Giải pháp mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh bắc hà nội,

s BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: Giải pháp mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập theo phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – chi nhánh Bắc Hà Nội Giáo viên hƣớng dẫn Họ tên Lớp Mã sinh viên :PGS.TS Lê Thị Tuấn Nghĩa : Đỗ Anh Tú : K14-TTQTB : 14A4000866 Hà Nội, năm 2015 LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ởn chân thành sâu sắc tới cô giáo - PGS TS Lê Thị Tuấn Nghĩa tận tình hướng dẫn dạy cho tơi suốt q trình thực khóa luận Đồng thời tơi xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo giảng dạy chuyên ngành Tài – Ngân hàng thầy, giáo giảng dạy Học Viện Ngân Hàng cung cấp cho kiến thức quý báu bốn năm học, tạo điều kiện cho tơi hồn thành khóa luận tốt nghiệp Tơi xin chân thành cảm ơn đến gia đình, bạn bè tơi, động viên khích lệ tơi, tạo điều kiện cho tơi học tập nghiên cứu Cảm ơn cán công tác Phòng Kinh Doanh Ngoại Hối, chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bắc Hà Nội tạo điều kiện, bảo giúp đỡ suốt thời gian thực tập ngân hàng trình tìm kiếm tài liệu Cuối cùng, tơi xin kính chúc q Thầy, Cơ dồi sức khỏe ngày thành công nghiệp “trồng người” Đồng kính chúc Cơ, Chú, Anh, Chị chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bắc Hà Nội dồi sức khỏe, đạt nhiều thành công tốt đẹp công việc Tôi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng năm 2015 Sinh viên Đỗ Anh Tú LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết khóa luận trung thực, có ghi rõ nguồn gốc với tình hình thực tế ngân hàng Tác giả khóa luận Đỗ Anh Tú DANH MỤC CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT NNo&PTNT Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHXN Ngân hàng xác nhận NHĐCĐ Ngân hàng định ICC Phòng thương mại quốc tế UCP Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ L/C Thư tín dụng TTQT Thanh tốn quốc tế TDCT Tín dụng chứng từ NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng XNK Xuất nhập XK Xuất NK Nhập (.) Dấu chấm ngăn cách hàng nghìn (,) Dấu phẩy ngăn cách hàng thập phân DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình nghiệp vụ tốn theo phương thức TDCT 11 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT Bắc Hà Nội .28 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2012 -2014 .29 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ tín dụng Ngân hàng NN&PTNN chi nhánh Bắc Hà Nội từ 2012 – 2014 30 Biểu đồ 2.1 Doanh số toán quốc tế chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT Bắc Hà Nội 31 Bảng 2.3 Doanh số mua bán ngoại tệ Ngân hàng NN&PTNN chi nhánh Bắc Hà Nội từ 2012 – 2014 32 Bảng 2.4 Báo cáo thu nhập Ngân hàng NN&PTNN chi nhánh Bắc Hà Nội từ 2012 – 2014 32 Bảng 2.5 Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ XNK theo phương thức tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội từ 2012 – 2014 36 Bảng 2.6 Doanh số toán theo phương thức L/C Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội từ 2012 – 2014 36 Biểu đồ 2.2 Doanh số cho vay toán L/C Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội từ 2012 – 2014 37 Bảng 2.7 Thu nhập từ hoạt động tài trợ XNK phương thức toán L/C chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT Bắc Hà Nội 40 Biểu đồ 2.3 Tỷ trọng toán XNK ngân hàng thương mại Việt Nam năm 2014 .41 Bảng 2.8 Biểu phí so sánh số dịch vụ toán L/C ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam v Ngân hàng ngoại thương Việt Nam năm 2014 .42 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LUẬN VỀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THEO PHƢƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tài trợ xuất nhập ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm tài trợ xuất nhập 1.1.2 Vai trò hoạt độ ng tài trợ xuất nhập 1.1.3 Các hình thức tài trợ xuất nhập 1.2 Khái quát hoạt động tài trợ xuất nhập the o phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ 1.2.1 Khái quát phương thức tốn tín dụng chứng từ 1.2.2 Các hình thức tài trợ xuất nhập theo phương thức tín dụng chứng từ 14 1.3 Mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập theo phƣơng thức tín dụng chứng từ 19 1.3.1 Quan niệm mở rộng hoạt động tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT 19 1.3.2 Các tiêu đánh giá .19 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng 21 TÓM TẮT CHƢƠNG 25 CHƢƠNG 26 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƢƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 26 2.1 Khát quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội 26 2.1.1 Lịch sử hình thành cấu tổ chức 26 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012 – 2014 .29 2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập theo phƣơng thức toán tín dụng chứng từ Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội 33 2.2.1 Các văn pháp lý điều chỉnh hoạt động tài trợ theo phương thức TDCT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông th ôn Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội .33 2.2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội giai đoạn 2012 – 2014 35 2.3 Đánh giá hoạt động tài trợ xuất nhập theo phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội 44 2.3.1 Những kết đạt 44 2.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân .46 TÓM TẮT CHƢƠNG 50 CHƢƠNG 51 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ X UẤT NHẬP KHẨU THEO PHƢƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 51 3.1 Định hƣớng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩ u Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – chi nhánh Bắc Hà Nội 51 3.1.1 Định hướng phát triển chung chi nhánh .51 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội 53 3.2 Giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tài trợ xu ất nhập theo phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội .54 3.2.1 Nâng cao lực tài chi nhánh .54 3.2.2 Phát triển nâng cao hiệu cơng tác Marketing .55 3.2.3 Đa dạng hóa loại hình tài trợ XNK phương thức TDCT .58 3.2.4 Nâng cao trình độ cán công nhân viên .59 3.3 Một số kiến nghị 62 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ .62 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 64 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam 65 3.3.4 Đề xuất doanh nghiệp XNK .66 TÓM TẮT CHƢƠNG 67 KẾT LUẬN 68 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong xu tồn cầu hóa nay, thương mại quốc tế hoạt động tất yếu quốc gia Các quốc gia sức phát triển kinh tế thị trường, mở cửa, hợp tác hội nhập Hoạt động ngoại thương ngày thể vai trò quan trọng, cầu nối kinh tế nước với kinh tế giới, sở cho quan hệ quốc tế khác tồn phát triển Do vậy, việc mở cửa kinh tế, thúc đẩy hoạt động xuất nhập chủ trương, sách hàng đầu nước nói chung Việt Nam nói riêng Hoạt động XNK đem lại lợi ích thiết thực, tiền đề phát triển kinh tế Trong năm vừa qua, lĩnh vực thương mại quốc tế Việt Nam đạt thành tựu to lớn, góp phần quan trọng vào phát triển kinh tế đất nước Tuy nhiên, doanh nghiệp Việt Nam gặp phải nhiều khó khăn hoạt động kinh doanh Những doanh nghiệp Việt Nam thiếu vốn, thiếu kinh nghiệm, không am hiểu luật pháp quốc tế phải hoạt động mơi trường cạnh tranh tồn cầu khốc liệt với hệ thống pháp luật tập quán kinh doanh khác Chính từ khó khăn nảy sinh nhu cầu từ doanh nghiệp XNK muốn tài trợ khơng vốn mà cịn kinh nghiệm kiến thức trình giao dịch ngoại thương Từ đó, hoạt động tài trợ XNK ngân hàng thương mại đời điều tất yếu nhằm phục vụ cho nhu cầu Các ngân hàng với khả tài trình độ chun mơn có đóng góp đáng kể vào thành công thương vụ nhiều hình thức tài trợ khác Trong hình thức tài trợ đó, tín dụng chứng từ biết đến phương thức với ưu điểm vượt trội, sử dụng hiệu phù hợp Đối với ngân hàng thương mại, nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ nói riêng hoạt động tài trợ XNK nói chung trở nên phổ biến Điều tạo môi trường cạnh tranh gay gắt ngân hàng nước khả năng, hiệu cung ứng dịch vụ Xuất phát từ mong muốn nghiên cứu giải pháp mở rộng hoạt động tài trợ XNK theo phương thức tốn TDCT NHTM sở phân tích đánh giá thực trạng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – chi nhánh Bắc Hà Nội, tác giả chọn đề tài: “Giải pháp mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – chi nhánh Bắc Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa vấn đề lý luận hoạt động tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT NHTM Phân tích thực trạng hoạt động tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội, từ thành cơng đạt hạn chế tồn nguyên nhân chúng Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tài trợ XNK theo phương tốn thức tín dụng chứng từ Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Bắc Hà Nội Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu việc mở rộng hoạt động tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT Phạm vi nghiên cứu Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội giai đoạn 2012 – 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu Khóa luận dựa phương pháp để tiến hành nghiên cứu vận dụng phép vật biện chứng va vật lịch sử kết hợp với phương pháp nghiên cứu khoa học khác phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, tổng hợp số liệu Kết cấu khóa luận Ngồi lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận kết cấu chương: Chương 1: Lý luận chung mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 56 Cũng lĩnh vực kinh doanh nào, khách hàng nguồn sống, định tồn phát triển ngân hàng Tuy nhiên để có chiến lược khách hàng hiệu nhằm thu hút lôi kéo khách hàng chất lượng điều không đơn giản Do đó, để làm điều này, chi nhánh phải xây dựng kế hoạch cụ thể nhằm tiếp cận khách hàng: - Phân loại nhóm khách hàng theo tiêu chí cụ thể: Để thỏa mãn tốt nhu cầu khách hàng cần phải có phân loại khách hàng thành nhóm cụ thể, xác định nhu cầu theo nhóm khách hàng, từ tư vấn đưa sản phẩm phù hợp Việc thực phân loại không khách hàng giao dịch với chi nhánh mà cịn phải tiến hành tìm hiểu, phân loại khách hàng tiềm Trong trình phân loại đòi hỏi chi nhánh cần bám sát khách hàng, thu thập thơng tin tình hình tài chính, uy tín, loại hình kinh doanh, tìm hiểu nhu cầu khách hàng nhằm đưa sản phẩm, dịch vụ phù hợp - Có sách chăm sóc khách hàng hợp lý: Ngân hàng có giữ khách hàng thu hút khách hàng hay không phụ thuộc vào chất lượng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Thái độ phục vụ nhiệt tình, chu đáo cán toán viên nhân tố quan trọng định mức độ trung thành khách hàng cũ ngân hàng, đồng thời có hội lơi kéo thêm khách hàng thông qua giới thiệu khách hàng Ngoài ra, chế độ ưu đãi hợp lý góp phần tăng thêm sức hấp dẫn ngân hàng như: ưu đãi giá khách hàng truyền thống khách hàng lớn, có uy tín cao, giá trị thương vụ lớn có sách ưu đãi tín dụng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ… 3.2.2.3 Nghiên cứu sản phẩm Dựa sở tìm hiểu, phân tích nhu cầu khách hàng, chi nhánh cần đưa loại hình sản phẩm phù hợp nhằm thu hút nhiều đối tượng khách hàng, phải bước nâng cao chất lượng dịch vụ Để có chiến lược sản phẩm hoàn hảo, chi nhánh cần quan tâm tới hai vấn đề sau: 57 - Đa dạng hóa loại hình tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT Do nhu cầu khách hàng ngày đa dạng, nên sản phẩm ngân hàng phải thường xuyên thay đổi để đáp ứng, trước tiên số lượng sản phẩm Chi nhánh cần tìm hiểu, nghiên cứu, phát triển sản phẩm có tính ứng dụng cao để đưa vào phục vụ khách hàng - Đảm bảo an toàn tài trợ XNK theo phương thức TDCT: Hoạt động XNK theo phương thức TDCT tiềm ẩn nhiều rủi ro, không hạn chế rủi ro thiệt hại với chi nhánh lớn, giá trị thương vụ thường lớn trách nhiệm ngân hàng cao Vì vậy, việc đảm bảo an toàn hoạt động tài trợ XNK vô cần thiết 3.2.2.4 Chiến lược giá Do cạnh tranh ngày gay gắt với NHTM địa bàn, giá vấn đề cần lưu tâm, ý Chi nhánh cần xây dựng biểu giá, phí phù hợp Tuy nhiên, việc đẩy giá xuống thấp chiến thuật khôn ngoan mà mức giá nên mức phù hợp với chất lượng sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Mức biểu phí khơng nên q cao hay thấp so với mặt chung Chi nhánh nên có chiến lược phân loại giá đối tượng khách hàng Đối với khách hàng bạn hàng truyền thống, có giá trị thương vụ cao nên có ưu đãi giá Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ, ngân hàng nên đưa mức ký quỹ hợp lý để vừa phịng ngừa rủi ro cho ngân hàng, vừa hỗ trợ khó khăn mặt tài khách hàng Chi nhánh cần áp dụng sách lãi suất cho vay phù hợp hoạt động tài trợ XNK Chính sách lãi suất cho vay hợp lý đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng khách hàng 3.2.2.5 Chiến lược phân phối Hiện nay, với phát triển mạnh mẽ công nghệ, thông tin truyền thông giúp cho trình quảng bá sản phẩm thương hiệu trở nên đơn giản nhiều, đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực dịch vụ Trong hoạt động ngân hàng, uy tín ngân hàng, niềm tin khách hàng coi “nguồn 58 sống” Để biết ngân hàng có uy tín hay không cần dựa vào đánh giá từ chuyên gia, người tiêu dùng, khách hàng…Ngoài ra, quảng bá hình ảnh ngân hàng có ảnh hưởng lớn Một sản phẩm, dịch vụ muốn đông đảo khách hàng biết tới cần có cơng bố rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng Để có chiến lược phân phối linh hoạt, chi nhánh cần ý tới công tác sau: - Triển khai dịch vụ Internet Banking dịch vụ ngân hàng hàng trực tuyến nhằm phục vụ cho việc giao dịch trực tuyến với khách hàng - Không ngừng đẩy mạnh hoạt động PR, Quảng cáo hình ảnh ngân hàng, tổ chức chương trình giới thiệu sản phẩm, dịch vụ Tổ chức kháo đào tạo, giao lưu tư vấn cho doanh nghiệp nhằm hướng dẫn tiện ích sản phẩm dịch vụ toán mà ngân hàng cung cấp - Tăng cường chiến dịch xúc tiến thương mại chương trình dự thưởng, ưu đãi lãi suất khách hàng có khối lượng vay vốn lớn - Ngoài ra, cần quan tâm tới hình ảnh trực diện chi nhánh cấp phòng giao dịch cách cải tạo, nâng cấp số chi nhánh, phòng giao dịch cũ, tạo lập không gian làm việc khang trang, chuyên nghiệp 3.2.3 Đa dạng hóa loại hình tài trợ XNK phương thức TDCT Qua thực tế cho thấy, chi nhánh, nghiệp vụ tài trợ XNK thực chủ yếu phát hành L/C Để mở rộng hoạt động tài trợ XNK theo phương thức TDCT chi nhánh cần tăng cường áp dụng biện pháp nhằm gia tăng doanh số hình thức tài trợ thơng qua tốn L/C 3.2.3.1 Mở rộng nghiệp vụ chiết khấu chứng từ Để nâng cao hiệu hoạt động cho doanh nghiệp kinh doanh XNK, tăng nhanh tốc độ sử dụng vốn cho doanh nghiệp ngân hàng, chi nhánh nới lỏng điều kiện chiết khấu chứng từ cho L/C trả chậm L/C trả Để đảm bảo an toàn, giảm thiểu rủi ro chi nhánh nên thực chủ yếu nghiệp vụ chiết khấu có truy địi 3.2.3.2 Tăng cường áp dụng loại L/C đặc biệt 59 Các loại L/C đặc biệt có khả đem lại nhiều lợi ích cho khách hàng trường hợp cụ thể, L/C đem lại mức phí cao cho ngân hàng Mỗi loại L/C phù hợp với thương vụ có tính chất giao dịch khác Chi nhánh giới thiệu, phổ biến đặc điểm, lợi loại L/C cho khách hàng giúp khách hàng lựa chọn cho phù hợp Chẳng hạn L/C giáp lưng L/C chuyển nhượng phù hợp với khách hàng buôn bán trung gian hay L/C tuần hồn thích hợp thương vụ diễn thường xuyên thành nhiều đợt nhằm giảm chi phí phát hành tránh tình trạng đọng vốn Tuy nhiên để thực điều yêu cầu cán ngân hàng cần nắm vững đặc điểm loại L/C đặc biệt Chi nhánh cần tích cực bổ sung kiến thức nghiệp vụ cho nhân viên học hỏi kinh nghiệm từ ngân hàng, chi nhánh khác nghiệp vụ phát hành loại L/C đặc biệt 3.2.3.3 Mở rộng hình thức cho vay đồng tài trợ dự án XNK Theo hình thức này, có nhiều ngân hàng tham gia tài trợ cho khách hàng, dự án XNK Đây hình thức tài trợ thường áp dụng cho dự án XNK địi hỏi vốn lớn, quy trình phức tạp cần có tham gia góp vốn quản lý nhiều ngân hàng Do đó, vừa góp phần mở rộng hoạt động tài trợ XNK lại vừa chia sẻ rủi ro với ngân hàng tham gia 3.2.3.4 Mở rộng nghiệp vụ bảo lãnh Hiện nay, hầu hết doanh nghiệp XNK Việt Nam chưa có uy tín thị trường quốc tế nên thường khơng có tin tưởng cao từ phía đối tác nước Do vậy, việc bảo lãnh cho doanh nghiệp XNK nhu cầu thiếu Để hỗ trợ doanh nghiệp XNK địa bàn đồng thời nâng cao uy tín mình, chi nhánh cần mở rộng nghiệp vụ bảo lãnh để góp phần tài trợ uy tín vốn cho doanh nghiệp Bên cạnh việc mở rộng hình thức bảo lãnh, chi nhánh cần ý đến việc thực quy trình bảo lãnh nghiêm ngặt nhằm tránh rủi ro cho ngân hàng 3.2.4 Nâng cao trình độ cán cơng nhân viên Trong q trình mở rộng hoạt động tài trợ XNK hoạt động kinh doanh chi nhánh việc nâng cao lực nguồn nhân lực đóng vai 60 trị quan trọng Đối với hoạt động tài trợ XNK cịn có liên quan tới yếu tố nước ngồi tính rủi ro lại cao Bởi vậy, nghiệp vụ tài trợ XNK đòi hỏi yêu cầu khắt khe trình độ chun mơn nghiệp vụ XNK, nhạy bén kinh doanh thành thạo ngơn ngữ quốc tế Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trình thực nghiệp vụ tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT, chi nhánh nên áp dụng giải pháp sau: - Thường xuyên tổ chức tuyển dụng cán nhằm thu hút nhân tài: xây dựng chương trình tuyển dụng cách chặt chẽ, từ thi nghiệp vụ, IQ, tiếng anh vấn nhằm chọn cán tương lai toàn diện nghiệp vụ ngôn ngữ - Đối với nhân viên cần tổ chức đào tạo thêm chi nhánh, giao cho cán lâu năm bảo, hướng dẫn thêm - Đối với cán lâu năm cần phải thường xuyên tổ chức đợt đào tạo ngắn hạn nhằm củng cố lại kiến thức, phổ biến kinh nghiệm, trao đổi với khúc mắc trình tác nghiệp chia sẻ rủi ro gặp phải để đồng nghiệp rút kinh nghiệm - Khác với hoạt động mang đặc thù quốc gia hay khu vực hoạt động TTQT, tài trợ XNK chịu tác động văn quy phạm pháp luật thông lệ quốc tế Mà văn bản, thông lệ liên tục thay đổi cho phù hợp với phát triển điều kiện kinh tế quốc tế Do vậy, cán TTQT chi nhánh cần phải thường xuyên đào tạo nhằm củng cố thêm kiến thức nghiệp vụ nắm bắt tình hình, diễn biến hoạt động TTQT giới cho đảm bảo tính pháp lý cho thương vụ - Tổ chức buổi hội thảo cho cán nhân viên chi nhánh tham gia với phía doanh nghiệp nhằm thắt chặt mối quan hệ phổ biến kiến thức rộng rãi Tại cán toán viên trả lời khúc mắc, băn khoăn từ phía doanh nghiệp XNK Điều không củng cố thêm kiến thức cho tốn viên mà cịn thăm dị ý kiến khách hàng thắt chặt mối quan hệ ngân hàng với khách hàng 61 - Đẩy mạnh cơng tác thi đua, khen thưởng nhằm khuyến khích cán nhân viên tích cực học hỏi, tiếp thu kiến thức từ thực cơng việc đạt hiệu cao Ngân hàng cần có sách đãi ngộ hợp lý nhằm tạo cho cán có tâm lý thoải mái nhất, ln muốn gắn bó với ngân hàng, phấn đấu ngân hàng - Định kỳ tổ chức kỳ thi sát hạch nhằm nắm bắt trình độ nhân viên Đồng thời tạo ý thức cho tốn viên phải khơng ngừng nỗ lực vươn lên hồn thiện kiến thức chun mơn nghiệp vụ kỹ cần thiết cho công việc, đảm bảo hồn thành tốt cơng việc giao 3.2.5 Khai thác hiệu tiềm hệ thống công nghệ Những thành tựu to lớn cách mạng khoa học công nghệ đại đẩy nhanh phát triển lực lượng sản xuất, nâng cao suất lao động làm chuyển biến mạnh mẽ cấu kinh tế quốc gia làm thay đổi sâu sắc mặt đời sống xã hội Đối với hoạt động ngành ngân hàng hoạt động toán tài trợ ngoại thương cơng nghệ góp phần tăng hiệu thời gian xử lý nghiệp vụ Để có hệ thống cơng nghệ đại, phù hợp với yêu cầu phát triển đặc thù chi nhánh ngân hàng cần thực biện pháp sau: - Tiếp tục phát huy ưu việt hệ thống mạng toán SWIFT cách vận hành xác, trang thiết bị đầy đủ, nâng cao trình độ nhân viên tốn SWIFT - Nâng cấp mạng thơng tin quản lý nội để tăng tốc độ truyền tin, đảm bảo an tồn, bảo mật thơng tin, sử dụng phần mềm IPCAS cách thục, tối ưu hóa tiện ích phần mềm - Ngân hàng nên phát triển đội ngũ nhân viên IT có trình độ kiến thức, nhằm đảm bảo cho hệ thống khơng ngừng khắc phục sai sót trục trặc, nhằm bảo đảm hệ thống ln thơng suốt, q trình thực nghiệp vụ khơng bị gián đoạn, sai sót - Tăng cường hợp tác với chuyên gia nước ngồi am hiểu cơng nghệ ngân hàng, đặc biệt quốc gia có tài ngân hàng phát triển nhằm tìm 62 kiếm hỗ trợ vốn kỹ thuật để đổi công nghệ, bắt kịp với phát triển giới 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.1.1 Tiếp tục thực ổn định kinh tế vĩ mơ Mơi trường kinh tế xã hội có tác động khơng nhỏ tới quy mơ tài trợ XNK nói chung theo phương thức tốn TDCT nói riêng cac NHTM Chi môi trường kinh tế vĩ mô ổn định doanh nghiệp dám mở rộng kinh doanh, doanh nghiệp XNK muốn tăng cường hoạt động mình, ngân hàng yên tâm tài trợ cho doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực Sự ổn định kinh tế chịu tác động lớn yếu tố: lạm phát, lãi suất tỷ giá Đặc biệt yếu tố tỷ giá có ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp XNK Nếu tỷ giá thay đổi thất thường tạo môi trường kinh doanh không ổn định, ảnh hưởng mạnh tới lợi nhuận khả toán doanh nghiệp Trong thời gian vừa qua, Chính phủ chủ động đạo NHNN ngành liên quan thực sách tiền tệ tài khóa tương đối thành cơng, góp phần ổn định lại kinh tế nước ta sau thời gian chịu ảnh hưởng từ khủng hoảng kinh tế giới Tỷ lệ lạm phát dần kiểm soát, thị trường tiền tệ, ngoại hối dần có ổn định Trong thời gian tới, nhiệm vụ điều hành ổn định kinh tế vĩ mơ dự báo cịn tiếp tục khó khăn phức tạp, địi hỏi Chính Phủ quan chức cần bám sát tình hình kinh tế nước giới nhằm có sách, giải pháp, đạo kịp thời linh hoạt Các định hướng sách kinh tế vĩ mơ Chính Phủ năm cần công bố từ đầu năm để doanh nghiệp ngân hàng biết Những dự kiến thay đổi cụ thể sách thời điểm cụ thể năm nên công bố chắn thực Cùng với thơng tin định sách, thông tin kinh tế vĩ mô nhập siêu, bội chi ngân sách, dự trữ ngoại hối, cán cân tốn, nợ quốc gia… phải 63 cơng khai minh bạch mức cần thiết để doanh nghiệp XNK tránh bị động sản xuất kinh doanh Cần có chế phối hợp đồng bộ, hồn thiện sách kinh tế vĩ mơ, đặc biệt phối kết hợp chặt chẽ từ khâu hoạch định sách tiền tệ, sách tài khóa, sách tỷ giá sách khác để giải đạt mục tiêu kiềm chế lạm phát, ổn định thị trường ngoại hối Chính phủ cần nâng cao lực dự báo tăng cường phối hợp trao đổi thông tin quan dự báo quan giám sát để đảm bảo thống công bố thông tin 3.3.1.2 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động toán quốc tế tài trợ XNK Hoạt động toán quốc tế tài trợ XNK hoạt động mang tính chất phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro Chính điều gây tâm lý e ngại cho doanh nghiệp lẫn ngân hàng tham gia hoạt động Việt Nam chưa có văn pháp luật thức trực tiếp điều chỉnh hoạt động toán quốc tế tài trợ XNK Hiện nhiều quốc gia có luật văn luật giao dịch tốn TDCT, sở thơng lệ quốc tế tính đặc thù quốc gia họ Ví Mỹ chấp nhận UCP phận hệ thống luật quốc gia, áp dụng UCP có mâu thuẫn UCP Luật quốc gia UCP vượt lên chiếm ưu mặt pháp lý Điều có nghĩa tòa án Mỹ vào Luật quốc gia phán buộc NHTM phải ngưng toán L/C NHTM phép tiến hành tốn L/C cho nước ngồi việc tốn tuân thủ theo UCP Còn Luật Trung Quốc trọng việc chống gian lận giao dịch L/C Nếu có khiếu nại người mua gian lận thương mại Tịa án có quyền lệnh tạm ngưng tốn để điều tra, kết luận Tịa án áp dụng hình phạt với gian lận việc giao hàng lập chứng từ hoàn hảo để nhận tiền Trong thực tế, có trường hợp Tòa án Trung Quốc phán mạnh tay, ngược lại với quy tắc UCP Chính vậy, nhà XK nước ngồi cho dù có 64 xuất trình chứng từ hồn hảo có gian lận hàng hóa mà Tịa án có chứng việc Tịa án phán ngưng tốn hoàn toàn hợp pháp tất bên liên quan phải tuân thủ Do vậy, Chính phủ nên xem xét việc áp dụng UCP,URR…hoặc ban hành luật riêng để điều chỉnh hoạt động tốn quốc tế tài trợ ngoại thương Ngồi ra, văn pháp luật liên quan tới hoạt động tốn tài trợ XNK Chính phủ ban hành cần có tính chất dài hạn, tránh tình trạng văn pháp luật có hiệu lực ngắn hạn hay phải bổ sung thêm nhiều văn sau ban hành Điều giúp ổn định hoạt động kinh doanh doanh nghiệp hoạt động tài trợ XNK NHTM 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 3.3.2.1 Hồn thiện chế sách điều hành tỷ giá Tỷ giá hối đoái yếu tố trực tiếp ảnh hưởng tới hoạt động tài trợ XNK NHTM, ảnh hưởng tới toàn đời sống kinh tế xã hội Việc áp dụng tỷ giá linh hoạt tạo tác động tích cực tới hoạt động XNK doanh nghiệp hoạt động tài trợ XNK ngân hàng Để có sách tỷ giá linh hoạt, tạo điều kiện phát triển cho kinh tế, cho hoạt động XNK, NHNN cần thực hiện: - Hỗ trợ NHTM thực tốt cơng tác phân tích, dự báo biến động tỷ giá thơng qua tín hiệu thị trường, tăng cường kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành sách tỷ giá NHTM - Cơng tác điều hành lãi suất NHNN cần tiếp tục theo định hướng củng cố giữ vững giá trị đồng nội tệ, phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mô, mục tiêu kiểm soát lạm phát hỗ trợ tăng trưởng kinh tế mức hợp lý, đảm bảo khoản hoạt động hệ thống tổ chức tín dụng kinh tế - Tiếp tục nâng cao tính minh bạch, quán sách can thiệp NHNN Chính phủ nhằm điều hành sách tiền tệ nói chung sách tỷ giá nói riêng 65 - Tiếp tục phối hợp chặt chẽ với bộ, ngành tăng cường công tác thanh, kiểm tra, giám sát thị trường ngoại tệ, thị trường vàng, xử lý nghiêm hành vi vi phạm nhằm hạn chế tình trạng “đơ la hóa”, “vàng hóa” kinh tế, xóa bỏ hoạt động thị trường ngoại tệ tự 3.3.2.2 Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nơi cung ứng ngoại tệ cho NHTM kịp thời đáp ứng nhu cầu ngoại tệ khách hàng hoạt động kinh doanh hoạt động tài trợ XNK Đồng thời, cơng cụ để NHNN thực sách tỷ giá theo hướng có lợi cho tồn kinh tế Việc hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng cần thực theo hướng sau: - Đa dạng hóa loại ngoại tệ, loại nghiệp vụ phái sinh - Tăng cường công tác kiểm tra giám sát trạng thái ngoại hối NHTM, tạo điều kiện cho tất NHTM có điều kiện tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng - Thể vai trò chủ đạo người điều hành, quản lý thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, kịp thời nắm bắt thông tin điều tiết kịp thời 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam Thứ nhất, thường xuyên cung cấp thông tin dự báo kinh tế, trị xã hội, thơng tin xu hướng thị trường tiền tệ, biến động lãi suất, tỷ giá…Việc nắm bắt thơng tin nhanh chóng thị trường giúp lãnh đạo chi nhánh đưa định đắn, kịp thời, đem lại hiệu cao kinh doanh, tránh tổn thất, rủi ro khơng đáng có xảy Thứ hai, hỗ trợ nguồn vốn cho chi nhánh Do khó khăn hoạt động huy động vốn, chi nhánh thường xuyên thiếu vốn ngoại tệ để thực hoạt động tài trợ XNK, việc hỗ trợ vốn từ hội sở sở giao dịch vơ cần thiết Thứ ba, củng cố tăng cường quan hệ đại lý theo chiều sâu Hệ thông Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam có số lượng ngân hàng đại lý lớn chất lượng đại lý chưa cao Yêu cầu cấp thiết phải nâng cao chất lượng đại lý thơng qua việc cải thiện uy tín ngân hàng ngân hàng đại lý đồng thời tăng hạn mức cấp, mở rộng hoạt động tài trợ nhập 66 3.3.4 Đề xuất doanh nghiệp XNK Doanh nghiệp XNK đối tượng nhận tài trợ từ phía ngân hàng Để hoạt động tài trợ XNK phát triển cách bền vững bên cạnh việc nhận tài trợ từ phía ngân hàng doanh nghiệp XNK cần chủ động việc khắc phục điểm yếu thân Vậy để tân dụng cách có hiệu lợi ích hoạt động tài trợ từ phía ngân hàng doanh nghiệp XNK cần thực biện pháp sau: Để có tài trợ từ ngân hàng, doanh nghiệp XNK cần có phương án kinh doanh hiệu quả, hợp đồng ngoại thương đảm bảo khả tốn hay có tính thương mại cao Để đạt điều doanh nghiệp cần phải có nghiên cứu tỷ mỷ thị trường, khách hàng, sản phẩm, xây dựng kế hoạch sản xuất xây dựng cách rõ ràng, doanh nghiệp cần nâng cao khả lập dự án, báo cáo tài Các doanh nghiệp cần khai thác tốt hoạt động tư vấn từ ngân hàng Hiện nay, trình độ nghiệp vụ ngoại thương doanh nghiệp Việt Nam nhìn chung cịn yếu Trên thực tế, có nhiều doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ, thiếu kiến thức thương mại quốc tế, không am hiểu thông lệ, luật quốc tế tập quán đối tác thị trường Để tránh rủi ro, doanh nghiệp cần tìm hiểu kỹ đối tác trước ký kết hợp đồng nhằm hạn chế rủi ro Doanh nghiệp tìm đến ngân hàng có tên tuổi lĩnh vực XNK để tư vấn tìm kiếm thơng tin đối tác Các doanh nghiệp Việt Nam cần nâng cao kỹ đàm phán ngoại thương Khi ký kết hợp đồng, doanh nghiệp nên chủ động yêu cầu điều khoản có lợi cho phát điều khoản bất lợi để cân nhắc nằm hạn chế rủi ro xảy thực hợp đồng Doanh nghiệp cần tăng cường mở rộng quan hệ với doanh nghiệp nước, tham gia hiệp hội thuộc ngành nghề, lĩnh vực hoạt động để nắm bắt thông tin trao đổi kinh nghiệm Thường xuyên tham gia hội chợ giới nhằm quảng bá, giới thiệu sản phẩm doanh nghiệp tìm hiểu sản phẩm có khả phát triển tốt thị trường Việt Nam 67 TÓM TẮT CHƢƠNG Trên sở lý luận trình bày Chương đánh giá tình hình hoạt động tài trợ XNK theo phương thức tín dụng chứng từ thực tế chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT Bắc Hà Nội Chương 2, Chương khóa luận trình bày số nội dung sau: Thứ nhất, đưa định hướng phát triển hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tài trợ XNK theo phương thức TDCT nói riêng chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT Bắc Hà Nội Thứ hai, đưa hệ thống giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tài trợ theo phương thức toán TDCT chi nhánh Thứ ba, đề xuất số kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, doanh nghiệp kinh doanh XNK Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh Bắc Hà Nội mở rộng hoạt động tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT 68 KẾT LUẬN Tồn cầu hóa, hội nhập kinh tế quốc tế vấn đề thiết quan trọng quốc gia Thương mại quốc tế ngày thể vai trị quan trọng mình, trở thành động lực cho tăng trưởng kinh tế giới Cùng với nhân tố khác, tài trợ XNK NHTM ln thể vai trị quan trọn việc thúc đẩy thương mại quốc tế phát triển Trong nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước, nhà nước ta khẳng định thúc đẩy hoạt động XNK chiến lược kinh tế hàng đầu quốc gia Vì vậy, hoạt động tài trợ XNK trở thành lĩnh vực kinh doanh quan trọng NHTM Trong phương thức toán thương mại quốc tế, tín dụng chứng từ phương thức mang lại nhiều ưu điểm vượt trội cho bên tham gia, đặc biệt quốc gia phát triển Việt Nam Do vậy, hoạt động tài trợ XNK ngân hàng, tài trợ XNK theo phương thức tốn TDCT ln chiếm doanh số đáng kể đem lại cho ngân hàng nhiều lợi nhuận Trên sở vận dụng lý luận hoạt động tài trợ XNK theo phương thức TDCT, xem xét tiêu đánh giá nhân tố ảnh hưởng tới việc mở rộng hoạt động tài trợ XNK theo phương thức tốn TDCT, khóa luận tiến hành phân tích, đánh giá cách cụ thể, toàn diện thực trạng hoạt động Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội vài năm trở lại Qua đó, thấy thành công tồn cần khắc phục để hoạt động tài trợ XNK theo phương thức tốn tín dụng chứng từ chi nhánh đạt hiệu cao Do thời gian nghiên cứu trình độ cịn hạn chế nên khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong có đóng góp q báu từ thầy bạn sinh viên quan tâm Tác giả xin chân thành cảm ơn! 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Danh mục tài liệu tiếng Việt Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2012, 2013, 2014 Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội Quy chế nghiệp vụ Tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam năm 2009 T.S Trịnh Thị Thu Hương (2010) – Giáo trình Vận tải Bảo hiểm ngoại thương Đại học Ngoại thương, NXB Thông Tin Truyền thông Tập thể giảng viên môn TTQT – Học viện Ngân Hàng (2013), tài liệu học tập Tài trợ thương mại quốc tế GS.TS Nguyễn Văn Tiến TS Nguyễn Thị Hồng Hải – Giáo trình Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương (2011) – NXB Thống Kê GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009) – Cẩm nang Tài trợ thương mại quốc tế, NXB Thống Kê Từ điển Kinh tế học đại (2001) – NXB Chính trị quốc gia Nguyễn Thị Huế (2012): “Giải pháp mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam, chi nhánh Hải Dương”, Khóa luận tốt nghiệp, Học viện Ngân hàng, Hà Nội ThS Hoàng Thị Thu Huyền (2010): “Giải pháp phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội II Danh mục tài liệu tiếng Anh International Chamber of Commer – The Uniform Customs & Practise for documentary credit (UCP 600) ICC Publication No.600 – 2007 Revision 70 ICC Banking Commision – International Standard banking Practise for examination of documents under documentary credit (ISBP 681), subject to UCP600, Published by ICC, the world business organization III Website Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam http://www.agribank.com.vn/ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam http://www.sbv.gov.vn/ Báo điện từ Vneconomy http://vneconomy.vn/ Báo Hải quan online http://www.baohaiquan.vn/