Nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thủ đô

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN PHƯƠNG THANH NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN PHƯƠNG THANH NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN ĐÌNH TRUNG HÀ NỘI – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan tồn nội dung luận văn: “Nâng cao hiệu thẩm định cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đô” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu trích dẫn trung thực Luận văn khơng trùng lặp với cơng trình nghiên cứu tương tự khác Hà Nội, ngày tháng năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN PHƯƠNG THANH MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam 1.1.3 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.4 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế 1.2 THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 10 1.2.2 Khái niệm công tác thẩm định cho vay .11 1.2.3 Mục đích thẩm định cho vay 12 1.2.4 Các loại hình thẩm định cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 12 1.2.5 Vai trị cơng tác thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 13 1.2.6 Nội dung thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 14 1.3 HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA.25 1.3.1 Khái niệm hiệu thẩm định cho vay .25 1.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu thẩm định cho vay 27 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .33 1.4.1 Nhóm nhân tố chủ quan .33 1.4.2 Nhóm nhân tố khách quan 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ 37 2.1 KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐƠ 37 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Thủ Đô .37 2.1.2 Mơ hình tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thủ Đô 38 2.1.3 Một số kết kinh doanh chủ yếu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thủ Đô 38 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ .46 2.2.1.Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Thủ Đô 46 2.2.2 Thực trạng công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thônViệt Nam - Chi nhánh Thủ Đô 48 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ 54 2.3.1 Những kết đạt 54 2.3.2 Những hạn chế .56 2.3.3 Nguyên nhân 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ .61 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ TRONG THỜI GIAN TỚI 61 3.1.1 Định hướng chung hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đô 61 3.1.2 Định hướng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đô 62 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ .63 3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 63 3.2.2 Xây dựng hệ thống thông tin hiệu 65 3.2.3 Thực chun mơn hóa hoạt động thẩm định cho vay 67 3.2.4 Xây dựng lại quy trình cho vay thẩm định tín dụng cách hợp lý hiệu 67 3.2.5 Chú trọng thẩm định lực, điều hành lãnh đạo doanh nghiệp 71 3.2.6 Nâng cao lực thẩm định phương án kinh doanh 73 3.2.7 Nâng cao khả thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay .74 3.2.8 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát khoản cho vay đối chiếu nợ vay .75 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 77 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ, Ngành liên quan 77 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 80 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam .82 3.3.4 Kiến nghị Doanh nghiệp nhỏ vừa .82 KẾT LUẬN 86 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CN : Chi nhánh CBTD : Cán tín dụng CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng DN : Doanh nghiệp DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa DT: Doanh thu HĐQT : Hội đồng quản trị LN: Lợi nhuận NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NVL: Nguyên vật liệu PAKD : Phương án kinh doanh SXKD : Sản xuất kinh doanh TS: Tài sản TSTC: Tài sản chấp TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TCTD : Tổ chức tín dụng TGĐ: Tổng giám đốc TSTC: Tài sản chấp VCSH: Vốn chủ sở hữu DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng biểu: Bảng 1.1 Tiêu chí xác định DNNVV VN theo NĐ 56/2009/NĐ-CP Chính Phủ ngày 30/06/2009 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn phân theo thành phần kinh tế 40 Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng phân theo thời gian giai đoạn năm 2010-2013 43 Bảng 2.3: Kết kinh doanh ngoại hối TTQT .44 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh 45 Bảng 2.5: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV 46 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV 47 Bảng 2.7: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV giai đoạn năm 2010-2013 .50 Bảng 2.8: Nợ hạn chi nhánh giai đoạn từ 2010-2013 51 Bảng 2.9: Chỉ tiêu nợ xấu 52 Bảng 2.10: Các tiêu lợi nhuận từ hoạt động cho vay DNNVV .52 Bảng 2.11: Tỷ lệ sinh lời từ hoạt động cho vay DNNVV .54 Sơ đồ: Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức chi nhánh thời điểm 31/12/2013 .38 Sơ đồ 2.2: Quy trình thẩm định NHNo&PTNT CN Thủ Đô 49 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng hoạt động huy động vốn 41 Biểu đồ 2.2: Tổng nguồn vốn phân theo thành phần kinh tế năm 2013 41 Biểu đồ 2.3: Dư nợ tín dụng phân theo thời gian giai đoạn năm 2010-2013 .43 Biểu đồ 2.2:Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV .46 Biểu đồ 2.3: Tốc độ tăng trưởng thu nhập từ cho vay DNNVV 53 MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, doanh nghiệp nhỏ vừa không ngừng phát triển số lượng ngày khẳng định đóng góp quan trọng vào phát triển kinh tế đất nước Với nhiều đổi sách, Chính phủ tạo nhiều điều kiện thuận lợi để doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển Trong trình tồn phát triển mình, nhu cầu vốn để mở rộng nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa lớn Chính vậy, ngân hàng, doanh nghiệp nhỏ vừa đánh giá đối tượng tiềm lớn, tạo điều kiện cho ngân hàng tăng lợi nhuận, mở rộng thị trường Hầu hết ngân hàng nhận thấy thị trường lớn từ phía DNNVV nên có cách thức riêng để tiếp cận đối tượng khách hàng Tuy nhiên, để hoạt động cho vay khách hàng DNNVV an tồn hiệu ngân hàng cần phải trọng đến công tác thẩm định cho vay với đối tượng khách hàng Bởi vì, để định tài trợ vốn cho doanh nghiệp, đòi hỏi việc thẩm định phải chặt chẽ, kỹ Nếu công tác thẩm định không tốt dễ dẫn đến định cho vay không hiệu dẫn tới việc không thu hồi vốn vay Và điều khơng ảnh hưởng xấu đến thân ngân hàng mà cịn ảnh hưởng tới tồn kinh tế Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, chọn đề tài: “Nâng cao hiệu thẩm định cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đô” Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài công tác thẩm định cho vay DNNVV NHTM - Phạm vi nghiên cứu: 75 - Thường xuyên tổ chức buổi học, khóa học thẩm định phương án, dự án để cán nghiệp vụ học hỏi, trau dồi kỹ thẩm định - Khơng ngừng hồn thiện quy trình, hướng dẫn thẩm định phương án, để chất lượng thẩm định nâng cao, tránh chênh lệch, khập khiễng trình độ CB thẩm định ảnh hưởng định đến hiệu thẩm định - Hiệu phương án kinh doanh nguồn thu trả nợ ngân hàng nên phân tích, cần tránh tâm lý chủ quan quan tâm vào tài sản đảm bảo, dẫn đến bỏ qua yếu tố quan trọng phương án như: tính khả thi, nguồn trả nợ - Xác định kỳ hạn trả nợ vay phù hợp Đây yếu tố quan trọng, xác định vịng quay vốn phương án không với kỳ hạn trả nợ làm tính hiệu phương án ảnh hưởng nhiều đến khả trả nợ khách hàng Vì vậy, cán thẩm định cần xác định xác vịng quay vốn DN, theo đó, vịng quay vốn thời điểm DN có tiền mặt – mua nguyên vật liệu – sản phẩm dở dang – thành phẩm – bán hàng – khoản phải thu – tiền mặt, tất kéo dài bao lâu, nhằm đảm bảo DN thu tiền hàng lúc toán nợ cho ngân hàng 3.2.7 Nâng cao khả thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay Như biết, bảo đảm tiền vay biện pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Tài sản bảo đảm sở khích lệ doanh nghiệp có ý thức trách nhiệm việc thực nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng Do đó, thẩm định cho vay, cán thẩm định cần thay đổi suy nghĩ doanh nghiệp khơng có đủ khả trả nợ có tài sản bảo đảm để thu hồi vốn Cán thẩm định cần ý rằng, ngân hàng khơng cịn cách thu hồi nợ doanh nghiệp phát tài sản để thu hồi vốn Vì vậy, thẩm định, cán thẩm định cần phải xem xét kỹ lưỡng việc thẩm định phương án 76 sản xuất, kinh doanh, tình hình tài chính, uy tín doanh nghiệp để từ đó, áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay khác nhau: bảo đảm nguồn vốn hình thành từ vốn vay, cam kết tài sản Vì vậy, cần phải nâng cao khả thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay vừa đảm bảo quyền lợi cho khách hàng, lại không gây thiệt hại cho ngân hàng Ngân hàng cần thực số giải pháp : - Cần tách riêng phận tín dụng thẩm định tài sản Cán tín dụng khơng thực công việc thẩm định tài sản ngược lại, cán thẩm định tài sản không làm công tác cho vay để tránh tình trạng phụ thuộc lẫn trình tác nghiệp, dễ dẫn đến cấu kết, thỏa hiệp giá trị định giá, ảnh hưởng đến kết thẩm định tài sản Việc tách thành hai phận giúp cho cán thẩm định có thời gian để nghiên cứu, tham khảo giá thị trường, từ đó, thực cơng tác thẩm định nhanh hơn, xác hiệu - Ngân hàng cần xây dựng quy định, quy trình hướng dẫn nhận thẩm định tài sản chi tiết, chặt chẽ để giúp cho CB thẩm định có sở thực hiện, tránh tâm lý làm việc qua loa, sơ sài, chủ quan, dễ dẫn đến rủi ro, thiệt hại cho Ngân hàng - Nâng cao lực chuyên môn thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay, đặc biệt kiến thức pháp luật cho cán thẩm định khóa đào tạo, đảm bảo cho cán thẩm định tăng cường kiến thức có liên quan nhằm đáp ứng cho nhu cầu thẩm định tài sản ngày phức tạp đa dạng 3.2.8 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát khoản cho vay đối chiếu nợ vay Để giảm thiểu rủi ro trình cho vay cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội khoản cho vay, gồm giai đoạn: 77 - Kiểm tra, kiểm soát trước cho vay: công tác thẩm định khách hàng, thẩm định dự án cho vay Cán thẩm định hướng dẫn khách hàng điều kiện vay vốn ngân hàng, kiểm tra hồ sơ vay vốn khách hàng co đầy đủ hay không, kiểm tra phương án, dự án đầu tư doanh nghiệp có khả thi hay không để đưa kết luận cụ thể - Kiểm tra, kiểm soát cho vay: kiểm tra xem doanh nghiệp cần vay vốn có đầy đủ hóa đơn chứng từ, hợp đồng kinh tế đầy đủ, hợp pháp chưa, số tiền cho vay so với vốn tự có, có khớp với số tiền hợp đồng hay không, thẩm định kiểm tra tài sản cầm cố chấp bảo lãnh cho bên thứ ba có với giấy tờ hay khơng, có hợp lệ, hợp pháp khơng - Kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay: việc kiểm tra khách hàng có sử dụng vốn mục đích khơng, Dự án đầu tư có hiệu khơng, đánh giá mục đích vay vốn doanh nghiệp có hay khơng, đồng thời giúp cho ngân hàng theo dõi kịp thời thay đổi hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để từ có biện pháp phịng ngừa rủi ro hợp lý Trên thực tế, nhiều cán tín dụng trọng đến cơng tác thẩm định tín dụng trước cho vay xem nhẹ khâu kiểm tra sau cho vay, dẫn đến tình trạng doanh nghiệp vay vốn sử dụng vốn sai mục đích ngân hàng khơng thể kiểm sốt Đây nguyên nhân làm tăng tình trạng nợ q hạn nợ khó địi Ngân hàng thời gian qua Đặc biệt với đối tượng khách hàng chứa đựng nhiều rủi ro DNVVN, ngân hàng cần phải nâng cao công tác quản lý rủi ro Ngân hàng cần xác định dòng tiền vào doanh nghiệp để lên phương án cho vay thu nợ phù hợp, đồng thời thường xuyên giám sát chặt chẽ khoản vay để phát sớm rủi ro để có giải pháp ứng phó kịp thời - Ngoài việc cán cho vay phải thường xuyên kiểm tra doanh nghiệp, cần có phận kiểm tra, kiểm soát nội để kiểm tra lại cán cho 78 vay làm có chuẩn khơng, có trung thực trách nhiệm khơng u cầu người làm công tác kiểm tra, kiểm sốt phải người có kinh nghiệm, nắm rõ tường tận quy chế, quy trình thẩm định, có óc quan sát tinh tế, người thận trọng khéo léo, có thuyết phục người bị kiểm tra tư vấn cho cán cho vay làm tốt cơng việc Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phải có ý nghĩa dự phịng nhiều xử phạt 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ, Ngành liên quan THỨ NHẤT, cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện khn khổ hành lang pháp lý, hồn thiện hệ thống pháp luật Một khuôn khổ hành lang pháp lý lành mạnh, đại, rõ ràng minh bạch điều kiện quan trọng hoạt động thẩm định tín dụng Khn khổ pháp lý thường bao gồm quy định việc thành lập, hoạt động doanh nghiệp Hiện nay, khuôn khổ pháp lý Việt Nam cịn nhiều bất cập, thiếu minh bạch Vì vậy, thời gian tới, Nhà nước cần xây dựng hồn thiện khn khổ hành lang pháp lý theo hướng đại hơn, minh bạch biện pháp như: - Ban hành, bổ sung chỉnh sửa sách, qui định hành có liên quan đến thành lập, hoạt động doanh nghiệp nhằm loại bỏ mâu thuẫn, thiếu đồng văn bản, qui phạm pháp luật gây cản trở cho việc thành lập hoạt động doanh nghiệp Việc ban hành, bổ xung, chỉnh sửa phải phù hợp với thực tiễn, mang tính lâu dài - Chính phủ cần ban hành thêm qui định nhằm xây dựng khung pháp lý chuẩn hơn, hoàn thiện phù hợp để tạo điều kiện cho ngân hàng thực thực thi tài sản chấp cách nhanh chóng hiệu - Chính phủ cần sớm hoàn thiện thống văn pháp luật nhằm tạo môi trường kinh tế, môi trường pháp lý ổn định, cho 79 doanh nghiệp tồn tại, phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển tín dụng ngân hàng, đặc biệt cho vay DNVVN - Ban hành quy định thống chuẩn mực kế tốn, thơng tin tài doanh nghiệp, tạo điều kiện cho ngân hàng đánh giá, kiểm soát khách hàng - Cần quy định cụ thể việc xử lý, phát mại tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh để làm thực hiện; đơn giản tối đa thủ tục hành chính, pháp lý khơng cần thiết q trình xử lý THỨ HAI, Chính phủ cần ban hành sách cụ thể tạo điều kiện cho DNNVV phát triển, sách tín dụng Từ thực trạng khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng DNNVV phân tích trên, Nhà nước cần có chiến lược phát triển DNNVV, tạo điều kiện cho DN có khả đổi thiết bị, đại hóa cơng nghệ, mở rộng quy mơ sản xuất Nhà nước cần có sách cụ thể DNNVV vốn, lãi suất, điều kiện vay vốn Cần sớm điều chỉnh cấu xuất nhập khẩu, hạn chế tối đa mặt hàng nước sản xuất Khuyến khích DNNVV nhập máy móc thiết bị đại, tạo điều kiện vay vốn Nhà nước cần cụ thể hóa hỗ trợ cụ thể tài chính, ngân hàng, thuế, lao động kèm với đồng bộ, cụ thể, kịp thời văn hướng dẫn THỨ BA, nâng cao hiệu sách vĩ mơ, thực tái cấu, tái cấu trúc kinh tế, nhằm xây dựng kinh tế ổn định, có sách thị trường tốt Củng cố, trì phát triển sách kinh tế phù hợp nhằm ổn định môi trường kinh tế, đảm bảo cho thành phần kinh tế tham gia hoạt động cách dễ dàng, bình đẳng hiệu 80 Từng bước xây dựng hồn thiện sách để đảm bảo cho kinh tế Việt Nam phát triển theo hướng kinh tế thị trường nhằm phù hợp với thông lệ khu vực quốc tế THỨ TƯ, Nhà nước tăng cuờng biện pháp quản lý Nhà nước doamh nghiệp Nhà nước cần tăng cường quản lý DNNVV, đặc biệt DN ngồi quốc doanh Tình trạng quản lý chặt chẽ quan quản lý nhà nước thành lập DN lại buông lỏng họ vào hoạt động tạo nhiều kẽ hở dẫn tới vi phạm pháp luật Để giải tình trạng này, Nhà nước cần có sách phù hợp để vừa có tính chất hỗ trợ, vừa quản lý DNNVV hoạt động theo quy định pháp luật hành THỨ NĂM, có biện pháp hữu hiệu buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê chế độ kiểm toán bắt buộc Thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời sở quan trọng giúp Ngân hàng đưa định đắn hoạt động kinh doanh Nhưng thực tế, trở ngại lớn cho Ngân hàng thu thập thông tin khách hàng để định cho vay doanh nghiệp không phản ánh xác thực trạng sản xuất kinh doanh, tài ngun nhân chủ yếu gây nợ hạn, rủi ro cho vay nay.Tình trạng khơng chấp hành chế độ kế toán thống kê phổ biến Luật kế toán thống kê chưa đủ hiệu lực bắt buộc doanh nghiệp phải thực Chính vậy, nhà nuớc cần có biện pháp tích cực buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực kiểm toán bắt buộc hàng năm doanh nghiệp Nhà nước cần nghiên cứu để đưa chế độ kế toán phù hợp thực tế DNVVN phù hợp với Luật kế toán hành Tổng cục thuế nên áp dụng hình thức phạt nặng tiền doanh nghiệp 81 khai báo không trung thực báo cáo tài chính, có biểu trốn thuế, hay bán bn hóa đơn THỨ SÁU, đề nghị Nhà nước đạo quan chức tạo điều kiện giúp đỡ ngân hàng việc thẩm định cho vay Hoàn thiện thủ tục vay vốn, xử lý tài sản chấpkhi khách hàng không trả nợ ngân hàng Các quan chức Tịa án, Viện kiểm sốt, Công an, Cơ quan thi hành án, Thanh tra nhà nước cần có quan tâm hỗ trợ ngành ngân hàng việc thu hồi nợ khách hàng lừa đảo, chây ì 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Nhận thức tầm quan trọng nghiệp vụ tín dụng DN kinh tế nói chung, vấn đề đặt NHNN cần xây dựng hệ thống luật điều chỉnh nghiệp vụ tín dụng cho phù hợp với tình hình mới, vừa giúp cho Ngân hàng quản lý cơng việc tín dụng tốt hơn,vừa tạo điều kiện cho DN dễ dàng tiếp cận vốn vay: THỨ NHẤT, việc hoàn thiện thống Luật Ngân hàng Luật tổ chức tín dụng vấn đề ưu tiên hàng đầu, tảng, sở cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Việt Nam THỨ HAI, NHNN Bộ Tài cần ban hành quy định hướng dẫn thủ tục chấp, cầm cố DN thủ tục cơng chứng hợp đồng chấp, cầm cố, từ thuận lợi cho Ngân hàng việc quản lý tài sản vay vốn KH giải phóng tài sản chấp để kịp thời thu hồi vốn KH khơng trả nợ  THỨ BA, NHNN đề sách tín dụng thích hợp cho thời kỳ, Ngân hàng cụ thể, đảm bảo hoạt động liên tục Ngân hàng, nâng cao lực hoạt động, tính chuyên nghiệp chất lượng sản phẩm dịch vụ, đồng thời giảm thiểu rủi ro tín dụng khơng 82 đáng có, gây tổn thất mặt tài ảnh hưởng đến uy tín sức cạnh tranh ngân hàng Việt Nam so với ngân hàng nước khác THỨ TƯ, NHNN cần ban hành chế riêng, quy trình cho vay riêng DNNVV phù hợp với DNNVV Mở rộng điều kiện cho vay DNNVV vấn đề tài sản bảo đảm, sách ưu đãi lãi suất cho vay DNNVV Cải cách hệ thống NHTM để NHTM chủ động hoạt động kinh doanh Từ đó, NHTM đưa quy định sách cho vay biện pháp bảo đảm tiền vay phù hợp THỨ NĂM, tăng cường hoạt động tra giám sát NHNN, hồn thiện đổi cơng tác tra nhằm đảm bảo độ an toàn hệ thống ngân hàng THỨ SÁU, hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC): Trong điều kiện nay, thơng tin tín dụng đóng vai trị vơ quan trọng ngân hàng Tuy nhiên qua thực tế cho thấy, Trung tâm thơng tin tín dung chưa đáp ứng nhu cầu như: Thông tin chưa phong phú, chậm chạp, đơi thơng tin cịn thiếu sức thuyết phục, thiếu thông tin, nghiêm trọng thông tin bị sai lệch điều làm ảnh hưởng đến việc định cho vay ngân hàng Vì vậy, thời gian tới, Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường sửa chữa sai phạm mà trung tâm CIC mắc phải, để trung tâm cung cấp thơng tin xác, kịp thời bổ ích - Đổi cơng nghệ thơng tin, tăng cường trang bị phương tiện đại cho Trung tâm để tạo điều kiện tốt việc thu thập, cung cấp xử lý thông tin kịp thời, đầy đủ - Tích cực phối hợp với TCTD việc thu thập, xử lý lưu trữ thông tin nhằm tạo dựng kho liệu cho hệ thống thơng tin tín dụng Ngân hàng 83 - Phát triển mạnh mẽ dịch vụ chia sẻ thông tin quan hệ tín dụng KH vay Ngồi việc thu thập thông tin phục vụ yêu cầu quản lý NHNN Ngân hàng khác, Trung tâm tín dụng hỗ trợ DN tổ chức khác có nhu cầu thông tin để nắm KH 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NHNo&PTNT VN cần phải hồn thiện quy trình thẩm đinh cách chặt chẽ hiệu nữa, cần phải thực chun mơn hóa lĩnh vực tín dụng, cần tách phận quan hệ khách hàng, thẩm định xử lý nợ riêng rẽ Cần nâng cao vai trò ban kiểm tra kiểm soát nội bộ, thường xuyên kiểm tra định kỳ, đột xuất không kiểm tra tình hình cho vay chi nhánh mà cần kiểm tra mặt hoạt động khác nhằm giúp chi nhánh hoàn thiện hoạt động kinh doanh, góp phần an tồn hệ thống Thực đánh giá phân loại nợ xử lý rủi ro theo quy định, tích cực thu hồi nợ xử lý rủi ro, gắn trách nhiệm cán có liên quan với khoản vay, tiếp tục rà soát điều chỉnh kỳ hạn nợ gốc, lãi đảm bảo khớp với IPCAS với hồ sơ giấy nhằm đánh giá thực trạng nhóm nợ, chất lượng phục vụ cho việc trích lập dự phịng rủi ro tự động chương trình IPCAS theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam Tổ chức khóa đào tạo nhằm nâng cao trình độ, chun mơn nghiệp vụ cho cán tín dụng như: Phân tích tài DN, thẩm định dự án đầu tư, công tác marketing ngân hàng, kiến thưc pháp luật đất đai để đáp ứng đòi hỏi ngày cao xu hướng hiên 3.3.4 Kiến nghị Doanh nghiệp nhỏ vừa THỨ NHẤT, cần nâng cao trình độ hiểu biết pháp luật 84 Sự thiếu hiểu biết pháp luật nguyên nhân gây khó khăn, cản trở hoạt động doanh nghiệp thiếu hiểu biết pháp lệnh hợp đồng kinh tế dẫn đến ký kết hợp đồng kinh tế không thẩm quyền, không chấp hành đầy đủ thủ tục giao dịch thương mại, tham gia vao vụ làm ăn bất hợp pháp dẫn đến hậu pháp lý nghiêm trọng mà doanh nghiệp phải gánh chịu,có phải tuyên bố phá sản Do đó, DN cần phải tìm hiểu pháp luật, tuân thủ qui định pháp luật Nâng cao trình độ hiểu biết pháp luật có nghĩa nâng cao uy tín hiệu kinh doanh Đây nhân tố tạo nên mối quan hệ lâu dài ngân hàng DN THỨ HAI, Tuân thủ theo quy định Ngân hàng Khi tham gia quan hệ tín dụng với Ngân hàng, DN cần thực cam kết với Ngân hàng Điều quan trọng tính tự giác chấp hành quy định việc xin cấp tín dụng DN, chẳng hạn cung cấp tài liệu có chất lượng phục vụ cho việc thẩm định tín dụng; áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay hợp lý; sử dụng vốn vay mục đích có hiệu quả; trả nợ hạn cho Ngân hàng… Tuyệt đối DN khơng có hành vi sai trái vi phạm ngun tắc tín dụng, cố tình không trả nợ đến hạn, làm giả giấy tờ, hồ sơ nhằm tạo lòng tin Ngân hàng… Những trường hợp vi phạm bị Ngân hàng áp dụng biện pháp theo pháp luật, chí khởi kiện lên tịa án Ngồi ra, DN cần giữ mối quan hệ chặt chẽ với Ngân hàng thực theo dẫn Ngân hàng, mặt giúp cho DN trì nguồn tài trợ kịp thời mang tính lâu dài, mặt khác hưởng ưu tiên, ưu đãi từ Ngân hàng việc tái cấp tín dụng THỨ BA, DNNVV cần nâng cao lực kinh doanh Năng lực kinh doanh yếu tố quan trọng để ngân hàng xem xét cấp tín dụng cho doanh nghiệp 85 - Về người: Phải lựa chọn nhà quản lý có trình độ, có hiểu biết pháp luật, kinh tế, trị, có đạo đức, sau DN cần tổ chức học tập, bồi dưỡng nâng cao lực quản lý chủ DN, đồng thời cần tuyển chọn đội ngũ lao động có trình độ, có kinh nghiệm - Về cơng nghệ: DNNVV cần trọng đến việc đổi dây chuyền công nghệ, nắm bắt thông tin, trọng sản phẩm hàng hóa làm phải có tính cạnh tranh cao có thị trường tiêu thụ - Về Vốn: Các DNNVV phát triển cân đối nguồn vốn tự có vay ngân hàng mức hợp lý để hoạt động sản xuất kinh doanh, khơng dựa hồn tồn chủ yếu vào vốn ngân hàng Phải coi vốn vay nguồn vốn bổ sung, vay vốn ngân hàng phải sử dụng mục đích, đối tượng Phối hợp với ngân hàng tuân thủ nghiêm ngặt tín dụng trước, sau cho vay THỨ TƯ, DNNVV cần học cách lập kế hoạch kinh doanh,tăng cường kiến thức kế lập báo cáo tài cách chuyên nghiệp Các DNNVV phải thực đầy đủ chế độ báo cáo, kế toán, thống kê tài tạo thơng tin xác cho cán ngân hàng công tác thẩm định khách hàng theodõi vốn vay, tạo lòng tin cho ngân hàng uy tín DN THỨ NĂM, doanh nghiệp cần có biện pháp tạo vốn tự có Vốn vấn đề mà DN phải đối mặt, DN vừa nhỏ, Nhà nước ta có nhiều biện pháp hỗ trợ song khả khắc phục DN chưa cao Tuy nhiên, Ngân hàng nay, có Agribank, điều kiện để tiếp cận vốn vay DN phải có đủ vốn tự có tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh Sự mâu thuẫn khiến cho DN khó tiếp cận với vốn vay từ Ngân hàng Do đó, DN cần tìm phương hướng, giải pháp tự tạo cho lượng vốn tự có để đáp ứng yêu cầu Ngân hàng Đối với DN vừa nhỏ, khơng đủ 86 sức cạnh tranh, biện pháp hữu hiệu cổ phần hố DN Việc làm đem lại nhiều lợi ích cho DN, vừa có tác dụng huy động thêm vốn, vừa tạo động lực phát triển kinh doanh hiệu THỨ SÁU, hợp tác với Ngân hàng trình xử lý tài sản đảm bảo: Nhằm bảo đảm khả hoàn trả nợ vay DN đơn giản hố quy trình xử lý tài sản Ngân hàng trường hợp KH không trả nợ, DN đến vay vốn cần đưa TSĐB phù hợp với quy định pháp luật Đó tài sản thuộc quyền sở hữu, sử dụng định đoạt DN, thời điểm đem làm vật đảm bảo khơng xảy tranh chấp, BĐS không thuộc diện nằm quy hoạch đất bị lấn chiếm Trong trường hợp bắt buộc phải dùng TSĐB để trả nợ, DN cần nhanh chóng hợp tác với Ngân hàng việc xử lý tài sản; tránh trường hợp nợ bỏ trốn, Ngân hàng không tự xử lý tài sản được, khởi kiện Tồ án yêu cầu phải có mặt đương xét xử, phải chờ đợi ban ngành khác hỗ trợ, dẫn đến việc xử lý tài sản bị đình trệ, tốn thời gian tiền bạc KẾT LUẬN CHƯƠNG 3: Với tiêu chí để đánh giá hiệu thẩm định cho vay DNNVV NHNo&PTNT CN Thủ Đô, chương 3, luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu thẩm định cho vay DNNVV Đồng thời có kiến nghị với NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam, kiến nghị Chính phủ Bộ, ngành liên quan kiến nghị với DNNVV Hy vọng giải pháp mà Ngân hàng áp dụng để thúc đẩy quan hệ tín dụng nâng cao hiệu thẩm định tín dụng NHNo Thủ Đơ DNNVV 87 88 KẾT LUẬN Hiện nay, nhu cầu vay vốn cho phương án, dự án có quy mơ ngày nhiều, vậy, cơng tác thẩm định hoạt động cho vay ngày trở nên quan trọng Bởi cơng tác thẩm định ngân hàng tránh rủi ro mắc phải , mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng khách hàng ngược lại Do vậy, trước cho vay, ngân hàng cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn khách hàng , thẩm định tính khả thi phương án, dự án kinh doanh doanh nghiệp Điều ảnh hưởng lớn đến khả thu hồi nợ sau Luận văn nghiên cứu tìm hiểu hoạt động thẩm định cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thủ Đô doanh nghiệp vừa nhỏ, luận văn có đóng góp chủ yếu sau: Tổng quan chung doanh nghiệp vừa nhỏ, vai trị kinh tế; sở lý luận hoạt động thẩm định cho vay DNNVV ngân hàng thương mại Đi sâu nghiên cứu phân tích thực trạng thẩm định cho vay NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đô doanh nghiệp nhỏ vừa, hạn chế nguyên nhân hạn chế Dựa phân tích thực trạng, tồn nguyên nhân thẩm định cho vay NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đô doanh nghiệp vừa nhỏ, luận văn đưa giải pháp kiến nghị giúp nâng cao mở rộng hoạt động cho vay với doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2009), Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 trợ giúp Doanh nghiệp nhỏ vừa Hồ Diệu (2010), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Feredric, S.M (2009), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nxb Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2012), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Nguyễn Đình Hương chủ biên (2002), Giải pháp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam, Nxb trị quốc gia, Hà Nội Lưu Thị Hương (2012), Giáo trình Tài doanh nghiệp, Nxb Thống kê, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2011), Nghiệp vụ Tín dụng Thẩm định Tín dụng ngân hàng, Nxb Tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thủ Đô (20102013), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2010, 2011, 2012, 2013, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết Định /1627/2001/QĐ-NHNN v ề Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 10 Ngân hàng nhà nước(2005), Quyết định 493/2005/Q Đ – NHNN quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 11 Ngân hàng nhà nước (2008), Chỉ thị 06/2008/CT-NHNN thực biện pháp nhằm góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh 12 Ngân hàng nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT – NHNN đình phân loại tài sản Có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước 13 Hệ thống văn hướng dẫn nghiệp vụ cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam