TỔNG QUAN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái quát chung về thẩm định tín dụng và chất lƣợng thẩm định tín dụng
Thẩm định tín dụng là quy trình thu thập và xử lý thông tin nhằm phân tích và đánh giá khách hàng một cách toàn diện Quá trình này sử dụng các công cụ kỹ thuật và kỹ năng chuyên môn, đồng thời tuân thủ các quy định pháp luật để đưa ra quyết định cấp tín dụng chính xác.
1.1.1.2 Mục đích và ý nghĩa của thẩm định tín dụng
Mục đích của thẩm định tín dụng là:
Để quyết định cho vay, ngân hàng cần xác định mục đích sử dụng vốn, số tiền, thời gian cho vay tối đa, loại hình tín dụng, phương thức trả nợ, và giá trị tài sản đảm bảo Đồng thời, ngân hàng cũng xem xét các chính sách ưu đãi cho từng khách hàng, điều kiện giải ngân, điều kiện áp dụng ưu đãi, và yêu cầu quản lý tài sản đảm bảo Việc đánh giá khả năng hoàn trả vốn vay dựa trên việc tìm hiểu và đánh giá khách hàng một cách trung thực, khách quan và toàn diện Từ những thông tin này, ngân hàng sẽ đưa ra quyết định cho vay hoặc không cho vay.
Để hạn chế rủi ro tín dụng và ổn định thị trường tài chính, các ngân hàng thương mại cần nâng cao chất lượng và hiệu quả kinh doanh, đồng thời giảm thiểu rủi ro đạo đức trong hoạt động ngân hàng.
Thẩm định tín dụng là khâu không thể thiếu trong quy trình cấp tín dụng của NHTM Bên cạnh đó, ý nghĩa của việc thẩm định tín dụng đó là:
- Giúp đánh giá mức độ tin cậy, mức độ rủi ro của phương án sản xuất kinh doanh hoặc các dự án đầu tư của khách hàng
Ngân hàng có thể đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn, giúp hạn chế sai lầm và giảm thiểu rủi ro trong quá trình cấp tín dụng Điều này góp phần giảm xác suất xảy ra hai loại sai lầm trong hoạt động cho vay.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế đóng vai trò quan trọng trong việc ra quyết định cho vay, đặc biệt là trong việc cấp tín dụng cho các dự án có khoản vay xấu và rủi ro cao Đồng thời, nó cũng giúp xác định các tiêu chí để từ chối cấp tín dụng cho những dự án và khoản vay tốt, nhằm đảm bảo hiệu quả và an toàn trong hoạt động cho vay.
Yêu cầu thẩm định tín dụng cần được thực hiện một cách trung thực và khách quan, tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật Việc phân công công việc thẩm định phải dựa trên quy trình rõ ràng và kinh nghiệm của nhân viên, đồng thời thiết lập hệ thống kiểm tra giám sát chặt chẽ Ngân hàng cũng cần xây dựng quy trình thẩm định khoa học, hợp lý và phù hợp với khẩu vị kinh doanh riêng của mình.
1.1.1.3 Quy trình thẩm định tín dụng
Quy trình thẩm định tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quy trình cấp tín dụng của ngân hàng Sơ đồ minh họa quy trình thẩm định tín dụng và quy trình cấp tín dụng được trình bày rõ ràng, giúp người đọc hiểu được các bước cần thiết trong việc đánh giá khả năng vay vốn.
Hình 1.1: Quy trình thẩm định tín dụng
(Nguồn: TS Nguyễn Minh Kiều 2011, Tín dụng và thẩm định tín dụng Ngân hàng, NXB Tài chính)
Xem xét hồ sơ vay của khách hàng
Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh/ dự án kinh doanh Ước lượng và kiểm soát rủi ro tín dụng
Kết luận về khả năng thu hồi nợ vay
Thu thập thông tin bổ sung cần thiết
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Các bước thẩm định như sau:
- Bước 1: Xem xét hồ sơ của khách hàng Tại đây thu thập các thông tin bổ sung cần thiết
- Bước 2: Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh/ dự án kinh doanh
- Bước 3: Kiểm soát và ước lượng rủi ro tín dụng
- Bước 4: Kết luận về khả năng thu hồi nợ vay
Mỗi ngân hàng sẽ xây dựng quy trình cấp tín dụng và thẩm định khác nhau dựa trên quy tắc chung và đặc thù hoạt động của mình.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Dưới đây là quy trình cấp tín dụng của NHTM:
Hình 1.2: Mô tả quy trình tín dụng
(Nguồn: TS Nguyễn Minh Kiều 2011, Tín dụng và thẩm định tín dụng Ngân hàng, NXB Tài chính)
Khách hàng: Cung cấp các tài liệu thông tin
Thu thập thông tin qua phỏng vấn, viếng thăm trao đổi
Cập nhật thông tin thị trường chính sách khung pháp lý
Tiếp xúc, hướng dẫn, phỏng vấn khách hàng
Lập hồ sơ: Phương án/ dự án; giấy đề nghị vay; hồ sơ pháp lý
Tổ chức và phân tích và thẩm định: Pháp lý, bảo đảm nợ vay
Hội đồng phán quyết, cá nhân phán quyết
Kết quả ghi nhận: Biên bản, báo cáo; tờ trình; giấy tờ về đảm bảo nợ
Từ chối Giấy báo lý do
Chấp thuận Hợp đồng tín dụng: đàm phán; ký kết hợp đồng tín dụng, ký kết hợp đồng khác
Giải ngân: Chuyển tiền vào tài khoản khách hàng; trả cho nhà cung cấp
Tổ chức giám sát: nhân viên kế toán; nhân viên tín dụng; thanh tra, kiểm soát viên
Để thu hồi nợ cả gốc lẫn lãi, cần chú ý đến các trường hợp không đủ hoặc không đúng hạn Việc thực hiện đầy đủ và đúng hạn là rất quan trọng Các biện pháp cần áp dụng bao gồm: gửi cảnh báo, tăng cường kiểm soát, ngừng giải ngân và tái xét tín dụng.
Thanh lý hợp đồng tín dụng bắt buộc
Thanh lý hợp đồng tín dụng mặc nhiên
Xử lý: tòa án, cơ quan thẩm quyền Không đủ, không đúng hạn
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
1.1.1.4 Nội dung thẩm định tín dụng a Đối với khách hàng cá nhân
Thẩm định tư cách pháp lý của khách hàng vay vốn là quá trình thu thập và phân tích thông tin liên quan đến điều kiện pháp lý của khách hàng, nhằm đưa ra quyết định cấp tín dụng Quá trình này bao gồm việc xem xét hồ sơ, trao đổi thông tin từ khách hàng, và thu thập dữ liệu từ các mối quan hệ, cơ quan liên quan cũng như thị trường Các vấn đề cần chú trọng trong thẩm định bao gồm tính hợp pháp của giấy tờ, khả năng tài chính và lịch sử tín dụng của khách hàng.
Để thẩm định năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự của khách hàng vay vốn, cần xác minh rằng người vay đáp ứng đủ điều kiện pháp lý theo quy định Việc kiểm tra thông tin trong hồ sơ pháp lý là cần thiết, đồng thời cần tiếp xúc và quan sát để đánh giá năng lực hành vi dân sự của khách hàng Cần khai thác thông tin từ các thành viên trong hộ gia đình, người đồng trả nợ và chủ sở hữu tài sản thế chấp Ngoài ra, việc tìm hiểu thêm về khách hàng thông qua chính quyền địa phương, tổ dân phố, cơ quan công tác và mối quan hệ với các ngân hàng khác cũng rất quan trọng Cuối cùng, cần xác định xem khách hàng có thuộc đối tượng được vay vốn theo quy định của ngân hàng hay không.
Thẩm định tính cách, uy tín và khả năng quản lý của khách hàng là một quá trình quan trọng, được thực hiện qua nhiều yếu tố như trình độ học vấn, độ tuổi, sở thích và thói quen sinh hoạt Việc xem xét thời gian cư trú và công tác cũng như khả năng giao tiếp của khách hàng giúp đánh giá tính trung thực của họ qua thông tin cung cấp cho ngân hàng Các yếu tố khác như địa chỉ sản xuất kinh doanh, chất lượng hàng hóa, dịch vụ, uy tín trên thị trường, và mối quan hệ với các tổ chức tín dụng cũng cần được lưu ý Đặc biệt, việc quan sát thực tế tại nhà khách hàng để xác định tính xác thực về nơi cư trú và sự quan tâm đến việc trả nợ là rất cần thiết, nhằm tránh rủi ro từ những khách hàng có thói quen tiêu cực như cờ bạc hay rượu chè, đặc biệt là những người cao tuổi có sức khỏe kém.
- Thẩm định năng lực tài chính của khách hàng:
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Thẩm định khả năng tài chính là quá trình đánh giá thu nhập hợp pháp của khách hàng và người đồng trách nhiệm dựa trên tài liệu cung cấp và điều tra thực tế Đối với nguồn thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh, cần xem xét quy mô hoạt động, doanh thu, lợi nhuận và tỷ suất sinh lời để xác định tính phù hợp với ngành nghề Ngoài ra, ghi nhận thông tin về hàng tồn kho, công nợ, số lượng nhân công, máy móc, cũng như nắm bắt thị trường và vòng quay tiền là cần thiết để đánh giá thực tế Việc đánh giá vốn tự có của khách hàng và tính khả thi của nó cũng rất quan trọng Cuối cùng, cần tính toán giá trị tài sản ròng bằng cách trừ tổng nghĩa vụ nợ khỏi tổng giá trị tài sản tích lũy của khách hàng và người đồng trả nợ.
Thẩm định tính khả thi của phương án trả nợ là bước quan trọng để đánh giá hiệu quả kinh tế và khả năng thực thi của kế hoạch vay vốn Cần xem xét xem phương án kinh doanh có phù hợp với nhu cầu thực tế hay không, đồng thời đánh giá khả năng thực hiện kế hoạch và các điều kiện cần thiết để triển khai Dự kiến doanh thu và lợi nhuận trong năm tới nếu được Ngân hàng tài trợ cũng cần được phân tích kỹ lưỡng Cuối cùng, cần xem xét các yếu tố tác động bên ngoài có thể ảnh hưởng đến phương án vay vốn.
Để đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng, cần đánh giá thu nhập ròng hàng tháng bằng cách trừ chi phí thường xuyên khỏi thu nhập thường xuyên Thu nhập thường xuyên bao gồm lương, lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh, cho thuê tài sản, cổ tức và các nguồn thu khác Chi phí thường xuyên hàng tháng gồm chi phí sinh hoạt, trả gốc và lãi vay hiện tại, cùng các chi phí khác Dựa trên các yếu tố này, cần cân đối nguồn trả nợ cho các phương án vay mới và lựa chọn phương thức trả nợ phù hợp với điều kiện và nhu cầu của khách hàng.
Khái quát chung về rủi ro tín dụng
1.2.1 Rủi ro và rủi ro tín dụng
Rủi ro được hiểu theo nhiều cách khác nhau tùy thuộc vào chủ thể và hoạt động của họ trong mối quan hệ với môi trường Nó có thể được định nghĩa là khả năng xảy ra những sự kiện không chắc chắn trong tương lai, dẫn đến việc không đạt được các mục tiêu chiến lược và hoạt động, cũng như chi phí cơ hội liên quan đến việc bỏ lỡ cơ hội thị trường Đối với ngân hàng thương mại (NHTM), rủi ro thường liên quan đến những biến cố không mong đợi gây tổn thất tài sản, giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến, hoặc yêu cầu chi phí bổ sung để hoàn thành các giao dịch tài chính.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Rủi ro tín dụng là một yếu tố tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng, phản ánh khả năng xảy ra tổn thất khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính của mình Đối với ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng xuất hiện khi ngân hàng không thu hồi được gốc và lãi của khoản vay, hoặc khi khách hàng không thanh toán gốc và lãi đúng hạn.
Chấp nhận rủi ro là yếu tố cốt lõi trong hoạt động ngân hàng Các ngân hàng cần đánh giá cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ giữa rủi ro và lợi ích, nhằm tìm kiếm những cơ hội mang lại lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Ngân hàng sẽ hoạt động hiệu quả khi mức rủi ro mà họ gánh chịu là hợp lý, có thể kiểm soát và nằm trong khả năng tài chính cũng như năng lực tín dụng của mình.
Rủi ro tín dụng không chỉ xuất hiện trong cho vay mà còn liên quan đến nhiều hoạt động tín dụng khác của ngân hàng thương mại, bao gồm bảo lãnh, tài trợ ngoại thương và cho thuê tài chính Ngân hàng đã thiết lập một chính sách quản lý rủi ro tín dụng với các nguyên tắc cơ bản nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả trong các hoạt động này.
- Thiết lập một môi trường quản lý rủi ro tín dụng phù hợp;
- Hoạt động theo một quy trình cấp tín dụng lành mạnh;
- Duy trì một quy trình quản lý, đo lường và giám sát tín dụng phù hợp;
- Đảm bảo kiểm soát đầy đủ đối với rủi ro tín dụng
Ngân hàng thực hiện quy trình xét duyệt tín dụng qua nhiều cấp nhằm đảm bảo tính độc lập trong việc phê duyệt khoản vay Quyết định phê duyệt được dựa trên hạn mức tín dụng được phân bổ cho từng cấp có thẩm quyền.
Rủi ro trong hoạt động ngân hàng rất đa dạng và có thể được phân tích từ nhiều khía cạnh khác nhau Trong đó, bốn loại rủi ro chính bao gồm: rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động và rủi ro thanh khoản.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Rủi ro tín dụng đề cập đến khả năng mất mát tài sản khi bên vay, bao gồm khách hàng hoặc ngân hàng, không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán khoản vay theo các điều khoản đã cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Rủi ro thị trường trong hoạt động ngân hàng là mối đe dọa tiềm ẩn có thể ảnh hưởng tiêu cực đến thu nhập hoặc vốn của ngân hàng, xuất phát từ những biến động không thuận lợi của các yếu tố thị trường như lãi suất, tỷ giá, giá chứng khoán và giá hàng hóa Với phạm vi rộng lớn, ngân hàng thường phải đối mặt với nhiều loại rủi ro khác nhau trong quá trình hoạt động.
+ Rủi ro do yếu tố tỷ giá là loại rủi ro tổn thất tài sản khi tỷ giá thay đổi theo chiều hướng bất lợi đối với Ngân hàng
+ Rủi ro do yếu tố lãi suất là rủi ro làm giảm thu nhập ròng từ lãi khi lãi suất biến động theo chiều hướng bất lợi
Rủi ro giá cả là một loại rủi ro quan trọng trong các hoạt động đầu tư như phái sinh hàng hóa, trái phiếu, cổ phiếu và góp vốn Loại rủi ro này phát sinh khi có sự biến động trong giá cả, ảnh hưởng đến lợi nhuận và quyết định đầu tư.
Rủi ro hoạt động là rủi ro gây tổn thất tài sản do hiệu quả hoạt động kém, bao gồm các yếu tố như hệ thống thông tin không đầy đủ, hoạt động gặp vấn đề, vi phạm trong kiểm soát nội bộ, gian lận, và thảm họa không lường trước.
Rủi ro thanh khoản xảy ra khi ngân hàng không đủ khả năng chi trả do không thể chuyển đổi tài sản thành tiền mặt kịp thời, hoặc phải bán tài sản với giá thấp hơn giá thị trường Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể gặp khó khăn trong việc vay mượn để đáp ứng các nghĩa vụ thanh toán.
Ngoài ra còn có thể phân loại rủi ro như sau: a Phân loại theo nguyên nhân phát sinh rủi ro
Căn cứ theo nguyên nhân phát sinh rủi ro thì rủi ro tín dụng được phân thành: rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục
Rủi ro giao dịch xuất phát từ những hạn chế trong quá trình giao dịch, bao gồm việc thẩm định khách hàng và xét duyệt cho vay Những yếu tố này có thể dẫn đến việc không đánh giá đúng khả năng tài chính của khách hàng, từ đó gây ra thiệt hại cho các bên liên quan.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế dịch đề cập đến ba loại rủi ro chính trong hoạt động tín dụng của ngân hàng: rủi ro lựa chọn, liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng; rủi ro đảm bảo, xoay quanh các vấn đề liên quan đến tài sản đảm bảo; và rủi ro nghiệp vụ, liên quan đến hoạt động cho vay và quản lý khoản vay.
Rủi ro danh mục trong quản lý cho vay của Ngân hàng xuất phát từ những hạn chế trong quá trình này Có hai loại rủi ro danh mục chính: rủi ro tập trung, xảy ra khi Ngân hàng cho vay quá nhiều vào một số đối tượng, ngành kinh tế, vùng địa lý hoặc loại hình cho vay có rủi ro cao, và rủi ro nội tại, phát sinh từ đặc điểm hoạt động và cách sử dụng vốn của khách hàng vay Ngoài ra, rủi ro cũng có thể được phân loại theo tính chất khách quan và chủ quan của nguyên nhân gây ra.
Rủi ro khách quan là những sự kiện không thể kiểm soát, gây thiệt hại nghiêm trọng như thiên tai (mưa bão, lũ lụt, sét đánh, động đất), tai nạn, ốm đau, hay trường hợp người vay chết hoặc mất tích Những biến động này có thể dẫn đến thất thoát vốn vay, ngay cả khi cả hai bên đều thực hiện đầy đủ nghĩa vụ và trách nhiệm của mình.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỂ PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Quân đội
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB) là một ngân hàng thương mại cổ phần của Việt Nam, thuộc quản lý của Bộ Quốc phòng Được thành lập nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp quân đội, MB chính thức hoạt động từ ngày 04/11/1994, theo giấy phép số 0054/NH-GP do Thống đốc NHNN Việt Nam cấp Trụ sở ban đầu của ngân hàng đặt tại 28 Điện Biên Phủ, TP Hà Nội, với vốn điều lệ 20 tỷ đồng.
Đến cuối năm 2016, Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) đã mở rộng với 1 hội sở chính, 91 chi nhánh trong nước, 2 chi nhánh nước ngoài, 176 phòng giao dịch và 1 văn phòng đại diện tại Nga.
21 Cát Linh, Đống Đa, Hà Nội với vốn điều lệ đạt 17.127.409.090.000 đồng
Ngân hàng MB hiện nay đã trở thành một trong 5 ngân hàng thương mại cổ phần lớn nhất Việt Nam, phát triển theo mô hình Tập đoàn (MB Group) với Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội là công ty mẹ Các công ty thành viên hoạt động hiệu quả trong lĩnh vực chứng khoán, quản lý quỹ và bảo hiểm, tận dụng lợi thế tập đoàn Năm 2016, MB Group đã cung cấp các giải pháp đầu tư, tài chính và bảo hiểm trọn gói cho khách hàng, tích hợp sản phẩm dịch vụ của các đơn vị trong tập đoàn Tính đến ngày 31/12/2016, MB Group có 8 công ty con, 3 công ty liên kết và tổng số nhân sự lên đến 10.656, trong đó Ngân hàng có 7.886 nhân viên.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
2.1.2 Mô hình tổ chức của MB
MB đang hướng tới việc xây dựng một mô hình Ngân hàng hiện đại, tiện lợi và đa năng, nhằm phục vụ tốt nhất cho cả tổ chức và cá nhân Mô hình tổ chức của MB sẽ được chuyển đổi theo hướng tập trung hóa, chuyên môn hóa, với việc phân tách chức năng và nhiệm vụ một cách rõ ràng.
Mô hình "ba vòng kiểm soát" tại MB giúp phân định rõ trách nhiệm giữa các chức năng kinh doanh, quản lý rủi ro và kiểm soát rủi ro hiệu quả Quá trình phát triển này đã tạo ra một cơ cấu hợp lý, kết hợp chặt chẽ giữa các bộ phận trong Ngân hàng, đồng thời khuyến khích tính tự chủ và độc lập trong hoạt động của từng bộ phận Mô hình tổ chức của MB được xây dựng theo tiêu chuẩn của ngân hàng thương mại hiện đại, phù hợp với quy mô và đặc điểm hoạt động của Ngân hàng.
Hình 2.1: Mô hình tổ chức của MB
(Nguồn: Báo cáo thường niên MB năm 2015)
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của MB
Năm 2016, kinh tế thế giới gặp nhiều khó khăn, với thương mại toàn cầu suy giảm và các nền kinh tế lớn như EU, Nhật Bản, Trung Quốc tăng trưởng yếu Những yếu tố tác động đến kinh tế toàn cầu bao gồm Brexit, bầu cử tổng thống Mỹ, sự điều chỉnh lãi suất của FED và tình hình chính trị bất ổn Tại Việt Nam, GDP chỉ tăng khoảng 6,21%, không đạt mục tiêu 6,7% và thấp hơn mức 6,68% của năm 2015, trong khi nợ công vẫn ở mức cao Trong bối cảnh này, MB kiên định với phương châm “Tái cơ cấu, phát triển bền vững”, đã có những bước đi vững chắc và đạt được kết quả đáng khích lệ.
Bảng 2.1: Số liệu hợp nhất một số chỉ tiêu tài chính của MB từ 2013 – 2016 Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
(Nguồn: Báo cáo thường niên MB năm 2015 và Báo cáo tài chính MB năm 2016)
Với sự tư vấn của nhà tư vấn chiến lược hàng đầu thế giới - Mc Kinsey, sau
Trong giai đoạn 2011-2015, MB đã hoàn thành mục tiêu trở thành một trong ba ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam Ngân hàng đạt tốc độ tăng trưởng vượt trội về các chỉ tiêu cơ bản như dư nợ, huy động và lợi nhuận, trong đó, tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân của MB đạt khoảng 20,3%, gấp 1,5 lần so với mức bình quân của ngành là 13%.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế lược cho thấy MB đạt tốc độ tăng trưởng bình quân huy động vốn khoảng 22,4%, gấp 1,7 lần so với toàn ngành 14%, vượt mục tiêu chiến lược Lợi nhuận bình quân của MB tăng 7,8%, cao hơn nhiều so với toàn ngành âm 10% Sau 5 năm triển khai sáng kiến, MB đã cải tổ mạnh mẽ mọi hoạt động và nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khách hàng Năm 2016, MB tiếp tục duy trì vị trí hàng đầu về hiệu quả với ROE khoảng 13,55% và ROA khoảng 1,2%, đánh dấu năm đầu tiên trong chiến lược giai đoạn 2016 – 2020.
MB a Quy mô tổng tài sản
Năm 2016 tổng tài sản đạt 250.232 tỷ đồng tăng 14% so với 2015, vượt 4,3% kế hoạch Có thể thấy quy mô tổng tài sản của MB tăng dần qua các năm từ 2013 –
Năm 2016, MB đã vượt kế hoạch đề ra và tích cực thay đổi cơ cấu tài sản sinh lời thông qua việc thúc đẩy các chính sách cho vay khách hàng cá nhân Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng đến việc huy động vốn hiệu quả.
Ngân hàng MB đã áp dụng nhiều giải pháp đồng bộ và linh hoạt để thu hút nguồn vốn, phục vụ cho hoạt động kinh doanh và huy động vốn từ các tổ chức kinh tế cũng như cá nhân qua nhiều kênh khác nhau Nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế được huy động hiệu quả thông qua mạng lưới bán hàng và hỗ trợ từ các khối CIB, SME và khách hàng cá nhân Các hình thức huy động vốn của MB rất đa dạng, linh hoạt, đáp ứng tốt nhu cầu gửi tiền của khách hàng Trong bối cảnh khủng hoảng tài chính và cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, hoạt động huy động vốn của MB vẫn tiếp tục tăng trưởng Khả năng huy động vốn cao và ổn định đã giúp MB kiểm soát rủi ro thanh khoản hiệu quả trong nền kinh tế Việt Nam và thế giới hiện nay.
MB chú trọng việc huy động tiền gửi từ dân cư, vì đây là yếu tố quyết định trong việc ổn định dòng vốn cho các hoạt động kinh doanh Qua việc thu hút tiền gửi từ khách hàng cá nhân, MB đã triển khai nhiều hoạt động nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế nghiên cứu các tiện ích và sản phẩm dành cho khách hàng cá nhân, đang ngày càng nhận được sự tin tưởng từ nhóm khách hàng này Hoạt động cho vay là một trong những yếu tố quan trọng trong việc xây dựng niềm tin và cung cấp giá trị cho khách hàng.
MB luôn duy trì mức tăng trưởng khả quan trong hoạt động cho vay, với sự gia tăng về số lượng khách hàng và quy mô dư nợ tín dụng qua các năm Ngân hàng cung cấp nhiều hình thức vay khác nhau, bao gồm vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cũng như các khoản vay tín chấp và có tài sản đảm bảo, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng MB đã tích cực tham gia tài trợ vốn cho nhiều công trình kinh tế, quốc phòng và dân sinh quan trọng thông qua các hoạt động cấp tín dụng Ngoài ra, ngân hàng cũng triển khai nhiều chương trình tài trợ tín dụng cho các Tổng Công ty, doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), hộ kinh tế cá thể và cá nhân để hỗ trợ vay trả góp phục vụ đời sống và kinh doanh.
Dư nợ cho vay của MB đạt 148.883 tỷ đồng, tăng 23,8% so với năm 2015 và vượt 3,4% kế hoạch đề ra Năm 2016, MB chuyển dịch cơ cấu kinh doanh theo hướng tăng cường bán lẻ, với khách hàng cá nhân chiếm 31% và tăng trưởng 45% so với năm trước Tổng tín dụng từ khách hàng cá nhân và doanh nghiệp SME chiếm 70% quy mô tín dụng, tăng từ 64% năm 2015 Nguyên nhân chính cho kết quả này là do MB có chính sách lãi suất cạnh tranh nhờ nguồn vốn huy động dồi dào, sản phẩm tín dụng đa dạng và quy trình nội bộ được cải tiến Ngân hàng cũng khuyến khích nhân viên thông qua các chương trình thi đua nhằm thúc đẩy hoạt động kinh doanh.
Chất lượng tín dụng là ưu tiên hàng đầu của MB, với cam kết phát triển dư nợ tín dụng dựa trên nguyên tắc đảm bảo chất lượng tốt nhất Danh mục tín dụng của ngân hàng được kiểm soát chặt chẽ, giúp duy trì tỷ lệ nợ xấu (NPL) dưới 3% trong nhiều năm qua MB cũng đã thống nhất quy trình và mẫu hợp đồng tín dụng, đồng thời trở thành ngân hàng cổ phần đầu tiên tại Việt Nam được NHNN phê duyệt áp dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cùng với chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng theo phương pháp định.
Thực trạng chất lƣợng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội
2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại MB
2.2.1.1 Cơ sở pháp lý của thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân đội
- Bộ luật dân sự do Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 14/06/2005
- Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII thông qua ngày 29/06/2010
Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, được ban hành bởi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vào ngày 31/12/2001, quy định về Quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng, cùng với các quyết định bổ sung liên quan Quy chế này nhằm tạo ra khung pháp lý rõ ràng, đảm bảo quyền lợi cho cả tổ chức tín dụng và khách hàng trong quá trình cho vay.
- Quyết định 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11/01/2002 về việc sửa đổi điều 02 quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN đã sửa đổi và bổ sung một số điều trong Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, được ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Quyết định này nhằm cải thiện quy trình cho vay và nâng cao tính minh bạch trong hoạt động tín dụng, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho khách hàng khi tiếp cận nguồn vốn.
- Quyết định số 783/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN về việc sửa đổi, bổ sung, khoản 6 Điều 1 của Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN
- Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ngày 16/07/2009 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của NHTM
- Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2009 của Chính phủ về giao dịch đảm bảo
- Nghị định 11/2012/NĐ-CP của Chính phủ về sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 của Chính phủ về giao dịch đảm bảo
- Nghị định 83/2010/NĐ-CP ngày 23/07/2010 của Chính phủ về đăng ký giao dịch đảm bảo
- Thông tư 43/2011/TT-NHNN ngày 20/12/2011 của NHNN Việt Nam về việc quy định thời hạn bảo quản hồ sơ, tài liệu lưu trữ trong ngành Ngân hàng
- Các văn bản có liên quan khác
2.2.1.2 Hoạt động cho vay tại MB
Ban lãnh đạo MB luôn hướng tới phát triển tín dụng gắn với chất lượng, coi đây là nền tảng quyết định tăng trưởng tín dụng Với chiến lược tăng trưởng bền vững và chuyển dịch mạnh sang lĩnh vực bán lẻ, MB đã liên tục hoàn thành vượt mức kế hoạch về quy mô dư nợ và lợi nhuận trong những năm gần đây Thành công này là kết quả của nỗ lực không ngừng của đội ngũ cán bộ nhân viên và định hướng đúng đắn từ ban lãnh đạo So với các ngân hàng thương mại không có vốn góp của Nhà nước, MB sở hữu nhiều lợi thế như xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với chủ trương của Chính phủ và NHNN, điều chỉnh lãi suất linh hoạt để tăng trưởng dư nợ hợp lý, cùng với việc phát triển đa dạng sản phẩm.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế đề xuất giải pháp tín dụng phù hợp với từng địa bàn, nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Hội đồng tín dụng Hội sở tham gia vào quá trình phê duyệt tín dụng, đảm bảo chất lượng cao nhất và giảm thiểu rủi ro nợ xấu MB chú trọng vào việc kiểm soát chất lượng tín dụng, quản lý chặt chẽ nợ xấu, tích cực thu hồi nợ quá hạn và lãi treo, đồng thời hoàn thiện các cơ chế, chính sách liên quan đến xử lý nợ.
MB cung cấp các gói tín dụng ưu đãi với lãi suất cạnh tranh, đặc biệt so với các ngân hàng thương mại nhà nước như Vietinbank, Vietcombank và BIDV, nhờ vào nguồn vốn huy động dồi dào với chi phí thấp Hơn 88% tổng nợ phải trả của MB là từ tiền gửi khách hàng, trong đó tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn luôn dẫn đầu với hơn 29% Để tối ưu hóa chi phí vốn, MB đang kiện toàn hệ thống công ty thành viên và bổ nhiệm nhân sự từ ngân hàng mẹ vào các vị trí chủ chốt, nhằm thu hút nguồn tiền không kỳ hạn từ các đối tác như Viettel và SCIC Đối với doanh nghiệp, MB giới thiệu gói siêu ưu đãi USD cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu và gói VNĐ cho khách hàng SME Trong lĩnh vực khách hàng cá nhân, MB cung cấp gói lãi suất ưu đãi linh hoạt với thời gian cố định từ 03 đến 24 tháng, tùy thuộc vào sản phẩm vay.
Chính sách tín dụng của MB hàng năm được công bố với các quy định cụ thể liên quan đến việc cấp tín dụng, nhằm định hướng hoạt động tín dụng cho khách hàng Chính sách này đảm bảo tuân thủ các quy định của Chính phủ, NHNN và chiến lược của MB theo từng thời kỳ, vùng miền và phân khúc khách hàng Đây là cơ sở để các đơn vị thực hiện cấp tín dụng và xác định giới hạn cấp tín dụng toàn MB Tổng Giám đốc hoặc người được ủy quyền sẽ ban hành các văn bản chỉ đạo bổ sung, điều chỉnh phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế doanh của MB đề cập đến chỉ đạo của Chính phủ, NHNN và Hội đồng Quản trị trong từng giai đoạn, với nội dung tập trung vào nguyên tắc thẩm định và phê duyệt tín dụng cho các trường hợp cụ thể Chỉ đạo tín dụng được phân chia theo các khối (KHCN, SME, CIB), sản phẩm vay và nhóm ngành, đồng thời chi tiết hóa theo từng khu vực (miền Bắc, Trung, Nam), ngành/lĩnh vực, loại tiền, kỳ hạn Nội dung cũng cụ thể hóa tiêu chí đối tượng khách hàng, nguồn trả nợ, tài sản đảm bảo và mục đích vay vốn, trong đó nêu rõ các trường hợp ưu tiên, hạn chế và không được tài trợ.
MB chú trọng phát triển các gói sản phẩm tín dụng đặc biệt nhằm phục vụ các đối tượng ưu tiên theo chỉ đạo tín dụng, nhằm khai thác hiệu quả từ tệp khách hàng này Các đơn vị kinh doanh sẽ đề xuất các chính sách cho vay phù hợp với thế mạnh địa bàn, như chính sách cho vay cho làng nghề gỗ La Xuyên, gỗ Hải Minh tại Nam Định và cho vay cho làng nghề da giầy tại Phú Yên.
Hà Nội mía đường – Thanh Hóa, cây công nghiệp – Tây Nguyên…)
Chất lượng danh mục tín dụng và dự phòng rủi ro tín dụng tại MB luôn được đảm bảo với cơ chế ưu đãi cho các sản phẩm tín dụng, giúp kiểm soát nợ xấu dưới 2% Ví dụ, chương trình cho vay ưu đãi cho cán bộ nhân viên Viettel tại Chi nhánh X đã phải dừng lại khi nợ xấu vượt quá 2% Ngoài ra, nếu nợ xấu của toàn Chi nhánh trên 2%, sẽ có biện pháp kiểm soát đặc biệt từ Hội sở Công tác kiểm soát phương án sau khi vay, kiểm soát khoản vay định kỳ và kiểm soát tuân thủ luôn được thực hiện nghiêm ngặt.
MB đặc biệt quan tâm
Việc tái thiết kế quy trình tín dụng theo hướng tập trung giúp tổ chức bộ máy thẩm định và phê duyệt tại Hội sở một cách rõ ràng, đảm bảo tính độc lập và khách quan so với bộ phận kinh doanh Quy trình này không chỉ nâng cao tính chuyên môn hóa mà còn tập trung vào việc đầu tư nguồn lực để phát triển các công cụ quản trị rủi ro phù hợp với các chuẩn mực quốc tế.
MB tuân thủ quy định của NHNN trong công tác phân loại nợ, tỷ lệ nợ xấu và dự phòng rủi ro tín dụng Các khoản nợ được phân chia thành 5 nhóm: nhóm 1 là nợ đủ tiêu chuẩn, nhóm 2 là nợ cần chú ý, nhóm 3 là nợ dưới tiêu chuẩn, nhóm 4 là nợ nghi ngờ, và nhóm 5 là nợ có khả năng mất vốn.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế đề cập đến khái niệm “Hỗ trợ tài chính và hoạt động Repo” như một loại nợ mới Từ năm 2013 đến 2016, tỷ lệ nợ xấu của MB lần lượt đạt 2,45%; 2,73%; 1,63% và 1,33% Điều này cho thấy, sau nhiều năm nỗ lực xử lý nợ xấu và duy trì mức trích lập dự phòng cao, tỷ lệ nợ xấu của MB đã giảm xuống còn 1,33% vào năm 2016 Đồng thời, tỷ lệ nợ nhóm 2 cũng có xu hướng giảm, quỹ trích lập dự phòng duy trì ở mức cao hơn 100%, góp phần cải thiện đáng kể chất lượng tài sản.
MB thực hiện hoạt động dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định của NHNN, bao gồm trích lập dự phòng cụ thể và chung Dự phòng cụ thể được xác định dựa trên tỷ lệ tương ứng với từng nhóm nợ sau khi trừ giá trị tài sản đảm bảo Đối với dự phòng chung, các tổ chức tín dụng phải duy trì mức trích lập 0,75% tổng giá trị nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4, cùng với giá trị các khoản bảo lãnh, thư tín dụng (L/C) và cam kết cho vay không hủy ngang Với nguyên tắc thận trọng, MB luôn đảm bảo tỷ lệ nợ xấu dưới 2% so với tổng dư nợ nhằm duy trì danh mục tín dụng lành mạnh và trong tầm kiểm soát.
MB luôn duy trì một quỹ dự phòng rủi ro lớn hơn số dư nợ xấu, nhằm xử lý hiệu quả khi rủi ro xảy ra Dự báo trong những năm tới, tỷ lệ chi phí trích lập dự phòng so với lợi nhuận sẽ giảm dần, với gánh nặng chủ yếu đến từ việc trích lập dự phòng trái phiếu VAMC.
- Máy móc, thiết bị, công nghệ phục vụ công tác hoạt động tín dụng:
Với lợi thế tiên phong trong phát triển hệ thống công nghệ thông tin, chúng tôi cam kết mang đến cho khách hàng những dịch vụ chất lượng tốt nhất trong thời gian nhanh chóng nhất.
Đánh giá chất lƣợng thẩm định tín dụng để phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân Đội
2.3.1 Những kết quả đạt được Đối với công tác thẩm định tín dụng để phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay những năm gần đây, MB đã đạt được những bước tiến đáng kể (có thể thấy thông qua các tiêu chí đánh giá về rủi ro tín dụng tại MB) Để đạt được những kết quả đó là do:
Đội ngũ lãnh đạo chủ chốt của MB có chất lượng cao và ổn định, với các thành viên Hội đồng quản trị giàu kinh nghiệm trong quản lý các tập đoàn lớn và vị trí quan trọng trong bộ máy Nhà nước Sự đoàn kết và kỷ luật trong quản trị đã tạo dựng niềm tin cho nhân viên, đồng thời MB chú trọng đầu tư vào đào tạo nâng cao trình độ và kỹ năng cho cán bộ, góp phần vào sự phát triển ổn định và cải thiện công tác thẩm định theo hướng tích cực, phù hợp với thực tế và quy định pháp luật.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Mô hình tổ chức và hoạt động của MB được triển khai theo hướng hiện đại, với quản lý và phát triển theo trục dọc nhằm đảm bảo nguyên tắc cân bằng giữa thu nhập, rủi ro, tăng trưởng và kiểm soát MB tập trung vào việc tăng cường quản lý tập trung qua các Khối từ Hội sở đến các Chi nhánh và phòng giao dịch, đảm bảo công tác thẩm định luôn độc lập và khách quan.
MB đang chú trọng xây dựng một nền tảng cơ sở hạ tầng vững chắc và cải tiến công nghệ thông tin để đáp ứng các yêu cầu về kinh doanh và quản trị Ngân hàng tập trung phát triển hệ thống lưu trữ dữ liệu thông minh (Datawarehouse), hệ thống thông tin quản trị (MIS) và hệ thống thông tin quản trị rủi ro tại trung tâm dữ liệu chính và trung tâm dữ liệu dự phòng Qua đó, MB quản lý dữ liệu tập trung từ Hội sở nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động.
MB có khả năng quản lý rủi ro một cách hiệu quả hơn, đồng thời đưa ra quyết định cho vay nhanh chóng, từ đó tăng cường tốc độ xử lý hồ sơ trong quy trình thẩm định.
Ngân hàng đã phát triển chính sách tín dụng và quy trình thẩm định tín dụng một cách rõ ràng và cụ thể, bao gồm hệ thống thông tin và kiểm tra, kiểm soát tín dụng Các quy trình này được điều chỉnh phù hợp với tình hình thị trường trong từng giai đoạn.
Ngân hàng đang triển khai bộ máy quản trị rủi ro toàn hệ thống theo tiêu chuẩn Basel II, coi quản trị rủi ro là một trong hai nền tảng quan trọng cho chiến lược thành công trong giai đoạn vừa qua Qua đó, ngân hàng đã đưa ra những cảnh báo cụ thể nhằm nâng cao quy trình thẩm định tín dụng, từ đó phòng ngừa hiệu quả các rủi ro tiềm ẩn.
2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân
Công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng đã đạt được những thành tựu nhất định, nhưng vẫn tồn tại một số hạn chế cần khắc phục.
Mô hình thẩm định và phê duyệt tập trung tại Hội sở gây ra thời gian xử lý kéo dài, đặc biệt với các khoản vay nhỏ, do phải luân chuyển hồ sơ và phụ thuộc vào thông tin từ đơn vị kinh doanh.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Hệ thống thông tin tín dụng tại MB và Việt Nam hiện vẫn còn nhiều hạn chế, với cơ sở dữ liệu khách hàng chỉ được ghi nhận đầy đủ trong vài năm gần đây Ngoài ra, báo cáo thông tin về doanh nghiệp chưa đầy đủ và không phản ánh đúng tình hình thực tế, điều này ảnh hưởng đến quá trình thẩm định.
Hạn chế về năng lực thẩm định của nhân viên RM chủ yếu xuất phát từ thiếu kinh nghiệm và sự chuyên sâu vào ngành nghề, trong khi cán bộ thẩm định tại Hội sở cũng gặp khó khăn tương tự do không hiểu rõ khách hàng và địa bàn Điều này dẫn đến việc phê duyệt không chính xác và chấp nhận rủi ro dựa trên xác suất Thêm vào đó, một số RM còn vi phạm đạo đức nghề nghiệp bằng cách làm giả hồ sơ khách hàng để trục lợi, hoặc bị áp lực từ chỉ tiêu của Ngân hàng, gây ảnh hưởng tiêu cực đến quá trình thẩm định.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỂ PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
Định hướng tăng cường hoạt động thẩm định tín dụng của Ngân hàng
3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh
MB sẽ hợp tác với McKinsey, nhà tư vấn chiến lược hàng đầu thế giới, để xây dựng Chiến lược phát triển giai đoạn 2016 - 2020 và tầm nhìn 2030 Chiến lược này sẽ kế thừa các giá trị từ giai đoạn 2011 - 2015, nhằm củng cố và nâng cao vị thế của MB, đồng thời duy trì vị trí Top 5 trong số các ngân hàng thương mại hàng đầu về hiệu quả tại Việt Nam MB cũng tiếp tục phát triển theo mô hình tập đoàn tài chính đã được Đại hội đồng cổ đông phê duyệt trong nhiệm kỳ 2014.
Vào năm 2019, MB đã trở thành ngân hàng hạt nhân, kết hợp với các công ty thành viên để phát triển thành một tập đoàn tài chính đa năng Tập đoàn này không chỉ tập trung vào ngân hàng thương mại mà còn mở rộng mạnh mẽ các dịch vụ tài chính và đầu tư trong các lĩnh vực như bảo hiểm, chứng khoán, quản lý tài sản và quản lý quỹ.
Mục tiêu chung của Chiến lược phát triển giai đoạn 2016 -2020 là :
Đảm bảo các chỉ số hoạt động và tăng trưởng nằm trong Top 5 của các ngân hàng thương mại, đồng thời bảo toàn và phát triển vốn Điều này không chỉ giúp đảm bảo quyền lợi cho các cổ đông mà còn duy trì một cơ cấu cổ đông ổn định.
Để đảm bảo sự phát triển bền vững và độc lập của MB, mô hình tập đoàn sẽ được áp dụng dựa trên công nghệ kỹ thuật và quản lý tiên tiến, đồng thời tuân thủ các thông lệ và chuẩn mực quốc tế.
Củng cố và nâng cao uy tín thương hiệu MB bằng cách cải thiện chất lượng dịch vụ và cung cấp sản phẩm đa dạng qua các kênh phân phối tiện ích Đồng thời, đẩy mạnh triển khai Đề án liên kết với Viettel để nâng cao trải nghiệm khách hàng.
Tiếp tục điều chỉnh và bổ sung chiến lược tiếp theo là cần thiết, đặc biệt là hoàn thiện các giải pháp thực thi nhằm tạo động lực mạnh mẽ hơn cho MB trong tương lai.
Với các giải pháp kinh doanh :
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Tiếp tục đổi mới phương thức điều hành kinh doanh là cần thiết để tạo lập chuỗi dây chuyền kinh doanh hiệu quả Việc thẩm định và vận hành theo hướng chuyên nghiệp hóa và chuyên môn hóa sẽ nâng cao năng lực cạnh tranh Đồng thời, cần phối hợp đồng bộ toàn ngân hàng theo mô hình tập trung để tối ưu hóa quy trình và tăng cường sự hiệu quả trong hoạt động kinh doanh.
- Tổ chức kinh doanh toàn diện: hoạt động tín dụng, phi tín dụng, dịch vụ Xây dựng các giải pháp kinh doanh sáng tạo, đổi mới, khác biệt;
- Tập trung vào việc nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ, triển khai các sản phẩm dịch vụ dựa trên công nghệ tiên tiến;
- Phát triển mạng lưới kênh phân phối đa dạng, hiệu quả (kênh vật lý, kênh điện tử: ATM, POS; kênh liên kết), thực hiện tốt chiến lược bán lẻ.;
- Phát triển các nội dung kinh doanh mới;
- Nghiên cứu xu thế hội nhập và chủ động đón đầu xu thế hội nhập;
- Quản lý chặt chẽ chất lượng tín dụng
Và các giải pháp quản lý hệ thống:
Xây dựng môi trường pháp lý minh bạch và bình đẳng là yếu tố quan trọng để hỗ trợ các tổ chức tín dụng hoạt động an toàn Điều này không chỉ thúc đẩy sự cạnh tranh lành mạnh mà còn đảm bảo an toàn cho toàn bộ hệ thống tài chính.
Tái cơ cấu và cải cách triệt để hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam là cần thiết để xử lý dứt điểm tình trạng sở hữu chéo Mục tiêu là phát triển các tổ chức tín dụng hiện đại, đa năng và đa dạng về sở hữu, đồng thời nâng cao quy mô hoạt động và tiềm lực tài chính.
Tăng cường năng lực tài chính và quản trị rủi ro của các tổ chức tín dụng là cần thiết để nâng cao vốn tự có, cải thiện chất lượng tài sản và khả năng sinh lời Đồng thời, các tổ chức này cần đảm bảo tuân thủ các quy định và tiêu chuẩn quốc tế về hoạt động ngân hàng, đặc biệt là theo chuẩn Basel II.
Nâng cao chất lượng quản trị của Hội đồng quản trị và Ban điều hành là nhiệm vụ quan trọng trong nhiệm kỳ mới Tăng cường vai trò của Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát sẽ góp phần hoàn thiện quy chế quản trị điều hành, đảm bảo sự minh bạch và hiệu quả trong quản lý.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Để ổn định cơ cấu cổ đông và duy trì năng lực tài chính dài hạn, MB cần tìm kiếm và lựa chọn các đối tác chiến lược trong và ngoài nước dựa trên các tiêu chí đã xác định Đồng thời, ngân hàng nên áp dụng chính sách chi trả cổ tức linh hoạt và tận dụng cơ hội để thực hiện thâu tóm, sáp nhập với các ngân hàng phù hợp với tình hình của mình.
- Hoàn thiện mô hình kiểm soát nội bộ theo thông lệ tốt;
Đầu tư vào công nghệ tiên tiến và nâng cao hạ tầng công nghệ là ưu tiên hàng đầu, nhằm tối ưu hóa dịch vụ ngân hàng thông qua ứng dụng công nghệ thông tin Tập trung hóa công nghệ thông tin trong toàn tập đoàn sẽ giúp quản lý chi phí hiệu quả hơn, duy trì vị thế dẫn đầu trong lĩnh vực quản trị chi phí và hiệu quả hoạt động.
Chúng tôi cam kết nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng toàn diện, với mục tiêu đặt khách hàng làm trung tâm Bằng cách cải tiến quy trình hoạt động, chúng tôi không ngừng tăng cường tiện ích và trải nghiệm cho khách hàng.
Hoàn thiện đề án văn hóa doanh nghiệp nhằm tạo sự gắn kết và quyết tâm cao với phương châm "Kỷ luật nghiêm - Thượng tôn pháp luật - Hiệu quả - An toàn - Không sợ cạnh tranh - Có trách nhiệm với xã hội".
Các giải pháp nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng để phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân đội
ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân đội
3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng
3.2.1.1 Giải pháp về thẩm định tư cách khách hàng
Hiện nay, việc thẩm định tư cách khách hàng của RM được thực hiện thông qua phỏng vấn trực tiếp, kiểm tra giấy tờ cá nhân, và thông tin từ các tổ chức tín dụng mà khách hàng có quan hệ Để nâng cao hiệu quả thẩm định, ngân hàng tổ chức phỏng vấn trực tiếp giữa cán bộ thẩm định và khách hàng, đồng thời xây dựng bảng câu hỏi chi tiết để tìm hiểu khách hàng Điều này giúp cán bộ tín dụng dễ dàng và chủ động hơn trong việc giao tiếp và đánh giá tư cách khách hàng.
3.2.1.2 Giải pháp về thẩm định tình hình tài chính của khách hàng
Cán bộ thẩm định dựa vào thông tin từ khách hàng, nhưng việc kiểm tra và xác minh nguồn tài chính chưa được thực hiện đầy đủ, chủ yếu chỉ dừng lại ở kiểm tra giấy tờ Thực tế cho thấy nhiều khách hàng cố tình làm giả thông tin.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế nêu rõ rằng tại MB, chính sách ghi nhận linh hoạt từ lương cho cán bộ, công nhân viên chức và sản xuất kinh doanh chưa có barem chung cho các ngành nghề khác Báo cáo tài chính nội bộ thường được điều chỉnh để nâng cao khả năng vay vốn, đòi hỏi thu thập thông tin tài chính từ khách hàng qua các báo cáo tháng hoặc quý, bảng kê khoản phải thu, hàng tồn kho và báo cáo tài chính đã kiểm toán Đánh giá tình hình tài chính doanh nghiệp vay vốn và phân tích các chỉ số tài chính là rất quan trọng để hiểu rõ hoạt động kinh doanh Một chỉ tiêu quan trọng nhưng thường bị bỏ qua là phân tích hòa vốn, tập trung vào mối quan hệ giữa doanh số và khả năng sinh lợi của dòng tiền Điểm hòa vốn NPV mở rộng phân tích dòng tiền, kết nối doanh số, dòng tiền, tỷ suất sinh lời và NPV Tuy nhiên, việc đánh giá tại MB chưa đầy đủ do nhiều cán bộ trẻ thiếu kinh nghiệm Các báo cáo thẩm định cần phải linh hoạt và sáng tạo để tránh sự thừa thãi và chồng chéo trong phân tích tài chính.
3.2.1.3 Giải pháp về thẩm định hiệu quả phương án sản xuất kinh doanh, phương án đầu tư của khách hàng Đối với phương án sản xuất kinh doanh, phương án đầu tư của khách hàng đánh giá còn sơ sài, cán bộ thẩm định Hội sở phụ thuộc vào hồ sơ của RM cung cấp Trong thẩm định các dự án đầu tư, tình trạng nâng tổng giá trị của dự án để được vay nhiều hơn khá phổ biến, vốn tự có của khách hàng vay không đạt đủ theo điều kiện sản phẩm dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng Ðồng thời RM cần thực hiện chặt
Luận văn thạc sĩ Kinh tế chẽ và nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia vào phương án của khách hàng:
Để đảm bảo thành công cho dự án, việc thực hiện phỏng vấn trực tiếp với những người có vai trò quan trọng như giám đốc, kế toán trưởng và cán bộ lập dự án là rất cần thiết Kỹ năng phỏng vấn không chỉ đơn thuần là một công cụ, mà còn là nghệ thuật mà mỗi cán bộ thẩm định cần phải rèn luyện và tích lũy qua thời gian Mục đích chính của phỏng vấn là để đánh giá tư cách của người đứng đầu doanh nghiệp, cũng như kiểm tra ý tưởng, nhiệt huyết và trình độ hiểu biết của họ về các vấn đề liên quan đến dự án.
Để đánh giá doanh nghiệp một cách toàn diện, cần tìm hiểu thông tin từ các đối tác kinh doanh, bao gồm phỏng vấn khách hàng để xác định mức độ tin cậy của sản phẩm và khả năng phát triển trong tương lai, cũng như phương thức thanh toán mà doanh nghiệp áp dụng Bên cạnh đó, cán bộ thẩm định nên thu thập ý kiến từ các nhà cung cấp để đánh giá uy tín trong việc thanh toán công nợ Hơn nữa, thông tin từ cơ quan thuế cũng rất quan trọng, vì đây là cơ quan Nhà nước theo dõi nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp, giúp cung cấp các tài liệu tài chính và báo cáo thuế có độ tin cậy cao hơn.
Trong những năm gần đây, số lượng đơn vị cung cấp dịch vụ kiểm toán độc lập ngày càng tăng, đồng thời chất lượng dịch vụ và đạo đức nghề nghiệp cũng được cải thiện Ngân hàng có thể thuê công ty kiểm toán hoặc yêu cầu khách hàng vay vốn tự thuê kiểm toán để xác minh tính chính xác và trung thực của báo cáo tài chính Để đánh giá tính phù hợp của phương án đầu tư với nhu cầu phát triển kinh tế xã hội và quy hoạch phát triển chung, cán bộ thẩm định cần tham khảo các tài liệu về chính sách của Đảng, Nhà nước và các bộ, ngành liên quan đến dự án, nhằm xác định các cơ sở pháp lý của dự án.
Một nguồn thông tin quý giá mà Ngân hàng có thể khai thác là số dư tài khoản tiền gửi của doanh nghiệp Thông qua việc theo dõi số dư này, Ngân hàng có thể hiểu rõ hơn về tình hình tài chính của doanh nghiệp và đưa ra các giải pháp phù hợp để hỗ trợ khách hàng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế doanh nghiệp phản ánh sự ổn định tài chính của doanh nghiệp, cho thấy khả năng cân đối dòng tiền hiệu quả.
3.2.1.4 Giải pháp về thẩm định TSĐB của khách hàng Để đánh giá TSĐB một cách chính xác cần có sự chuyên môn hóa cao, do Thẩm định và vận hành tập trung tại Hội sở, RM kiêm cả công tác tìm kiếm khách hàng, thẩm định, đẩy hồ sơ giải ngân Đối với phương tiện vận tải, MB vẫn chưa xây dựng khung giá cho các dòng xe còn đối với bất động sản, vẫn còn dựa trên bảng giá đất tại địa phương do Ủy ban nhân dân tỉnh ban hành Giá trị bất động sản thực tế cao hơn nhiều so với bảng giá đất và vượt hệ số K mà Ngân hàng quy định, giải pháp của MB là định giá qua bên thứ ba, tuy nhiên phí cao và với những địa bàn xa thì đợi chứng thư thẩm định giá về rất mất thời gian Để nhanh chóng, thuận tiện cho khách hàng, cần xây dựng khung giá đất cho từng địa bàn sát với thực tế tạo điều kiện cho RM xử lý hồ sơ nhanh chóng, giảm bớt chi phí định giá qua bên thứ ba (Ngân hàng có thể thu phí định giá nếu xây dựng khung giá này) và tránh tình trạng RM định giá cao vượt quá giá trị thực tế
MB đang hoàn thiện cơ cấu tổ chức bộ máy Thẩm định và xây dựng quy trình tín dụng với trách nhiệm rõ ràng cho từng nhiệm vụ Ngân hàng đặc biệt chú trọng đến công tác nhân sự, với đội ngũ 7.886 cán bộ tính đến 31/12/2016, độ tuổi trung bình trẻ (27-28 tuổi), nhiều người đã giữ vị trí quản lý Đội ngũ trẻ mang lại sự sáng tạo, năng động và nhiệt huyết, nhưng cũng gặp phải nhược điểm là thiếu kinh nghiệm, điều này ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng thẩm định tín dụng Do đó, việc tuyển chọn và đào tạo cán bộ thẩm định có kỹ năng và kinh nghiệm là rất quan trọng để đáp ứng yêu cầu đánh giá định tính trong quá trình thẩm định.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế và đánh giá yêu cầu kinh nghiệm từ những cán bộ tín dụng, nhưng để đảm bảo tính khách quan trong nhận xét độc lập về danh mục tín dụng, họ cần không có trách nhiệm với các khoản cho vay Đội ngũ thẩm định tại Chi nhánh thường là các chuyên viên quan hệ khách hàng (RM), dẫn đến tính chuyên nghiệp không cao và không đáp ứng được yêu cầu khắt khe của công tác thẩm định Các RM thường đảm nhiệm nhiều công việc khác nhau như tiếp thị, thẩm định tín dụng cho nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng và xử lý hồ sơ giải ngân Trong khi đó, cán bộ thẩm định tại Hội sở thường thiếu kinh nghiệm và gặp khó khăn khi tiếp nhận các hồ sơ vay vốn đầu tư dự án phức tạp.
Ngân hàng cần thường xuyên rà soát và thanh lọc những chuyên viên thẩm định không đáp ứng yêu cầu công việc, tạo môi trường cạnh tranh nội bộ tích cực Đồng thời, cần xây dựng cơ chế đãi ngộ hợp lý để thu hút và giữ chân nhân viên giỏi Ưu tiên tuyển dụng nội bộ cho vị trí chuyên viên thẩm định, đồng thời phát hiện và đào tạo những nhân viên có khả năng phân tích tốt và đam mê công việc thẩm định dự án Ngoài ra, Trung tâm đào tạo Ngân hàng cần phối hợp với các đơn vị trong và ngoài ngân hàng để tổ chức các khóa đào tạo nghiệp vụ thẩm định và hội thảo chia sẻ kinh nghiệm từ các chuyên gia kinh tế và quản lý rủi ro.
Thiếu chuyên môn hóa đã dẫn đến chất lượng và thời gian thẩm định không đạt yêu cầu, khiến cán bộ quản lý gặp khó khăn trong việc phân giao hồ sơ phù hợp với kinh nghiệm và trình độ của từng chuyên viên thẩm định.
Khi cán bộ thẩm định hiểu rõ bản chất của đề nghị vay vốn, họ cần phân tích nguồn trả nợ để xác định khả năng trả nợ Việc này bao gồm kiểm tra điểm mạnh và điểm yếu của khách hàng, đồng thời đánh giá yêu cầu vay thông qua việc xem xét các báo cáo tài chính.
Các kiến nghị cụ thể nhằm nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng để phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân đội
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ
3.3.1.1 Hoàn thiện các thủ tục pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng
Hoàn thiện và ổn định các chính sách phát triển kinh tế, xã hội là cần thiết để tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh và tín dụng ngân hàng Điều này đặc biệt quan trọng trong bối cảnh kinh tế hiện nay đầy biến động, khi mà các khó khăn trong sản xuất kinh doanh có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng và gia tăng rủi ro cho ngân hàng.
Để hoàn thiện môi trường pháp lý và tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng, cần khắc phục tình trạng chi phối của nhiều luật và văn bản chồng chéo, không rõ ràng, dẫn đến sự tồn tại của khe hở pháp lý.
Nghiên cứu và điều chỉnh các luật, quy định liên quan nhằm thúc đẩy cải cách hành chính và đa dạng hóa hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng, phù hợp với thông lệ quốc tế Đồng thời, cần chỉ đạo các cấp, ngành liên quan hướng dẫn và triển khai các biện pháp xử lý hiệu quả.
Chính phủ cần xây dựng và triển khai hệ thống kiểm soát ngân hàng từ phía Nhà nước, tăng cường kiểm tra và giám sát các hoạt động ngân hàng Việc thường xuyên phân tích và đánh giá chất lượng hoạt động là cần thiết Hơn nữa, Chính phủ cũng nên thiết lập hệ thống cảnh báo sớm để nhận diện các nguy cơ tiềm ẩn đối với hệ thống ngân hàng hiện nay.
3.3.1.2 Tăng cường giám sát và kiểm toán đối với doanh nghiệp
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Chính phủ cần ban hành quy định cụ thể và chế tài xử lý nghiêm ngặt để nâng cao hiệu quả công tác kế toán và kiểm toán Đồng thời, Bộ Tài chính cần tăng cường quản lý nhà nước đối với tài chính và hạch toán kế toán, đặc biệt là ở các doanh nghiệp nhà nước, nhằm đảm bảo việc thực hiện nghiêm túc chế độ kế toán theo luật và các chuẩn mực liên quan.
Những kiến nghị nhằm đảm bảo tính minh bạch của báo cáo tài chính, giúp báo cáo trở thành tài liệu đáng tin cậy cho các cơ quan quản lý, nhà đầu tư và doanh nghiệp Đối với ngân hàng, thông tin chính xác về hoạt động và tài chính của doanh nghiệp là cơ sở quan trọng cho thẩm định Chính phủ cần giảm bớt hỗ trợ cho doanh nghiệp nhà nước, buộc họ phải tự đổi mới và cạnh tranh Đồng thời, cần cải tổ và sắp xếp lại các doanh nghiệp nhà nước, chỉ duy trì những doanh nghiệp hoạt động hiệu quả Cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước là phương thức huy động nguồn lực từ nhiều thành phần kinh tế, giúp doanh nghiệp tăng vốn chủ sở hữu và mở rộng khả năng tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng.
Hàng năm, Chính phủ lập kế hoạch đầu tư phát triển theo ngành và vùng, nhưng việc thực hiện không đồng nhất, dẫn đến tình trạng thừa dự án ở ngành nhưng thiếu ở vùng Mâu thuẫn này làm khó khăn cho công tác thẩm định tại Ngân hàng, khi nhu cầu sản phẩm dịch vụ tại vùng thiếu trong khi tổng sản lượng của ngành lại thừa Thêm vào đó, việc thực hiện đồng loạt các dự án cùng loại khiến tổng cung ban đầu nhỏ hơn tổng cầu, nhưng khi đi vào hoạt động, tổng cầu lại nhỏ hơn tổng cung Những khó khăn này khiến Ngân hàng khó lường trong quá trình thẩm định.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế các bộ ngành có thể được điều tiết theo kế hoạch, do đó Chính phủ cần chú trọng hơn đến vấn đề này.
3.3.2.1 Nâng cao chất lượng và vai trò cung cấp thông tin của CIC
CIC đóng vai trò quan trọng trong việc thu thập và cung cấp thông tin về lịch sử quan hệ tín dụng và tài sản bảo đảm của cá nhân, tổ chức vay vốn Tuy nhiên, nhu cầu thông tin tín dụng trong ngành Ngân hàng vượt xa khả năng cung cấp của CIC Để cải thiện hoạt động, cần xây dựng CIC thành một đơn vị độc lập, cung cấp dịch vụ thông tin đa dạng cho tất cả các đối tượng có nhu cầu, không chỉ giới hạn cho các tổ chức tín dụng Hơn nữa, CIC cần hợp tác chặt chẽ với các cơ quan Chính phủ như Bộ Tài chính và Tổng cục thống kê để thu thập thông tin phong phú hơn về các lĩnh vực của nền kinh tế quốc dân.
Các ngân hàng có thể truy cập trực tiếp vào hệ thống dữ liệu tại trung tâm để thu thập thông tin cần thiết về doanh nghiệp, ngành liên quan, tình hình thị trường và dự báo kinh tế Việc này giúp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
3.3.2.2 Xây dựng các chỉ tiêu trung bình ngành
Chỉ tiêu trung bình ngành đóng vai trò quan trọng trong việc xác định điểm chuẩn cho quy trình xếp hạng, ảnh hưởng đến kết quả đánh giá khách hàng và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Do đó, cần thiết phải kiến nghị Ngân hàng Nhà nước (NHNN) thành lập các phòng, ban chuyên nghiên cứu và thống kê thông tin, phối hợp với các cơ quan, ban ngành khác để xây dựng hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành thống nhất cho toàn bộ hệ thống ngân hàng, cùng với thông tin về tình hình kinh doanh và cạnh tranh của từng ngành, lĩnh vực.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Trung tâm CIC đã công bố bảng đánh giá các chỉ tiêu trung bình ngành trong việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Tuy nhiên, các chỉ tiêu này chỉ được tổng hợp theo năm tài chính, chưa đáp ứng được nhu cầu theo dõi trong bối cảnh thị trường có nhiều biến động.
3.3.2.3 Tăng cường công tác giám sát, thanh tra, kiểm tra hoạt động tín dụng của các NHTM
Kiểm toán nội bộ và kiểm soát tuân thủ của ngân hàng được thực hiện hàng năm, nhưng để đảm bảo tính minh bạch và khách quan, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần tiến hành thanh tra và kiểm soát thường xuyên Điều này giúp kịp thời phát hiện và ngăn chặn các vi phạm trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.
NHNN cần cải thiện mô hình tổ chức bộ máy thanh tra Ngân hàng theo cấu trúc dọc từ Trung ương đến cấp cơ sở, đảm bảo tính độc lập trong điều hành và hoạt động nghiệp vụ Việc này phải tuân thủ các nguyên tắc thận trọng trong công tác thanh tra để nâng cao hiệu quả và độ tin cậy của hệ thống.
NHNN đang chú trọng vào việc nâng cao quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại (NHTM) bằng cách chia sẻ kinh nghiệm từ các ngân hàng trong và ngoài nước Đồng thời, NHNN cũng ban hành các văn bản thống nhất về quản lý rủi ro và thiết lập chế tài cho công tác đào tạo cán bộ nghiệp vụ tại các NHTM.
3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội