Nghiên ứu xử lý nợ xấu ho ngân hàng thương mại trường hợp ngân hàng tmcp việt nam thịnh vượng vp bank

TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Nghiên cứu xử lý nợ xấu cho ngân hàng thương mại – Trường hợp ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank LƯƠNG LAM DƯƠNG Ngành: Quản lý kinh tế Giảng viên hướng dẫn: TS Nguyễn Thúc Hương Giang Viện: Kinh tế quản lý HÀ NỘI, 2020 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17061132203681000000 TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Nghiên cứu xử lý nợ xấu cho ngân hàng thương mại – Trường hợp ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank LƯƠNG LAM DƯƠNG Ngành: Quản lý kinh tế Giảng viên hướ ng dẫ n: TS Nguyễn Thúc Hương Giang HÀ NỘI, 2020 Chữ ký GVHD CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lậ p – Tự – Hạnh phúc BẢN XÁC NHẬN CHỈNH SỬA LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên tác giả luận văn : Lương Lam Dương Đề tài luận văn: Nghiên cứu xử lý nợ x ấ u cho ngân hàng thương mại – Trường h ợp ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Chuyên ngành: Quả n lý kinh tế Mã số SV: CA190202 Tác giả , Người hướng dẫ n khoa họ c Hộ i đ ồng chấ m luậ n văn xác nhậ n tác giả sửa chữa, bổ sung lu ậ n văn theo biên họp Hộ i đồ ng ngày 29/10/2020 với nội dung sau: Chỉnh sửa tồn lỗi ký thuật, lỗi in ấn, lỗi tả: - Lời m ơn - Mục lụ c (thiế u thể tiểu mục) - Bổ sung danh mụ c chữ viế t tắ t - Viết lại kết luận chung - Chuẩn hóa danh mục TLTK, phụ lụ c Chi tiế t mục tính cấ p thiết đề tài phần mở đầ u Lược b ỏ mục phần mở đầ u Dẫn chứng tiêu đề 2.3.2, 2.3.3, 3.1 3.2 Lược b ỏ 3.3 Bổ sung tình hình nợ x ấ u liên quan đế n đề tài phần mở đầ u Ngày Giáo viên hướng dẫn tháng năm 2020 Tác giả luận văn CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằ ng Luậ n văn “Nghiên cứu xử lý nợ x ấ u cho ngân hàng thương mạ i – Trường hợp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – VPBank” cơng trình nghiên cứu độ c lậ p, tơi hồn thành s ự hướng dẫ n tậ n tình TS Nguyễn Thúc Hương Giang Các kế t nghiên cứu luậ n văn xác thực chưa công bố luận văn khác trước Tơi xin chịu trách nhiệm trước pháp luật lời cam đoan Tác giả luậ n văn Lương Lam Dương LỜI CẢM ƠN Trước h ết, em xin chân thành cảm ơn thầy cô cán Viện kin h tế quản lý Phòng đào tạ o trường Đạ i họ c Bách Khoa Hà Nội tạo điều kiện cho em suốt trình học Trong trình học tậ p thực hiệ n luậ n văn, nhậ n động viên, khuyến khích, hướng d ẫn giúp đỡ góp ý nhiệt tình cấp lãnh đạo, thầy cô, bạn bè đồng nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, thầy giáo, cô giáo trường Đại h ọc Bách Khoa Hà Nội tạo điều kiện để họ c viên hồn thành chương trình học tập trường hồn thành đề tài Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắ c đế n cô giáo – TS Nguyễn Thúc Hương Giang, người tận tình dành rấ t nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫ n nghiên cứu suốt q trình thực đề tài Tơi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạ o, bạ n bè đồng nghiệp giúp đỡ để tơi có thông tin số liệ u thực tế v ề vấn đề nghiên cứu, giúp đánh giá cách khách quan rút kinh nghiệm thực tiễn vô quý báu cho việc đề xuất giải pháp kiến nghị cho luận văn Đồng th ời, xin cảm ơn gia đình, bạn bè, người ln bên cạnh động viên, khích lệ tơi suốt trình học tậ p, nghiên cứu Với nỗ lực thân cỗ gắng hoàn thành luận văn với nội dung đầy đủ , sâu sắc Tuy nhiên, hạn chế v ề nhận thức thời gian nghiên cứu, luậ n văn chắ c chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận b ảo, góp ý củ a quý thầy cô giáo, anh chị bạ n đồ ng nghiệp để luận văn hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn! Tác giả luậ n văn Lương Lam Dương MỤC LỤC MỤC LỤ C i PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề lý lu ận tín dụng ngân hàng thương mại .4 1.1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạ t đ ộng ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò NHTM nề n kinh tế 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.3 Vai trị củ a tín dụng ngân hàng 11 1.3 Nợ xấu ngân hàng thương mại 13 1.3.1 Khái niệm nợ xấ u 13 1.3.2 Nguyên nhân dẫn đ ế n nợ xấu .15 1.3.3 Tác độ ng nợ xấ u 20 1.3.4 Chỉ tiêu đánh giá tình trạng nợ xấ u 23 1.3.5 Sự cần thiết ph ải xử lý nợ xấ u NHTM 24 Xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 24 1.4.1 Khái niệm xử lý nợ x ấu 24 1.4.2 Ý nghĩa việ c xử lý nợ xấu có hiệu 25 1.4.3 Phương pháp xử lý nợ xấ u 26 1.4.4 Chỉ tiêu đánh giá xử lý nợ xấ u 27 1.4.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến xử lý nợ xấ u 28 1.5 Kinh nghiệm xử lý n ợ xấ u quốc tế, nước học kinh nghiệm cho VPBank 30 1.5.1 Kinh nghiệm quốc tế 30 1.5.2 Kinh nghiệm xử lý nợ c NHTM Việt Nam 34 1.5.3 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng VPBank .37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 39 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng .39 2.1.1 Sự đời 39 i 2.1.2 Tổng quan kinh tế Việ t Nam 2017 - 2020 42 2.1.3 Kết kinh doanh VPBank 2017 – 2020 46 2.2 Thực trạng nợ x ấu ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 48 2.2.1 Dư nợ cho vay khách hàng 48 2.2.2 Thực trạng nợ xấ u 50 2.3 Xử lý nợ xấ u ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 53 2.3.1.Quy trình xử lý nợ xấ u 53 2.3.2 Kết c phương án xử lý nợ xấ u thực VPBank giai đoạn 2017 – 2020 56 2.3.3 Tổng quan kết x lý nợ xấu VPBank giai đoạn 2017 - 2020 58 2.4 Đánh giá chung công tác xử lý nợ x ấ u Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯ ỢNG .63 3.1 Địn h hướng xử lý nợ xấ u Chính phủ 63 3.1.1 Giải pháp chung Chính phủ 65 3.1.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Chính phủ đố i với NHNN đơn vị khách có liên quan 68 3.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ x ấu hạn chế nợ xấ u phát sinh tương lai ngân hàng VPBank 70 3.1.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấ u 70 3.1.3 Giả i pháp hạn chế n ợ xấu phát sinh tương lai 79 3.2 Kiến nghị Chính Phủ Ngân hàng Nhà Nước 83 3.2.2 Kiế n nghị Chính Phủ 83 3.2.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 89 KẾT LUẬN CHUNG 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 PHỤ LỤC 97 ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT AMC : Công ty quản lý khai thác tài sản BĐS : Bất động sản BTC : Bộ tài CAR : Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DATC : Cơng ty mua bán nợ DN : Doanh nghiệp DPRR : Dự phòng rủi ro FSC : Ủy ban tài Hàn Quốc FSS : Cơ quan dịch vụ tài Hàn Quốc IFM : Quỹ tiền tệ quốc tế KNSB : Kiểm soát nội NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TCKT : Tổ chức kinh tế TMCP : Thương mại cổ phần TSCĐ : Tài sản cố định TSBĐ : Tài sản bảo đảm TT : Thông tư UBND : Ủy ban nhân dân OECD : Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân QTRR : Quản trị rủi ro VAMC : Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam SXKD : Sản xuất kinh doanh XLN : Xử lý nợ iii DANH MỤC HÌNH Hình 1.1: Mối quan hệ Nhà Nước, ngân hàng doanh nghiệp 21 Hình 2.1: Sơ đồ máy tổ chức VPBank 39 Hình 2.2: Sơ đồ quy trình xử lý nợ x ấu VPBank 53 iv DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Mộ t số tiêu tài ngày 31/12 VPBank 46 giai đoạn 2017 - 2020 46 Bảng 2.2: Dư n ợ cho vay khách hàng tạ i ngày 31/12 VPBank 2017 – 2020 48 Bảng 2.3: Nợ x ấu ngày 31/12 VPBank giai đoạn 2017 - 2020 50 Bảng 2.4: Tổ ng hợp kế t xử lý nợ xấ u VPBank giai đoạn 2017 – 2020 56 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đ 2.1: Mộ t số tiêu tài ngày 31/12 VPBank .47 giai đoạn 2017-2020 47 Biểu đ 2.2: Dư nợ cho vay khách hàng tạ i ngày 31/12 VPBank 49 giai đoạn 2017 – 2020 49 Biểu đ 2.3: Nợ x ấu tạ i ngày 31/12 củ a VPBank giai đo ạn 2017 – 2020 .51 v