- Phân tích thực trạng hoạt động cho vay và quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại N gân hàng TMCP Hàng Hải Việt N am chi nhánh Thừa Thiên Huế - Đề
ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜ G ĐẠI HỌC KI H TẾ KHOA QUẢ TRN KI H DOA H ng Trư Đạ KHÓA LUẬ TỐT GHIỆP ih QUẢ TRN RỦI RO TÍ DỤ G TRO G HOẠT ĐỘ G CHO VAY ọc KHÁCH HÀ G DOA H GHIỆP TẠI GÂ HÀ G THƯƠ G MẠI CỔ PHẦ HÀ G HẢI VIỆT AM CHI HÁ H THỪA THIÊ HUẾ uế ếH ht Kin ĐẬU ĐĂ G HẢI iên khóa 2019 – 2023 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜ G ĐẠI HỌC KI H TẾ KHOA QUẢ TRN KI H DOA H ng Trư Đạ KHÓA LUẬ TỐT GHIỆP ih ọc QUẢ TRN RỦI RO TÍ DỤ G TRO G HOẠT ĐỘ G CHO VAY KHÁCH HÀ G DOA H GHIỆP TẠI GÂ Kin HÀ G THƯƠ G MẠI CỔ PHẦ HÀ G HẢI VIỆT AM CHI HÁ H THỪA THIÊ HUẾ Đậu Đăng Hải Lớp: K53D QTKD Mã SV: 19K4021114 uế ếH ht Sinh viên thực hiện: Giảng viên hướng dẫn: PGS.TS Hồng Trọng Hùng iên khóa 2019 – 2023 LỜI CAM ĐOA Tôi xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng cá nhân tôi, không chép tự nghiên cứu, đọc, dịch tài liệu, tổng hợp thực hướng dẫn PGS.TS Hoàng Trọng Hùng 1ội dung lý thuyết khóa luận tơi có Trư sử dụng số tài liệu tham khảo trình bày phần tài liệu tham khảo Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Các kết luận văn có nguồn gốc cụ thể, rõ ràng ng Tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan Đạ Tác giả khóa luận Hải ih Đậu Đăng Hải ọc uế ếH ht Kin ng Trư LỜI CẢM Ơ Để thực hồn thành đề tài khóa luận tốt nghiệp: “Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp gân hàng TMCP Hàng Hải Việt am chi nhánh Thừa Thiên Huế”, nỗ lực thân, nhận hỗ trợ, giúp đỡ, dìu dắt từ phía thầy cơ, gia đình, bạn bè từ phía Ngân Hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Thừa Thiên Huế Trước hết xin gửi lời cảm ơn chân thành, sâu sắc tới thầy, cô giáo Khoa Quản trị kinh doanh Trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế, người đem lại cho em nhiều kiến thức có ích bổ trợ năm học tập trường Cũng xin gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu, Phòng Đào tạo trường Đại học Kinh tế Huế tạo điều kiện giúp tơi q trình học tập nghiên cứu Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn đến thầy PGS.TS Hoàng Trọng Hùng người trực tiếp hướng dẫn tơi suốt q trình làm khóa luận hồn thành cách tốt Khơng hướng dẫn gợi ý q trình tìm hiểu, thầy cịn tận tình bảo kỹ làm khai thác tài liệu để hồn thành đề tài cách trọn vẹn Tơi xin cảm ơn đến Ban Giám Đốc cán nhân viên Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Thừa Thiên Huế tạo điều kiện thuận lợi cho trải nghiệm nhân viên ngân hàng thực thụ suốt thời gian thực tập Ngân hàng, với tận tình giúp đỡ, hướng dẫn, dạy cho kiến thức, kỹ trình thực tập Cảm ơn anh chị hỗ trợ nhiệt tình, cung cấp số liệu, thông tin kiến thức tảng giúp tơi hồn thành nghiên cứu khóa luận Tơi muốn bày tỏ lịng biết ơn đến gia đình bạn bè, người ln bên, cổ vũ động viên tơi suốt q trình nghiên cứu viết khóa luận Những lời động viên tình cảm từ bạn động lực lớn giúp tơi vượt qua khó khăn Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn tới tất người đọc đánh giá khóa luận Sự quan tâm đóng góp bạn làm cho khóa luận trở nên hồn thiện Do kiến thức kinh nghiệm hạn chế, giới hạn mặt thời gian thông tin số liệu nghiên cứu nên khóa luận khơng tránh khỏi nhiều thiếu sót Tơi mong nhận góp ý Q Thầy Cơ để hồn thiện tốt Tơi tự hào biết ơn việc hồn thành khóa luận này, tơi hi vọng có ích cho cộng đồng lĩnh vực nghiên cứu Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn tất người! Huế, ngày 07 tháng 10 năm 2023 Sinh viên thực Hải ĐẬU ĐĂ G HẢI ọc ih Đạ uế ếH ht Kin MỤC LỤC PHẦ I ĐẶT VẤ ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài Trư Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu ng Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập thông tin số liệu 4.2 Phương pháp tổng hợp phân tích Đạ Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Cấu trúc đề tài ih Tổng quan tài liệu nghiên cứu PHẦ II ỘI DU G VÀ KẾT QUẢ GHIÊ CỨU ọc CHƯƠ G 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢ TRN RỦI RO TÍ HOẠT ĐỘ G CHO VAY KHÁCH HÀ G DOA H DỤ G TRO G GHIỆP CỦA GÂ Kin HÀ G THƯƠ G MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt am 1.1.1.Tổng quan ngân hàng thương mại uế ếH ht 1.1.2.Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.3 Tổng quan hoạt động cho vay 1.1.3.1 Các khái niệm 1.1.3.2 Các nhân tố dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay 11 1.2 Rủi ro tín dụng 14 1.2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng 14 1.2.2.Đặc điểm rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 15 1.2.3.1 Các nguyên nhân khách quan 15 1.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan 17 1.2.4 Phân loại rủi ro tín dụng 17 1.2.5 Các tiêu đánh giá rủi ro cho vay tín dụng 18 1.2.6 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 21 1.3 Tổng quan cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 22 1.3.1.Khái niệm cho vay khách hàng doanh nghiệp 22 Trư 1.3.2.Phân loại cho vay khách hàng doanh nghiệp 23 1.3.2.1.Phân loại theo thời gian: 23 1.3.2.2.Phân loại theo mục đích sử dụng tiền vay 23 1.3.2.3.Phân loại theo tài sản đảm bảo 24 ng 1.3.2.4.Phân loại theo tính chất hồn trả 24 1.3.2.5.Phân loại theo phương pháp hoàn trả 24 Đạ 1.3.2.6.Phân loại theo phương thức cho vay 24 1.3.3.Đặc điểm cho vay khách hàng doanh nghiệp 25 ih 1.4 Quản trị rủi ro tín dụng việc cho vay khách hàng doanh nghiệp 26 1.4.1.Khái niệm, cần thiết mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 26 ọc 1.4.1.1.Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 26 1.4.1.2.Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 26 1.4.1.3.Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 27 Kin 1.4.2.Quy trình quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 28 1.4.2.1.Nhận diện rủi ro 28 uế ếH ht 1.4.2.2.Đo lường rủi ro tín dụng 29 1.4.2.3.Kiểm sốt rủi ro tín dụng 33 1.4.2.4.Tài trợ rủi ro tín dụng 34 KẾT LUẬ CHƯƠ G 35 CHƯƠ G 2: THỰC TRẠ G QUẢ VAY KHÁCH HÀ G DOA H TRN RỦI RO TÍ GHIỆP TẠI GÂ DỤ G TRO G CHO HÀ G TMCP HÀ G HẢI VIỆT AM CHI HÁ H THỪA THIÊ HUẾ 36 2.1 Khái quát gân hàng MSB chi nhánh Thừa Thiên Huế 36 2.1.1 Giới thiệu lịch sử hình thành Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 36 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Thừa Thiên Huế 39 2.1.2.1 Lịch sử hình thành phát triển MSB Huế 39 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phịng ban phận 40 2.1.2.3 Tình hình lao động MSB Huế giai đoạn 2020-2022 42 2.1.3 Hoạt động kinh doanh MSB Huế giai đoạn 2020 – 2022 43 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHD MSB chi nhánh Thừa Thiên Huế 50 Trư 2.2.1.Cơ cấu cho vay KHCN KHDN 51 2.2.2.Tình hình cho vay KHDN MSB Huế 52 2.2.3.Rủi ro theo quy mơ tín dụng 53 2.2.4.Xét theo quy mô doanh nghiệp 54 ng 2.2.5.Rủi ro xét theo cấu tín dụng 55 2.2.6.Rủi ro xét theo chất lượng tín dụng 57 Đạ 2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp MSB chi nhánh Thừa Thiên Huế 59 ih 2.3.1 Phân quyền công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN MSB Huế 59 2.3.2 Thực trạng cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 60 ọc 2.3.3 Thực trạng cơng tác đo lường rủi ro tín dụng 62 2.3.4 Thực trạng công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 64 2.3.5 Thực trạng công tác tài trợ rủi ro tín dụng 66 Kin 2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp MSB chi nhánh Thừa Thiên Huế 68 uế ếH ht 2.4.1 Những kết đạt công tác quản trị rủi ro tín dụng KHDN 68 2.4.2 Những hạn chế tồn 70 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng MSB Huế 71 KẾT LUẬ CHƯƠ G 75 CHƯƠ G 3: ĐN H HƯỚ G VÀ GIẢI PHÁP HỒ RO TÍ THIỆ QUẢ DỤ G ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀ G DOA H TRN RỦI GHIỆP TẠI GÂ HÀ G TMCP HÀ G HẢI - CHI HÁ H THỪA THIÊ HUẾ 76 3.1 Định hướng phát triển doanh nghiệp quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp MSB Huế 76 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng MSB 76 3.1.2 Định hướng phát triển của MSB Huế đến năm 2025 76 3.1.3 Định hướng phát triển tín dụng cho vay Khách hàng doanh nghiệp MSB Huế giai đoạn 2023 – 2025 77 3.1.4 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp MSB Huế giai đoạn năm 2022 – 2025 78 Trư 3.2 Các giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp MSB Huế 78 3.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng cho vay KHDN 78 3.2.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro tín dụng cho vay KHDN theo ng hướng sử dụng công nghệ đại 79 3.2.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay KHDN 80 Đạ 3.2.4 Giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng cho vay KHDN 81 3.2.5 Nâng cao lực chun mơn cán tín dụng 82 ih KẾT LUẬ CHƯƠ G 84 PHẦ III KẾT LUẬ VÀ KIẾ GHN 85 ọc 3.1 Kết luận 85 3.2 Kiến nghị 86 3.2.1 Kiến nghị với Nhà nước 86 Kin 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 87 3.2.3 Những kiến nghị Chi nhánh MSB Huế 88 uế ếH ht TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 DA H MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng nhà nước NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại Trư RRTD Rủi ro tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHDN SMEs MSB CBTD TSĐB nhánh Thừa Thiên Huế Cán tín dụng Khách hàng cá nhân Tài sản đảm bảo Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia ọc CIC Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam chi ih KHCN Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam Đạ MSB Huế Thương mại cổ phần ng TMCP Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Dự phòng rủi ro XNK Xuất nhập khNu VN Việt N am BCTC Báo cáo tài TSTC Tài sản chấp uế ếH ht Kin DPRR DA H MỤC BẢ G Bảng 2.1: Tình hình lao động MSB Huế giai đoạn 2020-2022 39 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh MSB Huế giai đoạn 2020-2022 44 Bảng 2.3: Tình hình cho vay KHDN giai đoạn 2020-2022 50 Trư Bảng 2.4: Phân loại nợ theo tiêu thức xếp hạng khách hàng MSB Huế 63 ng ih Đạ ọc uế ếH ht Kin