Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh cầu giấy,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY Giảng viên hướng dẫn Họ tên sinh viên Lớp Khóa Khoa : TS TRẦN NGUYỄN HỢP CHÂU : TRẦN THỊ HỒNG NHUNG : K15NHI : 2012 – 2016 : NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 5/2016 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY Giảng viên hướng dẫn Họ tên sinh viên Lớp Khóa Khoa : TS TRẦN NGUYỄN HỢP CHÂU : TRẦN THỊ HỒNG NHUNG : K15NHI : 2012 – 2016 : NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 5/2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan Khoá luận tốt nghiệp : “Giải pháp nâng cao chất lượng tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Cầu Giấy ” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa công bố nội dung đâu Các số liệu luận văn sử dụng trung thực, nguồn trích dẫn có thích rõ ràng, minh bạch, có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu cơng bố, website Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, Ngày 24 tháng 05 năm 2016 Sinh viên Trần Thị Hồng Nhung i LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận này, em xin tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến Cơ TS Trần Nguyễn Hợp Châu tận tình hướng dẫn suốt q trình viết khố luận tốt nghiệp Em chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô khoa Ngân hàng, Trường Học Viện Ngân hàng tận tình truyền đạt kiến thức năm em học tập Với vốn kiến thức tiếp thu q trình học khơng tảng cho q trình nghiên cứu khóa luận mà cịn hành trang q báu để em bước vào đời cách vững tự tin Em chân thành cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy cho phép tạo điều kiện thuận lợi để em thực tập, nghiên cứu Ngân hàng Trong trình thực tập, thực đề tài, trình độ lý luận kinh nghiệm thực tiễn cịn hạn chế nên khố luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót định mà thân chưa thấy Em mong nhận ý kiến đóng góp Thầy, Cơ bạn đọc để khố luận hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, Ngày 24 tháng 05 năm 2016 Sinh viên Trần Thị Hồng Nhung ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TT TÊN VIẾT TẮT TÊN ĐẦY ĐỦ BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nước NHTB Ngân hàng thông báo NHTM Ngân hàng thương mại NHPH Ngân hàng phát hành NHXN Ngân hàng xác nhận NSNN Ngân sách nhà nước TDCT Tín dụng chứng từ TMCP Thương mại cổ phần 10 TTTM Tài trợ thương mại 11 TTQT Thanh toán quốc tế 12 XNK Xuất nhập iii DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ Bảng 2.1 : Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu BIDV Cầu Giấy từ 2013-2015 .23 Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn chi nhánh từ năm 2013-2015: .26 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ tín dụng Chi nhánh từ năm 2013-2015 .27 Bảng 2.4: Hoạt động toán Xuất – Nhập Chi nhánh 2013-2015 28 Bảng 2.5: Tỷ trọng phương thức TTQT-TTTM BIDV Cầu Giấy .29 Bảng 2.6: Tỷ trọng phương thức toán tài trợ Nhập từ 2013-2015 .32 Bảng 2.7: Tỷ trọng Doanh số sản phẩm, dịch vụ tài trợ NK L/C 32 Bảng 2.8: Tỷ trọng phương thức Tài trợ xuất 2013-2014 37 Bảng 2.9 : Tỷ trọng Doanh thu sản phẩm, dịch vụ tài trợ XK L/C 38 Bảng 2.10 : Trình độ nhân viên Ngân hàng BIDV – BIDV Cầu Giấy năm 2015 : .41 Bảng 2.11: Chỉ tiêu nợ hạn tài trợ thương mại theo L/C .43 Biểu đồ 2.1: Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT-TTTM BIDV Cầu Giấy 39 Biểu đồ 2.2 : Tỷ trọng doanh số phương thức TTQT-TTTM năm 2015 40 Biểu đồ 2.3: Mức phí dịch vụ số NHTM tiêu biểu TTQT 42 iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT iii DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ iv LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Những vấn đề tài trợ thương mại 1.1.1 Khái niệm tài trợ thương mại 1.1.2 Đặc điểm tài trợ thương mại .3 1.1.3 Vai trò tài trợ thương mại .4 1.2 Chất lượng hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức TDCT .13 1.2.1 Khái niệm 13 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức Tín dụng chứng từ 13 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức tín dụng chứng từ 15 1.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 15 1.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan 16 Kết luận Chương 1: .17 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY 19 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – CN Cầu Giấy .19 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV – CN Cầu Giấy 19 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh BIDV Cầu Giấy 21 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Chi nhánh Cầu Giấy 22 2.2 Thực trạng hiệu hoạt động Tài trợ xuất nhập theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV – CN Cầu Giấy 29 2.2.1 Hoạt động tài trợ nhập 29 2.2.2 Hoạt động tài trợ xuất .33 2.2.3 Đánh giá hiệu hoạt động TTTM theo phương thức toán TDCT BIDV Cầu Giấy 39 v 2.2.4 Nhận xét chung thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập phương thức tín dụng chứng từ BIDV Cầu Giấy 44 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CẦU GIẤY 50 3.1 Định hướng hoạt động TTQT-TTTM theo Thư tín dụng BIDV Cầu Giấy, 50 3.1.1 Định hướng phát triển chung 50 3.1.2 Định hướng mở rộng phát triển hoạt động Tài trợ thương mại 52 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động TTQT-TTTM theo phương thức Tín dụng chứng từ BIDV- CN Cầu Giấy 53 3.2.1 Xây dựng, trì phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao .53 3.2.2 Hiện đại hố kỹ thuật, cơng nghệ ngân hàng 55 3.2.3 Hồn thiện mơ hình, thể chế - Nâng cao lực tài phục vụ cho Tài trợ thương mại 55 3.2.4 Củng cố mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng đại lý 56 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt .58 3.2.6 Giải pháp sách thu hút khách hàng 59 3.3 Một số kiến nghị 59 3.3.1 Kiến nghị với phủ 59 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 63 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp XNK 65 3.3.4 Kiến nghị với BIDV 66 Kết luận Chương 3: .67 KẾT LUẬN 68 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO vi LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Kể từ thực sách mở cửa kinh tế, giao lưu thương mại Việt Nam nước khu vực, giới ngày mở rộng, phát triển Các thoả thuận hợp tác song phương, khu vực đa phương ký kết với mực đích tạo điều kiện thương mại quốc tế phát triển Đặc biệt Việt Nam gia nhập TPP - loại thuế quan rào cản hàng hóa, dịch vụ xuất nhập nước thành viên xố bỏ hoạt động tốn, tài trợ thương mại quốc tế lại trở nên quan trọng hết thị trường hàng hoá mở rộng, thị trường truyền thống phát triển, tần suất giao dịch quốc tế ngày cao Bên cạnh hội hội nhập kinh tế quốc tế mang lại, doanh nghiệp tham gia vào thương mại quốc tế đứng trước thách thức to lớn chưa đủ uy tín thị trường giới, nhu cầu vốn khả thu hồi vốn để phục vụ cho công đoạn sản xuất, giao thương hàng hố cao… Chính vậy, doanh nghiệp cần đến hỗ trợ Chính phủ, NHTM cơng ty tài thân đối tác Có thể thấy, ngân hàng thương mại có vai trị quan trọng việc định hướng, đưa biện pháp tài trợ thương mại quốc tế, đồng thời Ngân hàng có đóng góp đáng kể vào phát triển kinh tế, xã hội đất nước Trong đó, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung Chi nhánh BIDV Cầu Giấy nói riêng có số thành cơng định việc phát triển giao dịch hướng ngoại, mở rộng quy mô đa dạng hóa dịch vụ Ngân hàng, củng cố tạo niềm tin với khách hàng nước, góp phần tích cực vào nâng cao hiệu kinh doanh, tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Tài trợ thương mại trở thành linh vực kinh doanh Ngân hàng Tín dụng chứng từ phương thức tài trợ nhiều khách hàng lựa chọn áp dụng phổ biến Tuy nhiên, hiệu phương thức chưa thực cao bộc lộ số thiếu sót, hạn chế cần khắc phục Vì vậy, em định chọn đề tài “ Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” Làm đề tài khố luận Mục đích nghiên cứu : Khoá luận tập trung hệ thống hoá lý luận hoạt động Tài trợ thương mại theo phương thức tốn tín dụng chứng từ Dựa tảng để nghiên cứu, đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy Từ đưa giải pháp, kiến nghị với hy vọng ứng dụng phần vào thực tế chi nhánh để nâng cao hiệu hoạt động Tài trợ thương mại thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu : Đối tượng nghiên cứu đề tài sở lý thuyết thực tế hoạt động Tài trợ thương mại BIDV – CN Cầu Giấy Các số liệu thu tập từ báo cáo chi nhánh Cầu Giấy BCTC, Báo cáo thường niên BIDV năm 2013, 2014, 2015 Phương pháp nghiên cứu : Đề tài vận dụng phương pháp NCKH : phương pháp mơ hình hố, sơ đồ hệ thống lý thuyết, thống kê , so sánh , phân tích tổng hợp liệu Kết cấu đề tài : Chương : Những vấn đề hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ Chương : Thực trạng chất lượng hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển – Chi nhánh Cầu Giấy Chương : Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển – Chi nhánh Cầu Giấy hệ thống phân cấp, phân quyền đẩy mạnh cơng tác hành chính…đảm bảo vận hành hệ thống với quy định pháp luật, thực tiễn môi trường hoạt động Việt Nam phù hợp với thông lệ quốc tế Ngân hàng cần tập trung đạo triển khai biện pháp nâng cao lực tài đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống yêu cầu cạnh tranh mạnh mẽ trình Hội nhập quốc tế : Chi nhánh cần đẩy mạnh công tác triển khai mạng lưới để gia tăng lực cạnh tranh hiệu hoạt động, đạo rà soát xếp lại mạng lưới gắn với chuẩn hố mơ hình hoạt động Phịng giao dịch Bên cạnh đó, chất lượng hoạt động TTTM nâng cao Ngân hàng có nguồn vốn dồi vừa đáp ứng nhu cầu để tài trợ cho khách hàng, vừa đảm bảo vốn để thực nghiệp vụ khác Do vậy, Chi nhánh cần có giải pháp để tăng cường nguồn vốn thơng qua số biện pháp sau: - Đa dạng hoá hình thức huy động, hình thức gửi tiền; áp dựng nhiều mức lãi xuất, linh hoạt hình thức tính lãi, kỳ hạn trả lãi quảng bá sản phẩm đến khách hàng để đảm bảo nguồn vốn huy động từ dân cư tổ chức kinh tế lớn - Phát triển dịch vụ ngân hàng, nâng cao chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng, mở rộng mạng lưới toán cách liên kết với tổ chức kinh doanh, dùng thẻ ATM, thẻ tín dụng Đối với nguồn vốn ngoại tệ, chi nhánh cần có biện pháp nhằm tăng cường nguồn vốn ngoại tệ, đảm bảo chủ động đáp ứng nhu cầu khách hàng - Khuyến khích doanh nghiệp xuất bán lại ngoại tệ cho Chi nhánh kèm theo ưu đãi ưu tiên khách hàng mua lại ngoại tệ lúc dù nguồn ngoại tệ thị trường giai đoạn khan hiếm, ưu đãi lãi suất khách hàng vay ngoại tệ toán - Quảng bá, thu hút nguồn ngoại tệ từ dịch vụ chuyển tiền kiều hối 3.2.4 Củng cố mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng đại lý Hệ thống ngân hàng đại lý có vai trò quan trọng việc phát triển hoạt động toán quốc tế mở rộng hoạt động Tài trợ thương mại NHTM BIDV nói chung BIDV Cầu Giấy nói riêng cần nâng cao hiệu hoạt động 56 diện thương mại hải ngoại, tiếp tục gia tăng vai trị uy tín thị trường quốc tế, thực tốt vai trò Chủ tịch Hiệp hội AVIC, AVIL,AVIM, triển khai kế hoạch thiết lập diện BIDV địa bàn trọng điểm, chiến lược tiếp tục gia tăng hợp tác với đối tác Ngân hàng Nhật Bản, Trung Quốc, Đài Loan, Nga, Séc… nhằm gia tăng phân khúc khách hàng FDI khách hàng BIDV tranh thủ giúp đỡ họ chuyên môn, kinh nghiệm, vốn công nghệ ngân hàng Hiện nay, hệ thống ngân hàng giới giai đoạn với hệ thống khách hàng phức tạp hơn, cạnh tranh gay gắt Để đáp ứng yêu cầu thời kỳ mới, chi nhánh cần phải xây dựng đường lối chiến lược cho công tác quan hệ đại lý, quan hệ đại lý phải gắn liền với quan hệ khách hàng tập trung vào điểm chính: - Tơn trọng quy ước, cam kết tập quán quốc tế để không ảnh hưởng đến uy tín, hình ảnh ngân hàng - Ngân hàng cần có hệ thống thơng tin báo cáo quản lý thống ngân hàng đại lý, phân loại ngân hàng đại lý dựa tiêu chí mức độ tín nhiệm, uy tín ngân hàng đại lý, trình độ nghiệp vụ xử lý chứng từ, số vốn sở Chi nhánh đề chiến lược đối ngoại phù hợp, đồng thời tạo điều kiẹn tư vấn cho khách hàng - Tiếp tục giữ vững mối quan hệ với ngân hàng đại lý chi nhánh, không ngừng mở rộng mạng lưới, thiết lập mối quan hệ với ngân hàng địa bàn mới, cách hợp tác song phương, đa phương, mục tiêu giúp cho khách hàng có thuận lợi tốn Để mở rộng quan hệ đại lý chi nhánh nên lựa chọn đối tác nước ngồi có uy tín, phù hợp phương diện để xây dựng mối quan hệ bền vững - Bên cạnh việc mở rộng quan hệ đại lý, Chi nhánh cần phải cân đối nguồn ngoại tệ dự trữ ngân hàng thường xun có quan hệ tốn nhằm đáp ứng nhu cầu toán cần thiết Đồng thời chi nhánh phải trì cấu ngoại tệ hợp lý đáp ứng nhu cầu toán loại ngoại tệ khác 57 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Kiểm tra, kiểm sốt hoạt động thực sau cấp tín dụng cho khách hàng nhằm đảm bảo việc giải ngân hàng sử dụng vốn vay khách hàng mục đích, với cam kết hợp đồng Đồng thời, cơng tác kiểm tra kiểm sốt giúp cho ngân hàng kiểm sốt q trình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, xem xét hiệu sử dụng vốn trình vay, phát xử lý kịp thời vấn đề, sai sót nảy sinh, nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng Để nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát Chi nhánh cần tiến hành biện pháp sau đây: Thứ nhất, cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội chi nhánh: - Chi nhánh cần xây dựng quy trình chuẩn, chi tiết, khoa học, dễ hiểu, dễ thực hiện, đảm bảo trình keierm tra, kiếm soát thuận tiện - Tiến hành kiểm tra kiểm soát thường xuyên liên tục với L/C, hối phiếu có giá trị thương mại lớn Kiểm tra q trình xử lý thơng tin, chứng từ, hạn chế tói đa sai sót q trình tác nghiệp - Nâng cao chất lượng cán kiểm tra kiểm soát thường xuyên cho đào tạo, phổ biến sai sót thường gặp Thứ hai, cơng tác kiểm tra kiểm sốt khách hàng - Tiến hành kiểm tra định kỳ sở sản xuất kinh doanh nhằm nắm bắt xác tình hình sử dụng vốn doanh nghiệp Ngoài ra, cần thường xuyên đánh giá lại tài sản tài theo giá trị thời điểm tại, đặc biệt khoản vay có tài sản cầm cố, chấp theo sát việc sử dụng, bảo vệ tài sản để có biện pháp xử lý kịp thời, đảm bảo khả thu hồi nợ cho Chi nhánh - Khi khách hàng gặp khó khăn hay sai sót q trình thực hợp đồng, chi nhánh cần có biện pháp giúp đỡ nhằm đảm bảo khách hàng thực nghĩa vụ hợp đồng - Cần quan tâm đến phẩm chất đạo đức cán kiểm tra kiểm soát Tránh tình trạng doanh nghiệp lợi đụng điều để hối lộ cán kiểm tra kiểm soát doanh nghiệp không sử dụng vốn không mục đích hay khơng tn theo thoả thuận hợp đồng, gây thiệt hại cho Chi nhánh 58 - Thiết lập quỹ dự phịng rủi ro hợp lý, ngồi việc tn thủ tỷ lệ dự phòng rủi ro theo quy định nhà nước, thân chi nhánh cần phải lập quỹ dự phòng cụ thể dự phòng chung sở đánh giá chất lượng tín dụng khoản tài trợ phù hợp với đặc điểm hoạt động chi nhánh 3.2.6 Giải pháp sách thu hút khách hàng - Chi nhánh, ngân hàng cần tăng cường công tác thương hiệu, xây dựng quảng bá hình ảnh BIDV tới đối tượng khách hàng, nâng cao uy tín, vị thế, thương hiệu khách hàng, công chúng nước, phục vụ trực tiếp, nâng cao hiệu cho hoạt động kinh doanh, tài trợ thương mại - Ngân hàng cần thành lập riêng ban chuyên nghiên cứu thị trường TTQT-TTTM để nắm bắt kịp thời nhu cầu khách hàng, xác định mục tiêu, định hướng phù hợp đối tượng khách hàng có khách hàng tiềm Đồng thời tạo dựng mối quan hệ mật thiết với khách hàng, đặc biệt khách hàng thân thiết, thường xun giao dịch cần có sách, chế độ ưu đãi phù hợp - Bên cạnh đó, ngân hàng cần thường xuyên tổ chức thực đạo rà soát, chỉnh sửa hệ thống văn bản, quy định nội đảm bảo phù hợp với quy định luật mới, đồng thời đạo rà soát, tinh giảm hệ thống văn quy trình nội gắn với cải cách giảm thiểu thủ tục hành chính, hướng tới khách hàng - Mỗi nhân viên chi nhánh cần ý thức mắt xích quan trọng, đại diện cho hình ảnh ngân hàng, có ảnh hưởng trực tiếp đến định lựa chọn ngân hàng giao dịch Để giữ chân khách hàng, cán tốn, tài trợ cần biến thành mạnh thực ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ 3.3.1.1 Ổn định kinh vĩ mô Môi trường vĩ mơ ổn định có tác động tích cực, điều kiện kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp XNK, từ tác động đến quy mơ tài trợ XNK NHTM thông qua phương thức TDCT phương thức toán quốc tế khác ngược lại Hai yếu tố quan trọng trước mắt nên trọng lạm phát tỷ giá: - Lạm phát có tác động nói chung đến tồn kinh tế đặc biệt ngành tài ngân hàng, tài trợ thương mại Lạm phát tăng làm tăng chi phí đầu vào, giảm 59 nhu cầu tiêu dùng người dân dẫn đến giảm cầu kinh tế nên thơng thường sau lạm phát giai đoạn suy thối kinh tế Tuy nhiên năm 2015, Chính phủ tiếp tục trì ổn định lạm phát mức độ thấp (CPI tăng thấp nhiều năm trở lại đây, mức 0,63%), củng cố niềm tin , tạo sở vững cho tăng trưởng kinh tế Việt Nam kỳ trung hạn - Tỷ giá yếu tố đặc biệt quan trọng ngân hàng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực quan tâm Năm 2015, Việt Nam cam kết không điều chỉnh tỷ giá USD/VND không 2% dựa nguồn lực hỗ trợ sách tiền tệ vơ dồi ( lạm phát thấp, dự trữ ngoại hối mức cao…) Tuy nhiên, cú sốc phá giá 4,6% đồng NDT Trung Quốc ngày 11/8/2015 buộc NHNN phải điều chỉnh tỷ giá mạnh, nới tỷ giá tăng 2% nới rộng biên độ, đưa mức tăng tối đa VND lên đến +5% Trong điều kiện mơi trường kinh tế cịn nhiều bất ổn vậy, Chính phủ cần có sách bảo đảm quản lý kinh tế vĩ mơ tốt tạo khoảng đệm sách đối phó với cú sốc tương lai Tiếp tục củng cố tài khoá, đẩy nhanh cải cách cấu, tăng cường dự trữ ngoại hối giúp giảm bớt tác động bất lợi đến tỷ giá 3.3.1.2 Xây dựng sách thương mại phù hợp theo hướng thúc đẩy xuất khẩu, hạn chế nhập siêu Xu hướng thâm hụt thương mại bắt đầu quay lại năm 2015 Theo thống kê, cán cân thương mại thâm hụt 3,8 tỷ USD, tương đương khoảng 1,65% GDP: Tăng trưởng xuất năm 2015 tiếp tục suy giảm so với năm trước đó, cấu xuất chủ yếu nằm nhóm doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi Trong đó, kim ngạch nhập VN lại tiếp tục tăng, năm 2015 kim ngạch NK tăng 12% so với kỳ năm trước Về cấu, nhập tập trung chủ yếu vào nhóm hàng tư liệu sản xuất, chiếm tới 91,3% kim ngạch nhập Với cấu cán cân thương mại trên, hạn chế nhập siêu cần Chính Phủ ưu tiên hàng đầu công tác điều hành Chính phủ cần xây dựng hàng rào phi thuế quan phù hợp với cam kết quốc tế để hạn chế nhập máy móc, thiết bị cơng nghệ lạc hậu, bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng tạo điều kiện nâng cao 60 lực cạnh tranh hàng Việt Nam Đồng thời chuyển dịch mạnh mẽ cấu mặt hàng xuất theo hướng giảm tỷ trọng nhóm sản phẩm thơ sơ chế, tăng nhanh tỷ trọng nhóm sản phẩm chế biến, chế tạo tổng kim ngạch xuất Ưu tiên phát triển ngành công nghiệp áp dụng công nghệ cao để tăng nguồn hàng xuất có sức cạnh tranh giá trị gia tăng cao, - Các doanh nghiệp FDI sản xuất hàng nhập ngày chuyển sang ngành có cơng nghệ cao Vì vậy, Chính phủ cần phải có chiến lược đào tạo lực lượng lao động có tay nghề cao có sách ưu đãi thu hút nhân tài để hình thành đội ngũ cán cơng nhân kỹ thuật có đủ trình độ, tay nghề đáp ứng yêu cầu khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi sản xuất hàng xuất - Bên cạnh đó, Chính Phủ cần tập trung thu hút phát triển nhanh ngành công nghiệp hỗ trợ để sản xuất sản phẩm thay hàng nhập Vì mức giá trị gia tăng hàng xuất Việt Nam mức thấp chủ yếu mang nặng tính gia cơng, lắp ráp từ ngun liệu nhập Vì vậy, để nâng cao hiệu hoạt động xuất khẩu, cần gia tăng khối lượng hàng xuất khẩu, mà quan trọng không ngừng phát triển công nghiệp hỗ trợ, sử dụng nguyên liệu nước cung cấp vật liệu, linh kiện cho ngành sản xuất, lắp ráp thành phẩm Với lợi đất nước có nhiều ngành nghề thủ cơng truyền thống, thủ cơng mỹ nghệ đánh giá có nhiều tiềm như: đồ gỗ mỹ nghệ, đồ gốm mỹ nghệ, may mặc, tranh thêu chưa phát huy lợi nên kim ngạch xuất đạt thấp so với tiềm Vì thế, Chính phủ cần đầu tư mạnh mẽ sở hạ tầng để cụm công nghiệp làng nghề phát triển mạnh Đặc biệt, Chính phủ cần có sách tài để hình thành vài doanh nghiệp làng nghề có quy mơ đủ lớn chuyên sản xuất hàng hóa xuất bao tiêu hàng thủ công xuất nhằm làm đầu kéo cho doanh nghiệp nhỏ chuyên sâu sản xuất hàng hỗ trợ cho doanh nghiệp lớn địa phương; bước đột phá để hàng thủ cơng mỹ nghệ Việt Nam vươn xa năm tới - Nhà nước cần phối hợp với quan, tổ chức chuyên ngành tiến hành giải pháp phát triển thị trường, xúc tiến thương mại vào thị trường trọng điểm, nhiều tiềm đóng vai trị chiến lược, đảm bảo đầu ổn định cho hàng hóa xuất 61 Hỗ trợ doanh nghiệp việc tư vấn kỹ thuật, tiếp cận công nghệ giúp hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nâng cao, tiến tới mở rộng thị trường sản phẩm nước Cùng với đó, Nhà nước nên có thêm sách ưu đãi thuế xuất nhằm kích thích xuất khẩu; Các thủ tục hành cần tiếp tục rà soát, điều chỉnh, cải cách theo hướng nhanh gọn tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiết kiệm chi phí, thời gian 3.3.1.3 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động toán quốc tế Tài trợ thương mại Hoạt động toán quốc tế Tài trợ thương mại hoạt động mang tính chất phực tạp, chứa đựng nhiều rủi ro hầu giới khơng có luật riêng áp dụng toán quốc tế mà chủ yếu áp dụng thông lệ tập quán quốc tế Phòng thương mại quốc tế (ICC) ban hành Incoterms, UCP, ISBP, Tuy nhiên, văn mang tính chất pháp lý tuỳ ý, đứng luật quốc gia, dẫn tới nhiều rủi ro cho bên tham gia có phát sinh tranh chấp Tại Việt Nam, bên tham gia hoạt động TTQT-TTTM NHTM, doanh nghiệp Xuất nhập Việt Nam nói chung vận dụng thơng lệ quốc tế, tự bảo vệ Tuy nhiên, trình độ nghiệp vụ hạn chế, Việt Nam chưa có mơi trường pháp lý hồn thiện đầy đủ để hướng dẫn hoạt động này, nên thực tế phát sinh nhiều khó khăn, vướng mắc Các Luật gia, Trọng tài viên đơi gặp khó khăn việc xét xử tranh chấp phát sinh Vì vậy, Nhà nước cần đưa văn pháp luật quy định quan hệ pháp lý giao dịch hợp đồng ngoại thương Nhà XNK với giao dịch tín dụng chứng từ ngân hàng Mối quan hệ nghĩa vụ, trách nhiệm quyền lợi Nhà XNK ngân hàng tham gia tài trợ thương mại L/C cần hướng dẫn, hợp lý hoá sở luật quốc gia 62 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Hoàn thiện chế sách điều hành tỷ giá Như phân tích trên, biến động tỷ giá có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh XNK doanh nghiệp hoạt động Tài trợ thương mại NHTM Do đó, NHNN cần xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế giai đoạn, phù hợp với thay đổi môi trường kinh tế, nhằm hỗ trợ tốt cho sách xuất khẩu, từ cải thiện cán cân thương mại, dẩy mạnh trăng trưởng kinh tế Để có sách tỷ giá linh hoạt toạ điều kiện phát triển cho kinh tế, cho hoạt động NXK ngân hàng nhà nước cần: - Đặc thù thị trường ngoại hối mang tính thời điểm cần linh hoạt, kịp thời,nên NHNN cần phải tăng quyền tự chủ, chủ động việc điều tiết đảm bảo tính kịp thời, linh hoạt thị trường ngoại hối - NHNN cần hỗ trợ NHTM thực tốt cơng tác phân tích, dự báo biếnd dộng tỷ giá thơng qua tín hiệu thị trường, tăng cường kiểm tra, kiểm sốt việc chấp hành sách tỷ giá NHTM - Thực sách tỷ giá thả có điều tiết để đạt NHNN cần tăng cường trự ngoại tệ tương xứng với nhịp độ phát triển kim ngạch XNK Ngoài ra, ngân hàng nhà nước nên đa dạng hoá dự trữ loại ngoại tệ mạnh khác có sách khuyến khích donah nghiệp XNK sử dụng loại ngoại tệ mạnh khác nhằm giảm áp lực cho đồng USD 3.3.2.2 Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nơi cung ứng ngoại tệ cho NHTM kịp thời đáp ứng nhu cầu ngoại tệ khách hàng hoạt động kinh doanh hoạt động Tài trợ thương mại Nó đồng thời cơng cụ để NHNN thực sách tỷ giá theo hướng có lợi cho tồn kinh tế Việc hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng phải thực theo hướng: 63 - Đa dạng hoá loại ngoại tệ, phát triển nghiệp vụ cho vay mượn ngoại tê, nghiệp vụ tiền gửi qua đêm loại nghiệp vụ mua bán ngoại tệ phát sinh như: Mua bán kỳ hạn, hợp đồng tương lai, hoán đổi ngoại tệ, hợp đồng quyền chọn - Tăng cường công tác kiểm tra giám sát trạng thái ngoại hối NHTM, tạo điều kiện cho tất NHTM có đièu kiện tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng - Thể vai trò chủ đạo ngừoi điều hành, quản lý thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, phải năm bắt thông tin đề điều tiết kịp thời 3.3.2.3 Tăng cường chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN kênh thơng tin tín dụng tin cậy cho NHTM : Trong năm qua, tốc độ khai thác sử dụng sản phẩm thơng tin tín dụng tăng mạnh Hoạt động thơng tin tín dụng thực trở thành kênh thơng tin tin cậy, góp phần đắc lực cho hoạt động tín dụng nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro, cung cấp thông tin phục vụ nhiệm vụ quản lý NHNN đảm bảo an toàn, phát triển bền vững hệ thống ngân hàng, góp phần cho nghiệp phát triển kinh tế đất nước Vì vậy, NHNN cần có định hướng phát triển, nhằm mục tiêu tăng cường chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng : - Hoàn thiện nghiệp vụ thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, xây dựng phát triển CIC trở thành Trung tâm Thơng tin tín dụng cơng theo tiêu chuẩn quốc tế - Nâng cao chất lượng, quy mô Kho liệu thơng tin tín dụng quốc gia; động, chủ động, sáng tạo, áp dụng hiệu công nghệ - Tăng cường phối hợp trao đổi cung cấp thường xuyên thông tin với Vụ, Cục, đơn vị NHNN, Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố - Tăng cường biện pháp mạnh, đề xuất xử phạt hành lĩnh vực ngân hàng tổ chức, cá nhân không chấp hành quy định cung cấp khai thác sử dụng thông tin Kết hợp khen thưởng, kích thích chủ thể tham gia cung cấp báo cáo TTTD Kết hợp hài hoà phương thức bắt buộc với giảm mức thu dịch vụ nhằm nâng cao chất lượng thông tin đáp ứng tốt mục tiêu chia sẻ thơng tin tín dụng 64 - Tăng cường liên kết, hợp tác nước, mở rộng nguồn tin, sâu nghiên cứu, học tập, phát triển nhiều sản phẩm, dịch vụ thơng tin tín dụng; xây dựng văn hố CIC, nâng cao uy tín, đạo đức nghề nghiệp, khách quan, trung thực, không vụ lợi 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp XNK Doanh nghiệp kinh doanh XNK đối tượng nhận tài trợ ngân hàng, có ảnh hưởng đến việc nâng cao hiệu hoạt động TTTM NHTM nói chung BIDV nói riêng Vì vậy, để hoạt động TTTM diễn thực hiệu quả, biện pháp hỗ trợ từ ngân hàng, DN cần có biện pháp, kế hoạch : - Doanh nghiệp XNK cần lập phương án kinh doanh khả thi có hiệu Một hợp đồng ngoại thương đảm bảo khả tốn nhận tài trợ trừ phía ngân hàng - DN cần nghiên cứu, tìm hiểu kỹ thị trường để lựa chọn đối tác bạn hàng trước ký kết hợp đồng nhằm hạn chế rủi ro xảy Để làm điều này, DN thơng qua phịng thương mại cơng nghiệp Việt Nam, trung tâm thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng phục vụ tổ chức Việt Nam nước ngồi để thu thập thơng tin, xin tư vấn - Doanh nghiệp nên xây dựng cho đội ngũ cán thông thạo ngoại ngữ, am hiểu thị trường, luật lệ, tập quán thương mại quốc tế Đội ngũ phải thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ kinh doanh NXK cập nhật tin tức thị trường tài chính, thị trường hàng hố để khơng bị bắt lỗi tham gia vào quan hệ thương mại quốc tế - Trong quan hệ với đối tác nước ngoài, doanh nghiệp XNK Việt Nam cần tuân thủ theo thơng lệ quốc tế Đối với tình tiết không rõ ràng hợp đồng hay việc thoả thuận điều kiện L/C , doanh nghiệp nên chịu hướng dẫn tư vấn ngân hàng, ngân hàng tổ chức có nhiều kinh nghiệm hoạt động lĩnh vực ngoại thương cam kết đem lại lợi ích lơn cho khách hàng - Ngoài ra, Doanh nghiệp XNK nên tăng cường sử dụng điều kiện sở giao hàng mà Việt Nam quyền vận tải Xuất CIF nhập FOB điều có tác động tích cực nên phát triển ngành vận tải bảo hiểm, giúp Việt Nam thu lượng 65 ngoại tệ lớn sau Doanh nghiệp XNK nên đa dạng hoá rổ ngoại tệ tốn, nhằm giảm thiểu rủi ro cho cho Ngân hàng 3.3.4 Kiến nghị với BIDV BIDV chi nhánh Cầu Giấy chịu quản lý trực tiếp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Do quy chế, sách định hướng BIDV VN có tác động trực tiếp tới Chi nhánh Để hỗ trợ hoạt động TTQT- TTTM chi nhánh diễn ổn định, an toàn đạt hiệu , chất lượng cao, Hội sở cần có hoạt động sau : - BIDV cần triển khai hướng dẫn thi hành cụ thể văn bản, sách, quy chế có liên quan tới hoạt động TTTM, quản lý ngoại hối, sách tỷ giá… Chính Phủ, NHNN nhằm đảm bảo tính thống nhất, đồng trong việc thực thi toàn hệ thống NH - BIDV nên có sách trao quyền tự chủ, tăng thẩm quyền cho chi nhánh giới hạn định thuỳ theo đặc điểm hoạt động CN để đưa sản phẩm phù hợp, tạo linh hoạt việc xử lý cung cấp sản phẩm, dịch vụ - Mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng nước để thuận tiện cho việc tốn với nước ngồi tìm kiếm thơng tin donah nghiệp nước ngân hàng đại lý - BIDV nên thường xuyên tổ chức khoá huấn luyện, đào tạo chuyên sâu cho chi nhánh trình độ chun mơn, nghiệp vụ kỹ mềm : ngôn ngữ, khả đàm phán nhằm nâng cao chất lượng công tác chuyên môn Thường xuyên tổ chức sát hạch, thi nghiệp vụ, cán giỏi toàn hệ thống - Hội sở nên thường xuyên cung cấp thông tin dự báo, thông tin kinh tế vĩ mô, thông tn xu hướng thị trường tiền tệ, biến động lãi suất, tỷ giá Việc năm bắt thơng tin nhanh chóng thị trường giúp lãnh đạo chi nhánh đưa định đắn, kịp thời, đem lại hiệu cao kinh doanh, tránh tổn thất khơng đáng có - Khơng ngừng hồn thiện quy trình nghiệp vụ Tài trợ thương mại theo hướng đơn giản, nhanh gọn, tạo thuận lợi cho khách hàng Đa dạng hoá hình thức tài 66 trợ tiếp tục xây dựng hồn thiện biểu phí dịch vụ ngân hàng cho khách hàng, tăng tính cạnh tranh, thu hút khách hàng - Nghiên cứu, đổi hệ thống công nghệ ngân hàng theo kịp tốc độ phát triển công nghệ giới; xây dựng kho liệu đa chiều, tiêu chuẩn hố hệ thống thơng tin phục vụ cho quản lý điều hành, chỉnh sửa hoàn thiện chương trình phần mềm, tiếp tục triển khai hoạt động ngân hàng điện tử Kết luận Chương 3: Trên sở nghiên cứu lý luận khảo sát, đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV – CN Cầu Giấy, chương khóa luận nêu lên giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại, giúp tạo điều kiện cho chi nhánh đạt tới mục tiêu chiến lược Ngân hàng Khóa luận đưa sáu giải pháp bao trùm giúp ngân hàng nâng cao chất lượng TTTM sau: Xây dựng, trì phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao ; Hiện đại hố kỹ thuật, cơng nghệ ngân hàng ; Hồn thiện mơ hình, thể chế - Nâng cao lực tài phục vụ cho Tài trợ thương mại; Củng cố mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng đại lý; Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt; Giải pháp sách thu hút khách hàng Khóa luận đưa số kiến nghị cho phủ, cho ngân hàng nhà nước, doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập nhằm hỗ trợ, tạo điều kiện cho hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ trở lên trơi chảy, hồn thiện 67 KẾT LUẬN Trong năm 2015, thực chủ trương tích cực chủ động hội nhập quốc tế, Việt Nam tiến hành đàm phán ký kết hiệp định hợp tác xuyên Thái Bình Dương (TPP) – hiệp định thương mại tự hệ Các hiệp định hợp tác TPP FTA với EU Hiệp định tồn diện, cân lợi ích, với cam kết mở cửa thị trường sâu rộng thương mại hàng hóa, dịch vụ, đánh dấu bước tiến mạnh mẽ hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng Việt Nam vào kinh tế giới Một nhân tố thúc đẩy giao lưu kinh tế hoạt động Thanh toán quốc tế, phương thức tín dụng chứng từ sử dụng phổ biến đạt hiệu cao Khi tham gia vào hoạt động ngoại thương muốn nâng cao vị thương mại, yếu tố nội lực chất lượng hàng hoá , giá cả, thương hiệu phát huy, doanh nghiệp Việt Nam cần hỗ trợ lớn nguồn lực mặt tài uy tín từ hệ thống NHTM để đảm bảo với bạn hàng Các NHTM với lợi mặt uy tín, kinh tế mình, cho đời nhiều sản phẩm tài trợ thương mại đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng, phong phú khách hàng Trong đó, sản phẩm tài trợ theo phương thức tốn L/C ln NHTM tập trung, ưu tiên cải tiến phát triển hàng đầu Nhận thức vấn đề này, khoá luận tập trung hệ thống hoá lý luận hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ Dựa kiến thức đó, tập trung nghiên cứu, đánh giá thực trạng tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Từ thực tiễn đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng TTTM theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV CN Cầu Giấy Do hạn chế mặt số liệu thời gian nghiên cứu, thực tập làm em khơng khỏi có thiếu sót, có đánh giá chủ quan Em mong nhận đóng góp ý kiến quý thầy cô bạn để làm hoàn chỉnh 68 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO GS.TS Nguyễn Văn Tiến – TS Nguyễn Thị Hồng Hải, Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, NXB Thống kê 2013 PGS.TS Nguyễn Thị Quy, Tài trợ thương mại quốc tế , NXB Thống kê 2014 GS.TS Lê Văn Tư , Tín dụng tài trợ XNK toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ, NXB Thống kê 2000 Báo cáo kết hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Cầu Giấy năm 2013-2015 Báo cáo thường niên, Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam năm 2013 – 2015 Các văn Ngân hàng nhà nước Ngân hàng BIDV Luận văn thạc sỹ kinh tế : “ Giải pháp hạn chế rủi ro tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thành Đô “ – Tạ Tuấn Anh, Hvnh Tạp chí phát triển hội nhập số 22, tháng 5-6/2015 : “ Đánh giá lực cạnh tranh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam “ – NCS Lê Thị Nhạn Website : http://bidv.com.vn/ 10 Website : http://sbv.gov.vn/ 11 Website : https://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=621&ItemID=15507 12 Các văn : UCP 600, ISBP 745 ICC phát hành