Quản trị rủi ro tín dụng đối tác tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt,luận văn thạc sỹ kinh tế

LV.003119 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THỊ MINH THU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐĨI TÁC TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Chuyên ngành: T i c h ín h - N g â n h n g Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Người hướng dẫn khoa học: TS PHẠM THỊ HỒNG VÂN H O C V IỆN NGÂN HÀNG _ TRUNG TÂM THÒNG TVN - THƯ V1ẸN •; HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu đề tài có nguồn gốc rõ ràng kết đề tài trung thực Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm với lời cam đoan Người cam đoan Trần Thị Minh Thu MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VÈ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐĨI TÁC 1.1 TỒNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI TÁC 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng đổi tác 1.1.2 Phân biệt rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng đối tác 10 1.2 KHÁI NIỆM VÀ MỰC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI TÁC 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng đối tác 11 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng đối tác 12 1.3 NỘI DUNG CỦA QUẢN TRỊ RIJI RO TÍN DỤNG ĐỐI TÁC 13 1.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng đổi tác 13 1.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng đổi tác 15 1.3.3 Xử lý rủi ro tín dụng đối tác 19 1.3.4 Kiểm soát rủi ro, xem xét đánh giá 21 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỰNG ĐỐI TÁC TẠI MỘT SÔ NGÂN HÀNG TRONG NƯỚC 22 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng đối tác Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng 22 1.4.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng đối tác Ngân hàng Thương mại cô phần Hàng hải 24 1.4.3 Bài học kinh nghiệm .27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 28 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI TÁC TẠI NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẢN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 29 2.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VỆT 29 2.2 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN Bưu ĐIỆN LIÊN VIỆT 32 2.2.1 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014 - 2017 32 2.2.2 Khái quát hoạt động kinh doanh nguồn vốn Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt 35 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RƯ RO TÍN DỤNG ĐỐI TÁC TẠI NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI CĨ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN V ỆT 41 2.3.1 Thực trạng quản lý rủi ro Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt 41 2.3.2 Những bước chuẩn bị việc xây dựng triển khai quản lý rủi ro tín dụng đối tác Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt 43 KẾT LUẬN CHƯƠNG 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP XÂY DựNG VÀ TRIỂN KHAI CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI TÁC TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN BUƯ ĐIỆN LIÊN VIỆT 64 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT TRONG THỜI GIAN TỚI 64 3.1.1 Mục tiêu phát triển chung Ngân hàng đến năm 2020 .64 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động quản lý rủi ro Ngân hàng đến năm 2020 65 3.2 GIẢI PHÁP XÂY DỤNG VÀ TRIÉN KHAI CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐĨI TÁC TẠI NGẦN HÀNG 67 3.2.1 Chỉnh sửa, hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội b ộ 67 3.2.2 Thiết lập khung hạn mức tham chiếu cụ thể quản trị rủi ro tín dụng đối tác 69 3.2.3 Tuyển dụng nhân chuyên trách đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cán thuộc phận quản lý rủi ro rủi ro tín dụng đối tác 71 3.2.4 Xây dựng hoàn thiện văn pháp lý nội có liên quan rủi ro tín dụng đối tác 73 3.2.5 Nâng cấp, chỉnh sửa hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ 76 3.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát hoạt động kinh doanh hoạt động quản lý rủi ro 77 3.2.7 Nâng cao nhận thức Ban quản trị Ngân hàng vai trò vị trí quản trị rủi ro 78 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 79 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 79 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 80 3.3.3 Kiến nghị đối vói ban ngành có liên quan .81 KẾT LUẬN CHƯƠNG 83 KẾT LUẬN 84 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT T viết tắt Ý nghĩa CNTT Công nghệ thông tin FX Giao dịch kinh doanh ngoại tệ GTCG Giấy tờ có giá HNX Sở giao dịch chứng khốn Hà Nội Khối PC&QLRR Khối Pháp chế Quản lý rủi ro LienVietPostBank Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt MM Giao dịch kinh doanh tiền tệ MSB Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng hải MTM Mark to market (định giá lại theo nguyên tắc thị trường) NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam OTC Thị trường giao dịch tự (Over the counter) PSR Pre-Settlement Risk (rủi ro trước tốn) RRTD Rủi ro tín dụng RRTDĐT Rủi ro tín dụng đổi tác Thơng tư 41 Thông tư 41/2016/TT-NHNN NHNN Việt Nam ban hành ngày 30 tháng 12 năm 2016 quy định tỷ lệ an toàn đổi với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước TMCP Thương mại cổ phần VPBank Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng DANH MỤC BẢNG, BIẺƯ ĐỒ, s ĐỒ Bảng 1.1: Chỉ số tăng thêm xác định theo kỳ hạn lại 18 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh LienVietPostBank 32 Bảng 2.2: Doanh số giao dịch phái sinh ngoại tệ LienVietPostBank qua năm 43 Bảng 2.3: Doanh sổ giao dịch phái sinh ngoại tệ LienVietPostBank qua năm 44 Bảng 2.4: Minh họa đo lường RRTDĐT đổi với giao dịch FX phái sinh năm 2014, 2015, 2016 Quý 11/2017 46 Bảng 2.5: Minh họa đo lường RRTDĐT đổi với giao dịch Repo năm 2014, 2015,2016, Quý 11/2017 50 Bảng 2.6: Tổng họp kết đo lường RRTDĐT 51 Sơ đồ 1.1: Quan điểm đại quản trị rủi ro tín dụng .12 Hình 1.2: Sự khác biệt rủi ro toán rủi ro trước toán 14 Sơ đồ 1.3: Lợi ích việc bù trừ 15 Sơ đồ 1.4: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng .24 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện Liên Việt 31 Sơ đồ 2.2: Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro LienVietPostBank 41 Biểu đồ 2.1: Tổng tài sản LienVietPostBank qua năm 33 Biểu đồ 2.2: Tổng huy động vốn LienVietPostBank qua năm 33 Biểu đồ 2.3: Tổng dư nợ cho vay LienVietPostBank qua năm 34 Biều đồ 2.4: Lợi nhuận trước thuế LienVietPostBank qua năm 35 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Năm 2008, thị trường tài tồn cầu đón nhận cú sốc lớn từ khủng hoảng tài Mỹ Ngày 11/03/2008, từ nhà đầu tư, người cho vay, khách hàng cố rút khỏi Bear Stearns - Ngân hàng danh tiếng phố Wall với bề dày hoạt động 85 năm Hệ là, hai ngày, vốn cổ phần ngân hàng từ 17 tỷ Đô-la Mỹ tiền mặt cịn lại tỷ Đơ-la Mỹ Trước tình hình trên, Bear Stearns khơng có lựa chọn khác ngồi tun bố phá sản Tuy nhiên, thời điểm đó, Bear Steanrs nắm giữ nghìn tỷ Đơ-la Mỹ cơng cụ tài biết tới với tên nghiệp vụ phái sinh tài sản có mức độ chia sẻ ràng buộc cao với tổ chức tài khác Nêu Bear Stearns phá sản, đổ vỡ dây chuyền khó tránh khỏi Đó cú sốc lớn hệ thống tài Mỹ nói riêng tồn cầu nói chung Bởi lẽ đó, Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (FED) tuyên bố cung cấp khoản vay lớn cho ngân hàng đầu tư đủ tiêu chuẩn trường hợp có cố xảy Chính sách đưa sau FED Bộ Tài Mỹ dàn xếp để JPMorgan Chase mua lại Bear Stearns nhằm tránh vụ đổ vỡ gây chấn động thị trường tài tồn cầu tập đồn Nếu trước năm 2008, không nghĩ đến việc phá sản định chế tài lớn sau năm 2008, điều hồn tồn xảy Người ta bắt đầu quan tâm hơn, ý nhiều đến công tác quản trị rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng đối tác Bởi lẽ, định chế tài có nguy phá sản, kéo theo khả khơng tốn nghĩa vụ tài định chế tài khác thơng qua nghiệp vụ giao dịch phái sinh, mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá Nó gây ton thất vô lớn cho hệ thống ngân hàng dẫn tới hiệu ứng dây chuyền giao dịch thực tương lai nên giá trị tổn thất thực tế khó đo lường thời điểm Nhận thức tầm quan trọng việc quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng đối tác nói riêng, ủy ban Basel Giám sát Ngân hàng ban hành Hiệp ước vốn Basel II, Basel III có nói riêng rủi ro tín dụng đối tác phương pháp đo lường giá trị chịu rủi ro loại rủi ro Công tác quản trị rủi ro hệ thống ngân hàng Việt Nam ngày trọng điều hành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) Nhiều văn bản, quy định NHNN ban hành nhằm định hướng kiểm soát hoạt động ngân hàng thương mại đề xuất quản trị rủi ro theo chuẩn Basel II Cụ thể Thông tư 41/2016/TT-NHNN ban hành ngày 30/12/2016 quy định hướng dẫn cách tính tốn tỷ lệ đảm bảo an toàn vốn vốn yêu cầu loại rủi ro rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng đối tác Điều cho thấy tâm NHNN việc kiểm soát rủi ro hệ thống ngân hàng thương mại có rủi ro tín dụng đối tác Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank) thành lập năm 2008 Thời gian hoạt động không dài mạng lưới tốc độ phát triển LienVietPostBank tăng nhanh nhờ mạng lưới phòng giao dịch bưu điện Hoạt động LienVietPostBank thị trường liên ngân hàng sôi động thông qua nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ, kinh doanh trái phiếu, kinh doanh ngoại tệ sản phẩm phái sinh Đối với việc quản trị rủi ro hoạt động thị trường liên ngân hàng, LienVietPostBank thực tốt công tác quản trị rủi ro thị trường, rủi ro khoản phận nhỏ liên quan đến rủi ro tín dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội định chế tài Tuy nhiên, thời gian hoạt động cịn ngắn, kinh nghiệm, lực điều kiện thực cịn hạn chế nên cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đối tác LienVietPostBank chưa 79 cần tái kiểm tra phận kiểm toán nội ngân hàng để đảm bảo đơn vị kinh doanh không làm sai với quy định ngân hàng nói riêng quy định pháp luật nói chung Các cán phân cơng kiểm tốn cần trang bị kiến thức hoạt động nguồn vốn hoạt động quản trị rủi ro để phát sai sót, kịp thời uốn nắn, chấn chỉnh đơn vị 3.3 MỘT SÓ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật địi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo mơi trường pháp lý lành mạnh đế khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đối mơi trường kinh tế, coi giải pháp tong trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chang hạn như: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế; - Thúc thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khố hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng 80 vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng; - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thong thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuấn mực quốc tế, đe thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng thương mại phát triển an toàn, bền vững hội nhập quốc tế 3.3.2 Kiên nghị với Ngân hàng Nhà nước Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành vĩ mơ Nhà nước, cần phải có kế hoạch chi tiết phù hợp thực tiễn trước ban hành văn pháp luật, hạn chế tỉnh trạng sai tới đâu sửa tới NHNN cần rà sốt lại văn liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, nhanh chóng hồn thiện thống đơng Hiện thơng tư 41 văn pháp lý có nhắc đến RRTDĐT vê khái niệm cách đo lường để tính tốn u cầu vốn RRTDĐT rủi ro tương đơi phức tạp có liên quan đến loại rủi ro khác rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động Tổn thất mà RRTDĐT đem lại sơ rât khó dự đốn, lại có sức ảnh hưởng đên toàn hệ thong ngân hàng Vì vậy, NHNN cần ban hành thêm nhiều văn pháp lý, cung cấp sở lý luận, cách đo lường cách thức quản lý rủi ro đê ngân hàng nhận thức đắn vị trí tầm quan trọng RRTDĐT Khơng thế, thơng tư 41 cịn chứa số thuật ngữ chưa rõ ràng, đưa rât nhiêu tiêu chí phân loại khoản phải đòi, yêu cầu chi tiết theo tiêu chuấn Basel sở liệu hệ thống ngân hàng Việt Nam chưa đáp ứng Thông tư yêu cầu ngân hàng phải sử dụng thơng nhât thứ hạng tín nhiệm doanh nghiệp xếp hạng tín nhiệm độc lập có uy tín cung câp đê quản lý rủi ro, chưa công nhận kết xếp 81 hạng tổ chức nước, tổ chức xếp hạng có uy tín giới thực xếp hạng 17/55 tổ chức tín dụng, dẫn đến thiếu sở liệu, gây khó khăn cơng tác quản trị thực theo thông tư Do đó, kiến nghị NHNN xem xét, chỉnh sửa thơng tư cho phù hợp với thực tế; nghiên cứu, tổ chức cấu doanh nghiệp xếp hạng tín nhiệm nước để cơng nhận sử dụng kết xếp hạng hoạt động ngân hàng Nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục ngân hàng thương mại hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Trong đó, tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm đế ngân hàng thương mại có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Nghiên cứu định hướng hoạt động phịng ngừa, hạn chế rủi ro RRTDĐT, tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm nước phát triển, giúp ngân hàng thương mại hoạt động an tồn nâng cao vị tơ chức tín dụng khác thê giới 3.3.3 Kiến nghị ban ngành có liên quan Sự nhiễu loạn thông tin không gian mạng đe dọa trực tiếp đến sống an toàn người dân, làm an ninh, trật tự xã hội Nhiều thông tin sai lệch phát tán không gian mạng xúc phạm nghiêm trọng danh dự, nhân phẩm, khủng bố tinh thần công dân, gây hoang mang dư luận Đặc biệt, thông tin thất thiệt tài - tiền tệ gây thiệt hại khơng nhỏ kinh tế, chí đe dọa đến an ninh, trật tự xã hội, uy tín hoạt động tổ chức kinh tế Trong lĩnh vực ngân hàng, việc có 82 thơng tin thất thiệt gây tác hại khơn lường, tác động khiến tình trạng rút tiền hàng loạt diễn ra, ảnh hưởng đến khoản ngân hàng, tình xấu gây khủng hoảng khoản, dẫn đến khả vỡ nợ ngân hàng Nhận diện, ngăn chặn, sớm bác bỏ tin đồn thất thiệt, bảo đảm chất lượng thông tin gắn với an ninh tài - tiền tệ cấp độ vĩ mô vi mô trách nhiệm chung quan chức năng, tố chức, quan truyền thơng, cộng đồng xã hội cá nhân có liên quan, theo đó: - Thứ nhất, tăng cường hồn thiện sở pháp lý nâng cao lực, hiệu lực quản lý nhà nước quản lý tài - tiền tệ, cơng tác truyền thơng gắn với hoạt động tài tiền tệ - Thứ hai, tăng cường trách nhiệm phối hợp thông tin quản lý thông tin quan quản lý thị trường tài - tiền tệ Bộ tài chính, ủy ban chứng khốn Nhà nước, NHNN ngân hàng thương mại, với Bộ Công an, Bộ Thông tin truyền thông, doanh nghiệp cung cấp mạng viễn thông - Thứ ba, nâng cao lực, chất lượng thông tin nghiệp vụ đề cao trách nhiệm quan truyền thông 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở nghiên cứu lý luận Chương thực tiễn hoạt động quản trị RRTDĐT LienVietPostBank Chương 2, với định hướng hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động quản lý RRTDĐT Ngân hàng nói riêng, chương luận văn đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm tạo điêu kiện thuận lợi cho công tác xây dựng triên khai quản trị RRTDĐT LienVietPostBank Các giải pháp vấn đề quản trị đến việc chỉnh sửa hệ thống xếp hạng tín dụng nội hay thiết lập khung hạn mức đối tác nhằm giúp cho hoạt động quản lý RRTDĐT tốt Đồng thời luận văn đưa kiến nghị với Chính phủ, với NHNN ban ngành có liên quan nhằm giúp giải pháp có tính khả thi 84 KÉT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế, thị trường tài nước giới cịn có nhiều biến động, ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, nên Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt nói riêng khơng ngừng đổi phương pháp lực quản trị điều hành Công tác quản trị rủi ro ngày trọng, coi trụ cột hoạt động quản trị ngân hàng Tuy nhiên, đại phận ngân hàng dừng lại việc quản trị RRTD, rủi ro thị trường, rủi ro khoản rủi ro hoạt động; việc quản trị RRTDĐT chưa áp dụng rộng rãi, sổ ngân hàng triển khai quản trị rủi ro cịn hạn chế Vì vậy, xây dựng triển khai công tác quản lý RRTDĐT hướng đắn cho ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam nói chung LienVietPostBank nói riêng Để làm việc này, LienVietPostBank cần phải tăng cường điều kiện lực quản lý rủi ro, hoàn thiện nâng cấp hệ thống Vì vậy, luận văn tập trung nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng đổi tác Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt” Những kết luận văn bao gồm: Thứ nhất, hệ thống hóa sở lý luận RRTDĐT quản trị RRTDĐT Bên cạnh nghiên cứu kinh nghiệm hoạt động quản lý RRTDĐT số ngân hàng thương mại nước, qua rút học kinh nghiệm cho LienVietPostBank Thứ hai, phân tích đánh giá thực trạng quản trị RRTDĐT LienVietPostBank Trên sở đó, phân tích nguyên nhân việc LienVietPostBank chưa thực triên khai quản lý RRTDĐT hạn chế, khó khăn việc triển khai quản lý RRTDĐT Thứ ba, sở nghiên cứu lý luận thực tiễn LienVietPostBank, 85 luận văn đề xuất giải pháp nhằm khắc phục khó khăn, giúp cho việc xây dựng triển khai quản lý RRTDĐT thuận lợi Đồng thời, luận văn đưa kiến nghị với Chính phủ, NHNN ban ngành có liên quan nhằm tăng tính khả thi cho giải pháp Tuy cố gắng, song trình nghiên cứu thực luận văn, vấn đề với ngân hàng thương mại Việt Nam, kinh nghiệm thực tế tác giả hoạt động quản trị RRTDĐT hạn chế, tài liệu tham khảo ít, khó khăn cơng tác tiếp cận số thơng tin thực tế ngân hàng nội dung cốt yếu, bảo mật LienVietPostBank, nên luận văn chắn cịn có nhiều thiết sót Vì vậy, tác giả mong nhận góp ý Thầy, Cô giáo, nhà khoa học người quan tâm đến lĩnh vực nhằm hoàn thiện thêm vấn đề nghiên cứu Đe hoàn thiện luận văn này, tác giả nhận giúp đỡ nhiệt tình Thầy, Cô giáo, anh/chị/bạn đồng nghiệp LienVietPostBank, bạn bè, cán ngân hàng VPBank, Maritimebank , đặc biệt hướng dẫn tận tình TS.Phạm Thị Hồng Vân Tơi xin chân thành cảm ơn Cô giáo hướng dẫn tất người giúp tơi hồn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO r Tài liệu Tiêng Việt: Đỗ Thị Kim Hảo (2015), Giáo trình Các cơng cụ phái sinh, Nhà xuất Dân Trí, Hà Nội GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2017), Quản trị rủi ro kỉnh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt (2014-2016), Báo cáo thường niên năm 2014-2016, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt (2015), Quy chế quản lý rủi ro số 38/2015/QC-HĐQT, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt (2017), Báo cáo tài niên độ kiếm tốn năm 2017, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt (2017), Quy định quản lý rủi ro thị trường số 373/2017/QĐ-LienVỉetPostBank, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải (2014-2016), Báo cáo thường niên năm 2014-2016, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (2014-2016), Báo cáo thường niên năm 2014-2016, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình Thị trường ngoại hoi nghiệp vụ phái sinh, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 10 NHNN Việt Nam (2016), Thông tư 41/2016/TT-NHNN, Hà Nội 11 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2014), Giáo trình Nguyên lý nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 12 Tơ Ngọc Hưng (2014), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2017), Họp bảo Hội nghị tổng kết hoạt động Ngân hàng năm 2016 triển khai nhiệm vụ năm 2017 Tại www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/trangchu/ttsk/ttsk_chitiet71eftWidt h=20%25&showFooter=false&showHeader=false&dDocName=SBV280862 &rightWidth=0%25¢erWidth=80%25&_afrLoop=791108384026000#% 40%3F_afrLoop%3D791108384026000%26centerWidth%3D80%2525%26d DocName%3DSBV280862%261eftWidth%3D20%2525%26rightWidth%3D0 %2525%26showFooter%3Dfalse%26showHeader%3Dfalse%26_adf.ctrlstate%3D16cqsij7ss_l 80 rr\ > • t • * r Ặ _ A _ t Tài lieu lieng Ann: 14 Basel Committee on Banking Supervision (2006), International Convergence o f Capital Measurement and Capital Standards, Bank for International Settlements, Swizerland 15 Pearson (2016), Credit Risk Measurement and Management, Global Association of Risk Professionals, United States of America, pp 220-234 16 Philippe Jorion (2007), Financial Risk Manager Handbook, Global Association of Risk Professionals, United States of America Một so website: 17 www.bis.org 18 www.cafef.vn 19 www.lienvietpostbank.com.vn 20 www.msb.com.vn 21 www.sbv.gov.vn 22 www.vpbank.com.vn PHỤ LỤC KHUNG HẠN MỨC THAM CHIẾU VPBANK H ạn H ạn m ức H ạn m ức FX H ạn m ức R R trư c m ức FX Đ ỊN H C H Ế T À I /sw a p tín ch ấ p C H ÍN H th a n h tốn sp o t V IÉ T T Ắ T STT fo r w a r d tín d ụ n g (triệu (triệu (triệu (tỷ V N D ) VND) U SD ) U SD ) N g â n h n g th n g m ại quốc doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Agribank 1,000 108 200 100,000 Vietinbank 1,200 140 200 120,000 BIDV 1,000 140 150 120,000 VCB 1,200 140 140 120,000 ACB 400 80 80 40,000 ABB 300 80 80 30,000 Bac A 150 40 40 15,000 nông thôn Việt Nam Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam N g â n h n g th n g m i cổ p h ầ n Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng TMCP An Bình Ngân hàng TMCP Bắc Á Ngân hàng TMCP Viet Capital 250 40 50 30,000 Bao Viet 150 40 30 22,000 Bản Việt Ngân hàng TMCP Bảo Việt Ngân hàng TNHH 10 Ocean Bank - - - - VNCB - - - - GPBank - - - - EAB - - - - 150 20 20 50,000 200 40 70 22,000 150 10 10 50,000 800 80 200 80,000 NAB 200 10 10 50,000 HDBank 300 60 50 50,000 Phuong Dong 200 60 50 50,000 PVCombank 250 60 80 50,000 MTV Đại Dương Ngân hàng TNHH 11 MTV Xây dựng Việt Nam Ngân hàng TNHH 12 MTV Dầu khí Tồn cầu Ngân hàng TMCP 13 Đơng Á Ngân hàng TMCP SeABank 14 Đông Nam Á Ngân hàng TMCP Maritimeban Hàng Hải k 15 Ngân hàng TMCP KLB 16 Kiên Long Ngân hàng TMCP Techcomban 17 Kỹ Thương Việt k Nam Ngân hàng TMCP 18 Nam Á Ngân hàng TMCP 19 Phát triển TP Hồ Chí Minh Ngân hàng TMCP 20 Phương Đông 21 Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam Ngân hàng TMCP 1,000 120 130 120,000 Quoc dan 200 40 40 16,000 VIB 400 60 80 50,000 60 90 25,000 SHB 250 60 50 25,000 SGB 150 40 30 20,000 Sacombank 2,000 80 80 80,000 Tien Phong 400 60 120 40,000 50 20 20 30,000 500 80 120 50,000 VietBank 50 - - 30,000 PGB 100 30 30 30,000 Eximbank 200 40 80 35,000 MB 22 Quân đội Ngân hàng TMCP 23 Quốc Dân Ngân hàng TMCP 24 Quốc Tế Việt Nam Ngân hàng TMCP 25 Sai Gon Sài Gòn Ngân hàng TMCP 26 Sài Gòn - Hà Nội Ngân hàng TMCP 27 Sài Gịn Cơng Thương Ngân hàng TMCP 28 Sài Gịn Thương Tín Ngân hàng TMCP 29 Tiên Phong Ngân hàng TMCP Viet A 30 Việt Á 31 Ngân hàng TMCP LienVietPost Bưu điện Liên Việt Bank Ngân hàng TMCP 32 Việt Nam Thương Tín Ngân hàng TMCP 33 Xăng dầu Petrolimex Ngân hàng TMCP 34 Xuất Nhập Khẩu Việt Nam N g â n h n g liên doanh Ngân hàng Liên IVB 35 350 30 30 35,000 - - - - doanh Indovina Ngân hàng Liên VRB 36 doanh Việt Nga N g â n h n g 0% vốn nước Ngân hàng TNHH 37 MTV ANZ (Việt ANZ VN 600 120 200 60,000 HLB VN 100 20 20 10,000 HSBC VN 200 20 20 10,000 SVB 500 30 30 50,000 SCB VN 100 20 20 10,000 PBVN 50 12 10 10,000 KEB Hana 50 50 30 10,000 100 40 20 20,000 Nam) Ngân hàng TNHH 38 MTV Hong Leong Việt Nam Ngân hàng TNHH 39 MTV HSBC (Việt Nam) Ngân hàng TNHH 40 MTV Shinhan Việt Nam Ngân hàng TNHH MTV Standard 41 Chartered (Việt Nam) Ngân hàng TNHH 42 MTV Public Việt Nam C hi nhánh N gân hàng nước Ngân hàng KEB 43 Hana - CN Hà Nội 44 Ngân hàng Tokyo Mitsubishi - CN HCM Deutsche Bank AG 100 40 60 50,000 50 5 10,000 - 20 20 20,000 - 10 10 10,000 - 50 50 50,000 - 10 10 10,000 BIDC - HN 100 10 10 10,000 BIDC - HCM 100 10 10 10,000 Woori - FTN 50 20 20 20,000 50 20 20 20,000 - 20 - 10,000 45 CN HCM Ngân hàng First 46 Commercial Bank - FCB CN Hà Nội Ngân hàng BNP 47 Paribas - Chi nhánh HCM Ngân hàng CTBC - 48 Chi nhánh HCM 49 Ngân hàng ICBC ICBC Chi nhánh Hà Nội Ngân hàng Taipei 50 Fubon - CN HCM Ngân hàng Đầu tư 51 Phát triển Campuchia - Chi nhánh Hà Nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Campuchia 52 - Chi nhánh Hồ Chí Minh Ngân hàng Woori 53 Chi nhánh HN Ngân hàng Woori - Woori - Chi nhánh HCM HCM 54 C ơng ty tài ch ín h Cơng ty Tài CP EVNFC 55 Điện lực Cơng ty tài Techcomíĩna 56 - 10 10 ,0 0 CFC - 10 10 10,000 RFC - 20 10 15,000 TNHH MTV Kỹ nce thương Công ty Tài CP 57 Xi măng Cơng ty Tài 58 TNHH MTV Cao su Việt Nam Công ty tài 59 TNHH MTV Home HCVN 150 - Credit Việt Nam C c đ ịn h ch ế tà i c h ín h k h c Ghi chủ: - Hạn mức tín dụng tín chấp: hạn mức cấp cho đối tác sử dụng giao dịch kinh doanh tiền tệ bao gồm giao dịch gửi tiền/cho vay không tài sản bảo đảm - Hạn mức FX: hạn mức cấp cho đối tác, sử dụng giao dịch kinh doanh ngoại tệ bao gồm hai loại: + Hạn mức FX spot: sử dụng giao dịch giao ngoại tệ + Hạn mức FX forward/swap: sử dụng giao dịch phái sinh ngoại tệ bao gồm giao dịch kỳ hạn giao dịch hốn đơi - Hạn mức rủi ro trước toán: cấp cho đối tác Cách tính tốn, đo lường quản lý Hạn mức rủi ro trước toán Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng quy định thời kỳ sở đề xuất Khối Quản trị rủi ro