Hoàn thiện công tác thẩm định tài sản bảo đảm trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh quảng trị

- BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Hu ế - Ki nh tế HOÀNG TRẦN MINH THẢO HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM họ c TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH QUẢNG TRỊ Tr ườ n g Đạ i NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ HUẾ, 2022 - BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ nh tế HOÀNG TRẦN MINH THẢO Hu ế - HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM Ki TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN họ c NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH i TỈNH QUẢNG TRỊ MÃ SỐ: 31 01 10 Tr ườ n g Đạ NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS BÙI ĐỨC TÍNH HUẾ, 2022 - LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan rằng, cơng trình nghiên cứu riêng tôi, tất số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, xác chƣa đƣợc sử dụng để bảo vệ học vị ế Tôi xin cam đoan rằng, giúp đỡ cho việc thực luận văn Hu đƣợc cảm ơn thông tin trích dẫn sử dụng luận văn đƣợc rõ nguồn gốc tế Tôi xin chịu trách nhiệm trƣớc Hội đồng khoa học Trƣờng Đại học Kinh tế - nh Đại học Huế Tác giả họ c Ki Quảng Trị, ngày … tháng … năm 2022 Tr ườ ng Đạ i Hoàng Trần Minh Thảo i - LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập triển khai nghiên cứu đề tài “Hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Trị” Hu ế nhận đƣợc nhiều giúp đỡ, bảo nhiệt tình thầy giáo, giáo, cấp lãnh đạo, đồng chí, đồng nghiệp, bạn bè Với tình cảm chân thành nhất, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến tồn tế thể thầy giáo, giáo nhiệt tình giảng dạy, trang bị cho kiến thức quý báu lý luận để áp dụng vào thực tiễn công tác, nhằm nâng cao trình độ, nh lực quản lý Đặc biệt tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến Thầy giáo, PGS.TS Bùi Đức Ki Tính, ngƣời hƣớng dẫn tận tình, đầy trách nhiệm để tơi hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn Các cấp lãnh đạo, Ban Giám hiệu, Phòng Đào tạo c sau đại học, Khoa, Phòng ban chức Trƣờng Đại học Kinh tế - Đai học Huế họ trực tiếp gián tiếp giúp đỡ suốt trình học tập nghiên cứu đề tài Đạ i Tôi xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Trị, Phòng Khách hàng Doanh nghiệp, Khách hàng Hộ Sản xuất & Cá nhân thuộc Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Trị, Chi cục Thống kê tỉnh Quảng Trị tạo điều ườ ng kiện, cung cấp tài liệu cần thiết để hồn thành luận văn Cuối cùng, Tơi xin chân thành cám ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên, giúp đỡ nhiều trình học tập làm luận văn Tr Mặc dù cố gắng, song luận văn tránh khỏi khiếm khuyết Tôi mong nhận đƣợc dẫn góp ý thầy giáo, giáo, bạn bè, đồng nghiệp quý vị quan tâm Tôi xin trân trọng cám ơn! Tác giả Hồng Trần Minh Thảo ii - TĨM LƢỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên: HOÀNG TRẦN MINH THẢO Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Niên khoá: 2019-2021 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS BÙI ĐỨC TÍNH Tên đề tài: “Hồn thiện công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay ế khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hu Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Quảng Trị” Tính cấp thiết đề tài tế Thẩm định tài sản bảo đảm khâu quan trọng giúp ngân hàng đƣa định cho vay đắn, sáng suốt, tránh đƣợc rủi ro phát sinh từ khoản cho vay Tại Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Trị giống nhƣ toàn hệ nh thống ngân hàng Việt Nam, năm gần nợ xấu đƣợc Ki kiểm sốt nhƣng ảnh hƣởng khơng nhỏ tới hiệu hoạt động ngân hàng Nhận thức đƣợc vai trị quan trọng tác giả định chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp c Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh họ Quảng Trị” làm nội dung nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ Phƣơng pháp nghiên cứu Đạ i Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp sơ cấp từ điều tra 125 cán nhân viên doanh nghiệp có khoản vay tín dụng ngân hàng phƣơng pháp phân tích thống kê mơ tả, so sánh, phân tích nhân tố khám phá EFA mơ hình hồi quy ườ ng Kết nghiên cứu đóng góp khoa học luận văn: - Làm sáng tỏ vấn đề lý luận thẩm định TSBĐ, chất lƣợng thẩm định TSĐB ngân hàng; - Phân tích thực trạng cơng tác thẩm định TSBĐ khách hàng doanh nghiệp Tr làm rõ nguyên nhân rủi ro thƣờng xẩy đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp theo lĩnh vực vay, đối tƣợng vay… - Phân tích khám đƣợc nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng công tác thẩm định tài sản nhƣ chất lƣợng nhân lực, nguồn thông tin, phƣơng pháp thẩm định quy trình thẩm định TSBĐ Trên sở luận văn đề xuất đƣợc nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản khách hàng doanh nghiệp iii - DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU STT Từ viết tắt Tên đầy đủ Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DNTN Doanh nghiệp tƣ nhân EWEC Hành lang kinh tế Đông - Tây HĐQT Hội đồng quản trị DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng 10 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 11 NH Ngân hàng 12 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 13 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 14 TCTD Tổ chức tín dụng 15 TD Tín dụng 16 TNHH Hu tế nh Ki c họ Đạ i ườ ng Trách nhiệm hữu hạn 17 TSBĐ Tài sản bảo đảm 18 TTTD Thông tin tín dụng 19 RRTD Rủi ro tín dụng Tr ế iv - MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Tóm lƣợc luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế iii Danh mục chữ viết tắt ký hiệu iv ế Mục lục v Hu Danh mục bảng ix Danh mục sơ đồ xi tế PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu nh Mục tiêu nghiên cứu 3 Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Ki Phƣơng pháp nghiên cứu: Cấu trúc luận văn c PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU họ CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNGDOANH NGHIỆP Đạ i CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ườ ng 1.1.1 Khái niệm đặc điểm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Các hình thức đảm bảo tiền vay tài sản cho vay khách hàng doanh nghiệp 10 Tr 1.1.3 Thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 11 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NHTM 13 1.2.1 Khái niệm RRTD 13 1.2.2 Phân loại RRTD 14 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng 15 v - 1.3 THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 17 1.3.1 Mục tiêu thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 17 1.3.2 Tổ chức máy quản lý công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách ế hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 18 Hu 1.3.3 Nội dung thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 19 tế 1.3.4 Các tiêu chí phản ánh kết thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 25 nh 1.3.5 Các nhân tố ảnh hƣởng công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 28 Ki 1.4 THỰC TIỄN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI31 c 1.4.1 Tại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Nam họ Đà Nẵng 31 1.4.2 Kinh nghiệm việc nâng cao công tác hoàn thiện thẩm định tài sản bảo đảm Đạ i cho vay khách hàng doanh nghiệp 32 KẾT LUẬN CHƢƠNG 33 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM ườ ng TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔNVIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG TRỊ 34 Tr 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Quảng Trị 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Quảng Trị 34 2.1.2 Mơ hình tổ chức Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Quảng Trị 35 vi - 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2018-2020 36 từ 2018 – 2020 38 2.2 Thực trạng công tác thẩm định tài sản đảm bảo cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank tỉnh Quảng Trị 38 2.2.1 Đặc điểm doanh nghiệp vay vốn chi nhánh 38 ế 2.2.2 Chính sách thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Hu Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Trị 40 2.2.3 Công tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp tế Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Trị 44 2.3 Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định tài sản đảm bảo nh Agribank tỉnh Quảng Trị 59 2.3.1 Đặc điểm đối tƣợng khảo sát 59 Ki 2.3.2 Kết kiểm định độ tin cậy thang đo hệ số Cronbach’s Alpha 60 2.3.3 Kết phân tích nhân tố khám phá (EFA) 65 c 2.3.4 Kiểm định mối quan hệ nhân tố ảnh hƣởng chất lƣợng thẩm định họ TSĐB Agribank tỉnh Quảng Trị 70 2.4 Đánh giá chung công tác tác thẩm định tài sản đảm bảo cho vay khách hàng Đạ i doanh nghiệp Agribank tỉnh Quảng Trị 73 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 73 2.4.2 Những hạn chế 75 ườ ng 2.3.3 Nguyên nhân 78 CHƢƠNG 3:ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG Tr DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG TRỊ 80 3.1 Định hƣớng hoạt động đầu tƣ tín dụng Agribank tỉnh Quảng Trị 80 3.1.1 Những định hƣớng quan trọng đề xuất: 80 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo khách hàng doanh nghiệp Agribank tỉnh Quảng Trị 82 vii - 3.2.1 Giải pháp nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán thẩm định tài sản bảo đảm 82 3.2.2 Giải pháp nguồn thông tin thẩm định 85 3.2.3 Giải pháp phƣơng pháp phƣơng tiện thẩm định 86 3.2.4 Giải pháp quy trình thẩm định 88 3.2.5 Giải pháp tổ chức thẩm định 89 ế 3.2.6 Giải pháp tỷ lệ cho vay tối đa giá trị tài sản bảo đảm cho địa bàn, chi Hu tiết cho loại tài sản nhóm tài sản 89 3.2.7 Giải pháp khác 90 tế PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 92 KẾT LUẬN 92 nh KIẾN NGHỊ 93 2.1 Kiến nghị với Agribank 93 Ki 2.2 Kiến nghị với tổ chức, quan liên quan 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 c PHỤ LỤC họ QUYẾT ĐỊNH THÀNH LẬP HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN THẠC SĨ BẢN NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN Đạ i BẢN NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN BIÊN BẢN CỦA HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN CỦA TÁC GIẢ Tr ườ ng XÁC NHẬN HỒN THIỆN LUẬN VĂN viii - mịn vơ hình cải tiến kỹ thuật, cơng nghệ để tiến hành định giá lại cho phù hợp, tránh trƣờng hợp khách hàng tẩu tán tài sản Trƣờng hợp giá trị tài sản giảm, phạm vị bảo đảm không đáp ứng theo quy định cần yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản giảm dƣ nợ để phù hợp với quy định Đối với loại tài sản yêu cầu phải mua bảo hiểm, ngƣời quản lý khoản vay cần theo dõi hiệu lực bảo hiểm yêu cầu ế khách hàng mua bảo hiểm tài sản theo quy định Hu 3.2.5 Giải pháp tổ chức thẩm định Tổ chức điều hành công tác thẩm định yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tế thẩm định Nếu tổ chức điều hành tốt tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định, kết hợp đƣợc lực đội ngũ cán thẩm định ngân hàng nh Agribank tỉnh Quảng Trị nâng cao hiệu mơ hình tổ chức cách: Ki - Tổ chức đội ngũ cán thẩm định phải bố trí cho hợp lý, tránh chồng chéo, đảm bảo xắp xếp cán có đủ trình độ, lực, chun mơn, trách c nhiệm làm công tác Trong phân công cán thẩm định phải vào họ trình độ, kinh nghiệm, mạnh ngƣời để công tác thẩm định đạt kết cao Đạ i - Tách chức tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập với khâu định cấp tín dụng, quản lý nợ, kiểm tra giám sát phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn khâu, đảm bảo tính độc lập, khách quan hoạt ườ ng động cấp tín dụng - Nên phân theo ngành nghề: phận cán thẩm định phụ trách ngành nghề khác cho cán tìm hiểu, học tập loại ngành nghề Tr nhằm tiến tới chun mơn hố cơng tác thẩm định TSBĐ - Khi phân công công việc cho cán thẩm định, phải gắn quyền hạn trách nhiệm trực tiếp cán kết quả, chất lƣợng thẩm định 3.2.6 Giải pháp tỷ lệ cho vay tối đa giá trị tài sản bảo đảm cho địa bàn, chi tiết cho loại tài sản nhóm tài sản Theo quy định hành, tỷ lệ cho vay tối đa tài sản bảo đảm bất 89 - động sản 75% Tuy nhiên việc quy định nhƣ chƣa hợp lý Giá đất khu vực địa bàn tỉnh nhƣ Nam Đông Hà, Khu Bắc Sông Hiếu, Đặng Dung, Thanh Niên… chƣa phản ánh giá trị sử dụng thực tế, giá biến động mạnh bị thổi phồng so với giá trị thực Hiện có khu vực, giá trị giao dịch thị trƣờng giảm 50% so với giá giao dịch lúc đỉnh điểm ế Đối với tài sản bảo đảm động sản tỷ lệ cho vay tối đa nhƣ Hu cao động sản khấu hao nhanh dễ giá trị Đặc biệt xe ô tô, đặc điểm hãng xe Hàn Quốc số nƣớc khác tế sản xuất thƣờng giảm giá mạnh sau vài năm sử dụng, hãng xe nhƣ Toyota, Honda giá xe cũ ổn định hơn, giá trị bị giảm nh Chính vậy, cần phân loại tài sản bảo đảm với tỷ lệ cho vay hợp lý để Ki tránh rủi ro nhƣ sau: Đối với tài sản bất động sản: Các khu Nam Đông Hà, Khu Bắc Sơng Hiếu, Đặng Dung, Thanh Niên … tỷ lệ cho vay không nên vƣợt 50% họ c giá trị tài sản chấp, tài sản khu vực trung tâm cấp tín dụng với tỷ lệ tối đa 75% giá trị tài sản Đạ i Đối với tài sản động sản nhƣ xe ô tô: + Xe hãng Toyota, Honda: 60% giá trị xe + Các hãng lại: 50% giá trị xe ườ ng 3.2.7 Giải pháp khác  Tăng cƣờng công tác kiểm tra giám sát Công tác kiểm tra, giám sát cần đƣợc trọng để kịp thời phát Tr sai sót thẩm định TSĐB để khơng gây tổn thất cho ngân hàng khách hàng Kiểm tra, kiểm soát giúp ngân hàng ngăn ngừa đƣợc vi phạm sai sót, nâng cao ý thức nhƣ thói quen tuân thủ quy trình nghiệp vụ …tránh thiệt hại khơng đáng có Agribank tỉnh Quảng Trị cần đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng đƣợc hệ thống tìm kiếm xu hƣớng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đƣa biện 90 - pháp chấn chỉnh Để làm đƣợc đƣợc vậy, Agribank tỉnh Quảng Trị cần: - Xây dựng kế hoạch phù hợp thực nghiêm ngặt quy trình kiểm tra nghiệp vụ nhằm phát sai sót có khả dẫn đến rủi ro, có biện pháp chấn chỉnh kịp thời sớm sai sót, để chấn chỉnh, hạn chế đƣợc rủi ro chủ quan ế - Hồn thiện hình thức biện pháp kiểm tra nhằm đảm bảo phát Hu - Từ kết kiểm tra nghiệp vụ đơn vị kinh doanh cần tổng kết để rút kinh nghiệm, qn triệt tồn hệ thống nhằm góp phần nâng cao lực quản tế trị rủi ro ngân hàng - Cần thực sách thƣởng, phạt nghiêm minh cá nhân nh đơn vị Đây chế động lực khuyến khích đơn vị, cá nhân làm tốt xử lý đơn vị, cá nhân để xảy rủi ro yếu tố chủ quan làm ảnh hƣởng đến kết Ki kinh doanh uy tín ngân hàng tuỳ theo mức độ vi phạm Có thƣởng, phạt nghiêm minh thúc đẩy, nâng cao ý thức tự giác, tinh thần trách nhiệm họ Tr ườ ng Đạ i cao hiệu kinh doanh c hoạt động kinh doanh CBNV nghiệp vụ, đơn vị, hạn chế rủi ro, nâng 91 - PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Thẩm định TSĐB khách hàng doanh nghiệp vấn đề trọng tâm, có tính chất định tới chất lƣợng tín dụng nói riêng nhƣ hiệu kinh doanh ngân hàng nói chung, mà hoạt động cho vay chiếm tới ế 80% hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Hu Với vai trò giúp ngân hàng giảm thiểu đến mức thấp khoản nợ xấu đƣa định phù hợp, thẩm định TSĐB đƣợc đánh giá tế khâu quan trọng việc định cho vay ngân hàng Để cơng tác thẩm định tín dụng có hiệu chất lƣợng thẩm định TSĐB phải đƣợc đảm bảo nh Hiện nay, Việt Nam, chất lƣợng thẩm định TSĐB vấn đề nhức nhối ngân hàng thƣơng mại Agribank khơng nằm ngồi bối cảnh Ki Do đó, nâng cao chất lƣợng thẩm định TSĐB mục tiêu hàng đầu công tác quản trị tín dụng c Trên sở phân tích thực trạng, luận văn đến số kết luận nhƣ sau: họ - Quy trình thẩm định TSĐB Agribank tỉnh Quảng Trị Chi nhánh tỉnh Quảng Trị đƣợc thể quy trình đề xuất TSĐB quy trình thẩm định rủi ro Đạ i - Chất lƣợng thẩm định TSĐB đƣợc thể qua nhóm tiêu chí liên quan đến việc xây dựng quy trình, phƣơng pháp việc thực nội dung quy trình; nhóm tiêu chí liên quan đến cán phụ trách thẩm định; nhóm tiêu chí nguồn thơng tin ườ ng phục vụ cho q trình thẩm định; nhóm tiêu chí phản ánh kết thẩm định thơng qua số hồ sơ đƣợc thẩm định đủ điều kiện khả thu hồi vốn cho vay Tr dựa TSĐB - Dựa đánh giá khách hàng, kết phân tích nhân tố ảnh hƣởng chất lƣợng thẩm định TSĐB Agribank tỉnh Quảng Trị cho thấy: (1) Nguồn thơng tin thẩm định có ảnh hƣởng mạnh đến chất lƣợng thẩm định tín dụng (β = 0,422), thứ hai Phƣơng pháp phƣơng tiện thẩm định (β = 0,367), Quy trình thẩm định (β = 0,244), Tổ chức công tác thẩm định (β = 0,232), cuối Chỉ tiêu thẩm định (β = 0,197) 92 - (2) Kết phân tích thống kê mơ tả ý kiến đánh giá nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng cho thấy: Mức độ xác tin cậy thơng tin; Quy trình thẩm định; Sự tính tốn xác tiêu q trình thẩm định; Phƣơng pháp thẩm định chƣa thật đƣợc đối tƣợng khảo sát đánh giá cao Căn vào kết nghiên cứu, 06 giải pháp đƣợc đề xuất gồm: (1) ế Giải pháp cán thẩm định, (2) Giải pháp nguồn thông tin thẩm định, (3) Hu Giải pháp phƣơng pháp phƣơng tiện thẩm định, (4) Giải pháp quy trình thẩm định, (5) Giải pháp tổ chức thẩm định (6) Giải pháp khác nhằm nâng cao tế chất lƣợng thẩm định TSĐB KIẾN NGHỊ nh 2.1 Kiến nghị với Agribank Tăng cƣờng công tác kiểm tra giám sát: Công tác kiểm tra, giám sát cần Ki đƣợc trọng để kịp thời phát sai sót thẩm định TSĐB để không gây tổn thất cho ngân hàng khách hàng Kiểm tra, kiểm soát giúp ngân hàng c ngăn ngừa đƣợc vi phạm sai sót, nâng cao ý thức nhƣ thói quen tuân họ thủ quy trình nghiệp vụ …tránh thiệt hại khơng đáng có Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Trị cần đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây Đạ i dựng đƣợc hệ thống tìm kiếm xu hƣớng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đƣa biện pháp chấn chỉnh Để làm đƣợc đƣợc vậy, Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Trị cần: ườ ng - Xây dựng kế hoạch phù hợp thực nghiêm ngặt quy trình kiểm tra nghiệp vụ nhằm phát sai sót có khả dẫn đến rủi ro, có biện pháp Tr chấn chỉnh kịp thời - Hồn thiện hình thức biện pháp kiểm tra nhằm đảm bảo phát sớm sai sót, để chấn chỉnh, hạn chế đƣợc rủi ro chủ quan - Theo quy trình tín dụng tại, cán tín dụng đảm nhiệm từ khâu tìm kiếm khách hàng, hƣớng dẫn hồ sơ vay vốn, soạn thảo hồ sơ vay vốn, giải ngân, thẩm định vay vốn nhƣ thẩm định tài sản bảo đảm, tra sau cho vay, thẩm định lại giá trị tài sản bảo đảm Đối với công việc định giá tài sản CBTD định giá 93 - trình cho cấp lãnh đạo xem xét dễ xảy trƣờng hợp lãnh đạo gây áp lực cho CBTD để phải định giá tài sản cao mức giá thị trƣờng để khách hàng đƣợc vay vốn nhiều Việc phân chia nhƣ gây áp lực cho cán tín dụng bên cạnh dễ xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Chính vậy, Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Trị nên lập thêm số tổ nhƣ sau: ế + Tổ tƣ vấn tín dụng: Tổ bao gồm Giám đốc, Phó giám đốc Phụ trách Hu tín dụng, trƣởng phịng tín dụng, phó phịng tín dụng, cán tín dụng phụ trách khoản vay Nhiệm vụ tổ hồ sơ vay vƣợt 50% quyền phán tế chi nhánh, nhƣng thuộc thẩm quyền chi nhánh, cần phải họp tổ tƣ vấn tín dụng để đánh giá tính khả thi phƣơng án vay vốn, định cho vay nh hay không cho vay thành viên tổ phải ký, nêu ý kiến vào biên họp + Tổ định giá: Tổ bao gồm Giám đốc, Phó giám đốc Phụ trách tín Ki dụng, trƣởng phịng tín dụng, phó phịng tín dụng, cán tín dụng phụ trách khoản vay Đối với tài sản có giá trị tỷ đồng, cần có biên họp tổ để xem giá trị c định giá hợp lý hay không thành viên tổ phải ký, nêu ý kiến vào biên họ họp - Từ kết kiểm tra nghiệp vụ đơn vị kinh doanh cần tổng kết để rút Đạ i kinh nghiệm, quán triệt toàn hệ thống nhằm góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng Hàng tháng tổ chức buổi tập huấn tín dụng, phổ biến đến cán sai sót thƣờng mắc phải cho vay mà trình tra, kiểm ườ ng tra phát để chấn chỉnh kịp thời sai sót, thống cách làm, phƣơng pháp làm, qua giúp nâng cao trình độ, kinh nghiệm cho cán trẻ - Cần thực sách thƣởng, phạt nghiêm minh cá nhân Tr đơn vị Đây chế động lực khuyến khích đơn vị, cá nhân làm tốt xử lý đơn vị, cá nhân để xảy rủi ro yếu tố chủ quan làm ảnh hƣởng đến kết kinh doanh uy tín ngân hàng tuỳ theo mức độ vi phạm Có thƣởng, phạt nghiêm minh thúc đẩy, nâng cao ý thức tự giác, tinh thần trách nhiệm hoạt động kinh doanh CBNV nghiệp vụ, đơn vị, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh 94 - 2.2 Kiến nghị với tổ chức, quan liên quan Xây dựng hồn thiện hành lang pháp lý, tạo mơi trƣờng thơng thống an tồn cho hoạt động tín dụng - NHNN cần phối hợp với quan hữu quan xây dựng văn bản, quy phạm dƣới luật (nhƣ Nghị định, Thông tƣ, văn hƣớng dẫn…) hƣớng ế dẫn cụ thể Luật ngân hàng, đặc biệt điều thấy cịn khó khăn, Hu vƣớng mắc trình thực Nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho cán ngân hàng cơng tác thẩm định, NHNN cần có quy định cụ thể công tác thẩm tế định, quyền hạn trách nhiệm cán thực thẩm định - Nên xây dựng hành lang pháp lý vững hoạt động kinh nh doanh ngân hàng Tránh trƣờng hợp ban hành sách để sửa đổi Ki sách cũ điều gây khó khăn cho ngân hàng việc thích ứng - Nhanh chóng hồn chỉnh ổn định sách vĩ mơ góp phần làm thơng thống kinh tế, tạo sở cho ổn định phát triển hoạt động kinh doanh họ c ngân hàng - Tăng cƣờng hiệu hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Trong q trình thẩm định, thơng tin vấn đề cần thiết quan trọng Đạ i NHNN đầu mối thu thập thông tin cung cấp cho NHTM, giúp họ có nhận định đúng, chuẩn xác, có sở thẩm định trƣớc tài trợ vốn cho doanh ườ ng nghiệp Cần thiết phải cải tiến chế làm việc trung tâm nhƣ sau: - Thứ nhất, bắt buộc NHTM thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia vào CIC nhƣ: cung cấp thƣờng xuyên, kịp thời Tr biến động số dƣ (tiền gửi, tiền vay) khách hàng, đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật, xác; cung cấp hồ sơ kinh tế doanh nghiệp đầy đủ, thƣờng xuyên định kỳ đảm bảo phân tích đƣợc tình hình tài chính, đánh giá lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp CIC cần đƣợc cập nhật thƣờng xuyên hơn, định kỳ 02 tuần/lần thay 01 tháng/lần nhƣ trƣớc để đáp ứng cập nhật kịp thời tình trạng khách hàng thời điểm đề nghị vay vốn 95 - - Thứ hai, đa dạng hóa thơng tin đầu ra, thực nghiệp vụ phân tích, đánh giá tình hình tài doanh nghiệp, thơng tin tình hình sản xuất kinh doanh, tài sản chấp Đánh giá khách hàng theo tiêu dƣ nợ, quan hệ tín dụng, từ có đƣợc thơng tin đầu chất lƣợng, phục vụ tích cực cho cơng tác thẩm định, góp phần nâng cao chất lƣợng thẩm định Hiện nay, khách hàng pháp ế nhân CIC cung cấp tình hình nợ xấu pháp nhân, chƣa liên kết pháp Hu nhân với ngƣời đại diện pháp luật, gây khó khăn việc thẩm định tín dụng đối theo pháp luật thành lập công ty để vay vốn tế với ngƣời đại diện theo pháp luật pháp nhân trƣờng hợp ngƣời đại diện - Thứ ba, nhằm nâng cao trách nhiệm việc cung cấp thông tin nhƣ nh chất lƣợng nguồn thông tin, cần thành lập công ty tƣ vấn chuyên mua, bán thông tin Tách biệt vai trò quản lý Nhà nƣớc, ngân hàng vai trị kinh Ki doanh thơng tin tín dụng công ty tƣ vấn - Thứ tƣ, NHNN cần phải có phối hợp, hợp tác chặt chẽ với Bộ ngành c liên quan để xây dựng hệ thống tiêu thức phân loại doanh nghiệp thống Từ họ thiết lập đƣợc quan hệ ràng buộc vào chế độ ƣu đãi, cho vay hợp lý doanh nghiệp Tránh tình trạng doanh nghiệp nhƣng ngân Đạ i hàng lại xếp loại khác gây khó khăn cho cơng tác thẩm định, xét duyệt cho vay vốn đầu tƣ nhƣ công tác quản lý - Thứ năm, NHNN cần phải giảm giá thơng tin hợp lý để khuyến khích ườ ng NHTM mạnh dạn khai thác thông tin nguồn khác nhƣ : ngân sách nhà nƣớc, nguồn vốn hỗ trợ quốc tế (nếu có), nhằm giảm áp lực tài cho NHTM vốn cần thông tin với số lƣợng lớn Thiết nghĩ nguồn thơng tin mà Tr CIC có đƣợc NHTM cung cấp cách miễn phí, nên NHTM cần, NHNN quy định giá mức chấp nhận đƣợc điều hợp lý Thứ sáu, có sách chủ trƣơng nhằm phát triển hệ thống công ty thơng tin tín dụng tƣ nhân Hiện nay, nhu cầu thông tin khách hàng NHTM lớn đa dạng nhiều so với nghiệp vụ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Các NHTM khơng muốn thông tin vay trả nợ khách hàng mà muốn 96 - biết mức độ tín nhiệm khách hàng đến đâu Thực tế, quy trình cho vay khách hàng, phân khúc doanh nghiệp vừa nhỏ, ngân hàng phải đổ cơng sức vào nhiều để có đƣợc thơng tin cần thiết khách hàng Chính vậy, NHNN cần tạo điều kiện để phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng tƣ nhân nhằm tạo cạnh tranh, chia hợp lý thị trƣờng thơng tin tín Tr ườ ng Đạ i họ c Ki nh tế Hu ế dụng 97 - DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Quốc Hội Nƣớc Cộng Hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2015), Bộ Luật dân Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng 2010 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng ế 2017 Hu Quốc Hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2014), Luật doanh nghiệp, có hiệu lực 01/07/2015 tế Agribank (2007), Quyết định số 1377/QĐ-HĐQT-TCCB ngày 24/12/2007 “v/v ban hành Quy chế tổ chức hoạt động chi nhánh Agribank”; nh Agribank (2014), Quyết định số 35/QĐ-HĐTV-HSX ngày 15/01/2014 “v/v ban hành quy định giao dịch đảm cấp tín dụng hệ thống Agribank”; Ki Agribank (2014), Quyết định số 407/QĐ-HĐTV-HSX ngÀy 13/05/2014 “v/v sửa đổi bổ sung số điều Quyết định số 35/QĐ-QĐ-HĐTV-HSX ngày họ hệ thống Agribank”; c 15/01/2014 HĐTV Ban hành quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng Agribank - Chi nhánh tỉnh Quảng Trị, Báo cáo thƣờng niên Agribank Đạ i (2018-2020) định hƣớng hoạt động kinh doanh năm 2021; Agribank, Sổ tay tín dụng, Tài liệu nội bộ; ườ ng Agribank (2019), Quy chế số: 225/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/4/2019 Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam “Ban hành quy chế cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông Tr nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam”; 10 Agribank (2019), Quy định số: 1225/QĐ-NHNo-TD ngày 18/6/2019 Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam “Ban hành quy định, quy trình cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam”; 98 - 11 Agribank Chi nhánh Nam Đà Nẵng (2022), Quy định số 109/NHNoNĐNHSX&CN ngày 08/02/2022 Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Nam Đà Nẵng 12 Chính phủ (1999), Nghị định 178/1999/NĐ-CP ban hành ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay Tổ chức tín dụng; ế 13 Chính phủ (2002), Nghị định 85/2002/NĐ-CP ban hành ngày 25/10/2002 sửa Hu đổi, bổ sung Nghị định 178/1999/NĐ-CP ban hành ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay Tổ chức tín dụng; tế 14 Ngân hàng Nhà nƣớc (2014), Thông tƣ số 14/2014/TT-NHNN, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt nh động ngân hàng tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín Ki dụng; 15 Ngân hàng nhà nƣớc (2016), Thơng tƣ số 39/2016/TT-NHNN Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc họ c khách hàng; 16 Vietcombank (2019), Quy định số 109/QĐ-VCB-QLRRTD ngày 15/01/2019 V/v hƣớng dẫn sách bảo đảm tín dụng Đạ i 17 Trƣơng Quốc Cƣờng, TS Đào Minh Phúc, TS.Nguyễn Đức Thắng (2010), Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại – Lý luận thực tiễn, NXB trị quốc gia, Hà Nội ườ ng 18 Đinh Xuân Hạng Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín dụng Ngân hàng thƣơng mại, NXB Tài Chính, Hà Nội Tr 19 NGND-PGS-TS Tơ Ngọc Hƣng, Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Lao động – Xã hội, Hà Nội 20 Trầm Thị Xuân Hƣơng Vũ Thị Lệ Giang (2013), Giáo trình Thẩm định tín dụng, NXB Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Hồ Chí Minh 21 Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội 99 - 22 Peter S.Rose, Quản trị Ngân hàng Thƣơng mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 23 Hay Sinh, Trần Bích Vân (2012), Giáo trình nguyên lý nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại, NXB Thống kê, Hà Nội 24 Nguyễn Văn Tiến (2015), Giáo trình Quản trị Ngân hàng Thƣơng mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Hu ế 25 Nguyễn Thị Quỳnh Hƣơng (Trƣờng Cao đẳng Kinh tế - Kỹ thuật, Đại học Thái Nguyên) (2020), “Phòng ngừa rủi ro cho vay có đảm bảo bất động sản ngân hàng MB Thái Nguyên”, Tạp chí Tài (số ngày 01/05/2020) tế 26 Ths Nguyễn Thị Liên, Ths Nguyễn Thị Ngọc Diệu, Ths Phạm Hồng Minh Hoàng (2017), “Thực trạng xử lý tài sản bảo đảm tiền vay ngân hàng nh thƣơng mại”, Tạp chí Tài (số ngày 18/09/2017) Ki 27 Trần Chí Chinh (Khoa Ngân hàng - Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh) (2020), “Tài sản bảo đảm rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Công thƣơng c (số ngày 01/06/2020) họ 28 Võ Thị Thanh Thúy (2017), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Bắc Đà Nẵng, Luận Đạ i văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Kinh tế Đà Nẵng 29 Nguyễn Hữu Hoàng Anh (2016), Hồn thiện Cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp ườ ng Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Ngũ Hành Sơn Thành phố Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học kinh tế Đà Nẵng Tr 30 Ngô Thị Thùy Giang (2018), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – Chi nhánh Quảng Trị, Luận văn Thạc sĩ Khoa học kinh tế, Đại học kinh tế Huế 31 Nguyễn Thị Thúy Kiều (2018), Hồn thiện Cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Quảng Bình, Luận văn Thạc sĩ Khoa học kinh tế, Đại học kinh tế Huế 100 - PHỤ LỤC 1: PHIẾU ĐIỀU TRA Kính thƣa Q Ơng/Bà ! Tơi Hồng Trần Minh Thảo Hiện nay, tơi nghiên cứu công tác thẩm định TSĐB Agribank tỉnh Quảng Trị Để thực nghiên cứu này, cần thu thập thông tin đánh giá ế Quý Ông/Bà vấn đề liên quan đến công tác thẩm định tài sản bảo đảm, bao Hu gồm nội dung chi tiết đƣợc trình bày bảng khảo sát dƣới Rất mong Quý Ông/Bà dành chút thời gian, trả lời câu hỏi dƣới nhằm hỗ trợ tơi hồn tế thành nghiên cứu, nhƣ giúp ngân hàng có đƣợc thơng tin khách quan, xác thực công tác thẩm định TSĐB mà ngân hàng thực hiện! nh Những thơng tin mà Q Ơng/Bà cung cấp đƣợc sử dụng với mục đích nghiên cứu, khơng sử dụng mục đích thƣơng mại hay cá nhân Tất Ki phiếu hỏi đƣợc xử lý theo nguyên tắc khuyết danh (khơng có tên ngƣời trả lời) c Rất mong nhận đƣợc giúp đỡ từ phía Q Ơng/Bà I THƠNG TIN CHUNG họ Xin chân thành cảm ơn hợp tác Ơng/Bà! Đạ i Câu 1: Giới tính Quý Ông/Bà là: Nữ Câu 2: Độ tuổi Quý Ông/Bà là: – 50 ườ ng – 35 Câu 3: Kinh nghiệm làm việc Quý Ông/Bà là: Tr - năm - năm Câu 4: Trình độ học vấn Quý Ông/Bà: đẳ ại họ đại học II THƠNG TIN VỀ CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG Xin Q Ơng/Bà cho biết thơng tin đánh giá công tác thẩm định TSĐB, theo 101 - mức lựa chọn tƣơng ứng với ý kiến đánh giá/phát biểu nhƣ sau: (Xin khoanh trịn số thích hợp cho phát biểu) 1: Hồn tồn khơng đồng ý 2: Khơng đồng ý 3: Trung lập/Khơng có ý kiến ế 4: Đồng ý Hu 5: Hoàn toàn đồng ý STT Phát biểu I Nguồn thông tin phục vụ thẩm định Ngân hàng có chủ động việc tìm kiếm khai thác nguồn thông tin thẩm định Ngân hàng đƣợc cung cấp thơng tin có độ xác cao, đáng tin cậy Ngân hàng đƣợc cung cấp thông tin cách đầy đủ Chất lƣợng cán thẩm định Cán thẩm định TSĐB có chun mơn phù hợp Cán thẩm định có kinh nghiệm Cán thẩm định có thái độ nghiêm túc cơng tác thẩm định TSĐB Quy trình thẩm định Quy trình thẩm định đƣợc quy định thống toàn hệ thống Ngân hàng Quy trình thẩm định đƣợc xây dựng cách khoa học, hợp lý Quy trình thẩm định chặt chẽ tạo khả giám sát cao Chỉ tiêu thẩm định Các tiêu thẩm định đầy đủ (định tính, định lƣợng, rủi ro) Các tiêu thẩm định đƣợc sử dụng II Tr 10 IV 11 12 tế nh Ki ườ ng III c họ Đạ i Mức độ đánh giá 102 16 17 VII 18 19 Hu Đạ i 20 tế VI nh 15 Ki 14 c V họ 13 cách hợp lý (linh hoạt với đặc điểm khoản vay) Các tiêu thẩm định đƣợc tính tốn xác Phƣơng pháp thẩm định Phƣơng pháp thẩm định tiên tiến, đại, phù hợp với xu phát triển Phƣơng pháp thẩm định đƣợc áp dụng mang lại hiệu cao (độ xác, tính chặt chẽ) Phƣơng tiện thẩm định Phƣơng tiện hỗ trợ công tác thẩm định đẩy đủ (máy tính, phần mềm, ) Phƣơng tiện hỗ trợ công tác thẩm định đại Chất lƣợng công tác thẩm định TSĐB Công tác thẩm định ngân hàng đạt hiệu cao Hợp đồng cho vay đƣợc ngân hàng định nhanh chóng xác Chất lƣợng khoản vay ngân hàng đƣợc đảm bảo ế - ườ ng -Xin chân thành cám ơn đóng góp ý kiến Q Ơng/Bà! Tr Kính chúc Q Ơng/Bà sức khỏe thịnh vƣợng 103