Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng việt nam,

NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

Những vấn đề cơ bản của Tài trợ thương mại và phương thức Tín dụng chứng từ

1.1.1 Những vấn đề cơ bản của Tài trợ thương mại

1.1.1.1 Khái niệm Tài trợ thương mại

Tài trợ thương mại được hiểu theo hai hướng: nội địa và quốc tế Tài trợ thương mại nội địa liên quan đến các hoạt động mua bán hàng hóa và dịch vụ giữa các chủ thể trong cùng một quốc gia, trong khi tài trợ thương mại quốc tế đề cập đến các giao dịch thương mại giữa các chủ thể từ hai quốc gia khác nhau hoặc khi hàng hóa di chuyển qua biên giới của ít nhất hai quốc gia Trong bài viết này, thuật ngữ "Tài trợ thương mại" sẽ chỉ được sử dụng để chỉ khái niệm tài trợ thương mại quốc tế.

Theo Luật thương mại năm 2005 của CHXHCN Việt Nam, hoạt động thương mại được định nghĩa là những hoạt động nhằm mục đích sinh lợi, bao gồm mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ, đầu tư, xúc tiến thương mại và các hoạt động sinh lợi khác Các hoạt động chính trong thương mại bao gồm mua bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ và đầu tư.

Khi cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại, các tổ chức tài chính và ngân hàng nỗ lực hỗ trợ doanh nghiệp bằng cách đánh giá và quản lý các rủi ro có thể phát sinh trong quá trình trao đổi hàng hóa.

Tài trợ thương mại là một hiện tượng kinh tế xuất phát từ nhu cầu khách quan, bao gồm các chính sách và biện pháp hỗ trợ về uy tín, thông tin và tài chính cho các chủ thể kinh doanh thương mại quốc tế Nó có thể áp dụng trong một hoặc nhiều công đoạn của quy trình tái sản xuất, từ đầu tư, sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm, với mục tiêu cuối cùng là sinh lời.

1.1.1.2 Đặc điểm của tài trợ thương mại

Từ các khái niệm trên, ta có thể rút ra một số đặc điểm của Tài trợ thương mại như sau:

Tài trợ thương mại là một khái niệm rộng lớn, bao gồm tất cả các hoạt động hỗ trợ và thúc đẩy quá trình trao đổi hàng hóa và dịch vụ của doanh nghiệp Điều này có thể diễn ra dưới nhiều hình thức, không nhất thiết phải là hỗ trợ tài chính trực tiếp.

Tài trợ thương mại chủ yếu nhằm mục tiêu lợi nhuận, với cả người tài trợ (các trung gian tài chính, ngân hàng) và người nhận tài trợ (doanh nghiệp xuất, nhập khẩu) đều hướng tới lợi nhuận trong quá trình này Ngoài lợi nhuận, các ngân hàng còn mong muốn nâng cao uy tín, tăng thị phần và mở rộng mạng lưới đại lý thông qua việc cung ứng các sản phẩm tài trợ thương mại.

Tài trợ thương mại đóng vai trò quan trọng trong tất cả các giai đoạn của quá trình tái sản xuất, có thể xuất hiện ở một hoặc nhiều giai đoạn khác nhau Thời điểm mà các tổ chức tài chính, ngân hàng hay chính phủ cung cấp tài trợ chủ yếu phụ thuộc vào nhu cầu của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu và khả năng đáp ứng của các tổ chức tài chính.

Tài trợ thương mại là một hình thức kinh tế có tính hai chiều, cho phép tổ chức nhận nguồn tài trợ từ bên ngoài trong khi cũng có khả năng tài trợ cho bên thứ ba.

Do tính rủi ro cao, thời hạn tài trợ thương mại quốc tế thường ngắn hạn và trung hạn, trong khi tài trợ dài hạn chiếm tỉ trọng thấp.

Sản phẩm tài trợ thương mại liên quan chặt chẽ đến dịch vụ thanh toán quốc tế mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng Để triển khai các sản phẩm này, ngân hàng thường cần sự phối hợp của nhiều phòng ban trong từng giai đoạn cụ thể.

1.1.1.3 Vai trò của tài trợ thương mại a) Vai trò của tài trợ thương mại đối với doanh nghiệp

Trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu đóng vai trò quan trọng, với nhà xuất khẩu cần thực hiện các nhiệm vụ như tìm kiếm khách hàng, ký hợp đồng, chuẩn bị hàng hóa, thực hiện hợp đồng, thu tiền thanh toán và bảo hành sau giao hàng Cùng lúc đó, nhà nhập khẩu cũng phải tìm nguồn cung ứng hàng hóa phù hợp, ký hợp đồng, chuẩn bị và thanh toán tiền cho nhà xuất khẩu Tuy nhiên, trong quá trình kinh doanh xuất nhập khẩu, các rủi ro có thể phát sinh từ nhiều yếu tố khác nhau, cả chủ quan lẫn khách quan.

Trong quá trình tìm kiếm thị trường và thực hiện hợp đồng, cả nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu đều đối mặt với những khó khăn và rủi ro, bao gồm thiếu thông tin về hành lang pháp lý, tỷ giá hối đoái, tình hình chính trị và xã hội của đối tác Ngoài ra, việc thiếu hụt nguồn vốn trong giai đoạn chuẩn bị hàng hóa và thanh toán theo yêu cầu của đối tác cũng là một thách thức lớn.

Các sản phẩm tài trợ thương mại từ ngân hàng mang lại lợi thế cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu, giúp họ thực hiện hợp đồng hiệu quả và tìm kiếm thông tin về đối tác dễ dàng hơn.

Tài trợ thương mại là yếu tố then chốt trong hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, giúp họ nhận được hỗ trợ về vốn, thông tin và uy tín, từ đó tăng tốc quá trình thực hiện hợp đồng Đồng thời, tài trợ thương mại cũng đóng vai trò quan trọng đối với các ngân hàng thương mại, tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch tài chính và nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.

Ngân hàng thu được khoản phí lớn từ hoạt động tài trợ thương mại cho doanh nghiệp, đồng thời có khả năng thực hiện bán chéo các dịch vụ như tín dụng, thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại hối Việc cung ứng dịch vụ tài trợ thương mại không chỉ giúp ngân hàng tối đa hóa nguồn khách hàng trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt, mà còn nâng cao chất lượng dịch vụ và uy tín, từ đó gia tăng thị phần trên thị trường.

Chất lượng của hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ

Tài trợ thương mại hiện nay được chia thành 6 loại chính: tài trợ dựa trên nghiệp vụ cho vay, phương thức thanh toán tín dụng chứng từ, phương thức nhờ thu, hối phiếu, bảo lãnh ngân hàng và bao thanh toán Trong khuôn khổ khóa luận này, tôi sẽ tập trung phân tích sâu về sản phẩm tài trợ theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ.

1.2.1 Quan niệm về chất lượng của hoạt động tài trợ theo phương thức Tín dụng chứng từ

Theo Tổ chức Quốc tế về Tiêu chuẩn hóa ISO, chất lượng được định nghĩa là khả năng của một sản phẩm, hệ thống hay quá trình đáp ứng yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan Chất lượng không chỉ được đo bằng sự thỏa mãn nhu cầu của khách hàng mà còn phải linh hoạt theo thời gian và không gian Ngoài ra, một dịch vụ chất lượng cũng cần đáp ứng các nhu cầu từ các bên liên quan như pháp lý và xã hội.

Tín dụng chứng từ được định nghĩa là một thỏa thuận không hủy ngang của ngân hàng phát hành, cam kết thanh toán khi có sự xuất trình phù hợp Chỉ có ngân hàng mới có thể cung cấp Tín dụng chứng từ, trong khi doanh nghiệp là người sử dụng Khi doanh nghiệp sử dụng dịch vụ này, họ nhận được sự hỗ trợ từ ngân hàng về thông tin, uy tín và tài chính.

Chất lượng hoạt động TTTM theo phương thức Tín dụng chứng từ phụ thuộc vào khả năng của ngân hàng trong việc cung cấp dịch vụ đáp ứng nhu cầu của khách hàng hiện tại và tiềm năng Đồng thời, ngân hàng cần đảm bảo rằng các dịch vụ này phù hợp với khả năng nội tại, định hướng phát triển TTTM cũng như các dịch vụ khác của mình.

Từ định nghĩa trên, có thể rút ra các chỉ tiêu để đo lường sự chất lượng như sau:

Sự mở rộng quy mô khách hàng trong hoạt động TTTM theo Tín dụng chứng từ cho thấy hiệu quả khi khách hàng hài lòng với sản phẩm Khi số lượng khách hàng gia tăng, điều này chứng tỏ ngân hàng đang cung cấp sản phẩm đáp ứng nhu cầu của nhiều khách hàng hơn.

Sự đa dạng trong sản phẩm tài trợ thương mại và sản phẩm tín dụng chứng từ cho phép ngân hàng cung cấp nhiều lựa chọn hơn cho khách hàng Điều này không chỉ giúp nâng cao sự hài lòng của khách hàng mà còn tăng khả năng đáp ứng nhu cầu của họ.

Doanh thu từ TTTM và Nợ quá hạn theo L/C là hai yếu tố quan trọng mà ngân hàng chú trọng nhằm thỏa mãn nhu cầu của khách hàng và các bên liên quan Chất lượng dịch vụ không chỉ đáp ứng mong đợi của khách hàng mà còn ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng Cải thiện doanh thu và giảm nợ quá hạn sẽ giúp ngân hàng đạt được các mục tiêu lợi nhuận hàng năm.

Chất lượng dịch vụ ngân hàng được đánh giá từ hai khía cạnh chính: Chiến lược phát triển của ngân hàng và phản hồi từ khách hàng Mặc dù chỉ tiêu này không hoàn toàn phản ánh đầy đủ chất lượng dịch vụ, nhưng nó cung cấp cái nhìn tham khảo về hiệu quả dịch vụ so với nhu cầu hiện tại của cả ngân hàng và khách hàng.

Cơ sở vật chất và trình độ nhân viên là hai yếu tố quan trọng trong việc thực hiện nghiệp vụ tài trợ thương mại, đặc biệt là trong phương thức Tín dụng chứng từ Hoạt động này được xử lý bởi cả nhân viên và máy móc, do đó, việc đánh giá những yếu tố này tương tự như đánh giá yếu tố đầu vào của dịch vụ Từ đó, chúng ta có thể xác định chất lượng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp.

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng của hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức Tín dụng chứng từ

- Sự mở rộng quy mô khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ

Chỉ tiêu này được xác định bằng cách tính tỷ lệ phần trăm tăng trưởng số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ thương mại, đặc biệt là tín dụng chứng từ, so với năm trước đó.

Sự mở rộng quy mô khách hàng:

Quy mô khách hàng tăng nhanh cho thấy ngân hàng đang hiệu quả trong việc tiếp cận và đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

Trong chỉ tiêu này, tôi sẽ phân tích không chỉ quy mô tăng trưởng khách hàng mà còn khả năng giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới của ngân hàng.

- Sự đa dạng sản phẩm tài trợ thương mại và sự đa dạng sản phẩm tín dụng chứng từ

Ngân hàng sẽ được đánh giá dựa trên số lượng và loại sản phẩm mà họ cung cấp, so sánh với quá khứ và với các ngân hàng khác Sự đa dạng trong sản phẩm càng cao cho thấy ngân hàng đang hiệu quả trong việc giảm thiểu rủi ro, từ đó khẳng định khả năng tồn tại vững chắc trong nền kinh tế hiện tại.

- Doanh thu từ tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ

(Đon vị: %) Ý nghĩa công thức: Tính toán sự tăng trưởng về doanh thu trong nghiệp vụ TTTM của ngân hàng

Bên cạnh đó, để so sánh tỷ lệ doanh thu từ TTTM với doanh thu từ các mảng khác, công thức

Tỷ lệ doanh thu từ TTTM trên doanh thu thuần càng cao, cho thấy ngân hàng đang chú trọng vào việc phát triển TTTM Điều này khẳng định rằng ngân hàng đã xác định TTTM là một hướng đi chiến lược trong kế hoạch phát triển của mình.

- Nợ quá hạn TTTM theo L/C

TTTM liên quan chặt chẽ đến việc cấp tín dụng cho doanh nghiệp, có thể dẫn đến nợ quá hạn và nợ xấu Khả năng kiểm soát nợ xấu của ngân hàng là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng hoạt động TTTM của ngân hàng.

Kinh nghiệm nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ tại một số ngân hàng lớn tại Việt Nam

1.3.1 Ngân hàng TNHH một thành viên ANZ Việt Nam

Ngân hàng TNHH Một thành viên ANZ Việt Nam, hoạt động từ năm 1993, là một trong những ngân hàng nước ngoài đầu tiên tại Việt Nam với 8 điểm giao dịch tại Hà Nội và TP Hồ Chí Minh ANZ cung cấp đa dạng dịch vụ bao gồm Ngân hàng bán lẻ, Quản lý tài sản, Tài chính tiêu dùng, và dịch vụ tài chính cho doanh nghiệp Với vị trí chiến lược trong khu vực tiểu vùng sông Mekong mở rộng, ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối khách hàng và thị trường ANZ Việt Nam đã nhận nhiều giải thưởng danh giá như “Ngân hàng Tài trợ thương mại tốt nhất Việt Nam năm 2016” và “Giải thưởng nhà cung cấp dịch vụ Tài trợ thương mại tốt nhất Thế giới năm 2016”, cùng nhiều giải thưởng khác từ năm 2011 đến nay, nhấn mạnh sự thành công trong các chiến lược kinh doanh của ngân hàng.

ANZ đang thực hiện chiến lược đa dạng hóa sản phẩm hiệu quả với 14 sản phẩm về Tài trợ thương mại trên trang web, cùng với sự phát triển của dịch vụ Signature Priority Banking Ngân hàng không chỉ tập trung vào doanh nghiệp mà còn nhắm đến thị trường ngách bằng cách cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính cho cá nhân có nguồn tài chính dồi dào và thường xuyên công tác nước ngoài Điều này cho thấy ANZ không chỉ hỗ trợ các doanh nghiệp xuất, nhập khẩu mà còn chăm sóc cả những chủ sở hữu doanh nghiệp.

Chiến lược khác biệt hóa mục tiêu của ANZ, một ngân hàng TNHH 100% vốn đầu tư nước ngoài với 160 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực Tài trợ thương mại, giúp ngân hàng này nổi bật so với các ngân hàng TMCP Việt Nam Thay vì tập trung vào việc trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu, ANZ lựa chọn phát triển đa dạng và đồng đều các sản phẩm thế mạnh, từ đó tận dụng sự khác biệt để cạnh tranh hiệu quả với các ngân hàng nội địa.

1.3.2 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) là ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực cung cấp dịch vụ thanh toán và tài trợ thương mại quốc tế Năm 2016, ngân hàng được vinh danh là “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam” bởi Tạp chí Euromoney và nhận giải thưởng “Ngân hàng tốt nhất về Tài trợ thương mại” từ Tạp chí Trade Finance Vietcombank đã khẳng định vị thế của mình trong ngành ngân hàng với những thành tích nổi bật này.

Từ năm 2008 đến 2015, Vietcombank đã khẳng định vị thế hàng đầu trên thị trường ngân hàng phục vụ doanh nghiệp xuất nhập khẩu, chiếm 20-30% thị phần trong tài trợ thương mại và thanh toán quốc tế Thành công này có được nhờ vào việc Vietcombank áp dụng hiệu quả các chiến lược tài chính và dịch vụ ngân hàng tiên tiến.

Chiến lược chuyên môn hóa trong Tài trợ thương mại đã giúp Vietcombank đạt được nhiều thành tựu đáng kể Mô hình tập trung cho phép chi nhánh tìm kiếm khách hàng, trong khi hội sở xử lý nghiệp vụ, dẫn đến việc Vietcombank trở thành ngân hàng duy nhất tại Việt Nam có tỷ lệ Swift được xử lý hoàn toàn tự động theo tiêu chuẩn Mỹ Chất lượng dịch vụ của Vietcombank đã được quốc tế công nhận qua nhiều giải thưởng liên tiếp trong giai đoạn 2008-2016 Ngoài ra, ngân hàng cũng đang tích cực phân đoạn thị trường, nghiên cứu và phát triển các sản phẩm phù hợp với từng đối tượng khách hàng.

Chiến lược mở rộng hệ thống ngân hàng đại lý là yếu tố then chốt trong việc phát triển dịch vụ thương mại quốc tế Vietcombank hiện có khả năng xử lý giao dịch từ hơn 120 quốc gia và vùng lãnh thổ thông qua mạng lưới ngân hàng đại lý của mình Điều này không chỉ nâng cao uy tín của Vietcombank mà còn mở ra cơ hội phát triển dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế lên một tầm cao mới.

Chiến lược khác biệt hóa là rất quan trọng trong bối cảnh thị trường ngân hàng cạnh tranh gay gắt và sản phẩm dễ bị sao chép Vietcombank không tập trung vào việc tăng số lượng sản phẩm mà chú trọng nâng cao chất lượng dịch vụ và cải thiện quy trình tuyển dụng, đào tạo nhân lực Ngân hàng này thường xuyên tổ chức hội thảo và khóa học nội bộ định kỳ mỗi 6 tháng hoặc khi có thông tư mới để nâng cao năng lực làm việc của cán bộ nhân viên.

Hoạt động Tài trợ thương mại đóng vai trò quan trọng đối với ngân hàng, doanh nghiệp xuất nhập khẩu và nền kinh tế.

Thông qua thương mại toàn cầu (TTTM), nền kinh tế đất nước được phát triển mạnh mẽ, kết nối hiệu quả với thị trường quốc tế và mở rộng quan hệ hợp tác với các quốc gia khác Đối với doanh nghiệp, TTTM giúp thực hiện hợp đồng nhanh chóng và giảm thiểu rủi ro, đồng thời nâng cao thu nhập và uy tín cho ngân hàng Tuy nhiên, để cung cấp sản phẩm TTTM chất lượng, ngân hàng cần có nguồn lực tài chính vững mạnh, uy tín cao, đội ngũ nhân viên có trình độ và hệ thống công nghệ thông tin hiện đại Ngoài ra, việc theo dõi và phân tích các yếu tố kinh tế, chính trị và xã hội trong và ngoài nước là điều kiện thiết yếu để ngân hàng phát triển dịch vụ hiệu quả.

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM

Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam

Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) được thành lập theo Quyết định số 279/GP-NHNN vào ngày 16/09/2013, thông qua việc hợp nhất giữa Tổng công ty Tài chính cổ phần Dầu khí Việt Nam (PVFC) và Ngân hàng TMCP Phương Tây (WesternBank) Từ ngày 01/10/2013, PVcomBank chính thức hoạt động với Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp công ty cổ phần.

Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam - PVcomBank, được Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội cấp phép vào năm 2010, đã phát triển vượt bậc trong hơn 4 năm qua với tổng tài sản gần 100.000 tỷ đồng và vốn điều lệ 9.000 tỷ đồng Tập đoàn Dầu khí Việt Nam là cổ đông lớn nhất, nắm giữ 52% cổ phần, trong khi Morgan Stanley là cổ đông chiến lược với 6,7% Hiện tại, PVcomBank có 108 chi nhánh và phòng giao dịch hoạt động trên toàn quốc, cùng với mạng lưới 200 ngân hàng đại lý toàn cầu, giúp ngân hàng cung cấp các sản phẩm đáp ứng nhu cầu mua bán trong nước và quốc tế của khách hàng.

Các cột mốc nổi bật của PVcombank từ năm 2013 đến năm 2017 bao gồm:

- 2013: Thành lập theo Quyết định số 279/GP-NHNN

- 2016: Nhận giải thưởng “ Ngân hàng bán lẻ Đổi mới hiệu quả nhất Việt Nam – The Most Innovative Retail Bank Vietnam 2016” do Tạp chí Tài chính Quốc tế trao tặng

- 2017: Chính thức đưa hệ thống T24 vào sử dụng

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Hội sở Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 2.1.2.1 Mô hình quản trị

Theo báo cáo tài chính của ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam, mô hình quản trị của ngân hàng sẽ được sơ đồ hóa như sau:

Sơ đồ 2.1 Mô hình quản trị ngân hàng Pvcombank

2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức và cơ cấu bộ máy quản lý

Cũng theo BCTC của ngân hàng, cơ cấu bộ máy quản lý của ngân hàng sẽ được chia ra thành 5 phần Cụ thể như sau:

- Đại hội đồng cổ đông

- Ban Kiểm soát và các đơn vị trực thuộc

- Hội đồng quản trị và các đơn vị trực thuộc:

- Các điểm giao dịch trên toàn quốc, bao gồm: Chi nhánh, Phòng Giao dịch và các đơn vị khác theo quy định của Pháp luật và của PVcombank

2.1.2.3 Cơ cấu tổ chức của phòng Thanh toán quốc tế - Hội sở Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam

PVcombank, như nhiều ngân hàng TMCP khác tại Việt Nam, đang áp dụng mô hình tập trung trong việc xử lý nghiệp vụ TTTM và các nghiệp vụ liên quan Mô hình này giúp tối ưu hóa quy trình và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Công ty con (Tỷ lệ sở hữu: 100%)

Công ty TNHH MTV Quản lý nợ và Khai thác tài sản - Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam (PAMC)

- CTCP Mỹ Khê Việt Nam

- CTCP Đầu tư và Quản lý Quỹ tài chính Dầu khí

CTCP Chứng khoán Dầu khí hoạt động thông qua hai bộ phận chính: Hội sở và chi nhánh Chi nhánh và phòng giao dịch chịu trách nhiệm tìm kiếm và tư vấn dịch vụ cho khách hàng, đồng thời xử lý các hồ sơ liên quan Sau khi hoàn tất, hồ sơ sẽ được gửi đến Hội sở, nơi các chuyên viên phòng TTTM tiếp nhận và xử lý nghiệp vụ với các ngân hàng nước ngoài Tại PVcombank, phòng TTTM thuộc trung tâm TTQT, nằm trong khối vận hành của ngân hàng, với các chức năng và nhiệm vụ được mô hình hóa một cách cụ thể.

Sơ đồ 2.2 Mô hình tổ chức các phòng ban trung tâm TTQT của

Phòng TTTM của PVcombank hiện có một trưởng phòng, một phó phòng, hai kiểm soát viên và sáu chuyên viên, được chia thành hai bộ phận Bộ phận xuất chịu trách nhiệm tiếp nhận và xử lý các nghiệp vụ liên quan đến nhờ thu và L/C xuất khẩu, trong khi bộ phận nhập đảm nhiệm việc tiếp nhận và xử lý các nghiệp vụ liên quan đến nhập khẩu.

Giám đốc: Bà Nguyễn Thị

Trung tâm Thanh toán Quốc tế Giám đốc: Bà Võ Hồng Anh

Nhiệm vụ: Tiếp nhận và xử lý các nhiệm vụ liên quan đến

L/C, nhờ thu xuất, nhập khẩu

Nhiệm vụ: Tiếp nhận và xử lý các nghiệp vụ liên quan đến chuyển tiền quốc tế

Phòng Tác nghiệp ngân hàng đại lý

Nhiệm vụ chính là thiết lập quan hệ đại lý với các ngân hàng nước ngoài liên quan đến nhờ thu và L/C nhập khẩu Giám sát viên có trách nhiệm kiểm tra và phê duyệt các giao dịch của chuyên viên trong phạm vi thẩm quyền của mình Đối với những giao dịch vượt thẩm quyền, Giám đốc Trung tâm thanh toán quốc tế sẽ tiến hành phê duyệt Đồng thời, Phòng TTTM cũng đảm nhiệm việc đóng và lưu giữ hồ sơ của các giao dịch.

2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam

2.1.3.1 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh chung

Sau gần 4 năm hoạt động, PVcombank đã ghi nhận nhiều thành tựu nổi bật trong lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng đã xác định rõ các mục tiêu và phân khúc thị trường phù hợp với tiềm năng của mình Trong thời gian tới, lãnh đạo PVcombank dự kiến sẽ triển khai kế hoạch thúc đẩy hoạt động niêm yết chính thức mã cổ phiếu của ngân hàng trên sàn chứng khoán.

Bài viết sẽ trình bày các kết quả hoạt động kinh doanh chủ yếu của PVcombank qua ba bảng: bảng 2.1 thể hiện các chỉ tiêu dưới dạng số tuyệt đối, bảng 2.2 mô tả sự thay đổi theo tỷ lệ phần trăm so với năm 2013, và bảng 2.3 đưa ra các chỉ số đánh giá chung về ngân hàng từ tháng 10/2013 đến cuối năm 2016, bao gồm ROA, ROE, hệ số đòn bẩy tài chính và NIM Tuy nhiên, do PVcombank chưa công bố tài liệu tài chính năm 2016, các chỉ số năm 2016 sẽ không phải là số đã được kiểm toán mà được lấy từ mục tiêu đầu năm của ngân hàng.

Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh chủ yếu của PVcombank 2013-2016

3 Tổng lợi nhuận trước thuế -33 162 70 65

Dự phòng cho vay khách hàng -1,427 -1,080 -587

6 Nguồn vốn huy động từ dân chúng 56,288 75,167 69,339

Bảng 2.2: Sự thay đổi các chỉ tiêu kinh doanh cơ bản của PVcombank 2013-2016 tính theo đơn vị %

3 Tổng lợi nhuận trước thuế 100% 43% 40%

Dự phòng cho vay khách hàng 100% 75.69% 41,14%

6 Nguồn vốn huy động từ dân chúng 100% 133.54% 123.19%

Bảng 2.3 Các chỉ số đƣợc tính toán để phân tích khả năng sinh lời của

3 Hệ số đòn bẩy tài chính 10.59 11.18 10

4 NIM (Tỷ lệ thu nhập lãi thuần) 0.07% 0.5% 0.37%

PVcombank đã có sự phát triển vững chắc trong 4 năm qua, thể hiện qua các chỉ tiêu như tổng doanh thu, lợi nhuận trước thuế, lợi nhuận ròng, cho vay khách hàng, và nguồn vốn huy động Năm 2014 là năm nổi bật nhất khi ngân hàng thoát lỗ và tất cả các chỉ tiêu đều tăng từ 3 đến 4 lần so với năm 2013 Mặc dù cho vay khách hàng và huy động vốn chỉ tăng nhẹ, nhưng ngân hàng đã giảm dự phòng cho vay xuống 75.69% so với năm trước Doanh thu năm 2014 đã vượt 113% kế hoạch, nhờ vào thời gian hoạt động dài hơn so với năm 2013 Sự tăng trưởng này phản ánh nỗ lực của đội ngũ ngân hàng trong việc phát triển khách hàng và khẳng định thương hiệu.

Tuy nhiên, xét hai năm 2015 và 2016, tỷ lệ tăng trưởng của PVcombank có phần chậm lại Tổng lợi nhuận trước thuế năm 2015 giảm gần một nửa so với năm

Năm 2014, PVcombank chứng kiến sự sụt giảm nhẹ trong các chỉ tiêu cho vay khách hàng và huy động vốn, do cạnh tranh gay gắt trong hệ thống ngân hàng Chủ tịch HĐQT Nguyễn Đình Lâm đã phải điều chỉnh các chỉ tiêu kế hoạch, cho rằng sau năm 2014, ngân hàng sẽ khó có sự bứt phá mạnh mẽ khi chưa được niêm yết chính thức Tuy nhiên, chỉ tiêu dự phòng cho vay khách hàng lại có dấu hiệu tích cực với số tiền trích lập giảm khoảng 45% so với năm 2014 Theo thông tin từ Cafef, trong hai năm 2015 và 2016, PVcombank đã giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 3%, khẳng định những bước đi vững chắc của ngân hàng trong giai đoạn đầu hình thành.

Xét bảng 2.3 các chỉ số ROA, ROE, NIM và Hệ số đòn bẩy tài chính có công thức tính và ý nghĩa như sau:

- ROA = Lợi nhuận sau thuế ÷ Tổng tài sản x 100%

ROA (Return on Asset) là chỉ số thể hiện hiệu quả chuyển đổi tài sản thành thu nhập ròng của ngân hàng, cho thấy khả năng quản lý của hội đồng quản trị Chỉ số ROA càng cao càng cho thấy ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn.

- ROE = Lợi nhuận sau thuế ÷ Vốn Chủ sở hữu x 100%

ROE (Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu) là chỉ số quan trọng cho thấy thu nhập mà cổ đông nhận được từ hoạt động kinh doanh ngân hàng, với ROE cao là điều mong muốn Mối liên hệ giữa ROA (Tỷ suất lợi nhuận trên tài sản) và ROE được thể hiện qua công thức: ROE = ROA x Hệ số đòn bẩy tài chính.

- NIM = Thu nhập lãi thuần ÷ Tổng tài sản sinh lời x 100%

NIM (Tỷ lệ thu nhập lãi thuần) là chỉ số quan trọng thể hiện sự tăng trưởng nguồn thu so với chi phí Chỉ số này càng cao cho thấy ngân hàng đã tối ưu hóa doanh thu từ lãi và giảm thiểu chi phí lãi phải trả Tài sản sinh lời của ngân hàng được xác định bằng tổng tài sản trừ đi tiền mặt và tài sản cố định.

- Hệ số đòn bẩy tài chính = Tổng tài sản ÷ Vốn Chủ sở hữu

Hệ số đòn bẩy tài chính là chỉ số thể hiện sự tự chủ về tài chính của ngân hàng

Do đặc thù kinh doanh của ngân hàng, khi vừa huy động tiền nhàn rỗi từ dân cư vừa cho vay, chỉ số vốn chủ sở hữu không phản ánh đầy đủ như các doanh nghiệp thông thường Tuy nhiên, vốn chủ sở hữu được xem là tấm nệm an toàn cuối cùng, do đó, việc duy trì hệ số này xung quanh mục tiêu mà ngân hàng lựa chọn là nhiệm vụ quan trọng nhằm đảm bảo sự ổn định và an toàn tài chính.

Trong quá trình hoạt động của mình, từ năm 2013 đến cuối năm 2015 (năm

Vào năm 2014, PVcombank đã đạt được chỉ số ROA cao nhất, vượt qua mốc 0.1%, nhưng đến năm 2015, chỉ số này giảm đáng kể từ 0.139% xuống còn 0.073%, giảm gần một nửa trong hai năm Tương tự, chỉ số ROE cũng ghi nhận mức cao nhất vào năm 2014 với 1.558%, trong khi hệ số đòn bẩy duy trì ổn định từ 10 đến 11.2 Tỷ lệ thu nhập lãi thuần của ngân hàng đạt đỉnh 0.5% vào năm 2014, sau đó có sự sụt giảm nhẹ vào năm 2015 và dự kiến sẽ giữ nguyên trong năm 2016.

Thực trạng các hoạt động Tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam

2.2.1 Hoạt động tài trợ nhập khẩu theo phương thức Tín dụng chứng từ

Khi ngân hàng phát hành L/C cho doanh nghiệp nhập khẩu, điều này được coi là một hình thức tài trợ Tùy thuộc vào nhu cầu cụ thể của doanh nghiệp, ngân hàng có thể cung cấp các hình thức tài trợ khác nhau như L/C trả chậm, L/C UPAS, cho vay thanh toán, ký hậu nhận hàng và bảo lãnh nhận hàng.

Quy trình thực hiện các nghiệp vụ tại PVcombank tương tự như lý thuyết, nhưng cần chú ý đến hình thức tài trợ "Cho vay thanh toán" Sản phẩm này hỗ trợ doanh nghiệp khi không thể thanh toán cho ngân hàng sau khi đã thanh toán BCT Đây là gói tín dụng dành cho doanh nghiệp, tuy phổ biến nhưng không có mức phí cụ thể trong biểu phí Lãi suất cho vay phụ thuộc vào thẩm định của phòng Tín dụng, trong khi bộ phận TTTM chỉ xử lý các bước liên quan đến thanh toán BCT.

Biểu phí các dịch vụ, sản phẩm mà ngân hàng PVcombank đang cung cấp bao gồm:

Bảng 2.6 Biểu phí hoạt động tài trợ theo L/C nhập khẩu của PVcombank

Dịch vụ Phí Căn cứ tính phí

Phát hành L/C sơ bộ 20 USD 1 lần

Phát hành L/C trả chậm/trả ngay (ký quỹ 100%)

Phát hành L/C trả chậm/trả ngay (ký quỹ dưới 100%)

0.15% Trị giá chưa ký quỹ

Phát hành L/C xác nhận 0.05% Trị giá L/C

Tu chỉnh L/C tăng giá trị 0.07% Giá tiền tăng

Tu chỉnh khác 15 USD 1 lần

Tra soát L/C theo yêu cầu người mở

Chấp nhận thanh toán L/C trả chậm (ký quỹ 100%)

Chấp nhận thanh toán L/C trả chậm (ký quỹ dưới 100%)

0.05%/tháng đối với phần ký quỹ

Trị giá BCT đã ký quỹ

0.08%/tháng đối với phần chưa ký quỹ có bảo đảm bằng sổ tiết kiệm, hợp đồng, chứng chỉ tiền gửi

Trị giá BCT chưa ký quỹ

0.15%/tháng đối với phần chưa ký quỹ có bảo đảm bằng tài sản khác

Trị giá BCT chưa ký quỹ

Từ chối thanh toán 15 USD 1 lần

Từ chối thanh toán 10 USD 1 sai biệt so với L/C

Ký hậu hoặc phát hành bảo lãnh nhận hàng

Phát hành L/C UPAS 20USD cộng phí phụ thuộc vào ngân hàng hoàn trả

Mức phí của PVcombank trong lĩnh vực TMQT và TTTM có phần cao hơn so với một số ngân hàng TMCP tiêu biểu, chẳng hạn như phí tu chỉnh L/C tăng giá trị ở PVcombank là 0.07%, trong khi BIDV chỉ là 0.05% Tuy nhiên, điều này có thể hiểu được do PVcombank là ngân hàng mới thành lập, với chi phí cao hơn cho việc tìm kiếm ngân hàng đại lý và xây dựng hệ thống Core Banking trong giai đoạn thâm nhập thị trường Mặc dù chi phí cao hơn so với các ngân hàng lớn đã hoạt động lâu năm, sự chênh lệch này không quá lớn, cho thấy nỗ lực của đội ngũ lãnh đạo PVcombank trong việc tạo ra sự cạnh tranh về phí.

Khi muốn được PVcombank trở thành ngân hàng phát hành L/C trả ngay, khách hàng cần phải đáp ứng các điều kiện sau:

 Hợp đồng ngoại thương quy định hình thức thanh toán theo L/C trả ngay

 Điều kiện tài chính đủ đáp ứng các quy định của ngân hàng

 Ký quý 5-100% giá trị của hợp đồng

Khác với L/C trả ngay, L/C trả chậm cho phép thanh toán diễn ra sau khi BCT được xuất trình, nhưng vẫn phải trong thời hạn của L/C Điều này có nghĩa là nhà xuất khẩu tạo điều kiện cho nhà nhập khẩu có thêm thời gian chuẩn bị tiền thanh toán.

Khi phát hành L/C trả chậm, nhà nhập khẩu thường bị nghi ngờ về khả năng tài chính, dẫn đến điều kiện khắt khe hơn so với L/C trả ngay Để được cấp L/C trả chậm, khách hàng cần đáp ứng các điều kiện cơ bản nhất định.

 Hợp đồng ngoại thương quy định hình thức thanh toán theo L/C trả chậm

 Ký quỹ 80-100% giá trị hợp đồng

Trong giao dịch L/C UPAS, ICBC là ngân hàng duy nhất chấp nhận hoàn trả cho PVcombank, với trị giá cho vay hàng năm khoảng 40 triệu USD Khách hàng duy nhất đủ điều kiện mở L/C UPAS là Công ty cổ phần Dung dịch khoan và Hóa phẩm dầu khí (DMC).

Vì vậy, có thể nói, L/C UPAS không phải là thế mạnh của PVcombank

- Đối với Ký hậu nhận hàng và Bảo lãnh nhận hàng:

Ký hậu nhận hàng và Bảo lãnh nhận hàng được áp dụng khi hàng hóa đến trước và chứng từ đến sau Để được PVcombank ký hậu hoặc bảo lãnh nhận hàng, khách hàng cần đáp ứng các yêu cầu cụ thể.

 Là khách hàng có giao dịch L/C quan ngân hàng trong vòng 1 năm hoặc hơn

 Là đối tác chiến lược của ngân hàng

 Không có nợ quá hạn tại ngân hàng PVcombank

 Đáp ứng được các điều kiện về giấy tờ khác

- Đối với cho vay thanh toán L/C:

Khách hàng cần phải đáp ứng:

 Các điều kiện cơ bản về mở L/C

 Các điều kiện về cấp tín dụng

Theo thống kê ngân hàng giai đoạn 2014-2016, số lượng giao dịch L/C nhập khẩu và tỷ trọng doanh số của PVcombank được thể hiện rõ trong bảng dưới đây.

Bảng 2.7 Số món giao dịch L/C nhập khẩu và tỷ trọng doanh số các giao dịch L/C nhập khẩu trong thời kỳ 2014 – 2016

Theo báo cáo của ngân hàng PVcombank, các giao dịch liên quan đến L/C nhập khẩu chủ yếu diễn ra từ tháng 3 đến tháng 11, với tháng 2 ghi nhận sự sụt giảm hơn 60% so với tháng 1 và tháng 3 Điều này phản ánh sự khác biệt trong thời gian kinh doanh quốc tế và kỳ nghỉ Tết của Việt Nam, dẫn đến lượng giao dịch trong tháng 2 giảm đáng kể do kỳ nghỉ dài ngày.

Dựa trên hai bảng số liệu, ngân hàng ít gặp phải giao dịch liên quan đến việc tu chỉnh L/C, điều này phù hợp với nhận định về chi phí, khi chi phí tu chỉnh L/C của ngân hàng thường cao hơn so với các ngân hàng lớn Do đó, khách hàng có xu hướng không thực hiện nhiều điều chỉnh so với L/C ban đầu Bên cạnh đó, kiểm tra BCT và thanh toán BCT L/C nhập khẩu luôn chiếm tỷ trọng lớn trong các giao dịch liên quan đến L/C nhập khẩu.

Mặc dù PVcombank ghi nhận sự gia tăng khách hàng hàng năm, nhưng số lượng giao dịch chỉ tăng khiêm tốn từ 2-4% mỗi năm Đặc biệt, năm 2015 chứng kiến sự giảm nhẹ trong số lượng L/C mở ra, mặc dù đây là năm nhập siêu của Việt Nam, điều này trái với dự đoán thông thường Nguyên nhân có thể do việc triển khai sản phẩm mới gặp khó khăn trong việc xử lý khối lượng giao dịch lớn từ khách hàng ngoài công ty mẹ Thêm vào đó, ngân hàng chỉ mới bắt đầu phát triển đội ngũ Core team để xây dựng phần mềm Core Banking, dẫn đến tình trạng sụt giảm giao dịch là điều dễ hiểu Tuy nhiên, PVcombank vẫn duy trì khả năng thanh toán BCT L/C nhập khẩu ổn định qua các năm, với số lượng giao dịch tăng 38% từ 2014 đến 2015 và khoảng 8% trong năm tiếp theo Tỷ lệ nợ quá hạn liên quan đến TTTM chỉ chiếm 3% tổng doanh số phát hành L/C, với mức cao nhất là 3.12% vào năm 2016, cho thấy tình hình tài chính của ngân hàng vẫn khả quan trong bối cảnh thiếu hụt về nhân sự và trang thiết bị.

2.2.2 Hoạt động tài trợ xuất khẩu theo phương thức Tín dụng chứng từ

Giao dịch L/C xuất khẩu thường đơn giản hơn so với L/C nhập khẩu Tuy nhiên, ngân hàng PVcombank hiện nay cũng không cung cấp nhiều sản phẩm cho hình thức tài trợ này giống như trong trường hợp L/C nhập khẩu.

Hiện nay, các sản phẩm tài trợ mà ngân hàng có thể cung ứng là:

- Chiết khấu BCT hàng xuất

- Thực hiện chuyển nhượng L/C và tiếp nhận chuyển nhượng L/C

- Cho vay tài trợ xuất khẩu

Các sản phẩm, dịch vụ với bảng phí hiện đang tại áp dụng cho L/C nhập khẩu được thống kê chi tiết theo bảng dưới đây:

Bảng 2.8 Biểu phí hoạt động tài trợ theo L/C xuất khẩu của PVcombank

Dịch vụ Phí Căn cứ tính phí

Thông báo L/C khi PVcombank là ngân hàng thông báo thứ nhất

10 USD 1 lần, nếu thông báo trực tiếp cho khách hàng

Thông báo L/C khi PVcombank là ngân hàng thông báo thứ nhất

20 USD 1 lần, nếu thông báo chuyển tiếp qua ngân hàng khác

Thông báo L/C với vai trò là ngân hàng thông báo thứ hai

5 USD cộng phí NH thông báo thứ nhất

Xác nhận L/C hoặc tu chỉnh L/C Không có biểu phí cố định

Tư vấn và kiểm tra chứng từ 20 USD và VAT Nếu khách hàng không xuất trình chứng từ gốc

Trường hợp khách hàng xuất trình chứng từ gốc, phí này được miễn

Chiết khấu bộ chứng từ Theo lãi suất cho vay tại thời điểm phát sinh

Thanh toán BCT 0.12% Trị giá BCT

Tra soát thanh toán 5 USD và VAT

Chuyển nhượng L/C 0.1% Trị giá L/C chuyển nhượng Chuyển nhượng tu chỉnh L/C 0.1% Tu chỉnh tăng giá trị

Nhận và xử lý L/C chuyển nhượng 10 USD 1 lần

Nhận và xử lý L/C chuyển nhượng gửi lại

Hủy L/C chuyển nhượng 15 USD 1 lần

Thực hiện hoàn trả L/C chuyển nhượng

Cho vay xuất khẩu Không có mức phí cố định

Theo yêu cầu của bộ phận tín dụng Đặc điểm và điều kiện của các hình thức tài trợ là:

- Chiết khấu BCT hàng xuất

PVcombank hiện đang áp dụng chiết khấu BCT có hoàn lại với tỷ lệ tối đa lên đến 98% Điều này có nghĩa là ngân hàng sẽ trả tiền trước cho khách hàng theo lãi suất tại thời điểm giao dịch nếu có yêu cầu Sau đó, PVcombank sẽ thu hồi tiền từ ngân hàng phát hành Trong trường hợp ngân hàng phát hành không thanh toán cho PVcombank, khách hàng sẽ phải hoàn trả lại số tiền đã nhận.

Sản phẩm này có mức rủi ro thấp, vì vậy mọi doanh nghiệp xuất khẩu đều có thể yêu cầu chiết khấu PVcombank sẽ xem xét các yếu tố như nguồn tiền hiện tại, chứng từ khách hàng, uy tín ngân hàng nước ngoài, thời hạn L/C và các yếu tố khác để thực hiện chiết khấu.

Các điều kiện mà khách hàng cần đáp ứng khi muốn tiếp cận sản phẩm này là:

 Giấy đề nghị chiết khấu hối phiếu

 Bộ chứng từ xuất khẩu

 Bản gốc L/C và các tu chỉnh L/C

- Thực hiện chuyển nhượng L/C và tiếp nhận L/C chuyển nhượng

L/C chuyển nhượng là công cụ quan trọng cho các doanh nghiệp khi giao dịch mua bán hàng hóa qua trung gian, có thể là trong nước hoặc quốc tế Trong nghiệp vụ này, thường có sự tham gia của ba ngân hàng, bao gồm ngân hàng chuyển nhượng và ngân hàng phục vụ nhà trung gian Ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu (nhà thụ hưởng thứ hai) thực hiện vai trò tương tự như ngân hàng thông báo trong L/C thông thường, dẫn đến phí dịch vụ tương đương Tuy nhiên, ngân hàng chuyển nhượng như PVcombank cần có nhân viên có trình độ và kinh nghiệm để xử lý L/C gốc và sửa đổi trước khi gửi đến ngân hàng phục vụ người hưởng lợi thứ hai, điều này gia tăng rủi ro và dẫn đến phí dịch vụ cao hơn Việc thu phí cao hơn cả phát hành L/C có thể chỉ ra rằng ngân hàng chưa có đủ nhân lực có khả năng xử lý L/C chuyển nhượng Để tiếp cận sản phẩm này, khách hàng cần đáp ứng một số yêu cầu nhất định.

 Có hợp đồng quy định L/C chuyện nhượng

 Cam kết hoàn trả phí cho ngân hàng trước khi chuyển nhượng

 Đáp ứng đủ các điều kiện về phí như khi PVcombank đóng vai trò là ngân hàng thông báo

Đánh giá chất lượng hoạt động Tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam

2.3.1 Kết quả đạt được trong hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam

Sau 4 năm hoạt động, ngân hàng PVcombank đã đạt được những thành tựu rất đáng kể, tạo tiền đề tốt cho sự phát triển trong tương lai:

Trong năm 2016, số giao dịch của ngân hàng liên quan đến L/C nhập khẩu và L/C xuất khẩu đã tăng ổn định, với tổng số giao dịch tăng khoảng 15% so với năm 2014.

Giữa năm 2013 và 2016, lượng khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán thương mại (TTTM) và thanh toán quốc tế (TTQT) của ngân hàng tăng trưởng 47% mỗi năm, trong khi tỷ lệ khách hàng cũ ngừng sử dụng dịch vụ vẫn giữ ở mức 0%.

Chất lượng dịch vụ ngân hàng nhận được đánh giá tích cực từ khách hàng, với ít phàn nàn được ghi nhận Mọi phản hồi, nếu có, đều được xử lý nhanh chóng và hiệu quả, đáp ứng kỳ vọng của khách hàng.

Vào thứ tư, ngân hàng đã nhanh chóng áp dụng công nghệ Core Banking để cải thiện quy trình xử lý nội bộ Trước khi triển khai Core Banking, ngân hàng đã nỗ lực cung cấp dịch vụ tốt, mặc dù vẫn còn tồn tại những hạn chế về công nghệ.

Vào thứ năm, đội ngũ nhân viên và chuyên viên của PVcombank có trình độ cao, đáp ứng tốt các giao dịch L/C phức tạp Họ được làm việc trong một môi trường năng động, sáng tạo, có khả năng thích ứng nhanh với các đổi mới công nghệ.

Vào thứ Sáu, nhờ vào việc tận dụng nguồn vốn từ Tập đoàn Dầu khí Việt Nam, PVcombank đã có một nguồn ngoại tệ dồi dào, điều này tạo điều kiện thuận lợi cho việc thanh toán trong các giao dịch thương mại quốc tế.

2.3.2 Hạn chế và tồn đọng trong hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam

Bên cạnh những thành tựu đạt được, ngân hàng còn tồn tại rất nhiều hạn chế, do cả yếu tố chủ quan và khách quan, cụ thể là:

Ngân hàng hiện chưa có chiến lược rõ ràng cho sự phát triển của TTTM trong tương lai, dẫn đến doanh thu từ TTTM vẫn ở mức thấp và truyền thông chưa được chú trọng, gây khó khăn trong việc thu hút khách hàng mới Điều này khiến ngân hàng không thể khai thác tối đa tiềm năng trong lĩnh vực TTTM Trong bối cảnh các ngân hàng đều tập trung vào mảng bán lẻ, việc PVcombank phát triển TTTM sẽ giúp đa dạng hóa hoạt động kinh doanh và giảm thiểu rủi ro.

Ngân hàng Western Bank vẫn ảnh hưởng đến chiến lược của ngân hàng, dẫn đến việc ưu tiên vào tín dụng và bán lẻ, trong khi chưa chú trọng đúng mức đến trung tâm thương mại (TTTM).

PVcombank hiện chưa cung cấp một số sản phẩm tài trợ thương mại phổ biến trên thị trường, như L/C UPAS và L/C giáp lưng Sự thiếu hụt này hạn chế sự lựa chọn cho khách hàng và cản trở ngân hàng trong việc thu hút thêm khách hàng mới.

- Tỷ lệ nợ quá hạn theo L/C nhập khẩu vẫn còn duy trì ở mức cao

Việc nhân viên phải làm thay công việc của nhau vẫn diễn ra, dẫn đến sự chồng chéo trong phân công công việc Tình trạng này làm giảm năng suất và hiệu quả công việc của nhân viên, chuyên viên, không đạt được kết quả như mong đợi.

2.3.3 Nguyên nhân gây ra hạn chế và tồn đọng

 Môi trường pháp lý còn nhiều bất cập

Hiện tại, Việt Nam chưa có văn bản hướng dẫn thanh toán theo L/C, điều này gây khó khăn cho các ngân hàng trong việc bảo vệ quyền lợi của mình và khách hàng khi xảy ra tranh chấp Hơn nữa, các văn bản liên quan đến hoạt động xuất nhập khẩu như Luật hải quan và Luật các công cụ chuyển nhượng thiếu sự đồng bộ, tạo ra rào cản cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong việc áp dụng các quy định pháp lý.

Vấn đề rửa tiền tại PVcombank chưa được quan tâm đầy đủ, khi các giao dịch nghi ngờ chỉ được kiểm tra qua World Check mà không có công cụ trao đổi với Cục phòng chống Rửa tiền Quốc gia Điều này khiến kết quả thu được mang tính tương đối và phụ thuộc vào khả năng của nhân viên phòng Pháp chế, tạo ra nguy cơ tiềm ẩn cho ngân hàng trong tương lai.

 Môi trường cạnh tranh gay gắt

Trong bối cảnh kinh tế hội nhập và sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động ngoại thương, PVcombank gặp khó khăn trong việc cạnh tranh với các ngân hàng lớn như Vietcombank và BIDV do sự hình thành muộn màng, khiến khách hàng đã quen với dịch vụ của hai ngân hàng này Thêm vào đó, sự xâm nhập của các ngân hàng 100% vốn nước ngoài vào thị trường Việt Nam càng làm cho thị phần của PVcombank bị thu hẹp.

 Doanh nghiệp XNK VN còn thiếu kinh nghiệm về TTQT

Khi doanh nghiệp Việt Nam thiếu kinh nghiệm trong thương mại quốc tế và thanh toán thương mại, họ cần sự tư vấn từ ngân hàng để kết nối gần gũi hơn Tuy nhiên, điều này có thể dẫn đến sự trì trệ trong giao dịch, khi khách hàng thường gửi chứng từ vào cuối ngày, gửi thiếu hoặc không thể bổ sung chứng từ kịp thời trước hạn thanh toán L/C.

 Khả năng nội tại của ngân hàng

Khả năng nội tại của ngân hàng bao gồm cả khả năng tài chính và quản lý, ảnh hưởng đến lộ trình phát triển trung tâm thương mại trong tương lai Việc thiếu kế hoạch phát triển dài hạn là do năng lực quản lý của ban lãnh đạo Hơn nữa, với nguồn tài chính hạn chế, ngân hàng chỉ có thể mua các gói bản quyền như T24 hay World Check với giá rẻ, dẫn đến việc không đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng trong những giờ cao điểm giao dịch.

 Uy tín của PVcombank còn thấp

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM

Định hướng hoạt động Tài trợ thương mại theo phương thức Tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam từ nay đến năm 2025

3.1.1 Định hướng phát triển chung

Năm 2017, lĩnh vực xuất nhập khẩu và thương mại quốc tế dự báo sẽ gặp nhiều khó khăn do sự sụp đổ của TPP và những biến động trong chính trị Mỹ, dẫn đến sự không ổn định của tỷ giá đồng USD Điều này có thể khiến hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam giảm sút so với các năm trước.

Năm 2017 đánh dấu năm thứ hai trong chu trình 5 năm 2016-2020 của PVcombank, với mục tiêu trở thành Ngân hàng phát triển an toàn và ổn định vào năm 2020 Các định hướng cho toàn hệ thống PVcombank trong giai đoạn này cần được xác định rõ ràng để đảm bảo sự phát triển bền vững.

Western Bank tận dụng tối đa khách hàng cũ và các mối quan hệ đại lý để thực hiện tái cấu trúc bền vững Ngân hàng cũng khai thác hiệu quả nguồn ngoại tệ từ Tập đoàn Dầu khí Việt Nam trong các giao dịch thanh toán quốc tế.

- Có định hướng rõ ràng trong việc phát triển TTTM và TTQT, từng bước xâm chiếm thị trường

Ngân hàng đã nâng cao uy tín của mình và nhanh chóng đạt được xếp hạng tín dụng an toàn vào năm 2020 Đến năm 2025, ngân hàng sẽ chính thức niêm yết trên sàn chứng khoán khi đủ điều kiện của Sở Giao dịch Đồng thời, ngân hàng cũng đang phát triển mạng lưới đại lý toàn cầu để mở rộng hoạt động kinh doanh.

Tăng trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả là ưu tiên hàng đầu, nhằm giải quyết nợ quá hạn trong thị trường tài chính Chúng ta cần tập trung vào các lĩnh vực ưu tiên như nông nghiệp nông thôn, xuất nhập khẩu, công nghiệp hỗ trợ và doanh nghiệp công nghệ cao Đồng thời, cần đẩy mạnh các giao dịch với các ngành kinh tế hưởng lợi từ các hiệp định thương mại mà Việt Nam đã ký kết.

- Đa dạng hóa danh mục sản phẩm dịch vụ Tiếp tục ứng dụng công nghệ thông tin vào việc quản lý và cung cấp sản phẩm cho khách hàng

Tiếp tục hoàn thiện bộ máy quản lý và siết chặt công tác tuyển dụng nhân viên đầu vào nhằm nâng cao trình độ chuyên môn cho nhân viên và chuyên viên mới Cần có chế độ ưu đãi cho những nhân viên có học vị thạc sĩ trở lên, tạo ra môi trường làm việc chuyên nghiệp và năng động Đồng thời, thúc đẩy hoạt động đào tạo nội bộ và trao đổi kiến thức chuyên ngành giữa các chi nhánh và hội sở.

Mở rộng hệ thống chi nhánh và phòng giao dịch trong nước là ưu tiên hàng đầu, với kế hoạch phát triển chi nhánh ở nước ngoài trong tương lai Đồng thời, cần đảm bảo sự cân bằng về trình độ chuyên môn giữa các chi nhánh và Hội sở để nâng cao hiệu quả hoạt động.

- Đề ra các kế hoạch cụ thể nhằm đáp ứng được các chuẩn mực Basel II và năm 2020, Basel III vào năm 2030

3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động Tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ

Trong năm 2017, PVcombank sẽ đối mặt với nhiều khó khăn từ nền kinh tế vĩ mô, nhưng sẽ nỗ lực phát triển và mở rộng kinh doanh thông qua các giải pháp marketing hiệu quả để nâng cao hình ảnh ngân hàng Mặc dù thị phần còn thấp, PVcombank cam kết duy trì và củng cố thị phần hiện tại, tạo nền tảng vững chắc cho sự tăng trưởng bền vững trong tương lai Đến năm 2025, ngân hàng đặt ra các mục tiêu chiến lược rõ ràng để đạt được sự phát triển ổn định.

- Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTTM và TTQT tăng lên 185 khách hàng hoặc cao hơn

- Nâng cao tỷ trọng doanh thu từ TTTM trên tổng doanh thu toàn ngân hàng lên con số 25-30% Giải quyết được vấn đề nợ quá hạn theo L/C

PVcombank cần đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý nội bộ và cung cấp dịch vụ cho khách hàng, đồng thời đàm phán với công ty Temenos, Thụy Sĩ để mở rộng chức năng phần mềm T24 Ngân hàng cần khắc phục tối đa lỗi về hệ thống thanh toán điện tử, đảm bảo không xảy ra sự cố làm chậm giao dịch Để đạt được mục tiêu này, bên cạnh việc duy trì và phát triển các thế mạnh hiện có, PVcombank cần có các chính sách và cơ chế đặc thù cho từng sản phẩm thanh toán điện tử Hơn nữa, ngân hàng cần nhanh chóng áp dụng các sản phẩm mới có trên thị trường để đa dạng hóa danh mục sản phẩm, từ đó không chỉ cạnh tranh hiệu quả với các ngân hàng khác mà còn thu hút được nhiều khách hàng hơn.

Nội dung cụ thể cho giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động Tài trợ thương mại

Để thúc đẩy sự phát triển của TTTM, ngân hàng cần chú trọng đến việc bán chéo sản phẩm và hệ thống TTQT cùng các ưu đãi tín dụng Ngược lại, nếu PVcombank đầu tư và quan tâm đúng mức đến lĩnh vực TTTM, tín dụng của ngân hàng sẽ đạt được những thành tựu đáng kể trong tương lai gần.

Tích cực tham gia sâu rộng vào thị trường tài chính ngân hàng khu vực và quốc tế, Việt Nam đang củng cố mối quan hệ đối ngoại với các ngân hàng nước ngoài và phát triển số lượng ngân hàng đại lý tại các quốc gia có nhiều giao dịch thương mại quốc tế với Việt Nam.

3.2 Nội dung cụ thể cho giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động Tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam

3.2.1 Xây dựng chính sách phát triển TTTM theo phương thức Tín dụng chứng từ phù hợp

PVcombank, với tuổi đời còn trẻ, hiện đang áp dụng chiến lược "Theo sau thị trường" để phát triển phù hợp với xu hướng và nhu cầu của khách hàng.

PVcombank đang đối mặt với nhiều thiếu sót trong sản phẩm và dịch vụ của mình Để cải thiện chất lượng dịch vụ, ngân hàng có thể lựa chọn một trong ba hướng đi sau: nâng cao tính năng sản phẩm, cải thiện trải nghiệm khách hàng, hoặc mở rộng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu đa dạng của người tiêu dùng.

Để trở thành người sao chép hiệu quả, PVcombank cần áp dụng một cách rập khuôn các sản phẩm, kênh phân phối, chiến lược marketing và phương pháp tiếp cận khách hàng từ một ngân hàng dẫn đầu Một lựa chọn phù hợp cho việc sao chép là ngân hàng ANZ, cũng như PVcombank, mới gia nhập thị trường Việt Nam, chưa có nhiều uy tín và đang sở hữu lượng khách hàng cơ sở hạn chế.

Trở thành người nhái kiểu trong marketing là việc sao chép sản phẩm và cách bán hàng của những người dẫn đầu, đồng thời giữ được bản sắc riêng PVcombank có thể áp dụng chiến lược này bằng cách sao chép sản phẩm từ các ngân hàng khác, nhưng vẫn cần duy trì cách tiếp thị và truyền thông độc đáo của mình Tuy nhiên, để thực hiện thành công, ngân hàng phải có khả năng xử lý các giao dịch phức tạp như L/C giáp lưng Hiện tại, chiến lược này có thể không phù hợp với PVcombank do ngân hàng chưa đủ tiềm lực về nhân sự và công nghệ hỗ trợ.

Ngân hàng cần trở thành người cải biến để cải tiến các sản phẩm dẫn đầu như Vietcombank và BIDV, đòi hỏi một đội ngũ phát triển sản phẩm có trình độ cao Trong bối cảnh các ngân hàng cung cấp sản phẩm tương tự nhau, việc cải biến sản phẩm giống như ra mắt sản phẩm mới PVcombank có thể xem xét phát triển sản phẩm L/C UPAS, trở thành ngân hàng hoàn trả cho các ngân hàng Việt Nam Để thực hiện điều này, ngân hàng cần nâng cao nguồn nhân lực, cải thiện máy móc và xây dựng uy tín Đây có thể là mục tiêu tương lai của PVcombank trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt, giúp khẳng định bản sắc và vị thế của mình.

3.2.2 Xây dựng, duy trì và phát triển nguồn nhân lực chất lƣợng cao

Nguồn nhân lực đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng hoạt động TTTM theo phương thức Tín dụng chứng từ, do tính phức tạp và rủi ro cao của nghiệp vụ này Sự không đồng thuận giữa Luật Quốc tế, Luật Việt Nam và các văn bản pháp lý như UCP càng làm tăng yêu cầu về trình độ của cán bộ ngân hàng Để cải thiện chất lượng nguồn nhân lực, PVcombank cần triển khai bốn vấn đề thiết yếu.

Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, PVcombank cần siết chặt công tác tuyển chọn đầu vào, tương tự như các ngân hàng lớn Chuyên viên phòng TTTM nên được tuyển dụng chỉ khi có trên 2 năm kinh nghiệm làm việc tại các ngân hàng khác hoặc có kinh nghiệm trong lĩnh vực xuất nhập khẩu và Hải quan Hiện nay, nhiều nhân viên trẻ tại PVcombank chỉ có 1 năm kinh nghiệm, điều này cần được xem xét lại Ngân hàng có thể hợp tác với các trường Đại học để tổ chức các khóa đào tạo, từ đó lựa chọn sinh viên có trình độ chuyên môn cao và khả năng xử lý tình huống tốt, nhằm xây dựng đội ngũ nhân lực nòng cốt cho ngân hàng.

Ngân hàng PVcombank đang tích cực chiêu mộ nhân lực trình độ cao, đặc biệt là những ứng viên có học vị thạc sĩ hoặc cao hơn, nhằm nâng cao chất lượng hoạt động TTTM và TTQT Mặc dù việc này có thể dẫn đến mất cân bằng quỹ lương trong thời gian đầu, nhưng đây được xem là một khoản đầu tư hợp lý cho sự phát triển sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng.

Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác đào tạo nội bộ bằng cách tổ chức hội thảo, chuyên đề và khóa học ngắn ngày cho cán bộ nhân viên Đồng thời, ngân hàng nên hợp tác với các trung tâm đào tạo như Trường Bồi dưỡng cán bộ ngân hàng và Học viện ngân hàng để mời giảng viên cung cấp kiến thức chuyên môn Ngoài ra, PVcombank cũng nên tổ chức các cuộc thi nghiên cứu khoa học nội bộ nhằm khuyến khích sáng tạo và phát triển sản phẩm, tận dụng nguồn chất xám từ nhân viên.

Tạo ra môi trường làm việc không áp lực là yếu tố quan trọng để phát triển tối đa khả năng của nhân viên Theo Daniel H Pink trong cuốn Động lực 3.0, việc giữ chân nhân viên không nên chỉ dựa vào biện pháp thưởng phạt, mà cần khai thác tiềm năng cống hiến của họ Điều này phù hợp với lý thuyết của Abraham Maslow về nhu cầu được công nhận Đặc biệt, với đội ngũ nhân sự trẻ tại Hội sở PVcombank, ngân hàng cần triển khai các chính sách khích lệ và công nhận kịp thời để giữ chân nhân viên, từ đó giảm thiểu tình trạng chảy máu chất xám và lãng phí công sức đào tạo.

Vào thứ tư, cần thực hiện quy hoạch và bổ nhiệm cán bộ một cách bài bản và đúng lộ trình Đội ngũ lãnh đạo cấp cao cần được kiện toàn để đảm bảo tuân thủ quy định của Nhà nước, đồng thời phản ánh đúng đóng góp của nhân viên và nhận được sự ủng hộ từ đa số nhân viên trong ngân hàng.

3.2.3 Hiện đại hóa kỹ thuật, công nghệ ngân hàng

Công nghệ đang trở thành yếu tố quyết định trong thành công của giao dịch, đặc biệt là trong giao dịch quốc tế như thương mại toàn cầu Do đó, trong giai đoạn từ 2017 đến 2020, các ngân hàng cần phải chú trọng đầu tư vào công nghệ để nâng cao hiệu quả giao dịch.