Vai trò của tín dụng Ngân hàng* Đối với nền kinh tế:- Công cụ đòn bẩy góp phần tăng trưởng kinh tế và điều tiết nền kinh tế- Động lực góp phần hình thành và chuyển dịch cơ cấu kinh tế th
Trờng Đại học kinh tế quốc dân TRẦN MINH QUÂN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIT NAM CHI NHNH H NI Chuyên ngành: Kinh tế Tài - Ngân hàng Ngêi híng dÉn khoa häc: GS.TS PHẠM QUANG TRUNG Hµ néi, n¡M 2014 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG : NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát chung hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hình thức cấp tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.3 Quy trình cấp tín dụng 5 13 1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 13 13 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng16 1.3 Đặc điểm tín dụng doanh nghiệp xây lắp 20 1.3.1 Khái quát chung doanh nghiệp xây lắp20 1.3.2 Nhu cầu tín dụng doanh nghiệp xây lắp mối quan hệ Ngân hàng thương mại với doanh nghiệp xây lắp 22 1.4 Nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng 23 1.4.1 Các nhân tố từ phía ngân hàng 23 1.4.2 Các nhân tố từ doanh nghiệp xây lắp 1.4.3 Các nhân tố khác 27 29 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 31 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 31 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội 32 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội 39 2.2.1 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội 39 2.2.2 Chất lượng tín dụng doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội 49 2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp xây lắp ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 2.3.1 Những kết đạt 62 62 2.3.2 Hạn chế, tồn nguyên nhân 67 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 75 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội 75 3.1.1 Mục tiêu định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội 75 3.1.2 Phương hướng hoạt động BIDV Hà Nội giai đoạn 2014-2015 76 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp xây lắp 81 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng phù hợp với doanh nghiệp xây lắp 81 3.2.2 Chuyển đổi cấu tín dụng, giới hạn cấp tín dụng với DNXL 82 3.2.3 Khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng DNXL 83 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định cấp tín dụng 3.2.5 Mở rộng cấp tín dụng có tài sản đảm bảo86 84 3.2.6 Nâng cao hiệu xử lý nợ xấu, nợ hạn khoản vay vốn DNXL 87 3.2.7 Hồn thiện cơng tác tổ chức nâng cao chất lượng cán quản lý khách hàng, cán tác nghiệp nói riêng tồn cán ngân hàng nói chung 89 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp xây lắp 92 3.3.1 Kiến nghị với quan nhà nước 92 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam 95 3.3.3 Kiến nghị khách hàng doanh nghiệp xây lắp 101 KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập Những tài liệu luận văn hoàn toàn trung thực Các kết nghiên cứu tơi thực hướng dẫn giáo viên hướng dẫn Tác giả Trần Minh Quân LỜI CÁM ƠN Tôi xin chân thành cám ơn Quý thầy cô Viện đào tạo Sau đại học - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân tận tâm giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian học tập trường Đặc biệt, xin chân thành cám ơn GS.TS Phạm Quang Trung tận tình bảo, hướng dẫn cho tơi hồn thành luận văn DANH MỤC NHỮNG CỤM TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển Việt Nam BIDV Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội CBCNV Cán công nhân viên DNXL Doanh nghiệp xây lắp DNNN Doanh nghiệp nhà nước ĐT&PT Đầu tư phát triển SX-KD Sản xuất – Kinh doanh NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TCHC Tổ chức hành QLRR Quản lý rủi ro ĐCTC Định chế tài TDH Trung dài hạn TTTM Tài trợ thương mại QLKH Quản lý khách hàng QLRR Quản lý rủi ro QTTD Quản trị tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo HĐQT Hội đồng quản trị DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1: Tổ chức máy quản lý BIDV Hà nội 32 Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động 33 Bảng 2.2: Quy mơ tín dụng 35 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng .37 Bảng 2.4: Các tiêu dịch vụ 37 Bảng 2.5: Mục tiêu liên quan đến chất lượng sản phẩm .47 Bảng 2.6: Mục tiêu liên quan đến giải phàn nàn khách hàng .48 Bảng 2.7: Mục tiêu thời gian tối đa thực nghiệp vụ 48 Bảng 2.8: Dư nợ tín dụng DNXL .50 Bảng 2.9: Cơ cấu tín dụng DNXL 51 Bảng 2.10: Doanh số cấp tín dụng DNXL 54 Bảng 2.11: Vòng quay vốn 55 Bảng 2.12: Tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo BIDV Hà Nội 56 Bảng 2.13: Nợ hạn doanh nghiệp xây lắp 57 Bảng 2.14: Lợi nhuận tín dụng DNXL mang lại 59 Bảng 2.15: Lợi nhuận tín dụng DNXL mang lại 61 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tín dụng DNXL theo loại tiền tệ 52 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng DNXL theo thời hạn 52 Biểu đồ 2.3: Nợ hạn DNXL .58 Biểu đồ 2.4: Nợ xấu DNXL 59 i CHƯƠNG : NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát chung hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng thương mại Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng phát sinh ngân hàng, tổ chức tín dụng với đối tác kinh tế – tài tồn xã hội, bao gồm doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội, quan nhà nước 1.1.1.2 Vai trị tín dụng Ngân hàng * Đối với kinh tế: - Công cụ địn bẩy góp phần tăng trưởng kinh tế điều tiết kinh tế - Động lực góp phần hình thành chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa - Tạo điều kiện ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật - Đáp ứng vốn để góp phần đầu tư phát triển kinh tế - Công cụ nhà nước - TDNH thúc đẩy q trình ln chuyển hàng hóa lưu thơng tiền tệ * Đối với khách hàng: - Góp phần thúc đẩy doanh nghiệp nâng cao hiệu sử dụng vốn - Thúc đẩy chế độ hạch toán kinh doanh, tăng cường quản lý tài chính, tăng tích lũy doanh nghiệp - Góp phần tài trợ cho trình tái sản xuất, mở rộng nâng cao tài sản cố định * Đối với ngân hàng: - Hoạt động mang lại lợi nhuận cho thân ngân hang - Tạo mối quan hệ gắn bó ngân hàng chủ thể kinh tế - Tạo uy tín, danh tiếng cho ngân hàng thương mại - Nợ cho vay làm tăng khả cạnh tranh mở rộng quy mô hoạt động ngân hàng thương mại 90 Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội cần thực nâng cao trình độ chun mơn hố cán công nhân viên, thực chuyên mơn hố theo lĩnh vực cụ thể, phù hợp với định hướng đa dạng hố tín dụng Khi cán phấn đấu làm tốt cơng việc mình, nâng cao trình độ chun môn nghiệp vụ Bên cạnh công tác xếp loại cán tín dụng, thực chun mơn hố, Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội cần có chế độ thưởng phạt phân minh, với cán giỏi có lực cần tạo điều kiện, tạo hội cho họ thăng tiến cần có chế độ đãi ngộ thoả đáng nhằm tạo động lực thúc đẩy cho cán nhân viên Ngân hàng Đẩy mạnh công tác đào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán tín dụng Ở vị trí phải có người có trình độ, có lực phẩm chất có tâm huyết với nghề Đặc biệt cơng tác tín dụng chiếm tới 70% tổng thu nhập Ngân hàng lại đòi hỏi cao Bởi hết, cán tín dụng phải người hiểu biết khách hàng cần gì? họ làm gì? vốn vay có phát huy hiệu hay khơng? Vì thơng qua việc quản lý khách hàng, cán tín dụng đồng thời phải nhân viên tiếp thị Ngân hàng Các sản phẩm Ngân hàng đến với khách hàng chủ yếu thơng qua cán tín dụng Họ nhà tư vấn trực tiếp cho khách hàng nhiều phương diện, đặc biệt khách hàng vay trung dài hạn Họ cần tư vấn phương diện quản trị điều hành, tổ chức, tiêu thụ sản phẩm Đồng thời cán tín dụng phải nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng qua nhiều kênh: Báo cáo tài chính, kế hoạch sản xuất, quản trị điều hành, tổ chức Chính việc địi hỏi cán tín dụng phải có trình độ phân tích thực trạng khách hàng, đồng thời phát tiềm ẩn rủi ro, từ đề biện pháp phòng ngừa tháo gỡ cho khách hàng Cũng điều mà địi hỏi cán tín dụng Chi nhánh cần phải thường xuyên trang bị kiến thức kinh tế, xã hội, khoa học kỹ thuật, 91 pháp luật, thường xuyên chấn chỉnh đạo đức nghề nghiệp, ý thức trách nhiệm nhằm nâng cao hiểu biết mình, phục vụ tốt nhu cầu khách hàng Nền kinh tế ngày phát triển, với xu quốc tế hố địi hỏi cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp phải không ngừng nâng cao trình độ, áp dụng khoa học kỹ thuật, công nghệ tiên tiến vận dụng vào thực tế cách hiệu Đối với NHTM yêu cầu đòi hỏi cao Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội với đội ngũ 80% cán trẻ động sáng tạo, có trình độ nghiệp vụ lại chưa có nhiều kinh nghiệm xử lý nghiệp vụ chi nhánh cần thường xuyên mở lớp tập huấn tổ chức phổ biến chế sách, văn pháp quy, quy định ngành, liên ngành; phổ biến đường lối chủ trương đường lối phát triển kinh tế địa phương, Đảng Nhà nước Trong phải gắn lý luận với thực tiễn, tạo điều kiện cho cán công nhân viên trẻ học hỏi kinh nghiệm, sâu vào thực tiễn để vận dụng cách linh hoạt hiệu vào cơng việc Chi nhánh cần nâng cao trình độ tin học cho cán để họ sử dụng tốt chương trình phần mềm ứng dụng xử lý nhanh nghiệp vụ Một biện pháp quan trọng cơng tác tín dụng Chi nhánh cần tổ chức cho cán tín dụng học tập nghệ thuật giao tiếp nắm bắt tâm lý khách hàng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, ngăn chặn kịp thời ý đồ xấu khách hàng, nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Nội 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp xây lắp 3.3.1 Kiến nghị với quan nhà nước Nhằm tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động cho vay ngân hàng doanh nghiệp xây lắp, góp phần nâng cao hiệu hoạt động cho vay, Nhà nước cần phát huy vai trị quản lý, hoạch định sách mình, thể qua điểm sau : 3.3.1.1 Về hoạt động hệ thống ngân hàng - Nhà nước cần tiếp tục đổi chế, sách liên quan đến hoạt động 92 tổ chức tín dụng, tạo mơi trường kinh doanh thơng thống cho hoạt động tổ chức tín dụng; hồn thiện quy định an toàn hoạt động ngân hàng, ban hành quy định tiêu chuẩn yêu cầu tối thiểu hệ thống quản lý rủi ro tổ chức tín dụng - Nhà nước cần sửa đổi, bổ sung hệ thống kế toán ngân hàng với quy định phân loại nợ, xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng phù hợp với chuẩn mực quốc tế, bảo đảm việc đánh giá chất lượng hoạt động thực trạng nợ xấu tổ chức tín dụng - Tiếp tục đổi hoạt động tra, giám sát, phát triển cơng cụ dự báo, phịng ngừa rủi ro, bảo đảm an toàn hệ thống ngân hàng, ổn định tài chính: Tập trung triển khai thực chương trình, đề án hồn thiện, đổi hoạt động tra, giám sát ngân hàng thực tốt chương trình tra, kiểm tra định kỳ, thường xuyên đột xuất Phát triển công cụ dự báo, nâng cao chất lượng, hiệu nghiệp vụ giám sát từ xa, cảnh báo sớm rủi ro, bảo đảm an toàn hệ thống ngân hàng định chế tài - Tăng cường phối hợp quan việc xây dựng thực sách kinh tế vĩ mơ, bảo đảm tính đồng bộ, quán hiệu hệ thống chế, sách, đặc biệt qn sách tài khóa sách tiền tệ quốc gia - Chính phủ cần thành lập mở rộng hoạt động thị trường mua bán nợ tài sản đảm bảo ngân hàng thương mại nhằm giải phóng nợ đọng, làm lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng 3.3.1.2 Về hoạt động xây dựng - Hồn thiện chế, sách quản lý nhà nước đầu tư xây dựng bản, đảm bảo không chồng chéo, mâu thuẫn với nhau, hình thành hệ thống pháp luật xây dựng đồng bộ, thống nhất, minh bạch, dễ áp dụng, tiện kiểm tra giám sát - Cải cách thủ tục hành quản lý đầu tư xây dựng theo hướng đơn giản hóa minh bạch 93 - Đẩy mạnh cơng tác giải phóng mặt Bổ sung, sửa đổi quy định giải phóng mặt bằng, có chế tài rõ ràng để xử lý trường hợp có vi phạm cản trở cơng tác giải phóng mặt - Cần có quy định chặt chẽ liên quan đến trách nhiệm doanh nghiệp xây lắp chất lượng cơng trình, quản lý sử dụng vật tư…Có biện pháp quản lý xử phạt nghiêm minh tượng tham ô, lãng phí, gây thất tài sản cơng trình xây dựng - Có chế định đề cao trách nhiệm xử lý trách nhiệm cá nhân khâu đầu tư, trách nhiệm người định dự án quy hoạch, dự án đầu tư; làm rõ sai phạm, quy rõ trách nhiệm xử lý nghiêm minh, triệt để biện pháp hành chính, hình bồi hoàn thiệt hại vật chất, kiên loại bỏ cán bộ, công chức phẩm chất kém, thiếu tinh thần trách nhiệm, gây phiền hà, nhũng nhiễu, lực chuyên môn yếu quản lý xây dựng - Quy định cụ thể quy trình, chế tài tra, kiểm tra, giám sát nguồn vốn đầu tư xây dựng từ Nhà nước khâu trình đầu tư; ban hành nguyên tắc, tiêu chí, định mức phân bổ vốn xây dựng bản; định mức lập dự toán đầu tư tiêu chí đánh giá hiệu đầu tư cho dự án ngành Thực công khai, minh bạch quy định pháp luật; dự án, cơng trình, từ chủ trương đầu tư, thẩm định, duyệt dự án đầu tư, khảo sát, thiết kế, đấu thầu đến nghiệm thu, tốn; cơng khai kết tra, kiểm tra kết xử lý qua tra, kiểm tra - Tăng cường tính pháp lý báo cáo tài thơng qua quy định bắt buộc doanh nghiệp chấp hành nghiêm túc hoạt động kế tốn, kiểm tốn, có việc phân tích tài doanh nghiệp thơng qua báo cáo tài hiệu có ý nghĩa Nhà nước quy định thực chế độ kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp xây lắp nói riêng Một để xem xét cho vay doanh nghiệp vay vốn hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, tình hình tài lành mạnh Trong thực tế nhiều doanh nghiệp để vay vốn ngân hàng, họ sẵn sàng chỉnh sửa chế biến số liệu nên ngân hàng 94 khơng nắm thực tế tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp dẫn đến thực cho vay doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, gây rủi ro cho ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam 3.3.2.1 Hồn thiện quy trình tín dụng phù hợp với doanh nghiệp xây lắp Hiện việc cấp tín dụng cho DNXL BIDV Hà Nội nói riêng BIDV nói chung thực chung theo quy trình cấp tín dụng doanh nghiệp mà chưa có quy trình riêng Quy trình cấp tín dụng doanh nghiệp áp dụng xây dựng sở tuân thủ theo quy chế cấp tín dụng tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước Tuy nhiên, đặc thù q trình cấp tín dụng cho DNXL nên có nhiều điểm quy trình chưa đề cập đến chưa phù hợp Mỗi bước quy trình áp dụng với DNXL thường phải có yêu cầu riêng Do điểm đặc thù DNXL mà u cầu quy trình tín dụng dành riêng cho DNXL BIDV nghiên cứu, dự thảo chưa thể đưa vào thực tế tránh tình trạng có q nhiều quy định, quy trình liên quan đến hoạt động tín dụng làm ảnh hưởng đến tính thống gây khó khăn cho hoạt động BIDV Tuy vậy, để đảm bảo tính thống tính tốn đến phù hợp quy trình quy định cho vay xây lắp, BIDV cần có quy định riêng cho vay xây lắp ban hành quy trình tín dụng doanh nghiệp Một số khác biệt cấp tín dụng xây lắp so với cấp tín dụng thơng thường cần làm rõ quy trình sau: Bước 1: Tiếp nhận thẩm định hồ sơ vay vốn * Đối với cấp tín dụng vốn lưu động phục vụ thi công xây lắp: Vốn vay trả cho chi phí hình thành nên giá trị cơng trình sở Hợp đồng thi cơng xây lắp thỏa mãn điều kiện sau: - Ngân hàng cấp tín dụng khách hàng đủ điều kiện, lực thi công 95 - Hợp đồng thi công xây lắp ký khách hàng vay vốn Chủ đầu tư hợp đồng phải xác định rõ giá trị hợp đồng, thời hạn (tiến độ) thi cơng tốn, nguồn vốn tốn, phương thức toán phải chuyển tài khoản khách hàng ngân hàng - Khách hàng phải có cam kết tiền tốn Hợp đồng dùng để trả nợ vay Ngân hàng - Ngoài tài liệu trên, tùy đối tượng khách hàng cụ thể, cán tín dụng đề nghị doanh nghiệp xuất trình bổ sung tài liệu khác để nắm bắt thơng tin cơng trình, dự án: + Tài liệu chứng minh nguồn vốn tốn cơng trình chủ đầu tư + Nguồn vốn theo kế hoạch xây dựng hàng năm: Quyết định UBND tỉnh + Trái phiếu Chính phủ: Thơng báo Bộ tài chính, Bộ KHĐT + Nguồn tự có, nguồn vốn khấu hao: Quyết định HĐQT doanh nghiệp Tổng công ty cam kết Chủ đầu tư + Nguồn vốn tín dụng: Hợp đồng tín dụng Bảo lãnh, cam kết bên tài trợ dự án cơng trình + Tổng Dự tốn cơng trình cấp có thẩm quyền theo quy định Quy chế quản lý đầu tư xây dựng duyệt Nếu cơng trình chưa có tổng dự toán duyệt định đầu tư quy định mức vốn hạng mục ngân hàng cấp tín dụng hạng mục cấp tín dụng có dự tốn hạng mục cấp có thẩm quyền duyệt * Đối với cấp tín dụng vốn trung, dài hạn để doanh nghiệp đầu tư mua sắm máy móc, thiết bị, phương tiện thi cơng xây lắp nhằm tăng cường lực thi công: Trên thực tế việc cấp tín dụng vay vốn trung dài hạn cho DNXL khơng có khác biệt DN thơng thường nên việc cấp tín dụng cho DNXL áp dụng hồn tồn theo quy trình cho vay trung dài hạn cho Doanh nghiệp * Bước 2: Thẩm định điều kiện tín dụng: Không doanh nghiệp thương mại phải thẩm định phương án kinh 96 doanh chủ yếu, thẩm định phương án SXKD DNXL cần phải thẩm định chủ yếu lực thực tế, khả thực kế hoạch sxkd thực tế DNXL Cán tín dụng cần sâu phân tích tình hình tài doanh nghiệp, năm gần để có nhìn tổng qt doanh nghiệp đặc biệt ý phân tích khoản phải thu chi phí sản xuất dở dang doanh nghiệp Do doanh nghiệp xây lắp với đặc điểm vòng quay vốn chậm nên khoản phải thu chi phí kinh doanh dở dang cho biết ln chuyển cơng trình hay cơng trình có tính chất tồn đọng Từ thấy cơng trình cơng trình có ln chuyển vốn tốt, cơng trình chậm tốn Qua dánh giá gián tiếp Chủ đầu tư, đánh giá kế hoạch sản xuất kinh doanh doanh nghiệp năm tới, so sánh với số thực năm để đưa nhận định khả đạt kế hoạch doanh nghiệp, từ đưa mức cấp tín dụng phù hợp Bước 3: Xét duyệt cấp tín dụng, ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp tài sản Đối với tài sản chấp quyền địi nợ khối lượng xây lắp hồn thành hay quyền địi nợ khối lượng xây lắp hồn thành tương lai, cần ý nhận làm tài sản chấp cơng trình có nguồn vốn toán chắn, cam kết toán ba bên Ngân hàng – Doanh nghiệp – Chủ đầu tư Đồng thời phải xác định tài sản mang tính đảm bảo thấp, cần đề nghị doanh nghiệp bổ sung tài sản có tính lỏng cao Bước 4: Kiểm tra sau cấp tín dụng Trong trình kiểm tra sau cho vay (đối với vay cụ thể) việc kiểm tra trình giải ngân (đối với vay hạn mức), cần thực theo dõi theo cơng trình để bám sát tiến độ cơng trình, q trình nghiệm thu, tốn cơng trình, dịng tiền tài khoản để thu nợ Đồng thời, việc kiểm tra cơng trình thi cơng thực tế cần quy định rõ ràng quy trình để xác định DNXL sử dụng vốn mục đích hiệu Khi có dấu hiệu cho thấy doanh nghiệp sử dụng tiền vay khơng mục đích 97 hay cơng trình cấp tín dụng có dấu hiệu ln chuyển chậm, vốn khơng đảm bảo ngừng việc cấp vốn cho cơng trình Bước 5: Thu nợ, lãi, phí xử lý phát sinh Thực quy trình cấp tín dụng thơng thường Quan hệ tín dụng kết thúc ngân hàng thu hồi hết gốc lãi Ngoài khoản tín dụng đảm bảo trả đầy đủ hạn cịn có khoản nợ q hạn địi hỏi Ngân hàng phải tìm nguyên nhân để kịp thời đưa định liên quan đến tín an tồn tín dụng Trường hợp khách hàng cố tình lừa đảo ngân hàng, cố tình nợ nần dây dưa, làm ăn yếu khơng cịn phương cách cứu vãn, ngân hàng áp dụng phương án lý, tức sử dụng biện pháp để thu hồi khoản nợ, bao gồm phong toả, bán tài sản chấp, tước đoạt khoản tiền gửi Trường hợp khách hàng có khó khăn tài chính, song kiên tìm cách khắc phục để trả nợ, ngân hàng thường áp dụng phương án khai thác, bao gồm gia hạn nợ, giảm lãi cho vay thêm 3.3.2.2 Chính sách lãi suất Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt ngân hàng nay, lãi suất vấn đề quan trọng để chiếm lĩnh thị phần ngân hàng Mặc dù khách hàng truyền thống Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp, ngân hàng có số sách ưu tiên doanh nghiệp song để đáp ứng nhu cầu khách hàng, ngân hàng cần xây dựng sách lãi suất mềm dẻo linh hoạt Do đặc trưng chu kỳ sản xuất kinh doanh, đặc điểm sản phẩm doanh nghiệp xây lắp, ngân hàng nên đa dạng hóa hình thức lãi suất để phù hợp với điều kiện, đặc trưng khách hàng Tuy nhiên, chi nhánh cần cân nhắc cẩn thận đưa mức lãi suất để vừa đảm bảo lợi ích ngân hàng vừa phù hợp với lợi ích khách hàng Dựa vào loại lãi suất kỳ hạn, khách hàng có nhiều hội lựa chọn khoản vay thích hợp, đảm bảo hoạt 98 động kinh doanh đạt hiệu cao, trả nợ ngân hàng hạn 3.3.2.3 Chính sách chấm điểm phân loại khách hàng Chấm điểm phân loại khách hàng cơng việc có tính chất quan trọng phải thực thường xuyên ngân hàng nhằm phân loại khách hàng, phòng ngừa hạn chế rủi ro cấp tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động cấp tín dụng Qua chấm điểm phân tích khách hàng, ngân hàng thấy khả tài chính, khả phát triển tương lai khả hoàn trả vốn vay khách hàng Trên sở đó, tiến hành phân loại khách hàng có sách cấp tín dụng cụ thể đối tượng khách hàng Hiện nay, BIDV Hà Nội, việc đánh giá phân loại khách hàng thực phần mềm “Định hạng tín dụng” thống chung toàn hệ thống BIDV Tuy phần mềm thiết kế dựa tiêu hoàn chỉnh BIDV đặt hàng nghiên cứu từ năm 2010 bước đầu góp phần hệ thống hoá, chuẩn hoá việc đánh giá khách hàng cán làm cơng tác tín dụng Tuy nhiên, việc đánh giá dựa tiêu cán quản lý trực tiếp đánh giá nên việc sai lệch kết chủ quan cán hồn tồn xảy Để có kết đánh giá, xếp loại khách hàng xác trung thực đòi hỏi kết hợp nhiều yếu tố: Các tiêu xếp hạng xác, phù hợp với loại hình doanh nghiệp; khả phân tích nắm bắt tình hình doanh nghiệp cán tín dụng, đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng 3.3.2.4 Chính sách bảo đảm tiền vay Cấp tín dụng xây lắp lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro có nguy vốn cao Vì thế, việc tăng cường bổ sung biện pháp bảo đảm tiền vay cần thiết nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng khoản vay Bên cạnh đó, ngân hàng đa dạng hình thức bảo đảm tiền vay Đối với doanh nghiệp truyền thống, có uy tín với ngân hàng, ngồi tài sản bảo đảm có ngân hàng cấp tín dụng theo hình thức bảo đảm khác chấp khoản phải thu theo khối lượng xây lắp hoàn thành, chấp quyền đòi 99 nợ phát sinh tương lai từ hợp đồng thi công xây lắp, chấp tài sản bên thứ ba Đối với khoản vay trung, dài hạn, ngân hàng cho chấp từ tài sản hình thành từ vốn vay Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn, ngân hàng cần tăng cường khâu quản lý, kiểm tra thường xuyên với tài sản cầm cố chấp để tránh trường hợp doanh nghiệp dùng tài sản để chấp cho nhiều khoản vay ngân hàng khác nhau, hay tránh trường hợp tài sản hao mịn khơng cịn giá trị doanh nghiệp bán 3.3.2.5 Các kiến nghị khác Để nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp xây lắp Chi nhánh Hà Nội, Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam cần có sách thơng thoáng, linh hoạt, tạo điều kiện cho chi nhánh phát huy lực Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam cần cung cấp thay đổi sách vĩ mơ, định hướng phát triển kinh tế, biến động thị trường nhằm giúp Chi nhánh có điều chuyển kịp thời, phù hợp với tình hình thực tế Bên cạnh đó, Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam cần tăng cường cung cấp thông tin cho Chi nhánh, thực nâng cấp đầu tư công nghệ đại nhằm nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng cho Chi nhánh - Chú trọng đào tạo nghiệp vụ cán tín dụng ngành nghề cho vay Tổ chức buổi giao lưu, trao đổi kinh nghiệm thẩm định xem xét cho vay chi nhánh nhằm nâng cao trình độ cán tín dụng tồn hệ thống - Hồn thiện quy trình cho vay quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp xây lắp phù hợp với tình hình Thường xuyên thu thập ý kiến đóng góp chi nhánh mặt nghiệp vụ, ý kiến đóng góp khách hàng thủ tục, điều kiện vay vốn… để có thay đổi phù hợp với tình hình thực tế Hiện nay, khách hàng mở tài khoản giao dịch quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng khác nhau, việc phối hợp chặt chẽ Chi nhánh hệ thống tổ chức tín dụng khác việc quan trọng nhằm kiểm soát việc cho vay nhằm đảm bảo giới hạn an toàn cho vay khách hàng Ngân hàng cung ứng phần lớn sản phẩm dịch vụ, tín dụng khách hàng 100 thực việc phối kết hợp với Chi nhánh hệ thống tổ chức tín dụng khác nhằm đạt mục tiêu: Cung cấp thơng tin đầy đủ, xác khách hàng, quản lý giới hạn cho vay cao khách hàng, thống việc xếp loại áp dụng sách khách hàng có dư nợ nhiều chi nhánh hệ thống, kiểm soát, phát hạn chế nợ xấu phát sinh, thường xuyên phối hợp với Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước nhằm cập nhật thơng tin tình trạng tín dụng khách hàng tổ chức tín dụng khác hệ thống 3.3.3 Kiến nghị khách hàng doanh nghiệp xây lắp Đối với doanh nghiệp xây lắp khách hàng ngân hàng, nhân tố trực tiếp ảnh hưởng đến hiệu cho vay trước hết cần nâng cao lực quản lý đội ngũ cán lãnh đạo để quản lý doanh nghiệp cách tốt hiệu Các nhà lãnh đạo phải có kiến thức kỹ thuật sản xuất, có sách quản lý đắn, tâm huyết với doanh nghiệp nhạy bén trước thay đổi mơi trường bên ngồi để có định đắn hoạt động doanh nghiệp - Các doanh nghiệp xây lắp cần có đào tạo đào tạo thường xuyên đội ngũ kỹ sư Đối với doanh nghiệp xây lắp đội ngũ kỹ sư chuyên nghiệp, có đạo đức nghề nghiệp để quản lý quy hoạch, thiết kế, thi công, nghiệm thu, khai thác, vận hành dự án với chất lượng cao yếu tố quan trọng tạo nên hiệu công việc - Các doanh nghiệp xây lắp nên có cơng khai tình hình tài chính, báo cáo tài chính, khả tài chính, nguồn vốn, giá trị doanh nghiệp dự án đầu tư - Khi đặt quan hệ tín dụng với ngân hàng, doanh nghiệp xây lắp cần cung cấp cho ngân hàng thông tin tình hình tài doanh nghiệp cách trung thực xác Đồng thời phối hợp hỗ trợ ngân hàng việc tìm kiếm thơng tin nhằm giúp cho công tác thẩm định ngân hàng xác hơn, từ hỗ trợ doanh nghiệp việc vay vốn đạt hiệu cao 101 - Khi định nhận thầu công trình, dự án cần có cân nhắc, chọn lọc kỹ lưỡng Đối với dự án đầu tư ngành, địa phương tự định nguồn vốn tốn cơng trình chủ yếu dựa vào cân đối vốn ngân sách phải có chọn lọc, tránh tình trạng nhận cơng trình để đạt mục tiêu có cơng ăn việc làm, nhận thầu để có việc làm, có trang trải - Ln ln đổi công nghệ, trang thiết bị để nâng cao lực thi công hạ giá thành xây dựng - Khi ký hợp đồng thi cơng cần triển khai theo hợp đồng ký chủ động phối hợp với chủ đầu tư tổ chức nghiệm thu, hoàn thiện thủ tục đầu tư gửi đến quan toán để toán kịp thời, từ doanh nghiệp trả nợ vay Ngân hàng hạn, xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với chủ đầu tư Ngân hàng - Các doanh nghiệp xây lắp nên mở rộng sản xuất kinh doanh sang nhiều lĩnh vực khác để hỗ trợ cho khó khăn lĩnh vực xây lắp Đối với doanh nghiệp có trụ sở văn phịng lớn vị trí đẹp xây tổ hợp văn phòng làm việc nhà ở, tạo nguồn thu ổn định cho công ty - Củng cố, ổn định tổ chức, máy làm việc, phát huy tinh thần đoàn kết sáng tạo lao động sản xuất, tính động, tự chủ tổ, đội sản xuất, chủ nhiệm cơng trình Tăng cường mối quan hệ tìm kiếm đối tác để tháo gỡ khó khăn vốn, việc làm; chun mơn hóa phận làm thầu nằm tăng khả thắng thấu cơng trình xây dựng 102 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng tín dụng nói chung hoạt động tín dụng doanh nghiệp xây lắp mảng nghiệp vụ mang lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Với lịch sử hoạt động 50 năm việc cung ứng vốn cho cơng trình giao thông, hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp chi nhánh đạt nhiều thành công tiềm ẩn nhiều rủi ro Với mong muốn nâng cao chất lượng tín dụng khối doanh nghiệp chủ đạo Ngân hàng TMCP ĐT & PT Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, đồng thời mang lại hiệu kinh doanh tốt cho BIDV Hà Nội, luận văn phân tích, xác định hiệu cho vay doanh nghiệp xây lắp, tìm nguyên nhân biện pháp hạn chế tồn nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp xây lắp chi nhánh Luận văn với đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội” phần khái quát sở lý luận tín dụng chất lượng tín dụng Doanh nghiệp xây lắp BIDV Hà Nội Thơng qua q trình tìm hiểu hoạt động kinh doanh, trình kiểm tra, giám sát kết đạt được, vướng mắc, tồn công tác cho vay doanh nghiệp xây lắp, luận văn đưa kiến nghị nguyên nhân số hướng giải có tính khả thi nhằm nâng cao chất lượng cho vay xây lắp chi nhánh Nghiên cứu chất lượng tín dụng vấn đề phức tạp có mối liên hệ với nhiều hoạt động ngân hàng kinh tế Bên cạnh đó, với thời gian nghiên cứu cịn nhiều hạn chế, luận văn cịn có nhiều thiếu sót, mong thầy người quan tâm đóng góp để hồn thiện đề tài nghiên cứu, tăng tính khả thi lý luận thực tế 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO David Cox (1997), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, Nhà xuất TP Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều (2007), Giáo trình Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB tài chính, TP Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều (2007), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng sửa đổi, bổ sung theo Quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11/01/2001, Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2001, Quyết định số 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/5/2005, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 23/02/2013 Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng; Quyết định số 18/2007/QĐNHNN ngày 25/04/2007 Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493, Hà Nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2014), Báo cáo thường niên năm 2010 - 2013, Hà Nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2005), Sổ tay tín dụng, Nhà Xuất Thống kê, Hà Nội 10 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2013), Báo cáo tín dụng năm 104 2010 - 2013, Hà Nội 11 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2013), Quy chế cho vay doanh nghiệp xây lắp, Hà Nội 12 Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam (2011), Quyết định số 1138/QĐ-HĐQT ngày 11/11/2011 Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ban hành sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Hà Nội 13 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quyết định 0658/QĐQLTD1 ngày 15/07/2009 Chính sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Hà Nội 14 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quyết định 3999/QĐQLTD1 ngày 14/09/2009 việc trình tự, thủ tục cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Hà Nội 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, Hà Nội 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, Hà Nội 17 Công ty TNHH KPMG (2013), Khảo sát Ngành Ngân hàng Việt Nam năm 2013, Hà Nội 18 Phạm Trung Thủy (2010), Nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội, Trường Đại học KTQD, Hà Nội 19 Các trang web : www.sbv.gov.vn, www.bidv.com.vn