa tăng thêm thu nhập thông qua việc bán thông tin.
- Trung tâm cần trang bị cơ sở vật chất hiện đại, đội ngũ cán bộ nhân viên giỏi để thu nhập và xử lý thông tin một cách nhanh chóng và đạt hiệu quả cao.
Tạo lập môi trường pháp lý ổn định Việt Nam đã gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO, và lĩnh vực NH cũng đang được mở rộng đồng loạt, vì thế hơn bao giờ hết chính phủ cần ban hành một hệ thống luật pháp thống nhất và thông thoáng trong hoạt động của NHTM nói chung và hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng.
Mặc dù chính phủ cũng đã ban hành một số luật, văn bản liên quan đến hoạt động thanh toán quốc tế của NHTM như luật ngoại hối, chính sách ngoại hối có vai trò rất quan trọng và được coi như một công cụ đắc lực trong việc điều hành khả năng huy động vốn trong và ngoài nước Do đó đã tác động mạnh mẽ đến hoạt động xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp và hoạt động thanh toán quốc tế của NHTM Tuy đã được sửa đổi bổ sung nhiều lần nhưng vẫn còn nhiều bất cập trong văn bản trên Tính bất cập trên là do có nhiều cấp, ngành cùng ban hành quy định về một lĩnh vực, tất yếu dẫn đến tình trạng chồng chéo, mâu thuẫn Vì thế chính phủ cần nghiên cứu hoàn chỉnh luật ngoại hối để làm cơ sở áp dụng thống nhất, khắc phục tình trạng chồng chéo áp dụng như hiện nay
Việc gia nhập WTO, nên hoạt động TTQT và hoạt động XNK chịu sự điều chỉnh của các văn bản thông lệ quốc tế (UCP 600) Để giúp các doanh nghiệp và NH trong điều kiện hội nhập thì chính phủ cũng cần có các văn bản để bảo vệ và giúp doanh nghiệp, ngân hàng quản lý những bất đồng, tranh chấp có thể phát sinh trong quá trình giao dịch quốc tế.
Các doanh nghiệp xuất nhập khẩu cần chủ động,tích cực hơn nữa để tìm kiếm thông tin thị trường, tìm và chọn đối tác kinh doanh để có thể giảm thiểu những rủi ro tiềm ẩn cho giao dịch TTQT sau này.
Các giám đốc doanh nghiệp xuất nhập khẩu cần tự trang bị những kiến thức cần thiết về kĩ thuật nghiệp vụ ngoại thương, ngoại ngữ, qui trình và nguyên tắc trong TTQT của NHTM, hiểu và vận dụng tốt các thông lệ TTQT trong buôn bán ngoại thương.
