Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam – chi nhánh thanh hóa

Quản trị rủi ro tín dụng là vấn đề không thể thiếu trong lĩnh vực ngân hàng, nó luôn được sự quan tâm của nhiều nhà nghiên cứu cũng như lãnh đạo các ngân hàng. Cho đến nay có nhiều công trình nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng, đó là các luận án tiến sỹ và luận văn thạc sĩ, các đề tài nghiên cứu khoa học, các bài báo khoa học. Thời gian gần đây tại Việt Nam đã có nhiều chính sách, công trình khoa học, các bài viết, các diễn đàn, hội thảo, các đề tài nghiên cứu về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng cho các NHTM nói chung và Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh tỉnh Thanh Hoá.

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HĨA LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2021 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HĨA Chun ngành: Tài – ngân hàng Mã số: LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: Hà Nội – 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Trong trình thực Luận văn này, tơi có sử dụng số tài liệu tham khảo tác giả, nhà khoa học anh chị bạn bè đồng nghiệp Riêng số liệu kết trình nghiên cứu hồn tồn q trình tìm hiểu nghiên cứu tôi, chưa sử dụng cho đề tài bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan số liệu thông tin trích dẫn Luận văn có nguồn gốc rõ ràng Xin chân thành cảm ơn! Thanh Hóa, ngày 29 tháng 10 năm 2021 Tác giả i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành đề tài luận văn thạc sỹ kết thúc khóa học, tơi xin chân thành cảm ơn Trường Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội tạo điều kiện cho tơi có mơi trường học tập tốt suốt thời gian học tập nghiên cứu trường Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn Khoa Sau đại học - Trường Đại học kinh tế Đại học Quốc gia Hà Nội, thầy cô tham gia quản lý, giảng dạy tư vấn cho tơi suốt q trình học tập trường nghiên cứu đề tài luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Đinh Thị Thanh Vân dành thời gian tâm huyết để hướng dẫn tơi hồn thành đề tài luận văn thạc sỹ Kính mong nhận dẫn góp ý thầy cơ, bạn bè đồng nghiệp để cơng trình nghiên cứu tơi hồn thiện Thanh Hóa, ngày 29 tháng 10 năm 2021 Tác giả ii MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG .vii DANH MỤC SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1 Tình hình nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận .6 1.2.1 Những vấn đề chung rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 11 1.3 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro tín dụng học Việt Nam .27 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ANZ – Australia Khung quản trị rủi ro: .27 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc (KDB) 29 1.3.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Citibank .32 1.3.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam .34 KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 37 2.1 Nghiên cứu sơ 37 2.1.1 Phương pháp thu thập phân tích liệu thứ cấp .37 2.2 Phương pháp xử lý liệu 39 CHƯƠNG 43 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 43 3.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh iii Hóa 43 3.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa 43 3.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh 44 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa 51 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa 51 3.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa 55 3.3 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa 65 3.3.1 Kết đạt 65 3.3.2 Hạn chế 66 3.3.3 Nguyên nhân 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 CHƯƠNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA 76 4.1 Định hướng tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa thời gian tới .76 4.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh VCB Thanh Hóa .76 4.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng .77 4.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa 78 4.2.1 Nhóm giải pháp người 79 4.2.2 Nhóm giải pháp cơng nghệ quy trình 80 4.3 Kiến nghị 82 4.3.1 Kiến nghị với Hội sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam .82 iv 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước .86 4.3.3 Kiến nghị với Nhà nước .88 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .93 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu BCTC CBTD KHDN NHTM RRTD TMCP TSBĐ Vietcombank, VCB Nguyên nghĩa Báo cáo tài Cán tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam vi DANH MỤC BẢNG TT Bảng Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 1.3 Nội dung Trang Mơ hình chấm điểm tín dụng tiêu dùng 20 Đánh giá theo mơ hình điểm số TD 21 Xếp hạng doanh nghiệp Moody Standard & 22 Bảng 1.4 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Poor Tỷ lệ ROE RAROC với khoản vay ANZ Kết nguồn vốn huy động giai đoạn 2018-2020 Tình hình dư nợ vay qua năm Cơ cấu dư nợ cho vay qua năm Kết kinh doanh giai đoạn 2018- 2020 Nợ hạn VCB Thanh Hóa giai đoạn 2018- 28 44 46 47 50 51 Bảng 3.6 2020 Nợ hạn số ngân hàng địa bàn năm 51 Bảng 3.7 Bảng 3.8 2020 Tỷ lệ nợ xấu qua năm Tình hình phân lọai nợ VCB Thanh Hóa năm 2018- 52 53 13 Bảng 3.9 2020 Tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD VCB Thanh Hóa giai 54 14 15 16 đoạn 2018-2020 Bảng 3.10 Cơ cấu dư nợ có TSĐB 2018-2020 Bảng 3.11 Mức điểm KHDN tương ứng với việc xếp loại Bảng 3.12 Mức điểm KHCN, HKD tương ứng với việc xếp 55 59 59 10 11 12 loại vii DANH MỤC SƠ ĐỒ TT Sơ đồ Sơ đồ 1.1 Sơ đồ 1.2 Sơ đồ 1.3 Sơ đồ 1.4 Hình 3.1 Biểu đồ 3.1 Biểu đồ 3.2 Sơ đồ 3.1 Nội dung Phân loại rủi ro tín dụng Quy trình quản trị RRTD Mơ hình 6C Mơ hình phê duyệt tín dụng KDB Sơ đồ cấu tổ chức VCB Thanh Hóa Dư nợ cho vay qua năm Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu qua năm Bộ máy quản lý RRTD Vietcombank Thanh Hóa viii Trang 13 16 32 43 46 53 55