Giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển chi nhánh cầu giấy,

LV.002121 LV.002121 Ịrửe VIỆT NAM n ộ GIÁO DỤC VÀ DÀO TẠO HỌC VỈỆN NGẰN HÀNG VŨ THỊ ÁNH THƯ GIẢI PHÁP NHAM TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGẮN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẢN ĐÀU T VÀ PHẤT TRI EN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẢU GIẤY E— = NGÂN *HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT • NAM Bộ• GIÁO DỤC • VÀ ĐÀO TẠO • HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÁN HANG khoa S A I’ D a i H o c • * v ủ THỊ ÁNH TH Ư GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI CỎ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỀN CHI NHÁNH CẦU GIẤY Chuyên ngành: Tài - N gân hàng M ã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ Người huóng dẫn khoa học: TS NGUYỄN XUÂN ĐỒNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN-THƯ VIỆN số: ULMlẩ HÀ NỘI - 2015 m LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Các số liệu, kết nêu luận văn thân tơi tổng hợp từ báo cáo tài hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại công bố báo cáo thường niên trang web Các sổ liệu hoàn tồn trung thực, xác Tơi xin chịu trách nhiệm trước pháp luật lời cam đoan N gày tháng năm 2015 Người viết Vũ Thị Anh Thư MỤC LỤC Ị MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐÈ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1.1 Khái niệm rủi ro ; 1.1.2 Đặc điểm rủi r o 1.1.3 Phân loại rủi r o 1.1.4 Nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt động ngân h àn g .7 1.2 RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro hoạt đ ộ n g 1.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro hoạt động 10 1.2.4 Mối quan hệ rủi ro hoạt động với rủi ro khác hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 12 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro hoạt động 14 1.3.2 Sự cân thiêt quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thưong mại 14 1.3.3 Phân loại rủi ro hoạt đ ộ n g 15 1.3.4 Các nội dung quản lý rủi ro hoạt động 17 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thương m ại 1.4 23 THỰC TRẠNG CỦA RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM TRONG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT N A M 25 1.4.1 Tổng quan tình hình kinh tế vĩ mô nước 25 1.4.2 Thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam 26 1.4.3 Bài học rút 29 1.4.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro hoạt động số Ngân hàng thương mại Việt Nam 30 CHƯƠNG 2: TH ựC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CÀU G IẤ Y .34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh cầ u G iấy .35 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU G IẤ Y 36 2.2.1 Định hướng vê quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh c ầ u Giấy 36 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh cầu Giấy 41 2.2.3 Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh cầu Giấy 46 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY 51 2.3.1 Những mặt đạt đư ợc 52 2.3.2 Một số hạn chế 55 2.3.3 Nguyên nhân hạn c h ế 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU T VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIÂY 59 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU T VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU G IẤ Y 59 3.1.1 Mục tiêu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam đến năm 2020 59 3.1.2 Định hướng công tác quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt N am 59 3.1.3 Đinh hướng công tác quản lý rủi ro Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy 60 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGAN HANG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIÁY 61 3.2.1 Hoàn thiện chức nhiệm vụ phận quản lý rủi ro hoạt động tổ chức thực quản lý rủi ro hoạt động theo hướng đại 61 3.2.2 Tổ chức quản lý rủi r o 63 3.2.3 Nâng cao chất lượng kiểm sốt hồn thiện quy trình, nghiệp v ụ 65 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra nội b ộ 66 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 67 3.2.6 Tăng cường sở hạ tầng quản lỷ rủi ro 68 3.2.7 Hạn chê đa nguyên nhân gây rủi ro hoạt động từ yếu tố bên ngân hàng người, quy trình, hệ thống, giảm thiểu tác động nguyên nhân bên 70 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 71 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 71 KẾT LUẬN 73 DANH MỤC CÁC CHỮ VIÉT TẴT Viết tăt Nguyên nghĩa AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Cầu Giấy Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh c ầ u Giấy CB Cán GDKHCN Giao dịch khách hàng cá nhân GDP Tống sản phấm quốc nội (Gross Domestic Product) GTCG Giấy tờ có giá KHCN Khách hàng cá nhân MB Ngân hàng TMCP Quân Đội NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch QLRR Quản lý rủi ro QTTD Quản trị tín dụng TECHCOMBANK Ngân hàng thương mại cố phẩn kỹ thương Việt Nam TMCP Thương mại cổ phần Vietcombank Ngân hàng thương mại cố phẩn Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng thương mại cố phần Công thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU, s ĐÒ Bảng 2.1: số liệu lỗi rủi ro hoạt động BIDV c ầ u Giấy theo nghiệp vụ thời gian năm 2 -2 45 Bảng 2.2: Ma trận rủi r o Bảng 2.3: Kê hoạch kiêm soát rủi ro hoạt động 50 Sơ đồ 1.1: Nguyên nhân rủi ro hoạt động 10 g Sơ đồ 1.2: Mối quan hệ rủi ro hoạt động loại rủi ro khác 13 Sơ đồ 3.1: Đề xuất mơ hình máy tổ chức Hội sở ch ín h 62 Sơ đồ 3.2: Đề xuất mơ hình tổ chức quản lý rủi ro Chi nhánh 64 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động kinh doanh ngân hàng đối mặt với rủi ro Có thể nói lợi nhuận thu Ngân hàng gắn liền với rủi ro Hoạt động mà lợi nhuận đem lại cao rủi ro tiềm ẩn cao nguy xảy rủi ro mức độ cao Khơng có hoạt động kinh doanh ngân hàng mà rủi ro Do việc xác định, đo lường, đánh giá rủi ro để từ đo giảm thiêu rủi ro, giám sát rủi ro việc mà Ngân hàng quan tâm tìm cách để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro Rủi ro hoạt động (hay gọi rủi ro hoạt động, rủi ro vận hành) loại rủi ro hữu giao dịch hoạt động ngân hàng lại khó lường Nguyên nhân gây rủi ro hoạt động đa dạng chủ yếu nguyên nhân chủ quan từ nội ngân hàng như: người, quy trình, vận hành hệ thống Trong bôi cảnh hội nhập kinh tế giới, môi trường kinh doanh cạnh tranh gay gắt, công nghệ ứng dụng ngân hàng ngày đại, khủng hoảng tài diễn có tính chất thường xuyên ảnh hưởng đến toàn câu, tăng cường quản lý rủi ro hoạt động cần cải cách theo hướng đại, phù họp với thực tế nâng cao khả dự báo Vậy biện pháp quản lý rủi ro hoạt động xuất phát từ đâu áp dụng thê thực tế để đem lại hiệu quả, giảm thiểu rủi ro, giám sát rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh cầu Giấy chi nhánh thuộc hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Viẹt Nam Kê từ thành lập đên nay, BIDV Câu Giây đạt nhiều thành đáng kể, đóng góp vào phát triển tồn hệ thống BIDV Đối với quản lý rủi ro hoạt động, hướng dẫn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chi nhánh thực biện pháp để 60 Nam việc quản lý, giám sát phòng ngừa rủi ro Đen ủ y ban quản lý rủi ro bước hình thành - việc xây dựng hệ thống thông tin cung cấp liệu rủi ro hoạt động: hoàn thiện thư viện dấu hiệu rủi ro hoạt động để phục vụ tốt việc phân tích, cảnh báo, có biện pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động; xây dựng khung quản lý rủi ro hoạt động toàn hệ thống BIDV - Chủ động tiếp cận hiệp hội quản lỷ rủi ro RMA, ORX (Hiệp hội trao đổi liệu rủi ro hoạt động) nhằm nghiên cứu ứng dụng liệu kinh nghiệm quản lý rủi ro hoạt động - Tham gia N gân hàng liệu tổn thất Hiệp hội ngân hàng - Tiếp tục đẩy mạnh công tác đào tạo nguồn nhân lực 3.1.3 Định huớng công tác quản lý rủi ro Ngân hàng Thương mại cố phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh cầu Giấy BIDV Cầu Giấy chi nhánh trực thuộc BIDV Do đó, sách, định hướng kinh doanh chi nhánh theo đạo BIDV Vì vậy, định hướng quản lý rủi ro hoạt động BIDV cầu Giấy tách rời định hướng quản lý rủi ro hoạt động BIDV Hội sở BIDV nhận thấy quản lý rủi ro ngày trở thành nội dung cần phải quan tâm hàng đầu chiến lược kinh doanh ngân hàng đại Lĩnh vực trở nên đặc biệt quan trọng bối cảnh ngân hàng thương mại Việt Nam chuấn bị điêu kiện cần thiết để hội nhập khu vực quốc tế mà quản lý nói chung quản lý rủi ro nói riêng xem yếu tố quan trọng xác định đẳng cấp, vị giá trị ngân hàng N hận thức điều này, Hội đồng quản trị, Ban điều hành BIDV xác định xây dựng hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế vận hành có hiệu để đảm bảo có đủ lực kiếm soát loại rủi ro, 61 tạo sở điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn, hiệu - Xây dựng phát triển văn hoá quản lý rủi ro sâu rộng tồn hệ thống BIDV Theo đó, từ HĐQT, cấp điều hành cán nghiệp vụ thực thường xuyên trình quản lý rủi ro Yếu tố rủi ro cần phải xem xét, cân nhắc kỹ lưỡng định sách Ban lãnh đạo, hành vi hoạt động - Hoàn thiện sổ tay quản lý rủi ro quy trình quản lý rủi ro loại rủi ro hoạt động ngân hàng - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống công cụ nhận diện, đo lường giám sát loại rủi ro - Không ngừng nâng cấp hệ thống sở hạ tầng công nghệ thông tin để trợ giup đac lực cho hoạt động kiêm soát rủi ro - Không ngừng nâng cao nguồn lực người Quản lý rủi ro công việc liên quan đến nhiều lĩnh vực chuyên môn nghiệp vụ nên địi hỏi phải có đội ngũ chun gia giỏi nhiều mặt Theo đó, BIDV cử cán tham dự chương trình đào tạo quản lý rủi ro ngồi nước, tham dự khố đào tạo trao đổi kinh nghiệm thực tế với ngân hàng nước - Tăng cường phối kết họp Ban Quản lý rủi ro với Ban phòng khác đặc biệt với phận hoạt động trực tiếp tạo rủi ro công tác quản lý rủi ro muốn thành công phần lớn phải dựa vào tuân thủ quy chế phối hợp 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY 3.2.1 Hoàn thiện chức nhiệm vụ phận quản lý rủi ro hoạt động, tổ chức thực quản lý rủi ro hoạt động theo hướng đại Để quản lý dấu hiệu rủi ro hoạt động, quan trọng Ngân hàng cần phải xây dựng máy tổ chức hoàn chỉnh, đủ mạnh 62 hoạt động có hiệu đơi với hệ thống chế, quy trình, văn chế độ đủ, đồng Mặt khác BIDV cần hoàn thiện cấu tổ chức theo hướng tách bạch quản lý rủi ro tín dụng quản lý rủi ro hoạt động Trong can làm cơng tác quản lý rủi ro hoạt động cán chuyên trách thực nhiệm vụ kiểm tra nội bộ, phịng chống rửa tiền quản lý ISO Khơng phân công cán kiêm nhiệm công tác quản lý rủi ro hoạt động quản lý rủi ro tín dụng làm ảnh hưởng đến thời gian công tác tính khách quan hoạt động kiểm tra, giám sát S đồ 3.1: Đ ề xuất mơ hình máy tổ chức Hội sở chỉnh 63 Khối quản lý rủi ro phải có trách nhiệm: Quan tnẹt đay đu Chính sách quản lý rủi ro Chi nhánh thời kỳ; Nắm bắt kịp thời chủ trương BIDV cơng tác phịng ngừa rủi ro; Thường xuyên theo dõi, bám sát dấu hiệu rủi ro, cập nhập dấu hiệu rủi ro mới; Nhạn biet đay đu cac dau hiẹu rủi ro hoạt động thường xuyên thực hiẹn biện pháp hạn chê rủi ro hoạt động Đảm bảo mức rủi ro hoạt động nằm phạm vi mức chấp nhận rủi ro phê duyệt cấp có thẩm quyền - Phát triển hệ thống công cụ đo lường rủi ro hoạt động - Phat tnen cac hệ thông quản lý đo lường rủi ro Báo cáo kịp thời dien bien mơi, cô xuât địa bàn đê xây dựng sở liệu rủi ro hoạt động cách phong phú cập nhật - Thường xuyên tham gia ý kiên với Hội sở để chỉnh sửa kịp thời quy định, quy trình nghiệp vụ đảm bảo tính chặt chẽ, đầy đủ nội dung rõ ràng, hạn chê tơi đa tình trạng chồng chéo 3.2.2 Tổ chức quản lý rủi ro Đe đap ưng yeu câu quản lý rủi ro điêu kiện cạnh tranh ngày cao, sở hạn chế mơ hình quản lý rủi ro tại, cần kiến nghị BIDV xây dựng mơ hình chi nhánh theo hướng quy trình hoạt động tách bạch qua ba chức năng: kinh doanh (front office), quản lý rủi ro (middle office) hoạt động (back office) Chức quản lý rủi ro thiết kế nằm quy trình nghiệp vụ, quản lý rủi ro nơi phê duyệt trước nghiệp vụ kinh doanh thực tiến hành đung ngoai quy trinh thực chức giám sát sau nghiệp vụ thực phát sinh 64 S đ : Đ ề x u ấ t m h ìn h tổ c h ứ c q u ả n lý r ủ i ro tạ i C h i n h n h BAN GIÁM ĐỐC KHỐI KINH DOANH KHÓIQLRR B ộ PHẬN QLRR TÍN DỤNG B ộ PHẬN QLRR HOẠT ĐỘNG Theo mơ hình, Khối quản lý rủi ro ngân hàng có nhiệm vụ là: - Quản lý rủi ro cách hệ thống quy mô tồn ngân hàng nhằm đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài - Thiết lập trì mơi trường quản lý rủi ro phù hợp với quy trình quản lý gắn với hoạt động phận kinh doanh, nâng cao lực quản lý, giám sát rủi ro - Xây dựng sách quản lý rủi ro cho toàn ngân hàng Lúc này, khối Quản lý rủi ro thành lập độc lập với phân kinh doanh trực tiếp, không tham gia vào hoạt động phát sinh rủi ro chịu trách nhiệm tham mưu giúp việc cho Ban lãnh đạo quản lý, giám sát rủi ro thị trường Ngân hàng Bộ phận quản lý rủi ro có nhiệm vụ nhận diện, đánh giá mức độ rủi ro thị trường để với phận kinh doanh trực tiếp tham mưu, tư vấn cho Ban giám đốc việc xây dựng sách quản lý rủi ro thị trường, mức chấp nhận rủi ro thị trường thời kỳ 65 Mặt khác, phận quản lý rủi ro tiếp nhận báo cáo rủi ro từ phận liên quan để có phân tích, đánh giá độc lập thực trạng rủi ro thị trường quản lý rủi ro thị trường ngân hàng đưa ý kiến đề xuất, tham mưu độc lập với Ban lãnh đạo 3.2.3 Nâng cao chât lượng kiêm sốt hồn thiên quy trình, nghiêp vu - Đổi quy trình nghiệp vụ theo hướng đơn giản, thuận lợi khách hàng, tạo điều kiện cho việc kiểm tra, kiểm soát thuận lợi nội ngân hàng - Hoàn thiện nâng cao chất lượng mơ hình giao dịch cửa để nâng cao khả tự kiểm soát tạo hình ảnh với BIDV mắt khách hàng ngày đẹp - Giao dịch nhận tiền chi tiền phải có bảng kê thu - chi ghi rõ loại tiền, số tờ, ký nhận đầy đủ Thực lăp đặt camera môi quây giao dịch phải quay rõ hình ảnh giao dịch khách hàng, giao dịch viên, số tiền loại tiền giao dịch - Tăng cường giám sát chặt chẽ khâu kiểm soát, luân chuyển chứng từ: Chứng từ hạch toán phải điên đủ thông tin khách hàng, nội dung rõ ràng xác, khơng 'tẩy xóa, rách nát, chắp vá, chữ viết chữ ký đồng màu mực người viết Chữ ký, mẫu dấu chứng từ phải giống với mẫu đăng ký Ngân hàng Các giấy tờ nhân thân dùng để giao dịch Ngân hàng (Chứng minh thư nhân dân, Hộ chiếu, Chứng minh thư quân nhân ) phải rõ thơng tin, hình ảnh, cịn mẫu dấu chìm quan cơng an khơng bị rách hay tây xóa, hình ảnh rõ nét nhận diện khách hàng Quy trình thâm định tài sản, giây tờ có giá phải chặt chẽ, rõ ràng xác để tránh trường hợp tài sản giấy tờ có giá bị làm giả bị đem cầm cố, chấp nhiều tổ chức tín dụng khác Yêu cầu thực 66 nghiêm túc đầy đủ nội dung trinh thực cho vay bao gồm trước, sau cho vay nội dung trình quản lý rủi ro tín dụng Bời nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ có phát sinh gian lận phổ biến thường xuyên đồng thời gây nhiều tổn thất lớn hoạt động cùa ngân hàng thống kê lỗi/sai sót/rùi ro phát sinh theo mảng nghiệp vụ ngân hàng - Đối với hoạt động thẻ máy ATM, yêu cầu giao thẻ cho chủ tài khoản, phải có chữ ký chủ tài khoản kích hoạt thẻ; Việc nhận tiền từ quỹ việc nạp tiền vào máy ATM phải thật kỹ lưỡng, xác để tránh trường hợp để nhầm loại tiền vào khay loại tiền khác tránh gian lận rút ruột tiền khay đựng tiền; Kiểm tra máy ATM hàng ngày để tránh lệch lạc xử lý kịp thời khách hàng bị nuốt thẻ bị trừ tiền tài khoản không nhận tiền Nâng cấp bảo trì máy ATM theo định kỳ để máy hoạt động tốt tránh trường hop bị phá máy cướp tiền Hệ thống Camera phịng máy ATM phải ln hoạt động để tránh bị kẻ xấu lợi dụng cài thẻ nhớ lưu giữ thông tin khách hàng để rút tiền khách hàng 3.2.4 Tăng cưịng cơng tác kiểm tra nội bơ • • - Thiết lập máy kiểm tra giám sát theo yêu cầu người/bộ phận thực kiểm tra, giám sát phải người khơng tạo nghiệp vụ kiểm tra giám sát Bộ phận phải độc lập tách rời tồn q trình giao dịch.' Cán thuộc phận kiểm tra nội phải thường xuyên đào tạo nàng cao lực chuyên môn nghiệp vụ để đáp ứng đưọc yêu cầu cơng việc có khả phát sớm dấu hiệu rủi ro thông qua đạt kiểm tra thường xuyên, định kỳ đột xuất tất mặt hoạt động - Cung cấp thiết bị hỗ trợ tốt cho phận làm công tác kiểm tra nội quan trọng thiết bị cịng nghệ thơng tin Đồng thịi u cầu cán kiểm tra nội phải có kỹ sử dụng chương 67 trình,'phần mềm cơng nghệ cách thành thạo, - Phối hợp với Ban kiểm tra Giám sát Hội sở xây dựng chương trình kiểm tra, giám sát từ xa chỗ cách khoa học hợp lý đảm bảo có khả phát sớm dấu hiệu rủi ro, ngăn ngừa kịp thời cố phát sinh không chồng chéo, gây khó khăn cho phận hoạt động, ảnh hưởng vê mặt thời gian tính chất kiểm tra giám sát đảm bảo phục vụ tốt cho yêu cầu quản lý điều hành Chi nhánh báo cáo phản ánh tình hình gửi-đến Hội sở - Tăng cường số lượng cán thực kiểm tra nội bộ, đảm bảo công việc không bị ùn tắc, khối lượng công việc cán phù hợp với lực cán bộ, cán phát huy kỹ năng, kinh nghiệm trình giám sát, phát đề xuất biện pháp xử lý kịp thời cố xảy Có tiêu chuẩn, điều kiện cụ thể lựa chọn cán phân công nhiệm vụ kiểm tra, giám sát Tuân thủ điều kiện, yếu cầu việc bố trí phân cơng cơng tác theo ngun tắc Ngân hàng Nhà nước Pháp luật 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Bởi người yếu tố quan trọng đóng vai trị định hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung hoạt động quản lý rủi ro hoạt động nói riêng Đối với yếu tố người, cần phải thực hiện: - Phải có luân chuyển cán Chi nhánh phòng giao dịch để tranh câu kêt cán phòng ban, tránh lợi dụng chức vụ quyền hạn, tránh trường họp gian lận, cấu kết với khách hàng để làm sai, làm trái quy định Nhà nước pháp luật hoạt động kinh doanh ngân hàng - Thường xuyên tổ chức buổi đào tạo chuyên môn nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp cho cán nhân viên Chi nhánh để hiểu biết tham gia tự xác định rủi ro hoạt động —xác định nguyên nhân, đánh giá 68 tất cấ rủi ro có tất sản phẩm, hoạt động, quy trình hệ thống ngân hàng - Bên cạnh chương trình kiểm tra Hội sở tổ chức, Chi nhánh nên tự tổ chức buổi thi, kiểm tra nghiệp vụ để cán nhân viên có điều kiện trau dồi, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ từ phát sớm cán có lực yếu kém, có bất ổn tâm tư, tình cảm ảnh hưởng đến cơng việc nhờ mà có biện pháp ngăn ngừa, kiểm soát rủi ro - Tuyệt đối bảo mật user, password chương trình ứng dụng cá nhân để tránh bị kẻ gian lợi dụng, thường xuyên kiểm tra, đánh giá công tác bảo mật cán Từ nhắc nhở kịp thời trường hợp để lộ mật khẩu, dùng chung chương trình, máy tính, ngăn ngừa sớm việc gian lận nội xảy 3.2.6 Tăng cường sỏ’ hạ tầng quản lỷ rủi ro ^ Năng cao chất lượng thông tin Nền kinh tế Việt Nam nói chung thị trường tài nói riêng ngày hội nhập sâu, rộng với thị trường giới Do đó, hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày đối mặt với nhiều loại rủi ro tác động môi trường kinh doanh, có rủi ro thị trường Vì vậy, thơng tin đóng vai trị quan trọng ngân hàng tồn hệ thống tài nói chung Đối với rủi ro hoạt động, kết trình nhận diện, đo lường rủi ro hoạt động phải báo cáo đầy đủ, kịp thời, xác tới phận liên quan để có biện pháp xử lý thích hợp Ngân hàng cần phải xây dựng hệ thống thông tin, báo cáo đảm bảo nội dung sau: - Hệ thống thông tin quản lý rủi ro đảm bảo cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết phục vụ hoạt động quản lý rủi ro hoạt động: (i) Các báo cáo rủi ro hoạt động (Tổng hợp sai/lỗi hoạt động theo nghiệp vụ/đơn vị, tự nhận diện rủi ro nội sản phẩm phục vụ khách 69 hàng, báo cáo cố rủi ro hoạt động, báo cáo tổng hợp cố rủi ro hoạt động xác định giá trị tổn thất không xác định giá trị tổn thất, bảng theo dõi cố rủi ro hoạt động) theo định kỳ phải phận Chi nhánh lập chi tiết, đầy đủ cung cấp cho phận quản lý rủi ro độc lập (ii) Trên sở báo cáo rủi ro hoạt động nhận được, phận quản lý rủi ro độc lập có trách nhiệm phân tích, đánh giá, đề xuất biện pháp quản lý rủi ro hoạt động (iii) Các kết hoạt động quản lý rủi ro hoạt động phải lập thành báo cáo để gửi tới Ban giám đốc theo định kỳ Trường hợp cần thiết tuỳ theo mức độ tính chất loại rủi ro Ban lãnh đạo yêu cầu báo cáo đột xuất (iv) Trên sở thông tin cung cấp Ban lãnh đạo phải thực hiện: + Phân tích đánh giá thơng tin từ phía phận tham mưu làm sở cho việc điều chỉnh sách, xây dựng định hướng hoạt động kinh doanh + Kịp thời đạo để ngăn chặn kết xấu xảy khắc phục hậu xảy + Áp dụng biện pháp chế tài cần thiết + Chỉnh sửa đạo chỉnh sửa chế, quy trình, văn chế độ phù hợp với thực tế Chú trọng đầu tư đại hố cơng nghệ Ngăn hàng Ngày nay, khoa học kỹ thuật ngày phát triển có ảnh hưởng lớn tới hoạt động kinh doanh Ngân hàng Có thể nói, việc áp dụng thành tựu khoa học yếu tố định thắng lợi hoạt động kinh doanh ngân hàng Cơng nghệ đại giúp ngân hàng thu thập xử lý thông tin cách nhanh chóng, xác, tạo niềm tin nơi khách hàng đến giao dịch 70 Việc đầu tư, đổi cơng nghệ để phân tích chạy liệu hệ thống phục vụ công tác đánh giá rủi ro hàng ngày BIDV cần thiết cấp bách để lường đón có nhận định xác rủi ro xảy Hơn nữa, cơng tác quản lý rủi ro hoạt động, khơng có số liệu xác ngân hàng khơng thể thực việc đo lường đánh giá rủi ro hoạt động cách xác khơng thể thực thi triệt để biện pháp phòng ngừa rủi ro Đây việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào hoạt động ngân hàng, phải đầu tư lớn giúp ngân hàng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ hiệu quản lý kinh doanh Mặt khác, hoạt động kinh doanh ngân hàng, công nghệ ảnh hưởng định tới phát triển sản phẩm, chất lượng sản phẩm phương thức phân phối sản phẩm khả quản lý hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.2.7 Hạn chế tối đa nguyên nhân gây rủi ro hoạt động từ yếu tố bên ngân hàng ngưịi, quy trình, hệ thống, giảm thiểu tác động nguyên nhân bên Trong giai đoạn nay, vụ lừa đảo, chiếm đoạt tài sản thủ đoạn làm giả giấy tờ, bảo lãnh giả mạo, giả chữ ký, dấu Ngân hàng; vay vốn sử dụng sai mục đích dẫn đến khả chi trả cho thấy gia tăng đáng lo ngại loại tội phạm Với kỹ thuật in ấn đại, công nghệ làm giả hồ sơ ngày tinh vi mà nhìn mắt thường phát Do cán nhân viên ngân hàng cần thường xun nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ bồi dưỡng đạo đức nghề nghiệp để phát sớm dấu hiệu rủi ro phòng ngừa kịp thời Xây dựng văn hóa “sẵn sàng đối mặt đương đầu với rủi ro” đặc diêm hoạt động kinh doanh ngân hàng lợi nhuận rủi ro gắn liền với Lợi nhuận cao rủi ro cao cần phải có giao hịa việc cân đối đạt lợi nhuận mục tiêu mà rủi ro 71 tâm kiêm soát ngân hàng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiên nghị vó’i Ngân hàng Nhà nước - NHNN Việt Nam cần nghiên cứu thiết lập lộ trình áp dụng Basel II cho ngành Ngân hàng - NHNN Việt Nam cần tăng cường công tác tuyên truyền phổ biến tầm quan trọng công tác quản lý rủi ro hoạt động đến hệ thống tố chức tín dụng nước - Đối với việc ban hành văn bản, NHNN Việt Nam sớm ban hành thông tư vê quản trị rủi ro hướng dẫn nội dung công tác quản trị rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro thị trường rủi ro hoạt động Đây sở để NHTM xây dựng khung quản trị rủi ro rủi ro nêu để NHTM cụ thể hóa cơng tác quản trị rủi ro phù hợp với tình hình thực tế định hướng phát triển - Mở rộng chức Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) nhằm cập nhật sở liệu theo hướng cần thiết, hợp lý đảm bảo cung cấp thông tin kip thời cho NHTM phục vụ công tác quản trị rủi ro 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Xây dựng ý thức quản lý rủi ro hoạt động toàn hệ thống lựa chọn lĩnh vực ưu tiên để thiết lập chốt kiểm soát rủi ro hoạt động - Xây dựng hồn thiện chiến lược sách quản lý rủi ro đắn - Trên sở khung pháp lý NHNN Chính phủ đưa ra, vào tình hình thực tế định hướng phát triển thịi gian tới BIDV cần nghiên cứu đưa mức độ chấp nhận rủi ro toàn hệ thống BIDV - Hồn thiện hệ thơng tiêu đo lường rủi ro chính, định lượng hố rủi ro hoạt động Nghiên cứu phát triển việc áp dụng công cụ đo 72 lường rủi ro - Duy trì hồn thiện hệ thống liệu hoạt động rủi ro hoạt động sử dụng công nghệ đại phân tích, xử lý rủi ro hoạt động KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương tác giả nêu định hướng phát triển BIDV từ năm 2020 mục tiêu hoạt động quản lý rủi ro hoạt động thời gan tới Từ đê xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro hoạt động BIDV c ầ u Giấy cho phù hợp với định hướng phát triển đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Chi nhánh Đồng thời tác giả mạnh dạn đưa số kiến nghị với NHNN Việt Nam, Chính phủ để giúp cho hoạt động quản lý rủi ro hoạt động BIDV nói chung BIDV Cầu Giấy nói riêng ngày hồn thiện phù hợp với thông lệ quốc tế phát huy vai trò phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lượng kinh doanh tiên tới trở thành Ngân hàng đại vươn trường quốc tế 73 KẾT LUẬN Qua trình nghiên cứu đề tài -G iảipháp tăng cường quản lỷ rủi ro hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển c ầ u Giấy” luận văn hoàn thành cơng việc sau- Hệ thống hố, phân tích, đánh giá vấn đề lý luận rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt rủi ro hoạt động Từ cho thấy quan lý rủi ro hoạt động đóng vai trị quan trọng - Phân tích đánh giá cách toàn điện thực trạng quản lý rủi ro hoạt động Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển c ầ u Giấy nêu kết đạt được, hạn chế cần khắc phục nguyên nhân chủ quan khách quan dẫn đến khó khăn q trình quản lý rủi ro hoạt động - Trên sở lý luận thực tiễn, luận văn đưa số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng đề xuất số kiến nghị đôi với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Tác giả gửi lời cảm ơn chân thành tới TS Nguyễn Xuân Đồng trực tiếp hướng dân tác giả hoàn thành luận văn Mặc dù tác giả cố gắng để nội dung luận văn có tính lý luận thực tiễn cao điều kiện kiến thức cịn hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp để đề tài hồn thiện Trân trọng cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO BASEL II thách thức ngân hàng Châu Á, Tạp chí ngân hàng, số 1/2005, tr 90- 96 (1) Frediric s Mishkin (1995), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, NXB Thống kê, Hà nội Jean Tirole, Ngân hàng vai trò trung gian Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản lý rủi ro kinh doanh ngán hàng, NXB Thống kê, Hà nội NHNN Việt Nam (2005), Quyết định 457/2005/QĐ - NHNN Quyết định cùa Thống đéc NHNN việc ban hành “Quy định ty lệ bảo đảm an toàn hoạt động cùa tổ chức tín dụng” Phan Thu Hà - Nguyễn Thu Thảo (2002), Ngăn hàng thuong mại quản lý nghiệp vụ, NXB Thống kê, Hà nội Peter S.Rose (200 u Quản lý Ngân thương mại, NXB Tài Hà nội BIDV Cầu Giấy, Báo cáo kết kinh doanh năm 2012 2013 2014 BIDV Cầu Giấy, Báo cáo dầu hiệu rủi ro hoạt động kết thực công tác QLRRTN năm 2012, 2013 2014 10 BIDV, Báo cáo đánh giả thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng Việt Nam năm 2012, 2013' 2014