Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp xây lắp tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh cầu giấy thực trạng và giải pháp,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - VƢƠNG HẢI LINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY - THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - Năm 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - VƢƠNG HẢI LINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY - THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS ĐÀM VĂN HUỆ Hà Nội - Năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế cơng trình nghiên cứu riêng cá nhân tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết nghiên cứu luận văn trung thực Hà Nội, tháng 09 năm 2017 Tác giả luận văn Vƣơng Hải Linh MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NHTM 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP 1.1.1.Khái niệm doanh nghiệp xây lắp 1.1.2.Đặc điểm doanh nghiệp xây lắp 1.1.3.Tín dụng doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thƣơng mại 10 1.2.RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp 12 1.2.2.Các nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng 13 1.2.3.Hậu rủi ro tín dụng 14 1.3.QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 17 1.3.1.Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp 17 1.3.2.Nội dung quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp 17 1.3.3.Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp 31 1.3.4.Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp 32 CHƢƠNG : THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 37 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP ĐT&PT VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Cầu Giấy 39 2.1.3 Kết kinh doanh chi nhánh BIDV Cầu Giấy năm gần 42 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 48 2.2.1.Tình hình thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng DNXL Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy 48 2.2.2.Nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng DNXL Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy thông qua tiêu 55 2.2.3.Nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng DNXL BIDV Cầu Giấy thông qua vấn sâu thảo luận nhóm 59 2.3.ĐÁNH GIÁ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY GIAI ĐOẠN 2014-2016 62 2.3.1.Những kết đạt đƣợc 62 2.3.2.Những hạn chế nguyên nhân 63 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 69 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN ĐẾN NĂM 2020 CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 69 3.1.1.Phƣơng hƣớng hoạt động chung Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy 69 3.1.2.Định hƣớng phát triển tín dụng quản trị rủi ro tín dụng DNXL Chi nhánh BIDV Cầu Giấy 70 3.2.GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 71 3.2.1.Tuân thủ nghiêm ngặt sách, quy trình cấp tín dụng 71 3.2.2.Thƣờng xuyên nâng cao chất lƣợng cán quản lý khách hàng 72 3.2.3.Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định tín dụng 73 3.2.4.Nâng cao chất lƣợng cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng 74 3.2.5.Tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay 75 3.2.6.Tăng cƣờng cơng tác khắc phục, xử lý rủi ro tín dụng, nợ xấu 76 3.2.7.Nâng cao chất lƣợng công tác thu thập xử lý thông tin hoạt động cho vay DNXL 78 3.2.8.Nghiên cứu sử dụng mô hình lƣợng hố rủi ro 79 3.3.MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM THỰC HIỆN GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT 80 3.3.1.Kiến nghị với Chính phủ 80 3.3.2.Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 83 3.3.3.Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 84 KẾT LUẬN CHƢƠNG 86 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Số lƣợng trình độ cán chi nhánh 39 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NH TMCP ĐT&PT Việt Namchi nhánh Cầu Giấy 42 Bảng 2.3 Cơ cấu huy động vốn từ năm 2014-2016 43 Bảng 2.4 Hoạt động cho vay BIDV Cầu Giấy từ năm2014-2016 45 Bảng 2.5 Nợ hạn chi nhánh BIDV Cầu Giấy từ năm 2014-2016 46 Bảng 2.6 Nợ xấu chi nhánh BIDV Cầu Giấy từ năm 2014-2016 46 Bảng 2.7 Nhận diện rủi ro tín dụng DNXL BIDV Cầu Giấy từ năm 2014-2016 49 Bảng 2.8 Bảng chấm điểm xếp hạng tín đụng DNXL vay vốn BIDV Cầu Giấy từ năm 2014-2016 51 Bảng 2.9 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro DNXL Chi nhánh BIDV Cầu Giấy từ năm 2014 - 2016 52 Bảng 2.10 Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Chi nhánh BIDV Cầu Giấy từ năm 2014 - 2016 54 Bảng 2.11 Tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh BIDV Cầu Giấy từ năm 2014 - 2016 55 Bảng 2.12 Tỷ lệ nợ xấu Chi nhánhBIDV Cầu Giấy từ năm 2014 - 2016 57 Bảng 2.13 Tỷ lệ vốn năm 2014-2016 58 Bảng 2.14 Hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng năm 2014-2016 59 Bảng 2.15 Bảng câu hỏi vấn sâu chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng DNXL Chi nhánh BIDV Cầu Giấy 60 DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức chi nhánh 40 Biểu đồ 2.1 Tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh BIDV Cầu Giấy từ năm 2014 - 2016 56 Biểu đồ 2.2 Tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh BIDV Cầu Giấy từ năm 2014 - 2016 57 LỜI MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài Nếu nhƣ năm 2015, kinh tế Việt Nam khép lại với mức tăng trƣởng 6,68%, mức tăng trƣởng cao năm năm trở lại sang năm 2016, kinh tế Việt Nam trải qua nhiều khó khăn trƣớc biến động lớn kinh tế toàn cầu Tăng trƣởng kinh tế năm đạt 6,21% thấp mục tiêu 6,7% mà Chính phủ đặt Trong bối cảnh đó, khu vực sản xuất cơng nghiệp xây dựng thành tố quan trọng đóng góp cho tốc độ tăng trƣởng Khu vực mở rộng 7,57% năm 2016, thấp mức 9,64% năm 2015 nhƣng cao so với 6,42% năm 2014 Trƣớc đó, giai đoạn 2008 - 2012, sụt giảm ngành bất động sản tác động mạnh đến ngành xây dựng Đến năm 2013, ngành xây dựng có dấu hiệu hồi phục với tốc độ vừa phải nhờ hỗ trợ từ lãi suất, gói tín dụng cho thị trƣờng bất động sản dòng vốn FDI tăng mạnh Từ cuối 2014 đầu 2015, thị trƣờng chứng kiến hồi phục rõ nét thị trƣờng bất động sản, với động lực đến từ hồi phục kinh tế sách tín dụng theo hƣớng nới lỏng cho bất động sản Và nói cuối năm 2015 tới năm 2016 giai đoạn tốt thị trƣờng bất động sản từ năm 2008 trở lại đây, giao dịch diễn sôi động tăng mạnh, tồn kho bất động sản giảm, dự án đƣợc mọc lên liên tục, dƣ nợ tín dụng lớn Với đặc thù gắn chặt với diễn biến thị trƣờng bất động sản, doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng có bƣớc tiến khả quan năm qua Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam ngân hàng lớn Việt Nam trọng tới hoạt động tài trợ dự án phát triển kinh tế đất nƣớc Kế thừa mục tiêu hoạt động BIDV, Chi nhánh Cầu Giấy xác định cho vay lĩnh vực xây lắp vừa nhiệm vụ trọng tâm vừa mạnh Chi nhánh Trong bối cảnh nay, kinh tế ngày phát triển nhu cầu đầu tƣ phát triển sở hạ tầng ngày tăng, dẫn đến quy mơ tín dụng cho doanh nghiệp xây lắp phải phát triển tƣơng ứng để đáp ứng nhu cầu Quy mơ tín dụng doanh nghiệp xây lắp ngày mở rộng đồng nghĩa với việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng hay nói xác cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp BIDV Cầu Giấy quan trọng thiết Vậy làm để vừa mở rộng quy mơ tín dụng, đáp ứng nhu cầu loại hình doanh nghiệp xây lắp lại vừa đảm bảo an tồn cho nguồn vốn tín dụng ngân hàng cấp cho doanh nghiệp này? Xuất phát từ quan điểm với q trình tìm hiểu thực tế, em mạnh dạn lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy - Thực trạng giải pháp” Tổng quan nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Thời gian qua, Việt Nam có nhiều nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Một số cơng trình nghiên cứu kể đến nhƣ: (1) Đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ba Đình (2015), Luận văn Thạc sỹ kinh tế tác giả Nguyễn Hữu Hƣng - Học viện Ngân hàng với nội dung nghiên cứu thực trạng giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ba Đình Tuy nhiên đề tài dừng lại việc nghiên cứu chung chung 78  Thanh lý doanh nghiệp Chi nhánh chủ động áp dụng quy định pháp luật để thực lý doanh nghiệp trƣờng hợp doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, khơng cịn khả phục hồi áp dụng biện pháp khắc phục khác  Khởi kiện Chi nhánh tiến hành khởi kiện doanh nghiệp trọng tài kinh tế, tòa án trƣờng hợp khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ Chi nhánh thực biện pháp thu hồi nợ thơng thƣờng nhƣng khơng có kết Chi nhánh tiến hành thủ tục khởi kiện nợ tòa để thu hồi nợ trình tự tố tụng pháp luật 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng công tác thu thập xử lý thông tin hoạt động cho vay DNXL Hệ thống thông tin, đặc biệt hệ thống thơng tin tín dụng có vai trị quan trọng ảnh hƣởng lớn đến quản trị rủi ro tín dụng Các thơng tin cần xác, chân thực, có độ tin cậy cao có nguồn gốc cụ thể Để nâng chất lƣợng công tác thu thập xử lý thông tin, cán thẩm định cần trọng số vấn đề sau:  Đối với thông tin khách hàng cung cấp cần yêu cầu thông tin đƣợc qua kiểm tốn cơng ty kiểm tốn độc lập, ngân hàng mua thơng tin từ CIC để có đƣợc án tồn báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp trƣớc đặt mối quan hệ với doanh nghiệp Bên cạnh đó, cán tín dụng đến trực tiếp nơi hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để quan sát, tìm hiểu để có đƣợc thơng tin cần thiết hỗ trợ cho công tác đánh giá, thẩm định khách hàng  Thông tin mà cán thu thập cần đƣợc tổng hợp từ nhiều nguồn: Từ nguồn thơng tin hồ sơ vay vốn khách hàng, yêu cầu nguồn thơng tin phải đƣợc kiểm tốn quan có thẩm quyền Đối 79 với báo cáo tài chƣa đƣợc kiểm tốn, xem xét thẩm định hồ sơ, cán tín dụng phải thận trọng Nếu nghi ngờ kiểm chứng cách sử dụng thêm số nguồn thông tin khác Qua việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng vay vốn kiểm tra thực tế tình hình hoạt động đột xuất, tìm hiểu thơng tin với phƣơng pháp: vấn trực tiếp, phát phiếu điều tra Từ chứng từ lƣu trữ hệ thống thông tin ngân hàng Trong đó, có thơng tin khách hàng có mối quan hệ vay, gửi tiền ngân hàng trƣớc Các nguồn thông tin từ đối tƣợng khác: đối tác, bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, báo chí, thơng tin mạng internet Cán tín dụng cần so sánh, điều chỉnh, tổng hợp cách logic, khoa học để có đƣợc thơng tin xác đầy đủ phục vụ cho hoạt động cho vay DNXL  Các thông tin thu thập đƣợc cần phải lƣu trữ vào file liệu văn hình ảnh để làm sở thống kê phân tích, tổng hợp số liệu lĩnh vực cho vay DNXL Bên cạnh đó, cán thẩm định cán tín dụng cần thƣờng xuyên phối hợp, trao đổi cập nhật thông tin với nhằm tăng khả đánh giá dự đốn rủi ro xảy để có phƣơng hƣớng xử lý kịp thời  Đối với DNXL ngồi thơng tin thơng thƣờng khách hàng khoản vay, cán tín dụng phải tìm hiểu rõ cụ thể cơng trình mà DNXL vay vốn để thi cơng, nguồn vốn tốn cơng trình, tính chắn nguồn vốn, tiến độ tốn nguồn vốn Vì vậy, để hệ thống thông tin thực công cụ hỗ trợ cho hoạt động tín dụng cần phải tổ chức tốt công tác xây dựng khai thác cung cấp thông tin 3.2.8 Nghiên cứu sử dụng mơ hình lƣợng hố rủi ro Việc tìm công cụ để phát dấu hiệu báo trƣớc phá sản mối quan tâm hang đầu nhà nghiên cứu tài chánh doanh nghiệp Có nhiều cơng cụ đƣợc phát triển để làm việc 80 Trong đó, số Z cơng cụ đƣợc sử dụng với độ tin cậy cao BIDV nói chung BIDV Cầu Giấy nói riêng nên áp dụng mơ hình chấm điểm tín dụng để nhận diện phịng ngừa rủi ro Ví dụ: Áp dụng với khách hàng Cơng ty Cổ phần Xây dựng Đại Tín khách hàng hữu BIDV Cầu Giấy sau đƣợc chi nhánh thẩm định nhƣng xảy rủi ro tín dụng khơng trả nợ gốc lãi hạn có nguy vốn Bảng 3.1: Mơ hình chấm điểm Z Cơng ty Cổ phần Xây dựng Đại Tín Chỉ tiêu X1 X2 Cơng ty Cổ phần Xây dựng Đại 0.61 0.02 Khách hàng Tín X3 0.08 X4 X5 0.36 0.58 Z 1.82 Từ bảng ta thấy số Z công ty 1.82 nằm vùng cảnh báo nguy phá sản cao, áp dụng số BIDV Cầu Giấy loại bỏ khách hàng khơng tốt nhằm hạn chế tổn thất tín dụng từ khách hàng gây 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM THỰC HIỆN GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Thứ nhất, hoàn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan tới hoạt động xây lắp Hiện tại, hệ thống văn pháp lý xây dựng có nhiều, có văn cịn chồng chéo lên chƣa cập nhật với thực tế Do vậy, thời gian tới cần có phối hợp đồng ban ngành việc ban hành văn pháp luật Đồng thời thực phân cấp quản lý đầu tƣ, quy định rõ trách nhiệm khâu việc quản lý Nhà nƣớc xây dựng 81 Thứ hai, tăng cƣờng rà soát giám sát chặt chẽ cơng trình, dự án thực dự định thực đầu tƣ từ nguồn vốn ngân sách Nhà nƣớc đảm bảo hiệu đầu tƣ Khắc phục tình trạng đầu tƣ dàn trải, kiên không đầu tƣ công trình chƣa chắn nguồn vốn, tránh tình trạng cơng trình đầu tƣ dở dang, kéo dài khơng phát huy hiệu đầu tƣ, lãng phí vốn Nhà nƣớc Đồng thời, cần quy định rõ ngƣời có thẩm quyền định đầu tƣ làm sai pháp luật , không hiệu phải chịu trách nhiệm hậu định không gây Thứ ba, đẩy mạnh cơng tác giải phóng mặt Tiếp tục bổ sung, sửa đổi quy định giải phóng mặt Cần có điều khoản bắt buộc tái định cƣ cho ngƣời bị thu hồi đất, đồng thời đảm bảo điều kiện sống cho họ thời gian chƣa đƣợc tái định cƣ Đối với đất thu hồi phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh, phải có điều khoản quy định ngƣời nhận đất có trách nhiệm đóng góp kinh phí đào tạo nghề cho đối tƣợng bị thu hồi đất tuyển dụng số lao động vào làm việc cho doanh nghiệp Thứ tư, đẩy mạnh hoạt động xếp doanh nghiệp Nhà nƣớc, lành mạnh hóa tình hình tài Hiện này, phần lớn doanh nghiệp Nhà nƣớc có hiệu sản xuất kinh doanh thấp, nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn tài có doanh nghiệp hết vốn Nhà nƣớc Một nguyên nhân dẫn tới hệ nhƣ doanh nghiệp đua đầu tƣ ngành cách dàn trải, hiệu gây thua lỗ lớn suốt thời gian dài vừa qua Điều gây nên hậu chua xót khối lƣợng vốn khổng lồ lên tới hàng chục nghìn tỷ động lĩnh vực chứng khốn, ngân hàng, bảo hiểm bị tổng công ty nhà nƣớc "treo" Đối với trƣờng hợp đầu tƣ ngồi ngành thua lỗ, khẩn trƣơng có phƣơng án thoái vốn để cắt lỗ, báo cáo quan có thẩm quyền xem xét, định Bên cạnh đó, Chính phủ nên gấp rút tiến hành cổ phần hóa 82 doanh nghiệp Nhà nƣớc, đặc biệt tổng cơng ty, tập đồn lĩnh vực xây lắp để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh nhƣ lành mạnh hóa tình hình tài doanh nghiệp Thứ năm, Chính phủ nên có chiến lƣợc phát triển ngành xây dựng, bất động sản để tránh tình trạng phát triển nóng, thiếu ổn định, gây nên tình trạng bong bóng thị trƣờng bất động sản từ dẫn tới nguy rủi ro cao kinh tế nhƣ doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp Bên cạnh đó, việc dự báo nhu cầu thị trƣờng bất động sản cần đƣợc tiến hành cách hiệu quả, xác để hỗ trợ doanh nghiệp xây lắp việc định đầu tƣ, tránh tình trạng đầu tƣ tràn lan lãng phí, cung vƣợt cầu (cần có biện pháp mãnh mẽ, liệt đồng việc giải cứu thị trƣờng bất động sản tránh tình trạng bất ổn kéo dài gây hậu lớn cho kinh tế doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp nhƣ ngân hàng thƣơng mại) Thứ sáu, giám sát chặt chẽ việc tuân thủ chế độ tài Chính phủ đặc biệt Bộ Tài cần có biện pháp giám sát chặt chẽ việc tuân thủ chế độ tài chính, chuẩn mực kế toán doanh nghiệp đơn vị kinh doanh để đảm bảo hạch toán đầy đủ doanh thu, chi phí, hạn chế việc doanh nghiệp cố tình làm đẹp báo cáo tài để gửi ngân hàng Đồng thời có chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trƣờng hợp doanh ngiệp cung cấp thơng tin sai trái, cố tình sửa đổi báo cáo tài theo hƣớng có lợi cho gây thiếu xác thơng tin dẫn tới nhiều rủi ro cho ngân hàng Có nhƣ vậy, ngân hàng có đƣợc thơng tin trung thực cho việc thẩm định, phịng ngừa rủi ro, qua nâng cao hiệu cơng tác thẩm định tín dụng ngân hàng 83 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Thứ nhất, nâng cao chất lƣợng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Hiện thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chƣa đáp ứng đƣợc mặt số lƣợng chất lƣợng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam Do vậy, để nâng cao hoạt động CIC NHNN cần phải thực số biện pháp sau:  Sửa đổi, bổ sung quy chế hoạt động CIC theo hƣớng bắt buộc ngân hàng thành viên thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin  Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thƣơng mại, quan quản lý Nhà nƣớc doanh nghiệp để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam Trên sở CIC xếp, phân loại thơng tin cần cung cấp cho ngân hàng thƣơng mại cách nhanh chóng xác  Củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Thứ hai, nâng cao chất lƣợng cơng tác tra, giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại Thực thƣờng xun cơng tác tra, kiểm sốt dƣới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng Chƣơng trình tra cần đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin đƣợc thu thập cần phân tích kỹ lƣỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên đƣợc cải tiến cho chƣơng trình tra đảm bảo kiểm soát đƣợc NHTM, thể đƣợc vai trị 84 cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM Thứ ba, NHNN sớm đƣa dự báo vĩ mơ Mỗi sách mà NHNN ban hành ảnh hƣởng tới hoạt động NHTM nói riêng nhƣ tác động tới lĩnh vực kinh tế nói chung NHNN cần chủ động, nhanh chóng, phân tích diễn biến thị trƣờng tiền tệ, yếu tố lãi suất, tỷ giá từ sớm đƣa dự báo, để từ NHTM có định hƣớng hoạt động, sách tín dụng ƣu tiên hay hạn chế lĩnh vực 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Thứ nhất, xây dựng hệ thống công cụ đo lƣờng định hạng rủi ro tín dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV sử dụng phƣơng pháp chấm điểm nhóm tiêu tài phi tài khách hàng, kết hợp với phƣơng pháp chuyên gia phƣơng pháp thống kê để xếp hạng khách hàng Trong nhóm tiêu tài phi tài bao gồm nhiều tiêu nhỏ, thang điểm trọng số tiêu khác loại khách hàng hay ngành nghề kinh tế khác Tuy nhiên, đặc thù riêng có ngành nên số lƣợng, giá trị chuẩn trọng số tiêu phụ thuộc nhóm tiêu phi tài ngành, nhóm ngành khác khác Đến nay, hệ thống định hạng tín dụng nội BIDVđã thể nhiều điểm bất cập, nhiều tiêu, phƣơng thức chấm điểm khơng cịn phù hợp Vì vậy, BIDV nên xây dựng quy trình định hạng tín dụng nội mới, bao gồm nhiều cải tiến để đánh giá khách quan tình hình hoạt động khách hàng Một số giải pháp đổi hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhƣ: Quy trình chấm điểm thay đổi, Chi nhánh nơi nhập thơng tin chấm điểm, có nhiều phận tham gia vào quy trình, báo cáo tài 85 phận QTTD QLRR nhập, tiêu phi tài phịng quản lý khách hàng nhập thông tin mục liên quan đến khách hàng nhƣ: khả trả nợ khách hàng, trình độ quản lý môi trƣờng nội bộ, nhân tố ảnh hƣởng tới hoạt động doanh nghiệp; phòng QLRR nhập thơng tin nhân tố ảnh hƣởng đến ngành; phịng QTTD nhập thông tin quan hệ với ngân hàng, TCTD Bộ phận duyệt cuối chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Hội sở chính, sau duyệt khách hàng không đƣợc chỉnh sửa, việc chỉnh sửa phải báo cáo Hội sở Trƣờng hợp thay đổi nâng hạng ngồi hệ thống BIDV Hội sở chấp thuận Đối với cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho ngân hàng cảnh báo sớm khách hàng có nợ hạn, khách hàng có nợ cấu, khách hàng có dấu hiệu suy giảm tình hình tài để có biện pháp ngăn ngừa rủi ro Thứ hai, xây dựng sách chế Để tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng DNXL BIDV Cầu Giấy, BIDV cần có sách, chế đặc thù doanh nghiệp thuộc lĩnh vực xây lắp, cần có phận riêng lẻ thực cơng tác phân tích báo cáo ngành lĩnh vực, quản lý danh mục tín dụng: hồn thiện báo cáo ngành, thông báo rộng rãi đến chi nhánh đƣa sách ngành, định danh cụ thể danh mục khách hàng ƣu tiên tăng trƣởng, khách hàng cần giảm dần dƣ nợ loại bỏ BIDV cần xây dựng hệ thống theo dõi, cảnh báo sớm RRTD theo thời điểm để có đạo chi nhánh nhằm đƣa biện pháp kịp thời ngăn chặn RRTD bùng phát Thứ ba, hồn thiện quy trình cho vay nhƣ quy trình thẩm định cho vay DNXL phù hợp với tình hình Thƣờng xuyên thu thập ý kiến đóng góp Chi nhánh mặt nghiệp vụ, ý kiến đóng góp khách hàng thủ tục, điều kiện vay vốn để có thay đổi phù hợp với tình hình thực tế 86 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở lý luận phân tích thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng DNXL Chi nhánh BIDV Cầu Giấy Chƣơng Chƣơng 2, Chƣơng luận văn đƣa giải pháp nhằm tăng cƣờng Quản trị rủi ro tín dụng DNXL BIDV Cầu Giấy Bên cạnh đó, đề số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát Triển Việt Nam để thực đƣợc giải pháp đề xuất 87 KẾT LUẬN Hệ thống ngân hàng thƣờng đƣợc coi huyết mạch nề kinh tế Và vai trị quan trọng ngày đƣợc thể rõ việc thực sách Chính phủ để kiềm chế lạm phát tăng trƣởng kinh tế Tuy nhiên, hệ thống ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với thách thức khó khăn việc tái cấu trúc xử lý nợ xấu Tăng trƣởng tín dụng góp phần thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế thông qua giải pháp, sách mà ngân hàng triển khai nhằm tạo điều kiện cho tổ chức kinh tế ngƣời dân tiếp cận nguồn vốn tín dụng để thúc đẩy sản xuất kinh doanh Song song với vấn đề kiểm sốt chất lƣợng tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng để đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định hiệu Từ việc tiếp cận lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng kinh tế thị trƣờng, so sánh với thực tiễn đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng DNXL BIDV Cầu Giấy, luận văn xây dựng định hƣớng, giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng DNXL hoạt động kinh doanh BIDV Cầu Giấy Luận văn đƣa kiến nghị với Cơ quan Nhà nƣớc, kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc, để hỗ trợ tạo điều kiện cho NHTM nói chung BIDV Cầu Giấy nói riêng nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Trong q trình nghiên cứu, có nhiều cố gắng nỗ lực nhƣng hạn chế mặt thời gian, kiến thức lý luận nhƣ hoạt động thực tiễn nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp từ q thầy, giáo; bạn làm cơng tác tín dụng ngân hàng ngƣời quan tâm đến vấn đề Em xin chân thành cám ơn ! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Học viện Ngân hàng (2010), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê PGS.TS Tơ Ngọc Hƣng (2009), Giáo trình Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội PGS.TS Tô Ngọc Hƣng (2012), Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Hà Nội GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại Nhà xuất Thống kê TS Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất tài Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2013), Thông tƣ quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi - Thơng tƣ số 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2011), Quyết định ban hành Chính sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp - Quyết định số 1138/QĐ-HĐQT 10 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2014, 2015, 2016 11 Cơng ty TNHH Chứng khốn Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Báo cáo triển vọng ngành 2015, 2016 12 Bùi Văn Đại (2013), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hạ Long, Luận văn Thạc sỹ kinh doanh quản lý, Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Một số websites tham khảo: - Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam: www.sbv.gov.vn - Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam: www.BIDV.com.vn - Cộng đồng cao học kinh tế: www.caohockinhte.vn - Cộng đồng ngân hàng: www.diendannganhang.com PHỤ LỤC 1: NHÓM KHÁCH HÀNG VÀ MỨC XẾP HẠNG CỦA BIDV Nhóm Mức xếp khách hàng hạng Ý nghĩa Khách hàng có mức xếp hạng cao Khả AAA hoàn trả khoản vay khách hàng xếp hạng đặc biệt tốt Khách hàng xếp hạng có lực trả nợ AA khơng nhiều so với khách hàng đƣợc xếp hạng AAA Khả hoàn trả khoản nợ khách hàng tốt Khách hàng xếp hạng A có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên A điều kiện kinh tế khách hàng đƣợc xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ đƣợc đánh giá tốt Khách hàng xếp hạng BBB có số cho thấy khách hàng hồn tồn có khả hồn trả BBB đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên, khách hàng bị suy giảm khả trả nợ điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên Khách hàng xếp hạng BB có nguy khả trả nợ nhóm đến từ C D Tuy nhiên, khách hàng phải đối mặt BB với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hƣởng từ điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, ảnh hƣởng dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng Khách hàng xếp hạng B có nhiều nguy khả trả nợ khách hàng nhóm BB Tuy nhiên, thời khách hàng có khả B hồn trả khoản vay Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế có ảnh hƣởng nhiều đến khả thiện chí trả nợ khách hàng Khách hàng xếp hạng CCC thời bị suy giảm khả trả nợ, phụ thuộc vào độ CCC thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trƣờng hợp yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng có nhiều khả khơng trả đƣợc nợ CC Khách hàng xếp hạng CC thời bị suy giảm khả trả nợ Khách hàng xếp hạng C trƣờng hợp C thực thủ tục xin phá sản có động thái tƣơng tự nhƣng việc trả nợ khách hàng đƣợc trì Khách hàng xếp hạng D trƣờng hợp D khả trả nợ, tổn thất thực xảy ra, không xếp hạng D cho khách hàng mà việc khả trả nợ dự kiến (Quyết định 1138/QĐ-HĐQT) Kết xếp hạng khách hàng đƣợc mô tả nhƣ bảng sau: Tổng điểm Xếp hạng Phân loại rủi ro Từ 91 đến 100 AAA Rủi ro thấp Từ 81 đến dƣới 91 AA Rủi ro thấp Từ 71 đến dƣới 81 A Rủi ro thấp Từ 70 đến dƣới 75 BBB Rủi ro trung bình Từ 65 đến dƣới 70 BB Rủi ro trung bình Từ 60 đến dƣới 65 B Rủi ro cao Từ 55 đến dƣới 60 CCC Rủi ro cao Từ 50 đến dƣới 55 CC Rủi ro cao Từ 40 đến dƣới 50 C Rủi ro cao Dƣới 40 D Rủi ro cao