Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc dân chi nhánh hà nội,

Tín dụng Ngân hàng đối vói DNVVN

Những vấn đề cơ bản về DNVVN

1.1.1.1 Khái niệm và đặc điểm của DNVVN a) Khải niệm:

DNVVN là loại hình doanh nghiệp phổ biến trong nền kinh tế toàn cầu, nhưng mỗi quốc gia có khái niệm riêng về DNVVN Tại Hồng Kông, DNVVN được xác định dựa trên số lượng lao động, với ngành dịch vụ có số lao động thấp hơn ngành công nghiệp Tương tự, Hàn Quốc phân chia DNVVN thành ba ngành: chế tạo máy và khai khoáng, xây dựng, và dịch vụ Ở Đông Nam Á, Indonesia phân loại DNVVN theo ba tiêu chí: số lượng lao động, tổng giá trị tài sản, và doanh thu.

Mặc dù có nhiều tiêu thức để phân loại doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN), hai tiêu thức phổ biến nhất là số lượng lao động trung bình và tổng số vốn của doanh nghiệp Khái niệm DNVVN không chỉ phản ánh quy mô mà còn liên quan đến nội dung kinh tế, tổ chức sản xuất, quản lý và tiến bộ khoa học công nghệ Tùy thuộc vào quy mô và trình độ phát triển của từng nền kinh tế, các quốc gia xây dựng tiêu chí riêng để xác định DNVVN, dẫn đến việc phân loại này mang tính tương đối và phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau.

Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Việt Nam, không chỉ góp phần đáng kể vào ngân sách Nhà nước mà còn tạo ra hàng triệu việc làm, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Theo Nghị định số 90/NĐ-CP ngày 23/11/2001 của Chính phủ, các tiêu chí để xác định DNVVN được quy định rõ ràng, thể hiện sự quan tâm của Nhà nước đối với sự phát triển của khu vực này.

Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) được định nghĩa là các cơ sở sản xuất, kinh doanh đã đăng ký theo pháp luật, với vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người Tiêu chí xác định DNVVN được quy định tại Nghị định số 56/2009/NĐ-CP, trong đó DNVVN được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ và vừa, dựa trên tổng nguồn vốn hoặc số lao động bình quân năm, với tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên.

Bảng 1.1 Tiêu clĩíxác định DNVVN

Số LĐ Tổng NV Số LĐ

I Nông, lâm nghiệp và thủy sản

II CN & XD < 10 người < 2 0 tỷ đồng

III TM & DV < 10 người < 2 0 tỷ đồng

(Nguôn: Bộ Kê hoạch - Đâu tư,

DNVVN đang trở thành đối tượng khách hàng ngày càng quan trọng đối với các ngân hàng thương mại Mặc dù còn một số hạn chế, nhưng DNVVN cũng mang lại nhiều lợi ích tích cực Các DNVVN sở hữu những đặc điểm nổi bật sau đây:

Do quy mô hoạt động nhỏ, các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) thường không thu hút được lao động có trình độ cao và chất lượng Điều này dẫn đến năng suất lao động tại DNVVN thường thấp hơn so với các doanh nghiệp lớn.

Với quy mô vốn hạn chế, các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn tài chính Để đảm bảo quá trình sản xuất diễn ra thuận lợi, các DNVVN cần thực hiện các hoạt động tín dụng Nguồn tín dụng chủ yếu của họ đến từ ngân hàng và thị trường tài chính Tuy nhiên, do quy mô nhỏ, thiếu tài sản thế chấp và năng lực tài chính hạn chế, nhiều DNVVN phải đối mặt với hàng loạt thách thức trong hoạt động sản xuất kinh doanh.

Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) chịu ảnh hưởng mạnh mẽ từ môi trường bên ngoài, mặc dù số lượng DNVVN chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số doanh nghiệp, nhưng tổng vốn của họ lại không đáng kể so với nền kinh tế Thực tế cho thấy, các doanh nghiệp lớn đóng vai trò là trụ cột, dẫn dắt nền kinh tế, trong khi DNVVN thường hoạt động như vệ tinh cho các doanh nghiệp lớn hoặc phải đối mặt với cạnh tranh khốc liệt và chịu tác động lớn từ những doanh nghiệp này.

Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) có tính linh hoạt cao nhờ vào lượng vốn đăng ký ít, giúp việc thành lập trở nên dễ dàng và thuận lợi Bộ máy tổ chức sản xuất kinh doanh gọn nhẹ, tiết kiệm chi phí và dễ dàng thích ứng với biến động thị trường, cho phép DNVVN tiếp cận và đáp ứng nhu cầu nhỏ lẻ hiệu quả hơn so với các doanh nghiệp lớn Với số lượng lao động ít, DNVVN hoạt động độc lập và có khả năng thương lượng về tiền lương cũng như điều chỉnh sản xuất một cách linh hoạt Tuy nhiên, họ cũng phải đối mặt với ảnh hưởng lớn từ môi trường bên ngoài, vì vậy việc cập nhật thông tin từ thị trường, doanh nghiệp lớn và đối thủ là rất quan trọng để duy trì sự nhạy cảm với những thay đổi không ngừng của thị trường.

Khi đề cập đến sự phát triển kinh tế của một quốc gia, nhiều người thường nghĩ ngay đến các doanh nghiệp lớn như Mitsubishi hay Toyota ở Nhật Bản, hay Samsung ở Hàn Quốc Tuy nhiên, thực tế cho thấy rằng các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đóng một vai trò quan trọng trong sự phát triển chung của nền kinh tế, đặc biệt là ở các nước đang phát triển như Việt Nam.

Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đóng vai trò quan trọng trong việc tạo việc làm và thu nhập cho người lao động tại Việt Nam, chiếm hơn 95% tổng số doanh nghiệp trong cả nước với hơn 240.000 DN Hàng năm, DNVVN tạo ra khoảng 45% giá trị tổng sản lượng công nghiệp và 26% GDP quốc gia Những doanh nghiệp này chủ yếu hoạt động trong các lĩnh vực như xây dựng, thủ công mỹ nghệ truyền thống, hàng nông sản và thủy sản chưa qua chế biến, thường sử dụng công nghệ lạc hậu, do đó thu hút nhiều lao động DNVVN cũng giúp nông dân tăng thu nhập thông qua xuất khẩu hàng thủ công mỹ nghệ, giảm bớt tình trạng lao động đổ về thành phố trong mùa nông nhàn và bảo tồn bản sắc văn hóa dân tộc Theo thống kê, DNVVN đã giải quyết hơn một phần tư việc làm cho lao động, thể hiện vai trò thiết yếu của họ trong việc giảm áp lực thất nghiệp ngày càng gia tăng.

Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư, tận dụng tiềm lực tài chính lớn nhưng phân tán để đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh Mặc dù vốn của mỗi DNVVN không lớn, nhưng số lượng doanh nghiệp nhiều đã tạo ra tổng lượng vốn đáng kể DNVVN cũng góp phần quan trọng vào tăng trưởng kinh tế, với khoảng 26% GDP hàng năm, nhờ vào việc khai thác tiềm năng của từng vùng và tạo ra công ăn việc làm Các doanh nghiệp này hoạt động trong nhiều ngành nghề, từ chế biến thủy sản đến sản xuất hàng tiêu dùng, đóng góp vào xuất khẩu và phát triển kinh tế địa phương Hơn nữa, sự phát triển của DNVVN không chỉ thúc đẩy đầu tư xã hội mà còn gia tăng thu ngân sách Nhà nước, củng cố giá trị GDP hàng năm.

Sự linh hoạt của nền kinh tế được thể hiện qua tỷ trọng doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) chiếm trên 90% Với yêu cầu vốn không lớn, DNVVN đã gia tăng đáng kể, thu hút một lượng lớn lao động từ ngành nông nghiệp vào các lĩnh vực công nghiệp và dịch vụ Điều này không chỉ nâng cao đời sống cho nhiều bộ phận dân cư nông thôn mà còn thúc đẩy quá trình đô thị hóa Sự phát triển của DNVVN đóng góp quan trọng vào quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa.

Các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) phải đối mặt với sự biến động của thị trường, yêu cầu linh hoạt trong sản xuất và sản phẩm luôn phải bám sát nhu cầu của thị trường với chi phí thấp Điều này tạo ra thách thức lớn cho các DNVVN, khiến họ khó có thể lường trước thị trường Do đó, các DNVVN cần trở nên năng động hơn, linh hoạt hơn và có lộ trình hội nhập kinh tế quốc tế rõ ràng hơn để có thể tồn tại và phát triển.

Như vậy, có th ể k h ẳ n g đ ịn h v ị trí v à v a i trò c ủ a c á c D N V V N , đ ồ n g th ờ i v iệ c c h ú trọ n g p h á t triể n c á c D N V V N là m ộ t tro n g n h ữ n g c h iế n lư ợ c q u a n trọ n g h à n g đ ầu tro n g q u á trìn h C N H - H Đ H đ ấ t n ư ớ c v à h ộ i n h ậ p k in h tể q u ố c tế.

1.1.2 Tín dụng ngân hàng đối vói sự phát triển của DNVVN

1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế sản xuất hàng hóa Sự phát triển kinh tế là điều kiện ra đời ngân hàng, và đến lượt mình, hệ thống ngân hàng lại thúc đẩy sự phát triển kinh tế Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng.

N H T M th ư ờ n g c h iế m tỷ trọ n g lớ n n h ấ t v ề q u y m ô tà i sản , th ị p h ầ n v à số lư ợ n g các

Chất lượng tín dụng của NHTM đối với các DNVVN

Khái niệm về chất lượng tín dụng

T ín d ụ n g là m ộ t lo ạ i h ìn h d ịc h v ụ đ ặ c b iệ t, c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g v ề b ả n c h ấ t là c h ấ t lư ợ n g d ịc h v ụ , n ó đ ư ợ c th ể h iệ n tro n g su ố t q u á trìn h sử d ụ n g d ịc h v ụ , q u á trìn h trư ơ n g tá c g iữ a k h á c h h à n g v à n g ư ờ i c u n g c ấ p d ịc h v ụ đó.

K h i đ ịn h n g h ĩa v ề c h ấ t lư ợ n g d ịc h v ụ (C L D V ) P a ra s u ra m a n , Z e ith a m l v à

B e rry c h o rằ n g c h ấ t lư ợ n g d ịc h v ụ là k h o ả n g c á c h g iữ a sự m o n g đ ợ i c ủ a n g ư ờ i tiê u d ù n g v ề n h ữ n g tiệ n ích m à d ịc h v ụ sẽ m a n g lại c h o h ọ v à n h ậ n th ứ c , c ả m n h ậ n c ủ a h ọ v ề k ế t q u ả h ọ c ó đ ư ợ c sa u k h i đ ã sử d ụ n g d ịc h v ụ đó Đ â y có th ể đ ư ợ c x e m là m ộ t k h á i n iệ m tổ n g q u á t n h ấ t, b a o h à m đ ầ y đ ủ ý n g h ĩa c ủ a c h ấ t lư ợ n g d ịc h v ụ , x e m k h á c h h à n g là trọ n g tâ m

C h ấ t lư ợ n g d ịc h v ụ (C L D V ) là k h ả n ă n g đ á p ứ n g c ủ a d ịc h v ụ tín d ụ n g đố i v ớ i sự m o n g d ơ i c ủ a k h á c h h à n g đi vay, h a y n ó i c á c h k h á c đ ó c h ín h là k h o ả n g c á c h g iữ a sự k ỳ v ọ n g c ủ a k h á c h h à n g v a y v ớ i c ả m n h ậ n c ủ a h ọ v ề n h ữ n g k ế t q u ả m à h ọ n h ậ n đ ư ợ c sa u k h i g ia o d ịc h v a y v ố n v ớ i N g â n h à n g

N h ư vậy, c h ấ t lư ợ n g d ịc h v ụ tín d ụ n g đ ư ợ c tiế p c ậ n từ p h ía N g â n h à n g v à tiế p c ậ n từ p h ía k h á c h h à n g

Theo cách tiếp cận từ phía Ngân hàng: c h ấ t lư ợ n g h o ạ t đ ộ n g c ủ a N g â n h à n g p h ả n á n h h iệ u q u ả h o ạ t đ ộ n g c h o v ay , h u y đ ộ n g v ố n v à k h ả n ă n g d u y trì h iệ u q u ả đ ó n h à m tìm k iế m lợi n h u ậ n C h ấ t lư ợ n g d ịc h v ụ c h o p h é p N g â n h à n g n â n g c a o sứ c c ạ n h tra n h th u h ú t đ ô n g đ ả o lư ợ n g k h á c h h à n g , tạ o c h o N g â n h à n g m ộ t n ề n tả n g v ữ n g c h ắ c đ ể m ở rô n g m a n g lư ớ i, tă n g th i p h ầ n

HỌC VIÊN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THỐNG TIN - THƯ VIỆN s ô ư, IDM

Xem xét từ góc độ của khách hàng, cảm nhận của họ về dịch vụ tín dụng sẽ được hình thành dựa trên những kỳ vọng về chất lượng dịch vụ mà họ đã trải nghiệm Cảm nhận này không chỉ phản ánh sự hài lòng mà còn liên quan đến bản thân các dịch vụ được cung cấp và cách thức mà các ngân hàng thực hiện việc cung cấp dịch vụ tín dụng.

Chất lượng tín dụng của ngân hàng đối với hộ sản xuất cũn không nằm ngoài khái niệm chất lượng tín dụng nói chung Chất lượng dịch vụ tín dụng của ngân hàng đối với hộ sản xuất được hiểu là sự phù hợp và đáp ứng được yêu cầu của các hộ sản xuất về lãi suất, kỳ hạn, phương thức thanh toán, hình thức thanh toán, thủ tục đơn giản thuận tiện, nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng ngân hàng.

1.2.2 Sự cân thiêt phải nâng cao chất lưọng tín dụng

Tín dụng là mảng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng có thể dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán của ngân hàng, gây ảnh hưởng xấu đến kinh tế xã hội Bất kỳ quốc gia nào cũng có thể rơi vào tình trạng khủng hoảng do ảnh hưởng của tín dụng, vì vậy việc nâng cao chất lượng tín dụng là điều cần thiết đối với ngân hàng và toàn xã hội Ngân hàng thương mại giống như các nhà kinh doanh, cần bảo vệ vốn và mong muốn thu được lợi nhuận Đảm bảo chất lượng cho các khoản vay và cho vay là một nhiệm vụ cấp thiết Đặc biệt, các ngân hàng hiện nay không còn chỉ là cái bóng của ngân hàng nhà nước mà đã trở thành một chủ thể kinh doanh độc lập, tự tìm kiếm lợi nhuận và chịu trách nhiệm với khách hàng Do đó, ngân hàng không thể không tính đến sự an toàn đối với các khoản cho vay.

Nền kinh tế Việt Nam đang trong quá trình chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) gặp nhiều hạn chế và rủi ro Để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng không chỉ cung cấp vốn mà còn cần hiểu rõ đặc điểm kinh doanh của từng doanh nghiệp Ngân hàng cũng cần mở rộng các dịch vụ, bao gồm tư vấn, để giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro và tránh những bất lợi cho cả doanh nghiệp và ngân hàng.

N h ư vậy, c ó th ể th ấ y m ụ c tiê u n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g c h o v a y là đ iề u k iệ n tố i ư u cần th iế t c h o m ỗ i N g â n h à n g , v ừ a là y ế u tố đ ả m b ả o c h o N g â n h à n g d u y trì h o ạ t đ ộ n g , v ừ a g iú p N g â n h à n g p h á t triể n N e u đi n g ư ợ c lại m ụ c tiê u trê n , N g â n h à n g sẽ đi đ ến c h ồ tự h u ỷ d iệ t c h ín h m ìn h

V ê p h ía c á c D N V V N : L à đ ố i tư ợ n g trự c tiế p sử d ụ n g c á c k h o ả n v ố n v a y từ N g â n h à n g , m à đ ố i v ớ i h ọ c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g c h ín h là sự th o ả m ã n v ề k h o ả n tín d ụ n g đó

C u ố i c ù n g p h ả i là m sa o c h o k h o ả n tín d ụ n g n à y đ e m lại lợ i n h u ậ n đ ể có th ể tra n g trả i ch i p h í v à có lãi B ở i th ế b ả n th â n c á c D N v a y v ố n c ũ n g n h ậ n th ứ c đ ư ợ c c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g là v ấ n đ ề c ầ n th iế t v à n g à y c à n g p h ả i đ ư ợ c n â n g cao

Chất lượng tín dụng là một vấn đề ngày càng cấp thiết trong bối cảnh kinh tế xã hội hiện nay Đối với nền kinh tế, nguồn vốn từ ngân hàng cho vay đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển và tạo ra các chương trình phúc lợi xã hội Nếu việc sử dụng vốn hiệu quả, nó sẽ góp phần vào sự phát triển kinh tế bền vững Ngược lại, sự sụp đổ của hệ thống ngân hàng có thể dẫn đến khủng hoảng kinh tế, gây ra suy thoái và ảnh hưởng tiêu cực đến toàn bộ xã hội Do đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng cần được cả xã hội quan tâm.

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối vói DNVVN

I.2.3.I Các chỉ tiêu dựa trên mức độ hài lòng của khách hàng

P a ra s u ra m a n (1 9 8 8 ) đ ã đ ư a ra m ô h ìn h đ o lư ờ n g c h ấ t lư ợ n g d ịc h v ụ g ồ m n ă m th à n h p h ầ n c ơ b ản , đ ó là:

1) Tin cậy: T h ế h iệ n q u a k h ả n ă n g th ự c h iệ n d ịc h v ụ p h ù h ợ p v à đ ú n g h ạ n n g a y từ lần đ ầ u tiê n T h à n h p h ầ n n à y đ ư ợ c k h á c h h à n g đ á n h g iá c à n g n h iề u th ì sự th ỏ a m ã n c ủ a k h á c h h à n g c à n g c a o v à n g ư ợ c lại N ó i c á c h k h á c , sự tin c ậ y v à sự th ỏ a m ã n c ủ a k h á c h h à n g c ó q u a n h ệ c ù n g ch iề u

2 ) Đáp ứng: T h ể h iệ n q u a sự m o n g m u ố n , sẵ n sà n g c u n g cấp d ịc h v ụ k ịp th ờ i c h o k h á c h h à n g c ủ a n h â n v iê n T h à n h p h ầ n n à y đ ư ợ c k h á c h h à n g đ á n h g iá c à n g c a o th ì sự th ỏ a m ã n c ủ a k h á c h h à n g c à n g c a o v à n g ư ợ c lại Đ iề u n à y có n g h ĩa là sự đ áp ứ n g v à sự th ỏ a m ã n c ủ a k h á c h h à n g có q u a n h ệ c ù n g c h iề u

3 ) Năng lực phục vụ: T h ế h iệ n q u a trìn h đ ộ c h u y ê n m ô n v à c u n g c á c h p h ụ c v ụ lịc h sự , n iề m n ở v ớ i k h á c h h à n g T h à n h p h ầ n n à y đ ư ợ c k h á c h h à n g đ á n h g iá c à n g c a o th ì sự th ỏ a m ã n c ủ a k h á c h h à n g c à n g c a o v à n g ư ợ c lại Đ iề u n à y c ó n g h ĩa là n ă n g lự c p h ụ c v ụ v à sự th ỏ a m ã n c ủ a k h á c h h à n g c ó q u a n h ệ c ù n g c h iề u

4 ) Đồng cảm: T h ế h iệ n q u a sự q u a n tâ m , c h ă m só c đ ế n từ n g k h á c h h à n g T h à n h p h â n n à y đ ư ợ c k h á c h h à n g đ á n h g iá c à n g c a o th ì sự th ỏ a m ã n c ủ a k h á c h h à n g c à n g c a o v à n g ư ợ c lại Đ iề u n à y có n g h ĩa là sự đ ồ n g c ả m v à sự th ỏ a m ã n c ủ a k h á c h h à n g c ó q u a n h ệ c ù n g c h iề u

5) Phương tiện hữu hình: T h ể h iệ n q u a n g o ạ i h ìn h , tra n g p h ụ c c ủ a n h â n v iê n , các tra n g th iế t b ị p h ụ c v ụ c h o v iệ c c u n g c ấ p d ịc h v ụ T h à n h p h ầ n n à y đ ư ợ c k h á c h h à n g đ á n h g iá c à n g c a o th ì sự th ỏ a m ã n c ủ a k h á c h h à n g c à n g c a o v à n g ư ợ c lại Đ iề u n à y có n g h ĩa là p h ư ơ n g tiệ n h ữ u h ìn h v à sự th ỏ a m ã n c ủ a k h á c h h à n g có q u a n h ệ c ù n g ch iều

M ố i q u a n h ệ g iữ a c h ấ t lư ợ n g d ịc h v ụ v à sự h à i lò n g c ủ a k h á c h h à n g đ ư ợ c th ể h iệ n q u a h ìn h v ẽ sa u đ ây:

Nguồn: Parasuraman (1988) Đ ố i v ớ i các N g â n h à n g , k h i triể n h ai h o ạ t đ ộ n g k h ô n g c h ỉ d ự a trê n ý k iế n c h ủ q u a n c ủ a n h à q u ả n trị m à p h ả i b ắ t n g u ồ n từ m o n g đ ợ i c ủ a k h á c h h à n g v ề c á c sản p h â m d ịc h v ụ m à N g â n h à n g c u n g cấp D o đ ó , c á c N g â n h à n g c ũ n g c ầ n p h ả i n ắ m b ắ t đ ú n g n h ữ n g m o n g đ ợ i c ủ a k h á c h h à n g đ ể c ó th ể n â n g c a o h iệ u q u ả h o ạ t đ ộ n g

Ngân hàng có thể tiến hành thu thập đánh giá của khách hàng về các sản phẩm và dịch vụ đã cung cấp để hiểu rõ hơn về chất lượng dịch vụ hiện tại Việc này giúp ngân hàng xây dựng một chiến lược hợp lý nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ, từ đó tăng khả năng cạnh tranh trong điều kiện hội nhập hiện nay.

1.2.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng đối vói DNVVN dựa trên hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đ ố i v ớ i c á c N H T M , c h o v a y c ó v a i trò q u a n trọ n g tro n g p h á t triể n h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a N g â n h à n g N h ậ n th ứ c đ ư ợ c tà m q u a n trọ n g c ủ a h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g , m ỗ i N g â n h à n g c ầ n p h ả i tìm b iệ n p h á p n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g đ ố i v ớ i các k h o ả n c h o v a y h ộ sả n x u ấ t T h ự c tế, c h ấ t lư ợ n g h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n e là m ộ t k h á i n iệ m tư ơ n g đối v à k h ô n g c ó m ộ t c h ỉ tiê u tổ n g h ợ p n à o đ ể p h ả n á n h n ó m ộ t c á c h c h ín h x ác T h ô n g th ư ờ n g , đ ể đ á n h g iá c h ấ t lư ợ n g h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g h ộ sả n x u ấ t c ủ a m ộ t N H T M , n g ư ờ i ta d ù n g m ộ t tậ p h ợ p c á c ch ỉ tiê u k h á c n h a u , n h ư n g v ề c ơ b ả n c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g h ộ sả n x u ấ t c ủ a m ộ t N H T M đ ư ợ c đ á n h g iá q u a c á c c h ỉ tiê u sau :

T h ứ b a: C h ỉ tiê u lợ i n h u ậ n th u đ ư ợ c từ h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g

1) Chỉ tiêu tổng dư nọ’ hộ sản xuất:

C h ỉ tiê u n à y đ ư ợ c đ o b ằ n g số tu y ệ t đ ố i, n ó p h ả n á n h d o a n h số c h o v a y củ a

Ngành ngân hàng trong một thời kỳ thường là một năm là bao nhiêu Tổng dư nợ thấp phản ánh chất lượng tín dụng thấp, cho thấy ngân hàng không có khả năng mở rộng hoạt động cho vay, khả năng tiếp thị khách hàng kém và trình độ của đội ngũ nhân viên không cao Tuy nhiên, không phải bất kỳ thời điểm nào chỉ tiêu này cao cũng là tốt và ngược lại Do vậy, khi xem xét chỉ tiêu này, chúng ta không nên chỉ xem xét theo từng thời kỳ riêng rẽ mà phải xem xét chúng trong cả một quá trình, trên cơ sở phân tích các yếu tố tác động bên ngoài, để chỉ số này phản ánh một cách cụ thể hoạt động tín dụng của ngân hàng trong nền kinh tế.

2) Chỉ tiêu về nợ quá hạn m N ợ q u á h ạ n

Chỉ tiêu này là một chỉ tiêu quan trọng khi xem xét chất lượng tín dụng của một NHTM Đến kỳ trả nợ, nếu người vay không trả và không được gia hạn nợ, thì ngân hàng sẽ chuyển toàn bộ nợ đến hạn sang nợ quá hạn và đương nhiên người vay phải chịu lãi suất quá hạn thường là cao gấp rưỡi lãi suất trong hạn Vì thế, hộ sản xuất đã khó sẽ càng trở nên khó khăn hơn trong việc trả nợ.

Tỷ lệ nợ quá hạn cao cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng thấp và rủi ro cao Khi một số khoản nợ lớn không được hoàn trả đúng hạn, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc phân phối vốn Nếu không thu hồi được nợ, ngân hàng sẽ phải đối mặt với khả năng thanh toán giảm hoặc thậm chí là phá sản.

3) Chỉ tiêu lọi nhuận của Ngân hàng

N g â n h à n g h o ạ t đ ộ n g v ớ i m ụ c đ íc h q u a n trọ n g n h ấ t là lợ i n h u ậ n C h ỉ tiê u n ày sẽ c h ỉ ra tro n g tổ n g th u n h ậ p c ủ a N g â n h à n g th ì p h ầ n đ ó n g g ó p c ủ a tín d ụ n g là b a o n h iê u L ợ i n h u ậ n th u đ ư ợ c từ h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g lớ n sẽ k h ẳ n g đ ịn h c h ấ t lư ợ n g c ủ a các k h o ả n v a y là tố t.

T ấ t n h iê n , k h i x e m x é t c h ấ t lư ợ n g c ủ a m ộ t h o ặ c m ộ t số h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g đ ặc th ù th ì c h ú n g ta sẽ d ự a trê n n h ữ n g c h ỉ tiê u c h u n g n à y đ ể v ậ n d ụ n g ch o p h ù h ọ p , đ ồ n g th ờ i n h ữ n g c h ỉ số c ũ n g đ ư ợ c x e m x é t tro n g c ả m ộ t th ờ i k ỳ d ài đ ể th ấ y k h u y n h h ư ớ n g b iế n đ ộ n g c ủ a n ó p h ù h ọ p v ớ i th ự c tiễ n k h ô n g , n h ằ m g iú p c h o các đ á n h g iá đ ư ợ c c h ín h x á c h ơ n

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng chất lượng tín dụng

1.2.4.1- Nhân tố tù’ phía Ngân hàng

Chính sách tín dụng là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng, quyết định sự thành công hay thất bại của ngân hàng Chính sách này cần phù hợp với định hướng phát triển kinh tế của đất nước và đảm bảo hài hòa giữa quyền lợi của người gửi tiền và người sử dụng vốn vay Để đạt được điều này, chính sách tín dụng phải được xây dựng trên cơ sở khoa học và thực tiễn, phản ánh tầm quan trọng của nó trong việc duy trì sự ổn định và phát triển bền vững của nền kinh tế.

N H T M , n ê n tín d ụ n g đ ư ợ c th ự c h iệ n th e o m ộ t c h ín h sá c h rõ rà n g v à đ ư ợ c b ổ su n g , x â y d ự n g q u a n h iề u n ă m N e u c h ín h sá c h tín d ụ n g đ ư ợ c h ư ớ n g v à o D N V V N , th ì rõ rà n g , D N V V N sẽ đ ư ợ c ư u tiê n h ơ n th u ậ n lợ i h ơ n tro n g v iệ c cấp tín d ụ n g

Năng lực thấm định dự án: Đ ể th ự c h iệ n m ộ t m ó n tín d ụ n g v ớ i D N ,

N H T M c ầ n tiế n h à n h th e o m ộ t q u y trìn h tín d ụ n g M ộ t tro n g n h ữ n a k h â u q u an trọ n g ả n h h ư ở n g k h ô n g n h ỏ đ ế n c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g c ủ a N H là c h ấ t lư ợ n g c ô n g tá c th ẩ m đ ịn h trư ớ c k h i c ấ p tín d ụ n g N H sẽ tiế n h à n h th ẩ m đ ịn h tư c á c h p h á p lý củ a

Để đánh giá hiệu quả của dự án và đưa ra quyết định tài trợ phù hợp, cần phân tích tình hình kinh tế chính trị trong thời gian dự án hoạt động Việc thu hút nhiều doanh nghiệp cần mở rộng quy mô tín dụng và nâng cao chất lượng dịch vụ Các ngân hàng cần đổi mới và cải tiến công tác thẩm định tín dụng, phù hợp với thực tế của các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như thị trường Thẩm định tín dụng phải đảm bảo nhanh chóng, chính xác và chặt chẽ để giảm thiểu rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất.

Công tác kiểm soát khách hàng và khoản tín dụng là rất quan trọng, trong đó ngân hàng luôn phải thu thập thông tin đầy đủ về tình hình hoạt động của doanh nghiệp, cũng như dự án được cấp tín dụng trước, trong và sau khi khoản tín dụng đã được cấp Việc nắm được thông tin đầy đủ và đúng lúc giúp ngân hàng xác định liệu vốn vay có được sử dụng đúng mục đích hay không, theo dõi tiến trình thực hiện và kế hoạch có phù hợp hay không Ngoài ra, ngân hàng cũng cần hỗ trợ doanh nghiệp trong những tình huống biến động bất ngờ, đảm bảo quá trình thực hiện dự án diễn ra suôn sẻ và cung cấp thông tin, gia hạn nợ khi cần thiết.

Chất lượng nhân sự và tư cách đạo đức của đội ngũ cán bộ nhân viên:

C h ấ t lư ợ n g n h â n sự là y ế u tố q u y ế t đ ịn h đ ế n sự th à n h b ại tro n g h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h n ó i c h u n g v à đ ặ c b iệ t tro n g h o ạ t đ ô n g N H th ì c à n g đ ó n g v ai trò q u a n trọ n g

Hơn nữa, ngành nghề vụ NH đang ngày càng phát triển đòi hỏi chất lượng nhân sự ngày càng cao Việc tuyển dụng nhân viên có đạo đức tốt, giỏi chuyên môn sẽ giúp phòng ngừa tối đa sai phạm trong quá trình kinh doanh, đem lại sự tin tưởng về chất lượng từ phía khách hàng Có được lực lượng nhân sự chuyên môn cao, đạo đức tốt, cùng với quản lý phải biết cách kết hợp hợp lý, phù hợp năng lực, sở trường của từng người sẽ đảm bảo được một chất lượng tín dụng tốt.

Trang thiết bị kỹ thuật: Đ ể có th ể tồ n tạ i, p h á t triể n v à c ạ n h tra n h h ò a n h ậ p v ớ i k h u v ự c v à th ê g iớ i, c á c N H T M V iệt N a m p h ả i đ ổ i m ớ i c ô n g n g h ệ , m á y m ó c

K h o a h ọ c c ô n g n g h ệ g iú p c h o v iệ c th u th ậ p v à x ử lý th ô n g tin d iễ n ra n h a n h g ọ n c h ín h x á c v à tiệ n lợ i, đ ầy đ ủ , k ịp th ờ i, v iệ c q u ả n lý, th e o d õ i c ũ n g đ ư ợ c th ự c h iệ n dễ d àn g h ơ n T h iế t bị k ỹ th u ậ t n g à y c à n g c ó ả n h h ư ở n g m ạ n h h ơ n tớ i c h ấ t lư ợ n g tín d ụng.

I.2.4.2 Nhân tố từ phía khách hàng

Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNVVN