Trang 1 NGUYỄN PHƯƠNG THANHNÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔNVIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔLUẬN VĂN THẠC SĨ KINH T
TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVV) được định nghĩa là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ về vốn, lao động hoặc doanh thu Theo phân loại, DNVV gồm ba loại: doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa Cụ thể, doanh nghiệp siêu nhỏ là những đơn vị có dưới 10 lao động, trong khi doanh nghiệp nhỏ có từ 10 đến 50 lao động.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Việt Nam được phân loại theo số lượng lao động, cụ thể: doanh nghiệp siêu nhỏ có dưới 10 lao động, doanh nghiệp nhỏ có từ 10 đến dưới 200 lao động, và doanh nghiệp vừa có từ 200 đến 300 lao động Tiêu chí này được quy định tại Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của Chính phủ, phản ánh sự phân chia rõ ràng giữa các loại hình doanh nghiệp.
Việc xây dựng tiêu chí phân định doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là rất quan trọng, giúp theo dõi và phân tích số liệu thống kê về hoạt động của DNNVV, từ đó làm nền tảng cho hoạch định chiến lược và tìm kiếm giải pháp hỗ trợ hiệu quả Tuy nhiên, không có tiêu chuẩn thống nhất giữa các quốc gia do sự khác biệt về điều kiện kinh tế - xã hội Ngay cả trong từng quốc gia, việc phân loại DNNVV cũng khác nhau theo thời kỳ, ngành nghề và địa phương Nhiều dự án tài trợ cho DNNVV cũng áp dụng các hình thức phân loại khác nhau Hiện tại, có hai nhóm tiêu chí phổ biến để phân loại DNNVV.
Nhóm tiêu chí định tính được xây dựng dựa trên các đặc trưng cơ bản của doanh nghiệp, bao gồm trình độ chuyên môn hóa, đầu mối quản lý và mức độ phức tạp trong quản lý Mặc dù nhóm tiêu chí này phản ánh đúng bản chất của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), nhưng việc đánh giá chúng thường gặp khó khăn Do đó, nhóm tiêu chí này chủ yếu được sử dụng để tham khảo và kiểm chứng, ít khi được áp dụng làm căn cứ phân loại.
Nhóm tiêu chí định lượng bao gồm các chỉ tiêu như số lượng lao động, vốn đăng ký, tổng giá trị tài sản, doanh số và lợi nhuận, đóng vai trò quan trọng trong việc xác định quy mô doanh nghiệp Các chỉ tiêu này không chỉ phản ánh quy mô sử dụng các yếu tố đầu vào mà còn thể hiện kết quả đầu ra của doanh nghiệp Việc phân loại doanh nghiệp dựa trên nhóm tiêu chí này mang lại cả lợi ích và hạn chế riêng Do đó, mỗi quốc gia có thể áp dụng các tiêu thức này một cách linh hoạt tùy theo điều kiện cụ thể.
Trên thế giới, các tiêu thức định lượng rất đa dạng, với số lượng có thể từ 1 đến 3 Hầu hết các quốc gia đều sử dụng tiêu thức số lao động Tuy nhiên, việc phân loại này chỉ mang tính tương đối, vì nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố như trình độ phát triển kinh tế, đặc điểm ngành nghề, sự phát triển của doanh nghiệp, và tính phân vùng.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Việt Nam
Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của Chính phủ có định nghĩa về DNNVV như sau:
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs) là những cơ sở kinh doanh đã đăng ký theo quy định pháp luật, được phân loại thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ và vừa Phân loại này dựa trên quy mô tổng nguồn vốn, tương đương với tổng tài sản trong bảng cân đối kế toán, hoặc số lao động bình quân hàng năm, trong đó tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên.
Bảng 1.1 Tiêu chí xác định DNNVV tại VN theo NĐ 56/2009/NĐ-CP của
Chính Phủ ngày 30/06/2009 Quy mô
DN siêu nhỏ DN nhỏ DN vừa
Nông, lâm nghiệp, thủy sản
Từ trên 20 tỷ đến 100 tỷ đồng
Công nghiệp và xây dựng
Từ trên 20 tỷ đến 100 tỷ đồng
Thương mại và dịch vụ
Từ trên 10 tỷ đến 50 tỷ đồng
Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVV) là những đơn vị có quy mô nhỏ, vốn ít và chi phí quản lý, đào tạo không lớn Chúng thường tập trung vào các lĩnh vực phục vụ trực tiếp đời sống, cung cấp sản phẩm có sức mua cao và thị trường rộng lớn Điều này giúp DNVV huy động nguồn lực xã hội và vốn tiềm ẩn từ dân cư, đồng thời tận dụng nguyên vật liệu và nhân lực tại chỗ.
Số lượng và chất lượng lao động trong DNNVV thấp Đặc biệt trong các
DN nhỏ, nhân công thường là người trong gia đình, giám đốc thường đảm nhiệm cả vai trò điều hành nhân sự, marketing a Điểm mạnh của DNNVN
- Quy mô vừa và nhỏ nên có tính năng động, linh hoạt
Quy mô vốn nhỏ mang lại nhiều lợi thế cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Với vốn đầu tư ban đầu hạn chế, khả năng thu hồi vốn cao khiến nhà đầu tư dễ dàng lựa chọn hình thức doanh nghiệp này khi thành lập công ty DNNVV thường hoạt động trong lĩnh vực thương mại và sản xuất nhỏ, giúp sản phẩm dễ tiêu thụ và có chu kỳ kinh doanh ngắn, từ đó thu hồi vốn nhanh hơn so với doanh nghiệp lớn Việc thu hồi vốn nhanh chóng tạo điều kiện thuận lợi cho việc quay vòng vốn, tái đầu tư và mở rộng sản xuất kinh doanh.
So với các doanh nghiệp lớn, DNNVV có khả năng thích ứng nhanh hơn với sự thay đổi của thị trường Các doanh nghiệp lớn thường kém linh hoạt do quy mô và cơ sở hạ tầng đồ sộ, trong khi DNNVV có thể dễ dàng điều chỉnh cơ cấu sản xuất và quản lý để đối phó với những thách thức từ môi trường kinh doanh Điều này giúp DNNVV nâng cao khả năng thích nghi với biến động thị trường.
Khác với các doanh nghiệp lớn cần thị trường rộng và sự bảo hộ của Chính phủ, các DNNVV hoạt động tự do và chấp nhận cạnh tranh Chúng có tính tự chủ cao, sẵn sàng tận dụng cơ hội phát triển mà không sợ rủi ro, từ đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển năng động và khai thác tối đa tiềm năng của đất nước.
Hệ thống tổ chức và quản lý tại các DNNVV được thiết kế gọn nhẹ và linh hoạt, giúp tiết kiệm chi phí Công tác điều hành diễn ra trực tiếp, cho phép các quyết định được thực hiện nhanh chóng Đồng thời, việc kiểm tra và giám sát được thực hiện chặt chẽ mà không cần qua nhiều khâu trung gian, từ đó giảm thiểu chi phí quản lý doanh nghiệp.
DNNVV có số lao động hạn chế, dẫn đến mối quan hệ chặt chẽ giữa người quản lý và nhân viên, tạo ra môi trường làm việc tích cực Sự gần gũi giúp quản lý nắm bắt tâm tư nguyện vọng của lao động, từ đó xây dựng chính sách phù hợp để phát huy tối đa khả năng của họ.
Quy mô vốn nhỏ là một thách thức lớn đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) tại Việt Nam, khi khoảng 42% doanh nghiệp có vốn điều lệ dưới 1 tỷ đồng và 47% có vốn từ 1 đến 5 tỷ đồng Với nguồn vốn tự có hạn chế, 90% DNVVN phải tự huy động hoặc vay vốn để duy trì hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, việc tiếp cận tín dụng ngân hàng gặp khó khăn do thiếu tài sản có giá trị để thế chấp Hệ quả là nhiều doanh nghiệp bỏ lỡ cơ hội kinh doanh và gặp khó khăn trong việc đầu tư vào thiết bị, máy móc và mở rộng sản xuất.
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đang đối mặt với nhiều hạn chế, bao gồm việc sử dụng máy móc ít, công nghệ lạc hậu và khả năng áp dụng tiến bộ kỹ thuật hạn chế Điều này dẫn đến sự phụ thuộc vào lao động thủ công, một yếu tố cản trở sự phát triển Nguyên nhân chính của những hạn chế này là do thiếu vốn đầu tư.
Tỷ lệ đổi mới trang thiết bị hàng năm của Việt Nam chỉ đạt 5-7%, thấp hơn nhiều so với mức 20% của thế giới, dẫn đến tình trạng lãng phí năng lượng, nguyên vật liệu và ô nhiễm môi trường Công nghệ lạc hậu không chỉ làm tăng chi phí sản xuất lên 1,5 lần mà còn giảm chất lượng sản phẩm, kéo theo giá thành cao và năng suất thấp.
Năng lực quản lý và điều hành của lãnh đạo trong các DNNVV còn yếu kém, do nhiều chủ doanh nghiệp đồng thời là người sở hữu vốn nhưng thiếu kiến thức về quản trị Chỉ hơn 20% công nhân và lãnh đạo được đào tạo, dẫn đến cơ cấu nghề nghiệp không cân đối và phần lớn là đào tạo ngắn hạn Sự thiếu hụt nhân sự kỹ thuật và kỹ thuật đầu đàn, cùng với năng suất lao động thấp, càng làm trầm trọng thêm vấn đề Hơn nữa, các lãnh đạo DNNVV thường không nắm vững pháp luật kinh doanh trong nước và quốc tế.
Trong bối cảnh thị trường hiện nay, các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chỉ chiếm một thị phần nhỏ, dẫn đến áp lực lớn từ việc thâu tóm và sáp nhập bởi các doanh nghiệp lớn Hầu hết DNNVV mới đang ở giai đoạn đầu trong việc phát triển thị trường và xây dựng thương hiệu Tuy nhiên, nhiều DNNVV chưa chú trọng đến việc mở rộng thị trường và đầu tư vào phân tích, dự đoán xu hướng chung của thị trường, mà chủ yếu tập trung vào các hoạt động kinh doanh mang tính chất thời vụ để đáp ứng nhu cầu tức thì của khách hàng.
Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế
Doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế của mỗi quốc gia, kể cả những nước phát triển Trong bối cảnh hội nhập và toàn cầu hóa hiện nay, các quốc gia đều chú trọng hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ để tối đa hóa nguồn lực và nâng cao sức cạnh tranh cho các doanh nghiệp lớn Đặc biệt tại Việt Nam, vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ càng trở nên nổi bật trong những năm gần đây.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chiếm 96% tổng số doanh nghiệp tại Việt Nam, đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế DNNVV không chỉ tạo ra hơn nửa triệu việc làm mới hàng năm mà còn sử dụng 51% lực lượng lao động và đóng góp hơn 40% GDP Trong 10 năm qua, số thuế và phí mà DNNVV nộp cho Nhà nước đã tăng 18,4 lần, hỗ trợ cho các chương trình phát triển và công tác xã hội Bên cạnh đó, DNNVV tạo ra 40% cơ hội cho người dân tham gia đầu tư hiệu quả, huy động nguồn lực xã hội để phát triển sản xuất và kinh doanh.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng vai trò quan trọng trong việc ổn định nền kinh tế, thường là nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn Việc điều chỉnh hợp đồng thầu phụ giúp nền kinh tế duy trì sự ổn định trong những thời điểm khó khăn, do đó, các doanh nghiệp này được coi là yếu tố giảm sốc cho nền kinh tế.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò quan trọng trong việc làm cho nền kinh tế trở nên năng động hơn nhờ vào khả năng điều chỉnh linh hoạt hoạt động sản xuất Với quy mô nhỏ và yêu cầu vốn thấp, DNNVV có thể dễ dàng chuyển đổi mặt hàng, đổi mới công nghệ và chuyển hướng kinh doanh sang các ngành nghề hiệu quả hơn, đáp ứng tốt nhất nhu cầu của người tiêu dùng Sự phát triển nhanh chóng về số lượng và chất lượng của DNNVV không chỉ gia tăng tính cạnh tranh mà còn nâng cao tính linh hoạt cho nền kinh tế, góp phần tạo ra một môi trường kinh doanh sôi động và thích ứng tốt với biến đổi.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là trụ cột quan trọng của kinh tế địa phương, đóng góp vào thu ngân sách, sản lượng và tạo việc làm Chúng được thành lập tại các vùng nông thôn, miền núi, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, giảm tỷ trọng ngành nông nghiệp và tăng tỷ trọng ngành công nghiệp và dịch vụ Sự phát triển của DNNVV không chỉ ở nông thôn mà còn ở thành phố, góp phần làm tăng tỷ trọng khu vực công nghiệp và dịch vụ, đồng thời thu hẹp tỷ trọng ngành nông nghiệp trong cơ cấu kinh tế quốc dân Chính phủ đã tạo nhiều điều kiện thuận lợi để phát triển loại hình doanh nghiệp này, nhằm huy động tối đa nguồn lực cho sản xuất, xuất khẩu và giải quyết việc làm.
THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Hoạt động cho vay là giao dịch tài chính giữa bên cho vay, như ngân hàng và các tổ chức tài chính, và bên đi vay Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản, có thể là tiền hoặc hàng hóa, cho bên đi vay trong một khoảng thời gian nhất định Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay theo thời hạn đã thỏa thuận.
Theo Quyết Định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, cho vay là hình thức cấp tín dụng mà tổ chức tín dụng cung cấp một khoản tiền cho khách hàng nhằm sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định Khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi theo thỏa thuận Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp được phân chia theo các thời hạn khác nhau.
- Cho vay ngắn hạn: Là khoản vay có thời hạn dưới 12 tháng, gồm các khoản cho vay theo hạn mức, vay món từng lần, chiết khấu, thấu chi.
- Cho vay trung hạn: Là khoản vay có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng (các khoản vay đầu tư máy móc,thiết bị, nhà xưởng )
- Cho vay dài hạn: Là các khoản vay có thời hạn từ 60 tháng trở lên( các khoản vay tài trợ dự án)
Khái niệm công tác thẩm định cho vay
Thẩm định tín dụng là quá trình sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích để đánh giá độ tin cậy và rủi ro của dự án mà khách hàng đề xuất Qua đó, ngân hàng có cơ sở để quyết định cho vay vốn trong một khoảng thời gian nhất định và với các điều kiện cụ thể.
Quy trình thẩm định cho vay yêu cầu cán bộ thẩm định phải sở hữu kiến thức đa dạng về kế toán, quản trị, kinh tế, xã hội và ngành nghề liên quan Họ cần nắm vững thông tin thị trường, tài sản, công nghệ và máy móc, đồng thời có khả năng hiểu tâm lý khách hàng để thực hiện thẩm định một cách thận trọng và khách quan.
Mục đích của thẩm định cho vay
Mục đích của thẩm định cho vay là hỗ trợ quyết định cho vay, giúp cán bộ tín dụng và ban lãnh đạo ngân hàng tránh sai lầm trong quá trình ra quyết định Để đạt được điều này, thẩm định cho vay cần hướng tới những mục tiêu cụ thể nhằm đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong việc cho vay.
Đánh giá độ tin cậy của phương án kinh doanh hoặc dự án đầu tư là bước quan trọng mà doanh nghiệp cần thực hiện trước khi nộp hồ sơ vay vốn ngân hàng Việc này giúp xác định tính khả thi và tiềm năng sinh lời của dự án, từ đó nâng cao khả năng được phê duyệt khoản vay.
- Phân tích, đánh giá được mức độ rủi ro của phương án sản xuất kinh doanh hay dự án đầu tư khi quyết định cho vay.
Giảm thiểu rủi ro từ hai loại sai lầm trong quyết định cho vay: (1) cho vay cho những phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư không khả thi.
(2) từ chối cho vay một phương án sản xuất kinh doanh hay dự án đầu tư tốt.
Các loại hình thẩm định cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.2.4.1 Thẩm định cho vay ngắn hạn
Cho vay ngắn hạn là khoản vay có thời hạn dưới 1 năm, chủ yếu nhằm bổ sung vốn đầu tư vào tài sản lưu động Các hình thức cho vay ngắn hạn bao gồm cho vay bổ sung vốn lưu động, chiết khấu chứng từ có giá và tài trợ xuất nhập khẩu, nhưng phổ biến nhất vẫn là cho vay để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động Đối tượng thẩm định cho vay ngắn hạn chủ yếu là tư cách pháp nhân của doanh nghiệp, tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh và tài sản đảm bảo cho khoản vay.
Mục tiêu của thẩm định cho vay là đánh giá chính xác khả năng thu hồi nợ của khoản vay ngắn hạn Khi khách hàng xin vay vốn ngắn hạn, họ thường cần bổ sung vốn lưu động Hầu hết khách hàng tìm đến ngân hàng với động cơ trung thực, mong muốn sử dụng vốn hiệu quả để tạo ra lợi nhuận và trả lãi cho ngân hàng.
1.2.4.2 Thẩm định cho vay trung, dài hạn
Tín dụng trung hạn là những khoản tín dụng có thời hạn từ 1 năm cho đến
Tín dụng dài hạn là những khoản tín dụng có thời hạn trên 5 năm.
Ngân hàng cung cấp các khoản tín dụng trung và dài hạn cho khách hàng để tài trợ cho đầu tư vào tài sản cố định và các dự án đầu tư Đặc biệt, phần lớn các khoản tín dụng này được sử dụng cho các dự án đầu tư Khi xem xét cho vay, ngân hàng cần thẩm định tính khả thi tài chính của dự án để đảm bảo sự thành công trong đầu tư.
Mục tiêu thẩm định là đánh giá chính xác và trung thực khả năng sinh lợi của dự án, từ đó xác định khả năng thu hồi nợ khi ngân hàng cho vay đầu tư vào dự án.
Vai trò công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng, chiếm khoảng 70% tổng lợi nhuận, nhưng cũng có thể dẫn đến rủi ro lớn nếu không được quản lý hiệu quả Việc cho vay không cẩn thận có thể gây ra nợ xấu và nợ quá hạn, dẫn đến sự sụp đổ của ngân hàng Do đó, trước khi giải ngân, ngân hàng cần tiến hành thẩm định khách hàng một cách kỹ lưỡng Thẩm định đầy đủ giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay an toàn và hiệu quả, tránh rủi ro khi đầu tư vào những khách hàng có năng lực tài chính yếu hoặc phương án kinh doanh không khả thi.
Công tác thẩm định cho vay đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó làm cơ sở cho quyết định cho vay Thẩm định tín dụng không chỉ giúp ngân hàng đầu tư vốn vào những lĩnh vực an toàn và hợp pháp, mà còn đảm bảo hiệu quả và phù hợp với định hướng phát triển của ngân hàng thương mại.
Công tác thẩm định cho vay đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá độ tin cậy của phương án sản xuất hoặc dự án đầu tư mà khách hàng trình bày khi làm thủ tục vay vốn tại ngân hàng.
- Công tác thẩm định cho vay giúp cho ngân hàng phân tích và đánh giá được mức độ rủi ro của dự án khi quyết định cho vay.
Nội dung thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Thẩm định cho vay là quá trình cung cấp thông tin cần thiết để quyết định cho vay, giúp giảm thiểu rủi ro bằng cách đánh giá thực chất của phương án kinh doanh hoặc dự án đầu tư Qua đó, quá trình này đánh giá khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng Thông thường, thẩm định cho vay bao gồm các nội dung chính sau đây.
1.2.6.1 Thẩm định tư cách pháp lý, hồ sơ vay vốn của khách hàng vay vốn
Trước khi thiết lập quan hệ với khách hàng, tư cách pháp lý là vần đề ngân hàng cần xem xét đánh giá đầu tiên
Năng lực pháp lý là yếu tố quyết định khả năng tham gia quan hệ tín dụng của khách hàng và đánh giá khả năng trả nợ khi vay vốn Để thẩm định tư cách pháp lý của doanh nghiệp, cần dựa vào các tài liệu như quyết định thành lập, giấy phép kinh doanh, giấy đăng ký kinh doanh, mã số thuế, giấy đăng ký mẫu dấu và địa chỉ trụ sở làm việc của doanh nghiệp.
Bộ hồ sơ xin vay vốn của khách hàng bao gồm các loại tài liệu sau: hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài chính, hồ sơ phương án vay vốn (tài liệu thuyết minh về vay vốn), và hồ sơ về tài sản đảm bảo (TSĐB).
Hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) bao gồm các tài liệu quan trọng như Quyết định thành lập doanh nghiệp, Đăng ký kinh doanh và Giấy phép hành nghề (nếu có) Ngoài ra, cần có Điều lệ tổ chức và hoạt động, Quyết định bổ nhiệm người điều hành hoặc kế toán trưởng, cùng với Nghị quyết của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên giao quyền cho Tổng Giám đốc/Giám đốc ký kết các tài liệu liên quan đến vay vốn, cầm cố, thế chấp tài sản Các giấy tờ khác cũng bao gồm Giấy chứng nhận mã số doanh nghiệp xuất khẩu, nhập khẩu và Giấy phép hoặc hạn ngạch xuất nhập khẩu (nếu có), cùng với các thủ tục kế toán theo quy định của ngân hàng.
- Hồ sơ tài chính bao gồm : Bảng cân đối kế toán; Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh; Báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
Tài liệu thuyết minh về sử dụng vốn vay bao gồm kế hoạch kinh doanh chi tiết Đối với vay vốn lưu động, cần có phương án sản xuất kinh doanh, kế hoạch vay vốn trả nợ, cùng các giấy tờ liên quan như hợp đồng mua bán hàng hóa, dịch vụ và giấy phép xuất nhập khẩu Trong trường hợp vay trung và dài hạn, cần chuẩn bị dự án đầu tư, quyết định phê duyệt dự án, thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán, và báo cáo đánh giá tác động môi trường Ngoài ra, cần có tài liệu chứng minh nguồn cung cấp nguyên vật liệu, thị trường dự án, quyết định giao đất, hợp đồng thuê đất, và các tài liệu liên quan đến thi công công trình.
Hồ sơ về tài sản đảm bảo (TSĐB) bao gồm hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh; các giấy tờ gốc chứng nhận quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất, cùng với các tài sản đảm bảo khác.
1.2.6.2 Thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp a.Tài liệu sử dụng trong phân tích
Các báo cáo trong ba năm gần nhất từ số liệu tình hình tài chính của doanh nghiệp.
Các tài liệu tham khảo khác: Báo cáo tình hình công nợ, các khoản phải thu, các khoản phải trả, hàng tồn kho… b Nguyên tắc thẩm định, phân tích
Việc thẩm định và phân tích của khách hàng là rất quan trọng để đảm bảo tính chính xác của báo cáo tài chính Cần tiến hành kiểm tra các căn cứ lập báo cáo và xác thực thông tin, số liệu được cung cấp.
- Chế độ kế toán áp dụng, nguyên tắc hạch toán.
- Nguồn số liệu: Được kiểm toán độc lập? Được cơ quan thuế chấp nhận? Do doanh nghiệp tự lập?
- Nội dung, số liệu khớp đúng của báo cáo tài chính.
Kiểm tra tình hình thực tế của khách hàng bao gồm việc đánh giá trị giá hàng tồn kho, các khoản phải thu và phải trả (cụ thể cho ai, ở đâu?), cũng như tài sản cố định hữu hình, nhằm so sánh với số liệu trong báo cáo tài chính Đồng thời, cần thẩm định mức độ tin cậy của các báo cáo tài chính để đảm bảo tính chính xác và minh bạch.
Thẩm định mức độ tin cậy của báo cáo tài chính là một nhiệm vụ quan trọng và thường xuyên của nhân viên tín dụng, bao gồm các bước cụ thể để đảm bảo tính chính xác và minh bạch của thông tin tài chính.
- Nghiên cứu kỹ các số liệu của báo cáo tài chính.
- Sử dụng kiến thức tài chính và khả năng phân tích để phát hiện những điểm nghi ngờ trong báo cáo tài chính.
- Xem xét bảng thuyết minh để hiểu rõ hơn về bảng báo cáo tài chính.
- Mời khách hàng đến thảo luận, phỏng vấn và yêu cầu giải thích về những điểm đáng nghi đã phát hiện.
Để đánh giá độ tin cậy của báo cáo tài chính, cần đến thăm doanh nghiệp và quan sát trực tiếp, bao gồm việc xem xét các tài liệu kế toán gốc nếu cần thiết Bên cạnh đó, việc phân tích các chỉ tiêu tài chính cũng rất quan trọng trong quá trình này.
- Nhóm chỉ tiêu về khả năng thanh toán.
Tính thanh khoản của tài sản phản ánh khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền mặt mà không chịu tổn thất lớn Quản lý khả năng thanh toán yêu cầu khớp các nghĩa vụ nợ với thời hạn tài sản và nguồn tiền mặt khác để tránh mất khả năng thanh toán kỹ thuật Việc xác định khả năng thanh toán rất quan trọng, vì nó quyết định xem công ty có đủ khả năng tạo ra tiền mặt để thanh toán cho nhà cung cấp và chủ nợ hay không.
(1) Hệ số thanh toán ngắn hạn
Hệ số thanh toán ngắn hạn phản ánh khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn bằng tài sản lưu động của doanh nghiệp Khi hệ số này lớn hơn 1, doanh nghiệp thể hiện mức độ an toàn tài chính cao hơn Khả năng thanh toán nhanh chóng các khoản nợ là yếu tố quyết định cho sự bền vững trong kinh doanh Nếu doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc thanh toán, tương lai của nó sẽ bị đe dọa Do đó, việc duy trì tổng nguồn vốn đủ để thanh toán nợ ngắn hạn là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương mại khi đánh giá năng lực tài chính của doanh nghiệp.
(2) Hệ số về khả năng thanh toán nhanh: ¿ Tiề n v à c á c kho ả n t ươ ng đươ ng ti ề n + Đầ u t ư t ài ch í nh ng ắ n h ạ n+ Ph ả ithu ng ắ n h ạ n
Hệ số này đánh giá khả năng thanh toán nợ ngắn hạn với mức độ an toàn tối thiểu là 0,5 lần, cho thấy khả năng sẵn sàng thanh toán nợ cao hơn so với hệ số thanh toán ngắn hạn.
(3) Hệ số về khả năng thanh toán lãivay
K 3= L ợ i nhu ậ n tr ướ c thu ế +Chi ph í tr ả l ã i vay
Hệ số này cho thấy khả năng sinh lợi trước khi trả lãi vay, đảm bảo doanh nghiệp có khả năng thanh toán lãi vay hàng năm cho chủ nợ Mức an toàn tối thiểu cho hệ số này là 2 lần.
(4) Khả năng hoàn trả nợ vay:
- Đối với trường hợp vay ngắn hạn:
K 5= L ợ i nhu ậ n tr ư ớ c thu ế +Chi ph í tr ả l ã i vay
N ợ g ố c vay ng ắ n h ạ n+Chi phí tr ả l ã i vay
- Đối với trường hợp vay trung, dài hạn:
K 6= L ợ inhu ậ n tr ướ c thu ế + Khấ u hao c ơ b ả n+ Chi phí tr ả lã i vay
N ợ g ố c vay trung , d à i h ạ n+ Chi phí tr ả l ã i vay
Hệ số này phản ánh khả năng của doanh nghiệp trong việc thanh toán nợ gốc và lãi vay từ lợi nhuận và khấu hao cơ bản, đặc biệt đối với các khoản vay trung và dài hạn Chỉ số cao cho thấy doanh nghiệp có khả năng trả nợ tốt, với mức an toàn tối thiểu yêu cầu là 1 lần.
- Nhóm chỉ tiêu đánh giá tăng trưởng, phát triển
(5) Tốc độ tăng trưởng doanh thu(%)
(6) Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (%):
T ln= L ợ i nhuậ n k ỳ n à y−Lợ i nhu ậ n k ỳtr ướ c
(7) Tốc độ tăng trưởng tài sản
T ts= T ổ ng t à i s ả n cuố i k ỳ−T ổ ng t à i s ả n đầ u k ỳ
- Nhóm Chỉ tiêu phản phản ánh hiệu quả hoạt động
(8) Vòng quay tổng tài sản
HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA.25 1 Khái niệm hiệu quả thẩm định cho vay
Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả thẩm định cho vay
Để đánh giá hiệu quả thẩm định cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, các ngân hàng đã xác định các tiêu chí quan trọng như quy mô, tốc độ tăng trưởng, chất lượng tín dụng và lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Các chỉ tiêu này đóng vai trò then chốt trong việc đánh giá khả năng cho vay và tiềm năng phát triển của doanh nghiệp.
1.3.2.1 Các chỉ tiêu định tính
Mức độ khoa học và chính xác trong kết quả thẩm định cho vay được thể hiện qua việc phân tích và đánh giá toàn diện hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của khách hàng, nguồn tài trợ, dòng tiền dự án, hiệu quả khoản vay và khả năng trả nợ.
Sự phù hợp giữa các dự báo và thực tế khi thực hiện các phương án, dự án là rất quan trọng, vì điều này ảnh hưởng trực tiếp đến dòng tiền và khả năng trả nợ của dự án.
Hiệu quả thẩm định cho vay phụ thuộc vào chất lượng tư vấn của cán bộ ngân hàng Để đạt được điều này, các ngân hàng thương mại cần có đội ngũ cán bộ không chỉ giỏi giao tiếp mà còn am hiểu chuyên môn, từ đó cung cấp tư vấn vay vốn hợp lý cho khách hàng Sự tư vấn chuyên nghiệp sẽ hỗ trợ doanh nghiệp xây dựng và phát triển các phương án, dự án tối ưu, nhằm đạt hiệu quả cao nhất.
Hiệu quả thẩm định cho vay được đánh giá cao khi ngân hàng thực hiện các phân tích và dự báo chính xác, khách quan về phương án hoặc dự án vay vốn, từ đó giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay đúng đắn.
Khi phương án vay vốn được chấp thuận, hiệu quả thẩm định sẽ được kiểm chứng trong quá trình triển khai dự án Nếu thẩm định đạt hiệu quả cao, ngân hàng sẽ có khả năng quản lý rủi ro tốt hơn, đảm bảo tiến hành vay vốn như dự kiến và mang lại lợi ích cho khách hàng Ngược lại, nếu hiệu quả thẩm định thấp, ngân hàng có thể đưa ra quyết định cho vay sai lầm hoặc bỏ lỡ các dự án tiềm năng Do đó, hiệu quả thẩm định cho vay cần đáp ứng mục tiêu của cả ngân hàng và khách hàng để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động cho vay.
1.3.2.2 Các chỉ tiêu định lượng
Hiệu quả thẩm định cho vay được đánh giá qua chất lượng và hiệu quả của các khoản vay Để thực hiện đánh giá này, có thể sử dụng các chỉ tiêu định lượng liên quan đến quy mô cho vay.
Nhóm chỉ tiêu này thể hiện khả năng tăng trưởng doanh số cho vay, dư nợ cho vay và quy mô cho vay đối với DNNVV của ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng duy trì và mở rộng thị phần cho vay Việc doanh số và dư nợ cho vay DNNVV tăng trưởng ổn định hơn so với các NHTM khác trong cùng thị trường chứng tỏ năng lực cạnh tranh của ngân hàng cao hơn và góp phần tích cực vào đầu tư trong nền kinh tế.
Doanh số cho vay là tổng số vốn mà ngân hàng đã cấp cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trong một khoảng thời gian nhất định Nó được tính bằng cách cộng dồn tất cả các khoản cho vay trong thời gian đó.
- Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay DNNVV
- Dư nợ cho vay DNNVV: Chỉ tiêu này phản ánh nguồn vốn cho vay
DNNVV của NHTM được đầu tư vào DNNVV tại thời điểm xác định, với việc phân loại dư nợ cho vay dựa trên nhiều tiêu thức như thời gian, ngành sản xuất, thành phần kinh tế và đảm bảo tiền vay Việc xác định mức dư nợ tại thời điểm này giúp ngân hàng đánh giá quy mô, mức độ đầu tư và sự đa dạng trong hoạt động cho vay.
- Tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV trên tổng dư nợ
Dư nợ cho vay DNNVV
Tỷ trọng dư nợ cho vay = - x100% DNNVV Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này thể hiện quy mô cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Nếu tỷ trọng cho vay đối với DNNVV cao hơn đáng kể so với các đối tượng khác, điều này cho thấy DNNVV là khách hàng vay vốn thường xuyên của ngân hàng, đồng thời ngân hàng cũng rất chú trọng đến việc cho vay đối tượng này.
- Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV
Tốc độ dư nợ cho vay cần phải tương thích với tốc độ huy động vốn của ngân hàng thương mại và tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành Đồng thời, các chỉ tiêu phản ánh mức độ an toàn trong cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) cũng cần được xem xét kỹ lưỡng.
- Chỉ tiêu Nợ quá hạn trong cho vay DNNVV
Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không thanh toán đúng hạn theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Chỉ tiêu nợ quá hạn đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá mức độ an toàn của hoạt động cho vay tại ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay DNNVV là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và dư nợ cho vay của các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại, thường được tính vào các thời điểm cụ thể như cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm.
Tỷ lệ nợ quá hạn = - x 100%
Dư nợ cho vay DNNVV
Phần lớn các khoản nợ quá hạn thường là những khoản nợ có vấn đề và khó đòi, dẫn đến khả năng mất vốn cao Sự gia tăng các khoản nợ quá hạn sẽ làm giảm hiệu quả cho vay và gia tăng rủi ro cho ngân hàng Đây là chỉ tiêu quan trọng phản ánh độ an toàn và hiệu quả cho vay của ngân hàng thương mại.
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO
Nhóm nhân tố chủ quan
- Năng lực và trách nhiệm của thẩm định viên
Cán bộ tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thẩm định cho vay, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng quyết định cho vay Đội ngũ thẩm định viên cần có kiến thức vững về phương pháp và quy trình thẩm định, cùng với sự hiểu biết về chính sách tín dụng của ngân hàng Thẩm định dự án đầu tư yêu cầu phân tích và đánh giá toàn diện, không chỉ dựa vào chuyên môn mà còn cần nắm vững các vấn đề chuyên ngành liên quan.
Trách nhiệm và đạo đức của người thẩm định là yếu tố quan trọng trong quy trình cho vay Khi việc thẩm định thiếu tính khách quan và bị ảnh hưởng bởi lợi ích cá nhân, ngân hàng có thể đối mặt với những quyết định đầu tư sai lầm.
- Quy trình và phương pháp thẩm đinh
Quy trình và phương pháp thẩm định hợp lý, khoa học giúp cán bộ thẩm định nhanh chóng và chính xác phân tích hồ sơ vay vốn, tiết kiệm thời gian và chi phí, từ đó đưa ra quyết định cho vay đúng đắn Ngược lại, quy trình thẩm định không khoa học, phức tạp sẽ gây lãng phí thời gian và cơ hội đầu tư, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động tín dụng ngân hàng, làm giảm khả năng cạnh tranh và uy tín.
- Tổ chức công tác thẩm định
Công tác thẩm định cho vay diễn ra qua nhiều giai đoạn, do đó, việc tổ chức công tác thẩm định có vai trò quan trọng trong hiệu quả của quá trình này Nếu được tổ chức một cách khoa học và hợp lý, với sự phân công trách nhiệm rõ ràng cho từng cá nhân cùng với việc kiểm tra và giám sát chặt chẽ, kết quả thẩm định sẽ đạt chất lượng cao.
- Hệ thống cơ sở dữ liệu
Việc xây dựng hệ thống thông tin hiệu quả để nắm bắt kịp thời và chính xác luồng thông tin về khách hàng từ nhiều kênh và nguồn cung cấp là điều kiện quyết định cho sự thành công trong kinh doanh và nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay của ngân hàng thương mại Thông tin chi tiết, cụ thể và chính xác về doanh nghiệp giúp tăng khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay Thông tin tín dụng không chỉ hỗ trợ ngân hàng trong quyết định cho vay mà còn giúp kiểm soát khoản vay và dự báo tình hình kinh doanh của doanh nghiệp, từ đó cho phép ngân hàng chủ động áp dụng các biện pháp giảm thiểu rủi ro.
- Trang thiết bị, công nghệ
Thẩm định cho vay, đặc biệt là thẩm định dự án đầu tư, là một quá trình phức tạp và đầy thách thức Sự phát triển của công nghệ thông tin đã mang lại nhiều công cụ hiện đại, như phần mềm phân tích tài chính và quản trị rủi ro, giúp nâng cao hiệu quả trong việc đánh giá dự án Việc ứng dụng các công cụ phân tích hiện đại là cần thiết để đảm bảo các đánh giá được thực hiện một cách khách quan, chính xác và kịp thời.
Nhóm nhân tố khách quan 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM -
- Môi trường kinh tế - xã hội
Môi trường kinh tế - xã hội ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định tín dụng Trong bối cảnh kinh tế phát triển và xã hội ổn định, việc cung cấp thông tin khách hàng đầy đủ và minh bạch sẽ hỗ trợ hiệu quả cho ngân hàng Ngược lại, khi nền kinh tế biến động bất lợi, công tác thẩm định gặp khó khăn trong việc dự báo xu hướng phát triển Hiện nay, với sự thay đổi liên tục trong nhu cầu thị trường và công nghệ sản xuất, doanh nghiệp cần thích ứng nhanh chóng; nếu không, họ có thể đối mặt với nguy cơ phá sản và không thể trả nợ ngân hàng.
Chính sách và cơ chế quản lý đóng vai trò quan trọng trong việc định hướng hoạt động của các chủ thể kinh tế Một cơ chế hợp lý và hiệu quả sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của các ngành kinh tế, trong khi cơ chế kém sẽ cản trở sự phát triển đó Công tác thẩm định tín dụng trong ngân hàng cũng bị ảnh hưởng bởi môi trường pháp lý, bao gồm các văn bản luật do cơ quan có thẩm quyền ban hành Hệ thống pháp lý chặt chẽ và hợp lý sẽ nâng cao hiệu quả cho vay, mang lại lợi ích cho ngân hàng và khách hàng, đồng thời thúc đẩy sự phát triển của các ngành khác trong nền kinh tế.
Trong hoạt động của ngân hàng thương mại, cho vay là nguồn thu chủ yếu và mang lại nhiều lợi nhuận Để đảm bảo hiệu quả cho vay, công tác thẩm định cho vay được chú trọng, vì một quy trình thẩm định kém có thể dẫn đến rủi ro lớn cho ngân hàng Ngược lại, thẩm định tốt sẽ đảm bảo khoản vay được hoàn trả đúng hạn Chương I của luận văn đã trình bày tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), quy trình thẩm định cho vay đối với DNNVV, hiệu quả của công tác thẩm định và các chỉ tiêu đánh giá cũng như các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả thẩm định.
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY
DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ
2.1 KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂNNÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ
Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Thủ Đô
NHNo Chi nhánh Thủ Đô là một phần của NHNo&PTNT Việt Nam, tọa lạc tại 91 Phố Huế, Hai Bà Trưng, Hà Nội Chi nhánh này được hình thành từ Chi nhánh NHNo&PTNT Bùi Thị Xuân, trước đây có địa chỉ tại 40 Bùi Thị Xuân, Hai Bà Trưng, Hà Nội, và thuộc quản lý của Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội.
Vào ngày 29/02/2008, Hội đồng Quản trị NHNo&PTNT Việt Nam đã ban hành Quyết định số 146/QĐQT-TCCB, quyết định chuyển Chi nhánh NHNo&PTNT Bùi Thị Xuân về trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam Sự kiện này đánh dấu một cột mốc quan trọng, khởi đầu cho sự hình thành của Chi nhánh NHNo&PTNT Thủ Đô.
Ngày 25 tháng 11 năm 2008, căn cứ Quyết định số 1445/QĐ/HĐQT-TCCB của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh NHNo&PTNT Bùi Thị Xuân chính thức đổi tên thành Chi nhánh NHNo&PTNT Thủ Đô, thay đổi địa điểm từ 40 Bùi Thị Xuân sang địa điểm mới là 91 Phố Huế, phường Ngô Thì Nhậm, quận Hai Bà Trưng, thành phố
Chi Nhánh NHNo&PTNT Thủ Đô chính thức đi vào hoạt động với tên gọi mới, thể hiện bản sắc riêng và khẳng định vị thế của một chi nhánh cấp I độc lập tại Hà Nội.
Mô hình tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn -
Qua hơn 5 năm phát triển, chi nhánh đã dần hoàn thiện toàn bộ, bộ máy tổ chức của mình với đầy đủ các phòng ban Khái quát như sau:
Tính đến ngày 31/12/2013, NHNo&PTNT Chi nhánh Thủ Đô đã có 96 cán bộ và được tổ chức thành 5 phòng nghiệp vụ bao gồm Phòng Kế toán - ngân quỹ, Hành chính – Nhân sự, Kiểm tra - kiểm soát nội bộ, Kế hoạch kinh doanh – Thanh toán quốc tế, và Dịch vụ - Marketing Ngoài ra, chi nhánh còn có 4 phòng giao dịch là Phòng GD Bùi Thị Xuân, Phòng GD Hai Bà Trưng, Phòng GD Hàn Thuyên, và Phòng GD Số 9.
Các phòng giao dịch của NHNo&PTNT Thủ Đô đã hoạt động hiệu quả, với quy định và chức năng rõ ràng Việc bổ nhiệm các Giám đốc và Phó giám đốc phù hợp với trình độ nghiệp vụ giúp tạo ra sức mạnh tổng hợp, góp phần hoàn thành các nhiệm vụ chung của toàn chi nhánh.
Một số kết quả kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thủ Đô
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Sau 5 năm hoạt động và phát triển, Ngân hàng No&PTNT CN Thủ Đô luôn được sự quan tâm của ban lãnh đạo Ngân Hàng, các phòng ban tại Hội sở của NHNo&PTNT Việt Nam, toàn bộ tập thể cán bộ Ngân hàng nông
PGD Hai Bà Trưng PGD Số 9 PGD Hàn
Thuyên nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Thủ Đô không ngừng cải tiến và sáng tạo, tập trung vào việc phục vụ doanh nghiệp nhỏ và vừa, doanh nghiệp tư nhân, và khách hàng cá nhân Mục tiêu của chi nhánh là cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng cho cộng đồng dân cư tại Hà Nội Đồng thời, chi nhánh cũng chú trọng phát triển và đề xuất những sản phẩm dịch vụ mới phù hợp với xu hướng thị trường hiện tại.
Chi nhánh xác định nguồn vốn là yếu tố quyết định cho hoạt động kinh doanh, vì vậy đã triển khai quy chế khoán huy động vốn tới từng cán bộ và phòng giao dịch Điều này giúp chủ động tiếp cận khách hàng, bao gồm cả dân cư và các tổ chức kinh tế Đồng thời, chi nhánh cũng mở rộng các hình thức thanh toán như chuyển tiền điện tử và kết nối khách hàng, nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ thẻ để đáp ứng kịp thời các nhu cầu đa dạng của khách hàng.
- Tiếp tục củng cố mở rộng mạng lưới, trong năm 2014 nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư và các TCKT.
Để thu hút nguồn tiền gửi từ dân cư, cần đa dạng hóa các hình thức huy động vốn như tiết kiệm hưu trí, tiết kiệm xây nhà, phát hành chứng chỉ tiền gửi và giấy tờ có giá Đồng thời, áp dụng các chiến lược marketing phù hợp sẽ giúp tối ưu hóa hiệu quả huy động vốn.
Mở rộng và thu hút khách hàng có nguồn vốn thanh toán lớn bằng cách cung cấp dịch vụ tiện lợi, nhanh chóng và an toàn Điều này giúp tạo dựng niềm tin với khách hàng, đồng thời phấn đấu để nguồn vốn trên tài khoản thanh toán của khách hàng chiếm tỷ lệ cao.
Để đạt được mục tiêu tự cân đối nguồn vốn đầu tư, cần nâng tỷ trọng nguồn vốn huy động từ dân cư lên 15 đến 20%, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn Đồng thời, chú trọng tiếp cận các hộ kinh doanh lớn tại các khu vực như Phố Huế, Chợ Hôm, Chợ Trời và Chợ Cửa Nam.
Tiếp cận các ban quản lý dự án như Ban quản lý dự án cấp nước và vệ sinh môi trường nông thôn tại miền Trung, cùng với Ban quản lý dự án chương trình phát triển nguồn nhân lực y tế, là một bước quan trọng trong việc nâng cao chất lượng cuộc sống và cải thiện dịch vụ y tế cho cộng đồng.
Tổ chức hiệu quả công tác thông tin tuyên truyền và tiếp thị khách hàng là rất quan trọng Cần chú trọng triển khai các sản phẩm dịch vụ mới và hiện đại, tận dụng tối đa nền tảng công nghệ thông tin Điều này không chỉ cung cấp tiện ích tối đa cho khách hàng mà còn đáp ứng yêu cầu cạnh tranh trong bối cảnh hội nhập toàn cầu.
Agribank Thủ Đô cam kết mang lại phồn thịnh cho khách hàng, vì vậy, hoạt động huy động vốn luôn được chú trọng và đầu tư hiệu quả Những nỗ lực này đã mang lại nhiều thành tựu đáng kể, được thể hiện qua các bảng số liệu chi tiết.
Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn phân theo thành phần kinh tế Đơn vị: triệu đồng
1.Tiền gửi từ dân cư 733.910 39,4 948.647 45,4 1.431.725 57,4 1.228.849 44,8
3.Tiền gửi từ TCTD khác 95.421 5,1 75.317 3,6 55.119 2,2 45.762 1,7
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn (%) 22,8 12,2 19,4 9,9
( Nguồn Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo & PTNT Thủ Đô năm 2010-2013
Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng hoạt động huy động vốn Đơn vị: Tỷ đồng
Tổng nguồn vốn Tốc độ tăng trưởng
( Nguồn Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo &
Biểu đồ 2.2: Tổng nguồn vốn phân theo thành phần kinh tế năm 2013
TG từ dân cư TG từ TCKT TG từ TCTD khác
( Nguồn Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo &
Từ năm 2010 đến 2013, tổng nguồn vốn tăng đều, với tiền gửi từ các tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng lớn nhưng có sự biến động: năm 2010 đạt 1.034 tỷ đ (55.5%), năm 2011 là 1.066 tỷ đ (51%), giảm xuống 1.008 tỷ đ (40.4%) vào năm 2012, và tăng lên 1.468 tỷ đ (53.5%) năm 2013 Ngược lại, tỷ trọng nguồn vốn huy động từ các TCTD khác giảm từ 95 tỷ đ (5.1%) năm 2010 xuống còn 45 tỷ đ (1.7%) năm 2013 do thực hiện nghiêm túc chủ trương giảm tiền gửi – tiền vay Tiền gửi từ dân cư cũng tăng dần, đặc biệt năm 2012 đạt 1.431 tỷ đ (57.3%), nhưng không tăng nhiều so với tiềm năng do nhiều kênh đầu tư khác và việc giảm trần lãi suất liên tục Bên cạnh đó, suy thoái kinh tế với lạm phát và giá cả tăng cũng làm giảm nguồn tích lũy trong dân cư.
Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng phân theo thời gian giai đoạn năm 2010-2013
2 Cho vay trung, dài hạn 451.385 28,2 412.416 23,9 517.337 26,6 449.205 22.4
Tốc độ tăng trưởng dư nợ
(Nguồn Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo & PTNT Thủ Đô năm 2009-2013)
Biểu đồ 2.3: Dư nợ tín dụng phân theo thời gian giai đoạn năm 2010-2013
Tổng dư nợ Tốc độ tăng trưởng
( Nguồn Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Thủ Đô)
Dư nợ tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Việt Nam đã tăng đều từ năm 2009 đến 2013, chiếm tỷ lệ từ 71% đến 77,6% tổng dư nợ, trong khi dư nợ tín dụng trung và dài hạn giảm dần, chỉ còn khoảng 25% Nguyên nhân chủ yếu là do chi nhánh thực hiện chính sách thắt chặt tín dụng để đảm bảo an toàn, dẫn đến việc giảm cho vay trung và dài hạn cũng như giảm đầu tư vào lĩnh vực bất động sản.
2.1.3.4 Hoạt động kinh doanh ngoại hối và sản phẩm dịch vụ
Chi nhánh NHNo&PTNT Thủ Đô cam kết phát triển kinh doanh ngoại hối, tập trung vào việc thu hút khách hàng nhỏ và vừa trong lĩnh vực xuất nhập khẩu Ngân hàng luôn sẵn sàng đáp ứng mọi nhu cầu ngoại tệ hợp lý của khách hàng, đảm bảo hỗ trợ hiệu quả cho các hoạt động kinh doanh.
Bảng 2.4: Kết quả kinh doanh ngoại hối và TTQT Đơn vị: Nghìn USD
Thanh toán hàng nhập 33271 38934 49306 34.672 5663 17.02 10.372 26.64 -14634 -29.68 Thanh toán hàng xuất 2436 6110 4758 35796 3674 150.82 -1.352 -2213 31038 652.33 Mua ngoại tệ 43881 57863 75794 5118 13982 31.86 17.931 3099 -24276 -32.03 Bán ngoại tệ 43572 57194 75650 51295 13622 31.26 18.456 3227 -24355 -32.19
( Nguồn Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Thủ Đô)
Chỉ tiêu thanh toán hàng nhập khẩu đã tăng liên tục từ năm 2010 đến 2012, nhưng vào năm 2013, chỉ tiêu này giảm mạnh 29.68% so với năm trước, chủ yếu do ảnh hưởng của tình hình kinh tế và giá hàng hóa tăng cao dẫn đến nhu cầu thu nhập giảm Ngược lại, thanh toán hàng xuất khẩu trong năm 2013 ghi nhận sự tăng đột biến 652.33%, nhờ vào sự gia tăng giá trị xuất khẩu từ các khách hàng lớn như Công ty CP xuất Nhập Khẩu Quảng Bình và Công Ty Sợi Vinh Phát Đồng thời, chỉ tiêu mua bán ngoại tệ cũng có xu hướng tăng trưởng ổn định trong giai đoạn này.
2010-2012, nhưng đến năm 2013, mua ngoại tệ cũng giảm xuống 32.03% và bán ra cũng giảm 32.19%.
2.1.3.5 Một số kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh từ 2010-2013
Bảng 2.5: Kết quả hoạt động kinh doanh
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tổng huy động (triệu đồng) 1.863.552 2.090.399 2.495.779 2.743.428
Huy động bình quân đầu người (triệu đồng) 21.300 22.500 24.000 25.800
Tỷ trọng vốn không kỳ hạn trong tổng vốn huy động 7.95% 8.31% 6.8% 9.5%
Cho vay bình quân đầu người
Tỷ lệ cho vay trung, dài hạn 451.385 412.416 517.337 449.205
Trong đó: thu lãi cho vay, đầu tư và gửi vốn (triệu đồng) 223.583 231.500 238.063 244.227
Thu dịch vụ (triệu đồng) 7.315 6.984 7.511 7.891
Thu xử lý rủi ro (triệu đồng) 615 162 1.054 953
Tổng chi phí lũy kế 197.028 202.946 202.056 210.374
Trong đó: chi hoạt động và nhận vốn (triệu đồng) 195.423 201.183 198.009 205.761 Chi dự phòng rủi ro (triệu đồng) 1.605 1.763 4.047 4.613
Lợi nhuận trước thuế (tr đ) 34.485 35.700 44.572 42.697
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ
Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Thủ Đô
2.2.1.1 Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV
Bảng 2.6: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV Đơn vị: Triệu Đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
(Nguồn báo cáo kết quả kinh doanh của CN NHNo&PTNT Thủ Đô)
Biểu đồ 2.2:Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV
Dư nợ cho vay DNNVV Tốc độ tăng trưởng
Tổng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đã có sự tăng trưởng ổn định qua các năm Năm 2011, dư nợ tăng 14,7% so với năm 2010, và năm 2012 ghi nhận mức tăng đáng kể 23,38% so với năm trước Tuy nhiên, vào năm 2013, do lãi suất cho vay tăng cao, dư nợ chỉ tăng 6,82% so với năm 2012, cho thấy xu hướng tăng trưởng chậm lại trong năm này.
2.2.1.2 Cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV
1 Theo loại hình doanh nghiệp
2 Theo ngành nghề kinh doanh
Nhìn vào bảng cơ cấu trên ta có một số nhận xét về tình hình dư nợ cho vay DNNVV như sau:
- Tình hình dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa theo loại hình doanh nghiệp
Hiện nay, công ty cổ phần và công ty TNHH là hai loại hình doanh nghiệp phổ biến, với dư nợ của chúng chiếm hơn 80% tổng dư nợ cho vay DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thủ Đô Tỷ trọng này không thay đổi nhiều qua các năm Trong khi đó, dư nợ đối với khách hàng là công ty tư nhân lại chiếm tỷ trọng thấp, chỉ khoảng 5% - 6% trong suốt giai đoạn này.
- Tình hình dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa theo ngành nghề kinh doanh
Ngành thương mại chiếm hơn 61% tổng dư nợ cho vay và có xu hướng tăng lên từ năm 2010 đến 2013 Trong khi đó, ngành công nghiệp chỉ chiếm từ 27% đến 34% và ngành dịch vụ chiếm từ 5% đến 6% trong cùng giai đoạn.
- Tình hình dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa theo thời hạn
Dư nợ cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chiếm tỷ trọng lớn, dao động từ 65% đến 73% tổng dư nợ cho vay của chi nhánh Trong khi đó, dư nợ trung và dài hạn duy trì ổn định ở mức từ 25% đến 30%.
Thực trạng công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thônViệt Nam - Chi nhánh Thủ Đô
2.2.2.1 Quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa Đối với NHNo&PTNT Chi Nhánh Thủ Đô, thẩm định cho vay là khâu quan trọng nhất để Ngân hàng có thể cho vay vốn và bảo vệ được vốn của mình khỏi rủi ro tín dụng Quy trình thẩm định của ngân hàng được thực hiện như sau:
Sơ đồ 2.2: Quy trình thẩm định của NHNo&PTNT CN Thủ Đô
Bước 1: Thu thập thông tin; tiếp nhận; kiểm tra hồ sơ
Bước 2: Thẩm định, lập Báo cáo thẩm định và đề xuất cấp giới hạn tín dụng Bước 3: Xét duyệt giới hạn tín dụng khách hàng
Bước 4: Thông báo cho khách hàng theo yêu cầu; soạn thảo và ký kết hợp đồng bảo đảm, thực hiện các thủ tục công chứng, chứng thực và đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy định của Ngân hàng Nông Nghiệp Bước 5: Cập nhật dữ liệu khách hàng vào hệ thống IPCAS; nhập kho Tài sản bảo đảm và hồ sơ liên quan (nếu có).
Bước 6: Theo dõi và quản lý giới hạn tín dụng khách hàng
2.2.2.2 Phân tích hiệu quả thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa qua các chỉ tiêu
- Chỉ tiêu về tỷ trọng dư nợ:
Bước 1: Thu thập thông tin; tiếp nhận; kiểm tra hồ sơ
Bước 2: Thẩm định, lập Báo cáo thẩm định và đề xuất cấp giới hạn tín dụng
Bước 3: Xét duyệt giới hạn tín dụng khách hàng
Bước 4:Thông báo cho KH, Soạn thảo, ký kết HĐBĐ, Công chứng, chứng thực, đ ký GD đảm bảo
Bước 5:Cập nhập KH vào IPCAS, nhập kho TS
Bước 6: Theo dõi, quản lý KH
Bảng 2.8: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV giai đoạn năm 2010-2013 Đơn vị: triệu đồng
( Nguồn Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo & PTNT Thủ Đô năm 2010-2013)
Từ bảng số liệu 2.7, tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) của chi nhánh đã có sự biến đổi rõ rệt trong giai đoạn 2010-2013 Cụ thể, tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV năm 2010 chỉ chiếm 59% tổng dư nợ, nhưng đến năm 2013, con số này đã tăng lên 71.2% Sự gia tăng này cho thấy hiệu quả rõ rệt của việc cho vay DNNVV, mang lại nguồn lợi nhuận lớn cho ngân hàng.
- Chỉ tiêu về nợ quá hạn
Bảng 2.9: Nợ quá hạn của chi nhánh giai đoạn từ 2010-2013 Đơn vị : Triệu đồng
Dư nợ cho vay DNNVV 943.214 1.082.172 1.335.201 1.426.321
Nợ quá hạn cho vay DNNVV 18.905 21.197 25.562 30.119
Nợ quá hạn cho vay
DNNVV/ Dư nợ cho vay
(Nguồn Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo & PTNT Thủ Đô năm 2010-2013)
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay DNNVV tại chi nhánh đã giảm từ 2% năm 2010 xuống 1.91% năm 2012, nhưng lại tăng lên 2.11% vào năm 2013, cho thấy chất lượng cho vay đang có dấu hiệu suy giảm Ngân hàng cần phân tích nguyên nhân của sự gia tăng này để kịp thời có biện pháp khắc phục Việc chấp nhận một tỷ lệ nợ quá hạn là điều không thể tránh khỏi trong hoạt động ngân hàng, vì rủi ro tín dụng luôn tồn tại Tuy nhiên, các ngân hàng cần nỗ lực để kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn ở mức thấp nhất có thể chấp nhận được nhằm bảo đảm lợi nhuận.
Bảng 2.10: Chỉ tiêu nợ xấu Đơn vị: Triệu đồng
Dư nợ cho vay DNNVV
Nợ xấu cho vay DNNVV
Tỷ lệ nợ xấu cho vay
Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) luôn duy trì dưới 3%, một mức chấp nhận được đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) Trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, tỷ lệ nợ xấu năm 2013 đạt 3,79%, với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ghi nhận 2,25% và Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam là 2,77%.
- Thu nhập lãi từ hoạt động cho vay DNNVV
Bảng 2.11: Các chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động cho vay DNNVV
Năm 2013 Tổng thu nhập của ngân hàng 231.513 238.646 246.628 253.071 Thu nhập từ hoạt động cho vay
Tỷ trọng thu nhập từ cho vay
Tốc độ tăng trưởng thu nhập từ cho vay DNNVV 6.05% 9.9% 9.2% 10.75%
( Theo nguồn báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh)
Biểu đồ 2.3: Tốc độ tăng trưởng thu nhập từ cho vay DNNVV
Thu nhập từ hoạt động cho vay DNNVV Tốc độ tăng trưởng thu nhập từ cho vay DNNVV
Theo bảng số liệu, tổng thu nhập từ hoạt động cho vay của chi nhánh đã tăng đều qua các năm, phản ánh hiệu quả và sự ổn định trong công tác cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV).
Từ năm 2010 đến 2013, thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đã tăng đáng kể, từ 77.043 triệu đồng (chiếm 33.3% tổng thu nhập) lên 110.521 triệu đồng (chiếm 44.3% tổng thu nhập) Tốc độ tăng trưởng thu nhập lãi từ cho vay DNNVV cũng có xu hướng tăng, từ 6.05% năm 2010 lên 10.75% năm 2011, nhưng giảm xuống 9.2% vào năm 2012 Tuy nhiên, vào năm 2013, tốc độ tăng trưởng lại phục hồi lên 10.75%.
- Tỷ lệ sinh lời từ hoạt động cho vay DNNVV
Bảng 2.12: Tỷ lệ sinh lời từ hoạt động cho vay DNNVV Đơn vị : Triệu đồng
Dư nợ cho vay DNNVV
1 Thu nhập từ hoạt động cho vay DNNVV (tr.đ)
Tỷ lệ sinh lời từ hoạt động cho vay DNNVV (%)
( Theo nguồn báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh)
Mức sinh lời từ hoạt động cho vay DNNVV của chi nhánh qua các năm
Từ năm 2010 đến 2013, mặc dù dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có xu hướng tăng, nhưng tổng nợ quá hạn gia tăng đã ảnh hưởng tiêu cực đến mức sinh lời Mức sinh lời thấp cho thấy hiệu quả tín dụng chưa cao, do đó cần thiết phải có các biện pháp và chính sách hỗ trợ phù hợp để cải thiện tình hình này.
ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO VAY
Những kết quả đạt được
Nhằm mục tiêu tăng trưởng tín dụng và giảm thiểu rủi ro, NHNo&PTNT CN Thủ Đô đã liên tục cải tiến quy trình và quy định cho vay, nâng cao hiệu quả thẩm định Đặc biệt, hiệu quả thẩm định cho vay khách hàng DNNVV tại chi nhánh đã được cải thiện rõ rệt, mang lại những kết quả tích cực.
Chính sách tín dụng hiệu quả đã giúp chi nhánh ngân hàng mở rộng thị phần tín dụng, đặc biệt là cho vay cho DNNVV Ngân hàng chú trọng đổi mới phong cách và nâng cao chất lượng phục vụ, từ đó thu hút ngày càng nhiều khách hàng tiềm năng Trong 5 năm qua, dư nợ và tỷ trọng cho vay đối với DNNVV của NHNo&PTNT Thủ Đô đã tăng từ 52.9% năm 2009 lên 71.2% năm 2013, cho thấy ngân hàng đã áp dụng các biện pháp phù hợp để thu hút DNNVV.
Với vị trí thuận lợi tại trung tâm thành phố và gần các chợ lớn như chợ Hôm, chợ Trời, và chợ Cửa Nam, chi nhánh ngân hàng có khả năng tiếp cận các hộ kinh doanh lớn Điều này giúp mở rộng hoạt động cho vay, mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng.
Vào thứ Ba, tỷ lệ nợ quá hạn của khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNNV) đã giảm dần, cho thấy hiệu quả cho vay ngày càng cao Điều này chứng tỏ rằng khách hàng vay vốn từ ngân hàng đang hoạt động hiệu quả hơn.
THỨ TƯ, thông qua việc thẩm định trước, trong và sau khi cho vay,
Chi nhánh xác định rõ ràng các đối tượng khách hàng tiềm năng và không tiềm năng Để nâng cao hiệu quả kinh doanh, chi nhánh sẽ mở rộng cho vay cho các doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh hiệu quả, thanh toán nợ đúng hạn Đồng thời, chi nhánh sẽ dần loại bỏ những doanh nghiệp hoạt động kém và chây ì trong việc trả nợ.
Vào ngày thứ Năm, thu nhập từ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) đã đóng góp một phần lớn vào tổng thu nhập của ngân hàng trong năm Điều này chứng tỏ rằng khả năng sinh lời từ các khoản cho vay DNVVN là rất cao, đồng thời nhấn mạnh vai trò quan trọng của hoạt động cho vay DNVVN trong chiến lược kinh doanh của ngân hàng.
Những hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt được, vẫn còn những hạn chế trong công tác thẩm định cho vay DNNVV tại chi nhánh:
Khoảng 30% hồ sơ vay vốn của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại chi nhánh chưa đạt tiêu chuẩn yêu cầu, do một số DNNVV cung cấp hồ sơ vay vốn một cách sơ sài và mang tính đối phó.
Một số doanh nghiệp vay vốn tại chi nhánh đang gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh, dẫn đến tình hình tài chính yếu kém Điều này làm giảm khả năng trả nợ và gia tăng nguy cơ không thể thanh toán khoản vay ngân hàng.
Để bảo toàn vốn vay cho khách hàng, việc mở rộng tín dụng trung và dài hạn cần đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng Các khoản vay mới cần được thẩm định kỹ lưỡng và quản lý chặt chẽ trong việc sử dụng vốn Hiện tại, cán bộ gặp khó khăn trong việc thu thập thông tin khách hàng, dẫn đến việc đánh giá dựa trên số liệu không chính xác, gây khó khăn trong việc hiểu rõ hoạt động kinh doanh của khách hàng Trình độ kỹ thuật của một số cán bộ còn hạn chế, và ngân hàng thiếu chuyên gia trong lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật, ảnh hưởng đến độ chính xác của kết quả thẩm định Cán bộ quản lý rủi ro chỉ thẩm định lại hồ sơ vay cho các khoản vay lớn hoặc lần đầu, trong khi không kiểm tra tất cả các khoản vay, dẫn đến chất lượng thẩm định chưa cao và công tác kiểm tra còn mang tính hình thức.
Cán bộ kiểm tra chỉ thực hiện việc xem qua hồ sơ mà không đi sâu vào phân tích chi tiết dự án của khách hàng, dẫn đến việc đánh giá mức độ rủi ro trong cho vay không được chính xác.
Trong thời gian qua, ngân hàng đã nỗ lực rút ngắn thời gian thẩm định cho vay, nhưng quy trình vẫn còn phức tạp và mất nhiều thời gian Điều này dẫn đến việc quyết định cho vay của ngân hàng chậm trễ, không đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp Hệ quả là doanh nghiệp mất đi cơ hội kinh doanh và uy tín của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng.
Vào thứ Năm, việc đánh giá tài sản đảm bảo (TSĐB) vẫn chưa đạt hiệu quả cao, đặc biệt là đối với những loại TSĐB có giá trị biến động thường xuyên Nhiều trường hợp cho thấy TSĐB bị định giá thấp hoặc cao hơn đáng kể so với giá trị thực tế Hơn nữa, một số TSĐB đã hết hạn bảo hiểm nhưng ngân hàng vẫn chưa yêu cầu khách hàng gia hạn, và hợp đồng thế chấp TSĐB lại thiếu chữ ký của các bên liên quan.
GIẢI PHÁP VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ
Định hướng chung về hoạt động tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đô
Hà Nội là một trong hai thành phố có nền công nghiệp phát triển mạnh tại Việt Nam, với số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) ngày càng tăng Điều này dẫn đến nhu cầu về vốn ngày càng đa dạng và lớn hơn Do đó, việc nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay đối với DNNVV là một yêu cầu quan trọng trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thủ Đô Công tác thẩm định hiệu quả sẽ giúp ngân hàng ngăn chặn cho vay đối với khách hàng kém năng lực và tiếp cận được những khách hàng tiềm năng, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt trong ngành tài chính, NHNo&PTNT CN Thủ Đô sẽ mở rộng mạng lưới hoạt động để thu hút và đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng, nhằm duy trì khả năng cạnh tranh và tồn tại trong tương lai.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Việt Nam đóng vai trò quan trọng trong việc kinh doanh tiền tệ, tín dụng và cung cấp dịch vụ ngân hàng, đồng thời thực hiện chính sách tiền tệ nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương Dựa trên định hướng kinh doanh của NHNo&PTNT và nhu cầu phát triển kinh tế khu vực, NHNo&PTNT Thủ Đô đặt ra mục tiêu phấn đấu cho năm 2015 nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và hỗ trợ sự phát triển bền vững.
- Tổng nguồn vốn tăng 25% so với năm 2014
- Tổng dư nợ tăng 22% so với năm 2014.
- Tỷ lệ nợ trung và dài hạn: 70%.
- Thu dịch vụ ngoài tín dụng chiếm 15 % so với tổng thu.
- Chênh lệch thu chi tăng 10% trở lên so với 2014.
Ngân hàng cần mở rộng khả năng huy động vốn, đặc biệt là nâng cao tỷ trọng huy động vốn trung và dài hạn Điều này nhằm đảm bảo nguồn vốn cho các khoản vay trung và dài hạn trên toàn địa bàn.
Mở rộng cho vay đầu tư không chỉ tập trung vào phát triển sản xuất nông thôn mà còn cần chú trọng vào việc xây dựng cơ sở vật chất và hạ tầng kỹ thuật Đồng thời, việc cho vay các dự án quy hoạch cũng là yếu tố quan trọng để thúc đẩy sự phát triển bền vững trong khu vực này.
- Tăng cường quản lý rủi ro, dự báo thị trường và tăng trưởng tín dụng.
- Tối ưu hóa nguồn lực, doanh thu và chi phí.
Định hướng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đô
NHNN VN đã ban hành chỉ thị 06/2008/CT-NHNN vào ngày 31/12/2008, nhằm kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng và đảm bảo tăng trưởng tín dụng hiệu quả, phù hợp với lạm phát và quy định pháp luật Chỉ thị yêu cầu áp dụng lãi suất cho vay hợp lý trong bối cảnh khó khăn của sản xuất kinh doanh, đồng thời điều chỉnh cơ cấu tín dụng để tập trung vốn cho các lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, nhập khẩu hàng hóa thiết yếu, hỗ trợ DNNVV và các dự án đầu tư khả thi, có hiệu quả và khả năng trả nợ đúng hạn Ngoài ra, cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ và thực hiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro.
Chi nhánh cần tận dụng lợi thế địa bàn để phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, đặc biệt là tại Hà Nội và các khu vực lân cận Đối với khách hàng mới, việc mở rộng cho vay phải phù hợp với định hướng phát triển tín dụng của toàn hệ thống, đồng thời doanh nghiệp phải có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả và đáp ứng đầy đủ các điều kiện tín dụng của chi nhánh.
Chúng tôi liên tục cải tiến sản phẩm và giới thiệu các giải pháp tín dụng mới nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN), đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ để phục vụ khách hàng tốt hơn.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO VAY
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ 3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Yếu tố con người đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay tại ngân hàng Kiến thức chuyên môn và đạo đức của nhân viên là điều kiện tiên quyết để đạt được kết quả thẩm định tốt và giảm thiểu rủi ro Đầu tư vào nguồn nhân lực không chỉ là giải pháp ngắn hạn mà còn là chiến lược bền vững cho sự phát triển lâu dài của ngân hàng Để tối ưu hóa nguồn nhân lực, các chi nhánh cần thực hiện những biện pháp thích hợp.
Để đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh tiền tệ, tổ chức cần thiết lập chương trình đào tạo và bồi dưỡng hợp lý cho cán bộ, nhằm trang bị đầy đủ kiến thức lý thuyết và thực tiễn về quy trình nghiệp vụ, các quy định pháp luật hiện hành và chuyên sâu trong lĩnh vực tài chính ngân hàng Đồng thời, khuyến khích cán bộ tự học hỏi và nâng cao kiến thức về kinh tế và xã hội, từ đó nâng cao khả năng phân tích và đánh giá khách hàng một cách toàn diện.
Tuyển chọn cán bộ có năng lực chuyên môn và văn hoá, đặc biệt là thế hệ trẻ nhạy bén với công việc và thích ứng nhanh với sự thay đổi trong môi trường kinh doanh.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, việc bố trí và sắp xếp lại đội ngũ cán bộ là rất quan trọng, nhằm tiêu chuẩn hóa dựa trên năng lực, trình độ nghiệp vụ và phẩm chất đạo đức Chi nhánh cần xây dựng một đội ngũ nhân viên tín dụng có tinh thần làm việc tốt và ý thức trách nhiệm cao, đồng thời yêu cầu mỗi cán bộ ngân hàng phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức và nâng cao ý thức trách nhiệm trong công việc Đặc biệt, cán bộ ở vị trí cao cần gương mẫu trong việc tuân thủ các quy chế cho vay, quy định về bảo đảm tiền vay và các quy định liên quan khác.
Để nâng cao tinh thần trách nhiệm của đội ngũ nhân viên tín dụng và thẩm định, ngân hàng cần xây dựng các quy định và chính sách tuyển dụng, đãi ngộ hợp lý, tạo điều kiện cho nhân viên phát huy năng lực Ngoài việc chú trọng đến tiền lương và khen thưởng, môi trường làm việc tốt và quyền tự chủ trong công việc là yếu tố quan trọng giúp nhân viên có tinh thần làm việc cao Đồng thời, cần có chế độ thưởng phạt minh bạch, xử lý thích đáng những cá nhân gây rủi ro ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh và uy tín của ngân hàng, đồng thời khuyến khích cán bộ làm việc tốt thông qua các chính sách thưởng hợp lý.
3.2.2 Xây dựng hệ thống thông tin hiệu quả
Trong quy trình thẩm định cho vay, việc thu thập thông tin chính xác về khách hàng đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả của công tác thẩm định tại ngân hàng.
Thông tin chính xác và đầy đủ là yếu tố quan trọng giúp cán bộ thẩm định đánh giá và phân tích doanh nghiệp hiệu quả hơn Các thông tin này bao gồm tư cách pháp nhân, năng lực tài chính, quy mô hoạt động, ngành nghề kinh doanh, cũng như thông tin về giá đầu ra và đầu vào trong quá trình sản xuất Ngoài ra, việc nắm bắt nhu cầu thị hiếu của khách hàng cũng đóng vai trò then chốt trong việc đưa ra quyết định cho vay vốn từ ngân hàng.
Ngân hàng thu thập thông tin từ ba nguồn chính: phỏng vấn trực tiếp, CIC và thông tin từ người vay, nhằm đánh giá khả năng tài chính, khả năng sinh lời của dự án và các rủi ro liên quan đến việc khách hàng không trả nợ Để nâng cao hiệu quả thông tin tín dụng, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin khách hàng, bao gồm cả khách hàng tiềm năng, và phân loại thông tin ngay sau khi thu thập Ngân hàng cũng nên duy trì mối quan hệ chặt chẽ với CIC và các ngân hàng khác, đồng thời tìm hiểu thông tin về thị trường, chính sách nhà nước và đối thủ cạnh tranh.
Hệ thống thông tin dữ liệu cần phải đáp ứng các yêu cầu quan trọng: (1) phản ánh tính đặc thù của ngành hàng và khách hàng trong nền kinh tế cũng như trong việc vay vốn ngân hàng; (2) cung cấp cái nhìn tổng quan về thực trạng hoạt động kinh doanh và tài chính của ngành hàng, khách hàng; (3) phân tích những ảnh hưởng của cơ chế chính sách và dự đoán triển vọng phát triển của ngành hàng, khách hàng.
Để xây dựng thông tin cần thiết, cần tập trung vào các khía cạnh sau: (i) thông tin về các ngành kinh tế kỹ thuật, bao gồm chỉ tiêu định mức, tình hình phát triển khoa học công nghệ, và tình hình sản xuất kinh doanh; (ii) thông tin về thị trường trong và ngoài nước liên quan đến yếu tố đầu vào và sản phẩm đầu ra của dự án; (iii) thông tin kinh tế vĩ mô như các chính sách ưu đãi, định hướng phát triển ngành, tình hình tăng trưởng kinh tế, và các biến động về tỷ giá, lạm phát; (iv) thông tin về doanh nghiệp, bao gồm tình hình sử dụng kinh doanh, năng lực tài chính, khả năng cạnh tranh, và vay vốn ngân hàng; (v) thông tin về tình hình triển khai và vận hành các dự án do Ngân hàng Nông nghiệp cho vay hoặc từ chối cho vay, trong đó cần tổng kết và đánh giá chất lượng thẩm định sau mỗi dự án, đồng thời lưu trữ thông tin một cách có hệ thống để phục vụ cho phân tích và rút kinh nghiệm cho các dự án tiếp theo.
Hiện nay, trong công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp, chi nhánh chủ yếu thu thập thông tin từ việc tiếp xúc với khách hàng, nguồn từ CIC và kiểm tra chéo các đối tác Tuy nhiên, quy trình thu thập thông tin này chưa được thực hiện một cách hệ thống cho tất cả khách hàng, thường phụ thuộc vào cán bộ quản lý Để cải thiện độ chính xác và hiệu quả trong việc thu thập thông tin khách hàng, Chi nhánh Thủ Đô đã đưa ra yêu cầu cụ thể cho các cán bộ.
KH cung cấp thông tin tài chính theo từng quý định kỳ để thông tin từ khách hàng được cập nhật thường xuyên hơn.
3.2.3 Thực hiện chuyên môn hóa hoạt động thẩm định cho vay
Thẩm định cho vay đóng vai trò quan trọng trong ngân hàng, do đó, chuyên môn hóa hoạt động này sẽ giúp giảm thiểu rủi ro Luận văn đề xuất chia bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn hóa để nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay.
- Bộ phận quan hệ khách hàng: Tập trung chủ yếu vào các hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng.
Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng thực hiện thẩm định tín dụng độc lập, đưa ra ý kiến về việc cấp tín dụng và giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng.
- Bộ phận tác nghiệp: thực hiện lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính và quản lý khoản vay.
Việc áp dụng cơ chế này sẽ giảm bớt gánh nặng cho cán bộ thẩm định cho vay, tạo điều kiện cho họ có thêm thời gian tập trung vào công việc và nâng cao kỹ năng cần thiết, từ đó nâng cao chất lượng và hiệu quả thẩm định cho vay.
3.2.4 Xây dựng lại quy trình cho vay và thẩm định tín dụng một cách hợp lý và hiệu quả hơn a Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng là doanh nghiệp