Luận văn quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh hoàn kiếm

é ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI l TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ l l é l NGUYỄN THỊ THU HÀ l QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT l é l l l ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP l l l l TẠI NGÂN HÀNG T MCP CÔNG THƯƠNG l l l k l l VIỆT NA M – CHI NHÁNH HOÀN KIẾ M l k l l l k LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG l l l l l l CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG l l é l Hà Nội – 2020 l l l ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI é l TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ l l é l NGUYỄN THỊ THU HÀ l QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG l l l l é l CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP l l l TẠI NGÂN HÀNG T MCP CÔNG l l l k l THƯƠNG VIỆT NA M – CHI NHÁNH l l k l l HOÀN KIẾ M l k Ch u yê n n gà nh: Tà i chí nh – N gâ n h m p p c p z p l c p hà n g Mã số: 60 34 02 01 p c k l LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG l l l l l l CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG l l l é l l l l NGƯỜI HƯỚ NG DẪN KHOA HOC: TS NGUYỄ N THỊ KI M OA NH XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH H Đ CÁN BỘ HƯỚ NG DẪN CHẤ M LUẬN VĂN l l l l l l l l l l k l l é k l l LỜI CA M ĐOA N k é l Tô i x i n c am đo a n L uậ n vă n “Q uả n t rị rủi ro tí n dụ n g t ro n g hoạ t độ n g cho z i p z p x l p x p h p i p h p v e e z e v p g p c v e p c v p p c v a y ch hà n g a nh n ghiệ p tạ i N gâ n hà n g T MCP Cô n g Thươ n g V iệ t N am – x m o p c g x p p c z s v z l c p p c k p c p c z v l x l Ch i nhá nh Hồ n K iếm” n g t rì nh n gh iê n u củ a tô i dướ i hướ n g dẫ n củ a z p p p z l y p c v e p p c z p h x v z g z l p c g p x TS N g u yễ n Thị K im O a nh l c h m p z l x p Cá c số l iệ u nê u t ro n g l uậ n vă n t r u n g thự c cá c kế t q uả nê u l uậ n vă n chư a l y z h p h v e p c y h p i p y v e h p c v i 3 o v h p h y h p i từ n g đượ c cô n g bố t ro n g bấ t mộ t cô n g t rì nh c v p c p 3 p c @ v e p c @ v l v p c v e p p o Hà Nộ i, n gà y l z p c thá n g m v p năm 2020 c p l Tá c g iả l uậ n vă n l c z y h p i p N g u yễ n Thị Th u Hà c h m p h p x LỜI CẢ M ƠN k l Lờ i đầ u t iê n cho phép tô i x i n t râ n t rọ n g cảm n B a n G iám h iệ u t rườ n g z p h v z p s s v z p z p v e p v e p c l p x p z l z h v e p c Đạ i họ c K i nh tế - Đạ i họ c Q uố c g i a Hà Nộ i tổ c tạo đ iề u k iệ n th uậ n lợ i é z z p v é z h c z x l z p v 3 i v p z h o z p v h p y z cho tô i t ro n g s uố t q uá t rì nh họ c tậ p tạ i t rườ n g Đồ n g thờ i tô i x i n châ n nh cảm v z v e p c l h v h v e p v s v z v e p c é p c v z v z p z p p v p l n đế n Q uý Thầ y Cô - nhữ n g n gườ i g iả n g y, t r u yề n đạ t k iế n thứ c cho tô i p p p h m p p c p c z p c z p c g m v e h m p p v o z p v 3 v z t ro n g s uố t thờ i g i a n h a i năm họ c c ao họ c vừ a q u a tạ i t rườ n g Đạ i họ c K i nh tế - v e p c l h v v z c z x p x z p l 3 x i x h x v z v e p c é z z p v Đạ i họ c Q uố c g i a Hà Nộ i é z h c z x l z Đặ c b iệ t, tô i x i n bà y tỏ lò n g b iế t n châ n nh tớ i TS N g u yễ n Thị K im é @ z v v z p z p @ m v y p c @ z v p p v p v z l c h m p z l O a nh, n gườ i hướ n g dẫ n kho a họ c bảo tậ n tì nh cho tơ i t ro n g s uố t q uá t rì nh x p p c z p c g p o x p @ v p v p v z v e p c l h v h v e p n gh iê n u hoà n nh l uậ n vă n nà y p c z p h i p v p y h p i p p m Tô i x i n cảm n B a n lã nh đạo N gâ n hà n g T MCP Cô n g Thươ n g V iệ t N am z p z p l p x p y p p l c p p c k p c p c z v l x l – Ch i nhá nh Hoà n K iếm cù n g cá c a nh, chị e m đồ n g n gh iệ p tạ i q u a n tạo z p p z l p c 3 x p e l p p c p c z s v z h x p p v đ iề u k iệ n th uậ n lợ i, dà nh thờ i g i a n, cô n g sứ c hỗ t rợ g iúp đỡ tơ i nh iệ t tì nh t ro n g p i p z h o z p v h p y z g p v z c z x p p c l v e c z s p v z p z v v p v e p c v iệ c th u thậ p số l iệ u đ iề u t r a để tơ i hồ n nh l uậ n vă n nà y Tô i x i n cảm n z v h v s l y z h p z h v e x p v z p v p y h p i p p m z p z p l p cá c đồ n g n gh iệ p th am g i a khảo sá t, tạo đ iề u k iệ n cho tơ i có sở thự c t iễ n p p p c p c z s p v x l c z x o l v v p z h o z p v z 3 l v v z p để n gh iê n u hoà n nh l uậ n vă n p c z p h i p v p y h p i p C uố i cù n g, tô i x i n châ n nh cảm n g i a đì nh tơ i, nhữ n g n gườ i thâ n bạ n h @ i z p c v z p z p p v p l p c z x p p v z p p c p c z v p i @ p bè l uô n hỗ t rợ, độ n g v iê n tô i t ro n g s uố t q uá t rì nh n gh iê n u hoà n th iệ n l uậ n p y h p v e p p c i z p v z v e p c l h v h v e p p c z p h i p vă n./ p TÁC GIẢ LUẬ N VĂ N l l l N g u yễ n Thị Th u Hà c h m p h v z p y h p MỤC LỤC k DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT i l k z DANH MỤC CÁC BẢNG i i l k l z z DANH MỤC CÁC HÌNH i i i l k l z z z PHẦN MỞ ĐẦU .1 l k é CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ l l l l l l l LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO l l l l l é l VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG l l l l l l l MẠI k 1.1 Tổ ng q u a n tì nh hì nh n gh iê n u p c h x p v p p p c z p h 1.2 Cơ sở lý l uậ n q uả n t rị rủ i ro tí n dụ ng t ro n g hoạ t độ ng cho v a y ch l y y h p i h p v e e z e v p g p c v e p c v p p c i x m o hà n g a nh ngh iệp củ a N gâ n hà n g thươ ng mạ i p c g x p p c z s x l c p p c v p c l z 1.2.1 Khá i n iệm z p z l 1.2.2 Nộ i d u ng q uả n t rị rủ i ro tí n dụ ng t ro n g hoạ t độ n g cho v a y ch l z g h p c h p v e e z e v p g p c v e p c v p p c i x m o hà ng a nh n gh iệp củ a Ngâ n hà ng thươ n g mạ i 10 p c g x p p c z s x l c p p c v p c l z 1.2.3 Cá c nhâ n tố ả nh hưở ng đế n q uả n t rị rủ i ro tí n dụ ng t ro n g hoạ t độ n g p p v p p c p p h p v e e z e v p g p c v e p c v p p c cho v a y ch hà ng a nh n gh iệp 27 i x m o p c g x p p c z s 1.3 Ki nh n gh iệm bà i họ c hoạ t độ n g cho v a y ch hà ng a nh n ghiệp z p p c z l i @ z i v p p c i x m o p c g x p p c z s củ a mộ t số Ngâ n hà n g thươ ng mại 31 x l v l l c p p c v p c l z 1.3.1 Ki nh n gh iệm củ a mộ t số N gâ n hà ng thươ ng mại V iệ t N am q uả n z p p c z l x l v l l c p p c v p c l z z v l x l i h p t rị rủi ro tí n dụ ng t ro n g hoạ t độ n g cho v a y ch hà ng a nh nghiệp 31 v e e z e v p g p c v e p c v p p c i x m o p c g x p p c z s 1.3.2 Bà i họ c N gâ n hà n g T MCP Cô ng thươ n g Việ t N am – Ch i z p z i z l c p p c k p c v p c z v l x l z nhá nh Hoà n Kiếm .33 p p p z l CHƯƠNG 2: QUY TRÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .36 l l l l l 2.1 Q u y t rì nh n gh iê n u 36 h m v e p p c z p h 2.2 Cá c phươ n g pháp nghiê n u .36 s p c s s p c z p h 2.2.1 Phươ ng pháp th u thập l iệ u, tài l iệ u 36 p c s s v h v s g y z h v z y z h 2.2.2 Phươ ng pháp phâ n tí ch l iệ u, tài l iệ u 38 p c s s s p v g y z h v z y z h CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG l l l l l l HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN é l l l l l l HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NA M – CHI l l l k l l l l k NHÁNH HOÀN KIẾ M 40 l l k 3.1 Tổ n g q u a n Ngâ n hà n g T MCP Cô ng thươ ng V iệ t N am – Ch i nhá nh p c h x p i l c p p c k p c v p c z v l x l z p p Hoà n Kiếm 40 p z l 3.1.1 Q uá t rì nh hì nh nh phá t t r iể n 40 h v e p p v p i s v v e z p 3.1.2 Cơ cấ u tổ c 41 h v 3 3.1.3 Tì nh hì nh hoạ t độ n g k i nh a nh 43 p p v p p c o z p g x p 3.2 Thự c t rạ ng q uả n t rị rủi ro tí n dụ ng t ro ng hoạ t độ n g cho v a y ch hà n g v e p c h p v e e z e v p g p c v e p c v p p c i x m o p c a nh n gh iệp tạ i Ngâ n hà n g T MCP Cô ng thươ n g Việ t N am – Ch i nhá nh g x p p c z s v z l c p p c k p c v p c z v l x l z p p Hoà n K iếm 53 p z l 3.2.1 Mơ hì nh tổ c q uả n t rị rủi ro tí n dụ n g tạ i Ngâ n hà n g T MCP Cô n g k p v 3 h p v e e z e v p g p c v z l c p p c k p c thươ n g Việ t N am 53 v p c z v l x l 3.2.2 Thự c t rạ n g hoạ t độ ng cho v a y ch hà ng a nh nghiệp Ngâ n v e p c v p p c i x m o p c g x p p c z s v z l c p hà ng T MCP Cô n g thươ n g V iệ t N am – Ch i nhá nh Hoà n K iếm .55 p c k p c v p c z v l x l z p p p z l 3.2.3 Thự c hiệ n q uả n t rị rủi ro tí n dụ n g t ro ng hoạ t độ ng cho v a y ch z p h p v e e z e v p g p c v e p c v p p c i x m o hà ng a nh n gh iệp tạ i Ngâ n hà n g T MCP Cô n g thươ ng Việ t N am – Ch i p c g x p p c z s v z l c p p c k p c v p c z v l x l z nhá nh Hoà n Kiếm 63 p p p z l 3.3 Đá nh g iá ch u ng cô n g tá c q uả n t rị rủ i ro tí n dụ ng t ro n g hoạ t độ ng cho é i p c z h p c p c v h p v e e z e v p g p c v e p c v p p c v a y ch hà ng a nh n gh iệp Ngâ n hà ng T MCP Cô ng thươ n g Việ t N am x m o p c g x p p c z s v z l c p p c k p c v p c z v l x l – Ch i nhá nh Hoà n K iếm .81 z p p p z l 3.3.1 Nhữ n g kế t q uả đạ t đượ c 82 l p c o v h p v p 3.3.2 Nhữ n g tồ n tạ i, hạ n chế .83 l p c v p v z p 3.3.3 Ng u yê n nhâ n củ a nhữ n g hạ n chế t ro ng cô ng tá c q uả n lý rủi ro tí n dụ n g 84 l c h m p p p x p p c p v e p c p c v h p y e z e v p g p c CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG l l l l l l DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG T MCP CÔNG THƯƠNG VIỆT l l l l l l k l l NA M – CHI NHÁNH HOÀN KIẾ M 87 k l 4.1 é l l k Đị nh hướ ng q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g cho v a y KHDN tạ i Ngâ n hà ng p p c h p v e e z e v p g p c i x m l v z l c p p c T MCP Cô n g thươ n g V iệ t N am - Ch i nhá nh Hoà n Kiếm .87 k p c v p c z v l x l z p p p z l 4.1.1 Bố i nh q uố c tế t ro n g nướ c 87 z p h v i v e p c p 4.1.2 Đị nh hướ ng hoạ t độ ng cho v a y ch hà ng a nh n gh iệp củ a Ngâ n é p p c v p p c i x m o p c g x p p c z s x l c p hà ng T MCP Cô n g thươ n g V iệ t N am – Ch i nhá nh Hoà n K iếm .89 p c k p c v p c z v l x l z p p p z l 4.1.3 Đị nh hướ n g q uả n t rị rủ i ro tí n dụ ng t ro n g hoạ t độ ng cho v a y ch é p p c h p v e e z e v p g p c v e p c v p p c i x m o hà ng a nh n gh iệp củ a N gâ n hà n g T MCP Cô n g thươ ng V iệ t N am – Ch i p c g x p p c z s x l c p p c k p c v p c z v l x l z nhá nh Hoà n K iếm 90 p p p z l 4.2 Cá c g iải pháp hoà n thiệ n q uả n t rị rủ i ro tí n dụ ng a nh nghiệp N gâ n c z z s s p v z p h p v e e z e v p g p c g x p p c z s v z l c p hà n g T MCP Cô ng thươ ng Việ t N am – Ch i nhá nh Hoà n Kiếm 91 p c k p c v p c z v l x l z p p p z l 4.2.1 Nhóm g iải pháp chí nh sá ch, q u y t rì nh, thủ tụ c cho v a y ch l l c z z s s i p l h m v e p v v 3 i x m o hà ng a nh n gh iệp 91 p c g x p p c z s 4.2.2 Nhóm giả i pháp tă ng cườ ng h iệ u q uả củ a việ c nhậ n d iệ n, đo lườ n g, l l c z z s s v p c p c z h h x i z p p g z p p y p c g iám sá t rủ i ro tí n dụ ng .93 c z l l v e z e v p g p c 4.2.3 Nhóm giả i pháp nhâ n .98 l l c z z s s i p p l 4.2.4 Nhóm giả i pháp bổ t rợ c 99 l l l c z z s s @ v e o Nâ ng c ao cô ng tá c xử lý g iả i q u yế t dứ t đ iểm nợ xấ u 99 p c x p c v p y i c z z h m v g v p z l p p h 4.3 Mộ t số kiế n n ghị 102 k v l o z p p c 4.3.1 Kiế n n ghị đố i vớ i cá c Cơ q u a n Nhà Nướ c 102 z p p c p z i z 3 h x p l l 4.3.2 Kiế n n ghị đố i vớ i Ngâ n hà n g T MCP Cô ng thươ ng Việ t N am 105 z p p c p z i z l c p p c k p c v p c z v l x l KẾT LUẬN 109 l DANH MỤC TÀI LIỆU THA M KHẢO 110 l k k PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT l STT k Ký h iệ u z h l N g u yê n n ghĩ a c p h m x CBTD Cá n tí n dụ n g C NHK Ch i nhá nh Hoà n K iếm DPRR KH Dự phò n g rủ i ro Khá ch hà n g KHD N Khá ch hà n g a nh n gh iệp KHD N VV N p l z l l l l l NHT M k g p c p p p c e p z z l e c p c g x p p c z l l p c g x p p c z N gâ n hà n g c p p c N gâ n hà n g Nhà nướ c c p p c l p N gâ n hà n g thươ n g mạ i c p p c v p c l z 10 PGD 11 QLRR Phò n g g i ao dị ch Q uả n lý rủ i ro 12 QTRRTD Q uả n lý rủ i ro tí n dụ n g 13 RRTD Rủ i ro tí n dụ n g 14 STK Sổ t iế t k iệm 15 TBV T u yế n bảo vệ 16 TCTD Tổ c tí n dụ n g 17 T MCP Thươ n g mạ i cổ phầ n 18 TSB Đ Tà i sả n bảo đảm 19 XLRR Xử lý rủ i ro 20 H ĐKD Hoạ t độ n g k i nh a nh k é é s Khá ch hà n g a nh n gh iệp vừ a nhỏ l NHN N p p l NH v s l l @ p c p c h c p h h y v m p z p p y g p c c l v p g l c s p z p p z @ e p p i c l v g v e @ 3 e z p o p z z e v z g e e v x y p z z p l e c o i z p g x p s i x i p DA NH MỤC CÁC BẢNG l TT k l Bả n g p Nộ i dung c l g Bả n g 3.1 p c Bả n g 3.2 p c h p e p p v p p c v p g p c v z l c p p c k Cô n g thươ n g V iệ t N am - Ch i nhá nh Hoà n K iếm c v p c z v l x l z p p p z p p c l x z e v z p p @ x p o p z l 45 l Số lượ n g KHD N củ a V i e t i n b a n k Hoà n K iếm g i a i đoạ n y x c Tì nh hì nh hoạ t độ n g tí n dụ n g tạ i N gâ n hà n g T MCP p Trang z c z x z 56 p 2015-2018 Bả n g 3.3 p c Q u y mô cho v a y KHD N củ a N gâ n hà n g h m Bả n g 3.4 p c e Bả n g 3.5 p c i x m l x l c p p x v z p @ p x p o p z l c z x z p l 3 i x m v e v z l p p l e v z p @ x p o p z l c z x z p x p l 3 i x m l v e o p e v z p @ x p o p z l c z x z p Bả n g 3.7 Tỷ t rọ n g cá c t iê u ph i tà i chí nh Bả n g 3.8 c v Bả n g 3.9 10 Bả n g 3.10 p p c e c Bả n g 3.12 p p e c p p 60 c 3 3 v z v h z v h z s 65 p z v z 65 p c l 3 v z h v z p v z z e v z p @ x p o p K iếm Tì nh hì nh nợ q uá hạ n tạ i V i e t i n b a n k Hoà n K iếm p p p h p v z z e v z p @ x p o p z l 2016-2019 Tỷ lệ nợ xấ u cho v a y KH DN V i e t i n b a n k Hoà n y p p h i x m l z e v z p @ x p o p K iếm 2016-2019 e y s g s p c e z e i x m l 69 74 V i e t i n b a n k Hoà n K iếm 2016-2018 e v z p @ x p o p z l Tì nh hì nh sử dụ n g dự phị n g để xử lý rủ i ro cho p p l g p c g s p c p p y e z e c v a y KHDN V i e t i n b a n k Hoà n K iếm 2016-2018 x 68 l T rí ch lập dự phị n g rủ i ro cho v a y KH D N i 66 l z 12 x c Bả n g 3.11 p T rọ n g số cá c t iê u tà i chí nh tạ i V i e t i n b a n k Hoà n z 11 e v z 59 p p x V i e t i n b a n k Hoà n K iếm g i a i đoạ n 2016-2019 Tỷ t rọ n g cá c t iê u tà i chí nh c D a nh mụ c cho v a y KHD N th eo kỳ hạ n củ a Bả n g 3.6 p @ p c 57 p V i e t i n b a n k Hoà n K iếm g i a i đoạ n 2015-2018 z p c D a nh mụ c cho v a y th eo tà i sả n đảm bảo củ a z V i e t i n b a n k Hoà n K iếm g i a i đoạ n 2016-2018 z l m l z e v z p @ x p o p z l 77 c