Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thị xã từ sơn,

TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

Khái niệm

Doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs) là những đơn vị kinh tế có quy mô hạn chế về vốn, lao động và doanh thu Chúng được phân loại thành ba nhóm chính: doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa Theo Ngân hàng Thế giới (World Bank), các loại hình doanh nghiệp này đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế.

Doanh nghiệp siêu nhỏ được định nghĩa là doanh nghiệp có dưới 10 lao động, tổng tài sản không vượt quá 100.000 USD và doanh thu hàng năm cũng không quá 100.000 USD.

Doanh nghiệp nhỏ được định nghĩa là những đơn vị có từ 10 đến dưới 50 lao động, với tổng tài sản không vượt quá 3.000.000 USD và tổng doanh thu hàng năm cũng không quá 3.000.000 USD.

- Doanh nghiệp vừa có từ 50 đến 300 lao động (tổng tài sản có giá trị không quá 15.000.000USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 15.000.000USD)

Theo Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 của Chính phủ, doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Việt Nam được xác định là các cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành Các tiêu chí để phân loại bao gồm vốn đăng ký dưới 10 tỷ đồng hoặc số lượng lao động trung bình hàng năm dưới 300 người.

Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNNVV ở Việt Nam

Tiêu chí Công nghiệp Thương mại, dịch vụ

DNNVV DN nhỏ DNNVV DN nhỏ

(Nguồn: Đổi mới cơ chế chính sách hỗ trợ Doanh nghiệp nhỏ và vừa)

Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chiếm tới 95% tổng số doanh nghiệp, đóng góp đáng kể vào sản lượng và tạo việc làm, giữ vai trò quan trọng trong việc ổn định nền kinh tế Chúng thường là nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn, giúp điều chỉnh hợp đồng và tạo sự linh hoạt cho nền kinh tế DNNVV chuyên môn hóa sản xuất các chi tiết để lắp ráp thành sản phẩm hoàn chỉnh, đồng thời là trụ cột của kinh tế địa phương, góp phần vào thu ngân sách và tạo công ăn việc làm ở các địa phương.

Đặc trƣng cơ bản của Doanh nghiệp nhỏ và vừa

DNNVV có những điểm khác biệt so với các loại hình khác trong nền kinh tế

Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thường có quy mô vốn và số lượng lao động hạn chế, không yêu cầu trình độ chuyên môn cao từ người lao động DNNVV hoạt động trong hầu hết các lĩnh vực của nền kinh tế, đóng góp quan trọng vào sự phát triển kinh tế tổng thể.

Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thể hiện mối quan hệ hợp tác chặt chẽ trong sản xuất và buôn bán, tuân thủ nguyên tắc bình đẳng và lợi ích chung cho cả hai bên.

DNNVV thu hút lao động với chi phí thấp, không yêu cầu trình độ cao, góp phần giải quyết việc làm cho những người thất nghiệp tạm thời sau mùa vụ.

DNNVV đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển cân đối giữa các vùng miền nhờ vào số lượng đông đảo và sự hiện diện rộng rãi tại nhiều địa phương Các doanh nghiệp này tham gia vào hầu hết các lĩnh vực sản xuất kinh doanh, thể hiện sự nhạy bén với các hoạt động kinh tế.

DNNVV thường xuyên đối mặt với những thách thức về vốn và công nghệ Khả năng tiếp cận nguồn vốn bên ngoài của DNNVV còn hạn chế và gặp nhiều khó khăn, trong khi trình độ khoa học công nghệ trong các doanh nghiệp này vẫn ở mức thấp.

Với những đặc điểm trên, DNNVV có những lợi thế, hạn chế trong hoạt động sản xuất kinh doanh nhƣ sau:

Năng động và linh hoạt, doanh nghiệp hoạt động trong nhiều lĩnh vực, luôn nhạy bén và kịp thời thích ứng với những biến động của thị trường và nền kinh tế.

- Luôn thu hút đƣợc một lực lƣợng đông đảo lao động, giúp giải quyết vấn đề thất nghiệp tạm thời sau các mùa vụ ở địa phương

- DNNVV có thể nhanh chóng tiến hành đổi mới thiết bị công nghệ để có thể cạnh tranh đƣợc với các doanh nghiệp khác

Hệ thống tổ chức gọn nhẹ và linh hoạt giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí quản lý, từ đó tăng cường lợi nhuận.

DNNVV đóng vai trò quan trọng trong nhiều lĩnh vực của nền kinh tế, vì vậy việc mở rộng tín dụng cho các DNNVV sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế.

Phần lớn các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có quy mô hoạt động hạn chế, dẫn đến nguồn vốn thấp và gặp nhiều khó khăn trong sản xuất kinh doanh Quy mô nhỏ này cũng kéo theo trình độ công nghệ và năng lực quản lý yếu kém, cùng với việc thiếu thông tin, gây ra nhiều thách thức trong hoạt động sản xuất Thiếu vốn là một trong những vấn đề nổi bật nhất mà các DNNVV phải đối mặt.

Doanh nghiệp có sức cạnh tranh thấp thường là những đơn vị nhỏ với vốn đầu tư hạn chế, dẫn đến nhiều khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh Điều này ảnh hưởng đến chất lượng sản phẩm, với sản lượng không cao và sức cạnh tranh yếu, khiến cho việc mở rộng thị trường trở nên khó khăn và hàng hóa khó tiêu thụ Hệ quả là lợi nhuận thấp, điều này có thể dẫn đến những hành vi gian lận thương mại và vi phạm quy định pháp luật trong kinh doanh.

Quản lý và điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) hiện nay còn yếu kém, chủ yếu do nguồn vốn hình thành từ tiền tích lũy cá nhân và gia đình Điều này dẫn đến việc những người điều hành thường có thế mạnh về vốn nhưng thiếu kỹ năng quản lý Nhiều DNNVV nhà nước vẫn còn gặp khó khăn do các nhà quản lý chưa đáp ứng được yêu cầu của thị trường, khiến doanh nghiệp khó có thể tồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh khốc liệt.

Số lượng nhân lực có trình độ đào tạo tại các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) còn hạn chế, gây khó khăn trong việc thu hút cán bộ kỹ thuật giỏi và công nhân tay nghề cao Điều này dẫn đến năng suất lao động thấp và hiệu quả sử dụng vốn kém, ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả vốn vay và bảo tồn vốn, từ đó hạn chế khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của DNNVV.

Vai trò của Doanh nghiệp nhỏ và vừa

DNNVV đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế toàn cầu, ngay cả ở các quốc gia phát triển Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt hiện nay, các quốc gia đang chú trọng hỗ trợ DNNVV để tối ưu hóa nguồn lực, hỗ trợ ngành công nghiệp lớn và nâng cao sức cạnh tranh cho sản phẩm.

DNNVV đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra công ăn việc làm và nâng cao thu nhập cho người lao động, đặc biệt khi mỗi năm nước ta có khoảng 1,4 triệu người gia nhập lực lượng lao động Trong bối cảnh hệ thống doanh nghiệp Nhà Nước đang cải cách và không thể tạo ra nhiều việc làm mới, cùng với việc giảm biên chế trong khu vực hành chính, DNNVV trở thành nguồn lực chính để giải quyết vấn đề việc làm, góp phần đảm bảo đời sống cho người lao động.

DNNVV đáp ứng hầu hết các nhu cầu tiêu dùng của xã hội nhờ vào hoạt động sản xuất kinh doanh đa dạng, bao trùm nhiều lĩnh vực kinh tế Điều này cho phép DNNVV linh hoạt và nhanh chóng đáp ứng mọi yêu cầu của người tiêu dùng, điều mà các doanh nghiệp lớn thường không thể thực hiện.

- DNNVV tạo nên hệ thống phân phối sản phẩm hiệu quả Đặc điểm của DNNVV đem lại cho họ lợi thế trong dịch vụ bán lẻ

DNNVV đóng vai trò quan trọng trong việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa và hiện đại hóa, góp phần thúc đẩy sự phát triển của ngành thương mại Điều này không chỉ làm tăng tỷ trọng các ngành dịch vụ mà còn giúp thu hẹp dần tỷ trọng của ngành nông nghiệp trong nền kinh tế quốc dân.

- DNNVV là môi trường đào tạo, bồi dưỡng, rèn luyện trong thực tế đội ngũ doanh nhân mới có trình độ, thích ứng với cơ chế thị trường.

Vấn đề về vốn đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.1.4.1 Nhu cầu vốn đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa

Vốn luôn là một thách thức lớn mà mọi doanh nghiệp phải đối mặt trong quá trình sản xuất và kinh doanh Việc quản lý và tối ưu hóa nguồn vốn là yếu tố quyết định đến sự thành công và phát triển bền vững của doanh nghiệp.

Nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất, nâng cao năng lực cạnh tranh và hội nhập kinh tế toàn cầu đang trở nên cấp thiết cho doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp nhỏ và vừa Thiếu vốn đầu tư cho máy móc, công nghệ và đào tạo nhân lực sẽ cản trở việc giảm chi phí sản xuất, đa dạng hóa sản phẩm và nâng cao chất lượng Việc không có đủ vốn sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến sự phát triển kinh doanh và khả năng tìm kiếm thị trường mới Do đó, doanh nghiệp nhỏ và vừa cần đa dạng hóa phương thức huy động vốn và chủ động tiếp cận các nguồn vốn bên ngoài để khai thác tối đa nguồn lực trong nền kinh tế.

1.1.4.2 Các nguồn cung cấp vốn cho Doanh nghiệp nhỏ và vừa

* Nguồn vốn tín dụng từ các Ngân hàng và các tổ chức tài chính khác

Hiện nay, các doanh nghiệp nhỏ và vừa chủ yếu huy động vốn từ tín dụng ngân hàng, với hơn 82% nguồn vốn được cung ứng qua kênh này Ngân hàng không chỉ là nguồn cung cấp vốn chủ yếu mà còn đảm bảo tính kịp thời, ổn định và hợp pháp cho các doanh nghiệp này.

Nguồn vốn từ tín dụng thương mại là nguồn tài chính mà doanh nghiệp có thể chiếm dụng từ các bên thứ ba, không bao gồm ngân hàng Đây là hình thức tín dụng phổ biến trong tín dụng quốc tế, cho phép các doanh nghiệp cho nhau vay mà không cần sự tham gia của ngân hàng Tín dụng thương mại thường được cấp thông qua hàng hóa và dịch vụ thay vì tiền mặt Khi một công ty mua hàng từ nhà cung cấp và có quyền trả chậm, họ nhận được tín dụng thương mại Nhìn chung, tín dụng thương mại là nguồn tài trợ ngắn hạn quan trọng nhất cho các công ty.

* Nguồn vốn trên thị trường tự do

Nguồn vốn huy động từ các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân có vốn nhàn rỗi, bao gồm gia đình và bạn bè, là một phương thức hiệu quả cho những doanh nghiệp cần vốn gấp Phương thức này không yêu cầu thế chấp và có thủ tục đơn giản, tuy nhiên, lãi suất thị trường thường cao và số lượng vốn vay có thể bị giới hạn Do đó, nguồn vốn từ thị trường tự do thường phù hợp với nhu cầu cấp bách về tài chính của doanh nghiệp.

* Nguồn vốn hỗ trợ của Chính Phủ và các tổ chức quốc tế

Nguồn vốn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa chủ yếu đến từ quỹ bảo lãnh tín dụng, Quỹ hỗ trợ phát triển doanh nghiệp, cùng với sự hỗ trợ từ các tổ chức quốc tế như IMF, World Bank, và ADB, bao gồm lãi suất thấp và thời gian trả nợ dài Tuy nhiên, chỉ những doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, trong lĩnh vực ưu đãi đầu tư và đáp ứng các yêu cầu hỗ trợ mới có khả năng tiếp cận nguồn vốn này.

NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI10

Khái niệm và đặc trƣng của tín dụng ngân hàng

Tín dụng là một khái niệm khó định nghĩa một cách rõ ràng, xuất phát từ từ Latinh "credium" Trong tiếng Anh, tín dụng được gọi là "credit".

“Credit” là sự tin tưởng và tín nhiệm lẫn nhau, thể hiện lòng tin giữa các bên Theo Mác, tín dụng là quá trình chuyển giao giá trị và quyền sử dụng từ người sở hữu sang người khác, với điều kiện sau một thời gian sẽ nhận lại giá trị lớn hơn ban đầu Giá trị này có thể là tiền, tài sản hoặc uy tín Quyền sở hữu bao gồm quyền chiếm hữu, quyền sử dụng và quyền định đoạt, nhưng người nhận tín dụng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền chiếm hữu hay định đoạt Từ đó, tín dụng ngân hàng được định nghĩa là việc ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng tài sản dựa trên lòng tin rằng khách hàng sẽ hoàn trả gốc và lãi đúng hạn.

Theo quy định của các tổ chức tín dụng, hoạt động tín dụng được định nghĩa là việc sử dụng nguồn vốn tự có và nguồn vốn huy động để cấp tín dụng.

Trong cuộc sống hàng ngày, thuật ngữ "tín dụng" mang nhiều ý nghĩa khác nhau, đặc biệt trong lĩnh vực tài chính Tùy thuộc vào bối cảnh cụ thể, tín dụng có thể được hiểu theo các khía cạnh khác nhau, phản ánh sự đa dạng trong quan hệ tài chính.

- Tín dụng được coi là phương pháp chuyển dịch quỹ cho vay từ người thặng dư tiết kiệm sang người thiếu hụt tiết kiệm

Tín dụng là một giao dịch tài chính giữa hai bên, trong đó bên cho vay cấp tiền cho bên vay với cam kết hoàn trả Ví dụ, ngân hàng cho cá nhân hoặc doanh nghiệp vay tiền, yêu cầu họ thanh toán cả vốn gốc và lãi sau một thời gian nhất định Một trường hợp khác là khi một công ty cho phép khách hàng trả tiền sau, trong đó người bán chuyển giao hàng hóa trước và bên mua sẽ thanh toán theo thỏa thuận đã định.

- Tín dụng còn có nghĩa là số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng

Trong một số ngữ cảnh, tín dụng được coi là tương đương với cho vay Để khắc phục nhược điểm của việc cấp tín dụng trực tiếp giữa người thừa vốn và người thiếu vốn, các trung gian tài chính, đặc biệt là ngân hàng thương mại, đã ra đời để huy động và tập trung nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội Quá trình này, trong đó ngân hàng tập trung vốn và phân phối dưới hình thức cho vay, được gọi là tín dụng ngân hàng.

1.2.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng

Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, được hiểu là giao dịch tài chính liên quan đến tài sản với nguyên tắc hoàn trả Chức năng này có những đặc điểm nổi bật, phản ánh bản chất của tín dụng trong hệ thống ngân hàng.

Sự tín nhiệm là đặc trưng đầu tiên của tín dụng, thể hiện qua việc cung cấp giá trị dựa trên lòng tin Người cho vay tin tưởng rằng người đi vay sẽ sử dụng vốn vay một cách hiệu quả, đúng mục đích và có khả năng trả nợ đúng hạn Điều này cũng phản ánh thiện chí của người đi vay trong việc hoàn trả khoản vay cho ngân hàng khi hợp đồng tín dụng kết thúc.

Tín dụng là sự chuyển nhượng giá trị có thời hạn, với thời hạn vay là yếu tố thiết yếu trong hợp đồng tín dụng Việc xác định thời hạn cho vay phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn ngân hàng Thời hạn cho vay cần phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của khách hàng để đảm bảo khả năng trả nợ Nếu thời hạn cho vay ngắn hơn chu kỳ luân chuyển vốn, khách hàng sẽ gặp khó khăn trong việc trả nợ Ngược lại, nếu thời hạn dài hơn, khách hàng có thể sử dụng vốn sai mục đích và không có nguồn trả nợ Thời hạn cho vay cũng phụ thuộc vào tính chất nguồn vốn của ngân hàng; nếu nguồn vốn ổn định, thời hạn có thể dài hơn Theo Quyết định số 1627/2001/NHNN, thời hạn cho vay đối với pháp nhân không vượt quá thời gian hoạt động còn lại, và đối với cá nhân nước ngoài, không vượt quá thời gian sinh sống tại Việt Nam.

Tính hoàn trả trong tín dụng là nguyên tắc chuyển nhượng tạm thời giá trị, yêu cầu bên vay phải hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng Ngân hàng huy động vốn từ những người có thừa vốn và cần phải hoàn trả sau một thời gian nhất định, đồng thời cũng phải bù đắp chi phí hoạt động như khấu hao và lương nhân viên Do đó, bên vay không chỉ trả nợ gốc mà còn phải trả lãi cho ngân hàng Quan hệ tín dụng ngân hàng yêu cầu bên vay cam kết hoàn trả vô điều kiện khi đến hạn, được thể hiện qua các văn bản như hợp đồng tín dụng và khế ước.

Phân loại tín dụng ngân hàng

Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng rất đa dạng và phong phú, đòi hỏi việc phân loại tín dụng để quản lý và sử dụng hiệu quả Ngân hàng thương mại, với chức năng huy động vốn cho vay, cần phân loại tín dụng để cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý Việc phân loại tín dụng còn giúp ngân hàng thiết lập quy trình tín dụng phù hợp với từng đối tượng và cải thiện quản trị rủi ro tín dụng.

Có rất nhiều tiêu thức khác nhau để tiến hành phân loại tín dụng ngân hàng:

1.2.2.1 Theo thời hạn tín dụng

Phân chia tín dụng theo thời hạn là yếu tố quan trọng đối với ngân hàng, ảnh hưởng đến tính an toàn, sinh lợi và khả năng hoàn trả Tín dụng được phân loại thành các loại dựa trên thời gian, từ đó giúp ngân hàng quản lý rủi ro và tối ưu hóa hiệu quả tài chính.

Tín dụng ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn tối đa 12 tháng, giúp bù đắp thiếu hụt vốn lưu động cho doanh nghiệp và đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân Với thời gian vay ngắn, rủi ro cho ngân hàng được giảm thiểu, làm cho cho vay ngắn hạn trở thành phần lớn trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng.

Tín dụng trung hạn là loại cho vay có thời gian từ trên 12 tháng đến 60 tháng, thường được sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định, cải tiến thiết bị và công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, cũng như xây dựng các dự án nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh Loại hình tín dụng này có rủi ro thấp, nhờ vào khả năng dự đoán biến động của ngân hàng.

Tín dụng dài hạn là hình thức vay vốn có thời gian trên 5 năm, phục vụ cho các nhu cầu như xây dựng nhà ở, mua sắm thiết bị và phương tiện vận tải lớn, cũng như xây dựng xí nghiệp mới Tuy nhiên, loại tín dụng này tiềm ẩn rủi ro cao nhất do ngân hàng khó dự đoán những biến động có thể xảy ra trong thời gian dài.

1.2.2.2 Theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng Đối với mỗi khách hàng khác nhau, ngân hàng thường yêu cầu các điều kiện đảm bảo cho khoản vay khác nhau Tùy theo mức độ tín nhiệm và uy tín của khách hàng mà ngân hàng có thể cung cấp các khoản vay có đảm bảo hay không có đảm bảo Tài sản đảm bảo cho các khoản tín dụng cho phép ngân hàng có đƣợc nguồn thu nợ thứ hai bằng cách bán các tài sản đó khi nguồn nợ thứ nhất (từ quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh) không hoàn trả hay không hoàn trả đủ Căn cứ vào tiêu thức này có các loại tín dụng sau:

Tín dụng có bảo đảm là hình thức cấp tín dụng dựa vào tài sản hoặc người bảo lãnh làm đảm bảo cho khoản nợ vay, thường được áp dụng cho khách hàng có uy tín thấp đối với ngân hàng Mặc dù mức độ rủi ro trong tín dụng có bảo đảm thấp hơn, nhưng ngân hàng vẫn không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro này.

Tín dụng không có đảm bảo là hình thức cho vay không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh từ bên thứ ba, mà chủ yếu dựa vào uy tín của khách hàng Hình thức tín dụng này tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngân hàng, vì nếu nhân viên tín dụng đánh giá sai về khách hàng, ngân hàng có thể đối mặt với nguy cơ mất trắng.

1.2.2.3 Theo xuất xứ tín dụng

Tín dụng trực tiếp là hình thức cấp vốn mà ngân hàng trực tiếp cho vay người có nhu cầu, với người vay hoàn trả nợ cho ngân hàng Hình thức này giúp giảm rủi ro cho ngân hàng, vì họ có cơ hội gặp gỡ và đánh giá trực tiếp khách hàng, từ đó hiểu rõ hơn về uy tín và khả năng tài chính của họ, giúp đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn.

Tín dụng gián tiếp là hình thức cấp tín dụng thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ của khách hàng còn thời hạn thanh toán So với tín dụng trực tiếp, tín dụng gián tiếp thường tiềm ẩn rủi ro cao hơn cho ngân hàng do thiếu thông tin đầy đủ về con nợ, dẫn đến khả năng cấp tín dụng không chính đáng Tuy nhiên, phương thức này giúp ngân hàng gia tăng nhanh chóng doanh số cho vay và tiết kiệm chi phí trong quá trình cho vay.

1.2.2.4 Theo phương pháp hoàn trả

Dựa vào căn cứ này nghiệp vụ tín dụng ngân hàng bao gồm các loại sau:

Tín dụng trả góp là hình thức cho vay yêu cầu khách hàng hoàn trả cả vốn gốc và lãi suất theo định kỳ Loại hình vay này thường được áp dụng cho các lĩnh vực như bất động sản, nhà ở thương mại, tiêu dùng, hỗ trợ kinh doanh nhỏ và mua sắm máy móc thiết bị.

Tín dụng phi trả góp là hình thức cho vay được thanh toán một lần theo thời hạn đã thỏa thuận, thường được áp dụng cho các khoản vay vốn lưu động.

Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu là hình thức tín dụng không giới hạn thời gian, cho phép ngân hàng hoặc người vay tự nguyện thanh toán nợ bất kỳ lúc nào khi có thu nhập Tuy nhiên, việc thông báo trước về thời gian trả nợ là cần thiết và có thể được thỏa thuận trong hợp đồng.

1.2.2.5 Theo mục đích sử dụng vốn vay

Mỗi loại vốn vay có mục đích khác nhau Dựa vào tiêu thức này, tín dụng thường được chia thành các loại sau:

Cho vay bất động sản là hình thức cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng các loại bất động sản như nhà ở, đất đai, và bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ Loại hình cho vay này yêu cầu một lượng vốn đầu tư lớn và thời gian thu hồi vốn dài, đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy, lãi suất cho vay trong lĩnh vực này thường cao, nhưng lợi nhuận thu được cũng tương đối lớn.

Cho vay công nghiệp và thương mại là hình thức cho vay ngắn hạn nhằm bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp và thương mại Đây là loại cho vay phổ biến, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay của các ngân hàng thương mại, thu hút nhiều đối tượng có nhu cầu về vốn.

Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế

1.2.3.1 Đối với bản thân mỗi ngân hàng

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng, chiếm hơn 60% tổng tài sản và là nguồn thu chính cho ngân hàng thương mại Một ngân hàng có hoạt động tín dụng yếu sẽ gặp khó khăn trong cạnh tranh và phát triển bền vững Hoạt động này không chỉ giúp đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ mà còn cải thiện nguồn thu và phân tán rủi ro Khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng cũng có thể sử dụng các sản phẩm khác, tạo thêm nguồn thu bổ sung cho ngân hàng Bằng cách tìm hiểu các lĩnh vực khác nhau, ngân hàng có thể phát triển dịch vụ tư vấn, nâng cao uy tín và hình ảnh, từ đó dễ dàng huy động vốn và đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững.

1.2.3.2 Đối với khách hàng của ngân hàng

Hoạt động tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu thiết yếu của khách hàng ngay cả khi chưa có đủ tiền Qua cho vay tiêu dùng, khách hàng có thể mua nhà, ô tô, đi du lịch, hoặc chi phí cho y tế, giáo dục, nâng cao chất lượng cuộc sống Đối với tín dụng doanh nghiệp, ngân hàng cung cấp vốn cho các doanh nghiệp mở rộng sản xuất, xây dựng công trình mới, và mua sắm máy móc, thiết bị, từ đó cải thiện hiệu quả kinh doanh Ngoài ra, trong nghiệp vụ bảo lãnh, khách hàng vẫn được hưởng lợi từ ngân quỹ mặc dù ngân hàng không trực tiếp cấp vốn.

1.2.3.3 Đối với nền kinh tế

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế bằng cách kết nối những người có vốn với những người cần vốn Trong xã hội, có những cá nhân và tổ chức dư thừa vốn nhưng khó có thể tìm kiếm người vay trực tiếp, dẫn đến tốn kém về thời gian và chi phí Ngân hàng xuất hiện như một cầu nối hiệu quả, thu hút và tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ các tổ chức và cá nhân để đầu tư vào mở rộng sản xuất Điều này không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn mà còn thúc đẩy lưu thông hàng hóa, tăng tốc độ chu chuyển vốn, hỗ trợ tái sản xuất mở rộng và tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển bền vững.

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tài trợ cho các ngành kinh tế trọng điểm theo chủ trương của Đảng và Nhà nước Các ngân hàng luôn đồng hành với chương trình phát triển kinh tế - xã hội, cung cấp vốn ngắn hạn cho sản xuất kinh doanh và vốn trung, dài hạn cho đầu tư mở rộng, nâng cao năng lực sản xuất của doanh nghiệp Đặc biệt, ngân hàng chú trọng đầu tư vào các ngành mũi nhọn và sản phẩm chủ lực của đất nước.

Một thực tế cho thấy, Việt Nam đang trong tiến trình thực hiện Công nghiệp hóa

Hiện đại hóa đất nước là một mục tiêu quan trọng, nhưng do thị trường vốn chưa phát triển, ngân hàng vẫn là nguồn vốn chủ yếu cho quá trình công nghiệp hóa - hiện đại hóa Cơ cấu tín dụng đã chuyển biến theo hướng mở rộng tín dụng trung và dài hạn, nhằm xây dựng cơ sở hạ tầng và thúc đẩy công nghiệp hóa - hiện đại hóa trong tất cả các ngành Điều này hỗ trợ tích cực cho quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp - dịch vụ - nông nghiệp, tạo nền tảng cho sự chuyển đổi sang cơ cấu kinh tế dịch vụ - công nghiệp - nông nghiệp.

 Góp phần ổn định và điều hòa lưu thông tiền tệ

Thông qua tín dụng ngân hàng, việc kiểm soát khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông và thực thi chính sách tiền tệ quốc gia trở nên khả thi Khi các ngân hàng thương mại mở rộng tín dụng, khối lượng tiền mặt trong lưu thông tăng lên, điều này đặc biệt quan trọng trong bối cảnh nền kinh tế giảm phát Ngược lại, việc thu hẹp khối lượng tín dụng giúp giảm tiền trong lưu thông, từ đó hỗ trợ nền kinh tế thoát khỏi tình trạng lạm phát cao Ví dụ, trong những tháng đầu năm 2008, khi lạm phát đạt hai con số, các ngân hàng đã tăng lãi suất huy động và hạn chế cấp tín dụng để giảm lượng tiền mặt trong lưu thông.

 Thúc đẩy phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại

Hoạt động tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế, ổn định giá trị tiền tệ và nâng cao cơ sở hạ tầng xã hội Điều này tạo ra môi trường thuận lợi để thu hút các nhà đầu tư trong và ngoài nước Đặc biệt, trong bối cảnh Việt Nam hội nhập sâu rộng với nền kinh tế khu vực và thế giới, việc thu hút đầu tư nước ngoài trở nên khả thi và cần thiết hơn bao giờ hết.

Việt Nam hiện nay đã gia nhập các tổ chức tài chính quốc tế như WB và IMF, đồng thời có các đại lý ngân hàng trên toàn cầu Điều này cho phép các đơn vị cần vốn không chỉ vay từ các tổ chức tín dụng trong nước mà còn từ các tổ chức tín dụng quốc tế Nhờ đó, tín dụng ngân hàng không chỉ mở rộng quan hệ kinh tế với nước ngoài mà còn đóng vai trò là cầu nối cho giao lưu kinh tế và thắt chặt mối quan hệ kinh tế toàn cầu.

Các doanh nghiệp cần tăng cường chế độ hạch toán kinh doanh để khai thác hiệu quả tiềm năng hoạt động của mình Để hoàn trả đúng hạn cho ngân hàng và giữ lại tài sản đảm bảo, các đơn vị kinh tế phải chú trọng đến hiệu quả hoạt động, đảm bảo đủ bù đắp chi phí và có lãi Việc khai thác triệt để mọi nguồn lực giúp tiết kiệm chi phí, tránh lãng phí và tăng lợi nhuận Doanh nghiệp cần hạch toán đầy đủ, chi tiết các nghiệp vụ phát sinh để đảm bảo minh bạch, quản lý chặt chẽ dòng tiền vào và ra Áp lực trả nợ ngân hàng đã thúc đẩy doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu quả hơn, góp phần vào tăng trưởng và phát triển bền vững.

CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Quan niệm về chất lƣợng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa

Chất lượng, giá cả và lượng hàng hóa là ba chỉ tiêu quan trọng để đánh giá sức mạnh và khả năng của doanh nghiệp Cải thiện chất lượng sản phẩm là yếu tố thiết yếu để doanh nghiệp đứng vững trong hoạt động kinh doanh Các nhà kinh tế định nghĩa chất lượng theo nhiều cách khác nhau: đó là "sự phù hợp với mục đích và sự sử dụng", là "trình độ dự kiến về độ đồng đều và độ tin cậy với chi phí thấp, phù hợp với thị trường", hay chất lượng được xem là "năng lực của sản phẩm hoặc dịch vụ trong việc thỏa mãn nhu cầu của người sử dụng".

Chất lượng Tín dụng không chỉ phản ánh sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng mà còn đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của Ngân hàng, đồng thời phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội Để hiểu rõ hơn về chất lượng Tín dụng, cần xem xét các khía cạnh thể hiện của nó.

Chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) được thể hiện qua phạm vi và mức độ giới hạn tín dụng, phải tương xứng với khả năng tài chính của ngân hàng Điều này không chỉ đảm bảo tính cạnh tranh mà còn cam kết hoàn trả đúng hạn và thu được lãi từ tiền vay, đồng thời bảo vệ an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Chất lượng hoạt động tín dụng đối với DNNVV được thể hiện qua việc cấp tín dụng phù hợp với mục đích sử dụng, đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh với lãi suất và kỳ hạn hợp lý Thủ tục vay vốn cần đơn giản và thuận tiện để thu hút nhiều khách hàng, đồng thời vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng Khách hàng cũng cần thực hiện thanh toán đầy đủ gốc và lãi đúng kỳ hạn đã thỏa thuận.

Sự phát triển kinh tế xã hội phụ thuộc lớn vào chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), chiếm đến 95% tổng số doanh nghiệp trong nền kinh tế Tín dụng không chỉ hỗ trợ sản xuất và lưu thông hàng hóa mà còn góp phần tạo ra việc làm, khai thác tiềm năng kinh tế, mở rộng giao lưu quốc tế và thúc đẩy quá trình tích tụ, tập trung sản xuất, từ đó nâng cao lợi thế cạnh tranh cho các doanh nghiệp.

Chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng ngân hàng

Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu được xác định bằng phần trăm giữa dư nợ xấu và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại tại một thời điểm cụ thể Chỉ tiêu này được tính toán nhằm đánh giá chất lượng tài sản và khả năng quản lý rủi ro của ngân hàng.

Tổng dƣ nợ của chi nhánh

Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, quy định về phân loại nợ và trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng đã được ban hành Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 đã sửa đổi, bổ sung quy định này, đồng thời đưa ra khái niệm nợ xấu.

“Nợ xấu là các khoản nợ thuộc các nhóm dưới tiêu chuẩn (nhóm 3 đến nhóm 5)

Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ là tỷ lệ đánh giá chất lƣợng tín dụng của tổ chức tín dụng

Tổ chức tín dụng thực hiện phân loại nợ nhƣ sau:

Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn bao gồm các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn

Nhóm 2: Nợ cần chú ý bao gồm các khoản NQH dưới 90 ngày các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại

Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn bao gồm các khoản NQH từ 90 đến 180 ngày các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả NQH dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại

Nhóm 4: Nợ nghi ngờ bao gồm các khoản NQH từ 180 ngày đến 360 ngày các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả NQH từ 90 đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại

Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn bao gồm các khoản NQH trên 360 ngày các khoản nợ cơ cấu thời hạn trả NQH từ 180 trở lên theo thời hạn đã cơ cấu lại

Phân loại nợ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 giúp ngân hàng thương mại (NHTM) đánh giá chính xác hơn về chất lượng tín dụng và tình hình thực tế của các khoản nợ đã cho khách hàng vay.

Theo QĐ 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 NQH là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ dƣ nợ gốc hoặc lãi đã quá hạn

NQH là chỉ tiêu thể hiện các khoản nợ vay không được thanh toán đúng hạn, được các tổ chức tín dụng đánh giá là không có khả năng trả nợ Nếu tổ chức tín dụng không đồng ý cơ cấu lại thời hạn trả nợ, toàn bộ số dư nợ gốc của hợp đồng tín dụng sẽ được xem là NQH.

Cơ cấu thời hạn trả nợ: là việc khách hàng gia hạn nợ hoặc điều chỉnh lại kỳ hạn trả nợ

Gia hạn nợ vay là quá trình mà Ngân hàng đồng ý kéo dài thời gian trả nợ gốc hoặc lãi suất vượt quá thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Hành động này có thể dẫn đến việc chuyển nhóm nợ của khách hàng, trong khi việc giữ nguyên nhóm nợ sẽ được quy định bởi Ngân hàng Nhà nước theo từng thời kỳ Trong khi đó, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ là sự chấp thuận của Ngân hàng để thay đổi kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi suất trong giới hạn thời gian đã thỏa thuận trước đó, mà không làm thay đổi kỳ hạn trả nợ cuối cùng.

NQH ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận của ngân hàng, có thể dẫn đến thua lỗ và mất khả năng thanh toán cho khách hàng Mức NQH cao cho thấy chất lượng tín dụng kém và ngược lại.

Chỉ tiêu NQH thấp cho thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng được đảm bảo và công tác thu nợ của chi nhánh rất hiệu quả.

Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng

Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng là một yếu tố quan trọng để đánh giá khả năng sinh lãi của ngân hàng, phản ánh tần suất và hiệu quả sử dụng vốn trong một khoảng thời gian nhất định.

Chỉ tiêu này đƣợc xác định nhƣ sau

Vòng quay vốn tín dụng = -

Chỉ tiêu này cho thấy rằng khi tăng lên, tính tổ chức và quản lý tín dụng của ngân hàng càng tốt, đồng thời nâng cao chất lượng cho vay Tuy nhiên, chỉ tiêu này chỉ phản ánh một cách tương đối; nếu một ngân hàng thương mại cho vay cho các doanh nghiệp sản xuất chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ, thì chỉ tiêu này sẽ thấp hơn so với ngân hàng khác chủ yếu cho vay các doanh nghiệp thương mại.

Do vậy vòng quay vốn tín dụng phải tính toán cho từng loại vay, thời hạn vay và đối tƣợng vay cụ thể

Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng

Tổng dƣ nợ tín dụng

Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm 90-95% tổng lợi nhuận của ngân hàng thương mại (NHTM), cho thấy chất lượng tín dụng được nâng cao khi lợi nhuận tăng hàng năm Chỉ tiêu lợi nhuận này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng, thể hiện sự chênh lệch giữa chi phí đầu vào (lãi suất huy động) và thu lãi cho vay Một khoản tín dụng, dù ngắn hạn hay dài hạn, chỉ được xem là có chất lượng cao khi mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Nếu chỉ tiêu này cao, điều đó chứng tỏ các khoản cho vay của ngân hàng sinh lời, ngược lại, chỉ tiêu thấp cho thấy các khoản vay có lợi nhuận kém.

Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại

1.3.3.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng

Chính sách tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, quyết định sự thành công hay thất bại của tổ chức này Nó cần phải phù hợp với đường lối phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước, đồng thời đảm bảo sự hài hòa giữa quyền lợi của người gửi tiền, ngân hàng và người vay Để đạt được điều này, chính sách tín dụng cần được xây dựng một cách khoa học và thực tiễn.

Thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ người quản lý đưa ra quyết định cho vay, quản lý đảm bảo tiền vay và nâng cao hiệu quả tín dụng Bằng cách sử dụng thông tin từ ngân hàng, khách hàng và đối thủ cạnh tranh, các nhà quản lý có thể giảm thiểu rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.

- Công tác tổ chức ngân hàng:

Cơ cấu tổ chức khoa học và phân công công việc rõ ràng trong ngân hàng không chỉ nâng cao chất lượng tín dụng mà còn cải thiện mọi hoạt động của ngân hàng Khi các bộ phận gắn kết chặt chẽ, ngân hàng có thể đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, từ đó nâng cao hiệu quả và độ an toàn trong quản lý tín dụng.

Chất lượng nhân sự đóng vai trò quyết định trong sự thành bại của hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong ngành ngân hàng Cán bộ công nhân viên không chỉ là bộ mặt của ngân hàng mà còn là hình ảnh đại diện đối với khách hàng Sự phát triển không ngừng của nghiệp vụ ngân hàng yêu cầu chất lượng nhân sự ngày càng cao Tuyển dụng nhân viên có đạo đức tốt và chuyên môn vững vàng sẽ giúp giảm thiểu sai phạm trong kinh doanh, đồng thời nâng cao sự tin tưởng của khách hàng đối với chất lượng dịch vụ.

Công tác kiểm soát nội bộ là một hoạt động thiết yếu mà mọi ngân hàng cần thực hiện thường xuyên để nâng cao chất lượng và hiệu quả kinh doanh, đồng thời đáp ứng các mục tiêu đã đề ra Để đạt được hiệu quả cao trong công tác này, ngân hàng cần xây dựng một đội ngũ cán bộ chuyên môn giỏi, trung thực và có đạo đức tốt, cùng với việc thiết lập chế độ thưởng phạt nghiêm minh Chỉ khi đó, công tác tín dụng mới được thực hiện đúng quy trình, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng.

1.3.3.2 Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp

- Năng lực của doanh nghiệp:

Mọi doanh nghiệp đều mong muốn khoản vay mang lại hiệu quả cao, nhưng nhiều khi do năng lực kinh doanh hạn chế, họ không đạt được mục tiêu đề ra, từ đó ảnh hưởng đến tín dụng đã nhận từ ngân hàng.

- Trình độ quản lý của các nhà quản trị doanh nghiệp:

Nhiều nhà lãnh đạo hiện nay gặp khó khăn do hạn chế về học vấn và kinh nghiệm thực tế, dẫn đến việc không dự đoán được biến động thị trường và yếu kém trong marketing sản phẩm Sự bảo thủ và thiếu đổi mới trong hoạt động sản xuất kinh doanh khiến nhiều doanh nghiệp hoạt động kém hiệu quả, dẫn đến tình trạng ngân hàng không thu hồi được khoản cho vay.

- Đạo đức của người đi vay:

Ngân hàng chỉ quyết định cho vay sau khi phân tích kỹ khả năng hoàn trả nợ và cách sử dụng vốn vay của người vay Tuy nhiên, thông tin này có thể thay đổi sau khi doanh nghiệp nhận tiền vay, dẫn đến việc nhiều doanh nghiệp sử dụng vốn vay không hiệu quả Hơn nữa, những cá nhân có đạo đức kém có thể tham nhũng, làm giảm hiệu quả sử dụng vốn vay và khiến ngân hàng không thu hồi được khoản cho vay Vì vậy, công tác kiểm tra và giám sát của ngân hàng là rất quan trọng.

1.3.3.3 Các nhân tố khách quan khác

Ngoài các yếu tố chủ quan, nhiều yếu tố khách quan cũng ảnh hưởng đáng kể đến chất lượng tín dụng ngân hàng.

Môi trường kinh tế có tác động lớn đến khả năng tài chính của người vay Khi môi trường kinh tế xấu, doanh nghiệp gặp khó khăn trong hoạt động, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ và chất lượng tín dụng của ngân hàng Ngược lại, môi trường kinh tế thuận lợi giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, thu hồi vốn nhanh và tăng lợi nhuận, từ đó đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn, nâng cao chất lượng khoản tín dụng của ngân hàng.

- Tác động của môi trường pháp lý:

Ngân hàng hoạt động trong một hành lang pháp lý chặt chẽ hơn so với các doanh nghiệp sản xuất hay thương mại, vì vậy, một hệ thống pháp lý hoàn chỉnh và đồng bộ sẽ nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng và doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Ngược lại, nếu môi trường pháp lý có nhiều lỗ hổng, nó sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến cả ngân hàng và doanh nghiệp, dẫn đến chất lượng tín dụng thấp và khó thu hồi khoản vay.

- Chính sách kinh tế vĩ mô của nhà nước:

Trong nền kinh tế thị trường, các chính sách kinh tế vĩ mô như chính sách tài chính, tiền tệ, lãi suất và đối ngoại đóng vai trò quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế và hoạt động của ngân hàng, doanh nghiệp Những chính sách này có thể hỗ trợ hoặc hạn chế sự phát triển của các ngành khác nhau, nhằm đảm bảo sự cân đối cho nền kinh tế Do đó, việc xây dựng và thực hiện các chính sách đúng đắn là điều cần thiết để thúc đẩy sản xuất kinh doanh, từ đó nâng cao chất lượng và hiệu quả của các khoản tín dụng ngân hàng.

- Các yếu tố thiên tai:

Chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp thường mang tính thời vụ, đặc biệt trong các ngành nông lâm ngư nghiệp, nơi có sự tham gia đáng kể của doanh nghiệp nhà nước Thiên tai như lũ lụt, mưa bão và hạn hán có thể làm gián đoạn nghiêm trọng hoạt động sản xuất, dẫn đến hậu quả xấu cho khả năng hoàn trả nợ Điều này không chỉ gây khó khăn trong việc thanh toán các khoản vay mà còn làm giảm chất lượng tín dụng của doanh nghiệp.

BÀI HỌC KINH NGHIỆM RÚT RA TỪ VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa của một số nước trên thế giới

Trung Quốc đã phát triển "Vườn ươm DNNVV", nơi các doanh nghiệp nhỏ và vừa nhận được sự hỗ trợ từ Chính phủ trong thời gian từ 3-5 năm Tại đây, các DNNVV có cơ hội tìm kiếm nhà tài trợ và các tổ chức tín dụng để tăng nguồn vốn kinh doanh Nhờ vào sự hỗ trợ ngay từ đầu, vườn ươm giúp các DNNVV nâng cao vốn ban đầu lên từ 5-6 lần.

Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại khu vực nông thôn dễ dàng nhận được hỗ trợ vốn phát triển kinh doanh thông qua mô hình "doanh nghiệp Hưng chấn" Mô hình này giúp phát triển DNNVV và các hợp tác xã (HTX) ở Trung Quốc, cung cấp dịch vụ cho sự phát triển công nghiệp nông thôn và thúc đẩy hoạt động thương mại tại các khu đô thị.

Trong việc nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), các ngân hàng Trung Quốc tập trung vào việc nâng cao trình độ cán bộ tín dụng, đầu tư vào các ngành truyền thống có thế mạnh của quốc gia, và thận trọng trong việc đánh giá tài sản thế chấp do tình hình bất động sản phức tạp Hơn nữa, các ngân hàng cũng chú trọng đến công tác giám sát và kiểm tra các khoản vay để đảm bảo tính hiệu quả và an toàn trong hoạt động tín dụng.

Tại Hàn Quốc, chính phủ triển khai nhiều chính sách hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) nhằm thúc đẩy sự phát triển của họ Cụ thể, các doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm của DNNVV sẽ được vay 50% vốn Ngoài ra, nếu tổ chức nào cung cấp dịch vụ hỗ trợ phát triển công nghệ mới cho DNNVV, chính phủ cam kết đảm bảo họ nhận được 70% vốn vay ngân hàng.

Chính phủ yêu cầu các ngân hàng dành 35% tổng vốn vay cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) nhằm hỗ trợ tài chính cho họ Đối với các ngân hàng nước ngoài và tổ chức bảo hiểm, tỷ lệ này là 25%.

Các quỹ bào lãnh tín dụng hỗ trợ DNNVV vay vốn với lãi suất ưu đãi, trong khi Ngân hàng Hàn Quốc cam kết cung cấp khoảng 90% tổng số vốn vay cho các hoạt động như nhập khẩu công nghệ, nghiên cứu phát triển và nhập máy móc phục vụ sản xuất vật liệu và phụ tùng.

Ngân hàng Hàn Quốc đang nỗ lực nâng cao chất lượng tín dụng cho DNNVV bằng cách cải tổ hệ thống ngân hàng, công khai các ngân hàng có nợ xấu cao và phá sản những ngân hàng yếu kém Họ tập trung vào DNNVV thông qua việc phát triển công nghệ thông tin, đa dạng hóa sản phẩm và thiết lập các phòng VIP phục vụ nhu cầu khác nhau, thay vì chỉ chú trọng vào các Chaebol như trước Chính phủ cũng khuyến khích ngân hàng cạnh tranh toàn cầu và tăng cường niềm tin của doanh nghiệp vào ngân hàng Trong lĩnh vực tín dụng, chính phủ đã thiết lập hệ thống thanh tra hợp nhất, tái cấp vốn cho ngân hàng và thực hiện giao dịch mua bán nợ xấu qua công ty KAMCO.

Ngân hàng Thái Lan chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) bằng cách phân công rõ ràng chức năng cho các bộ phận Họ tuân thủ quy trình giải quyết khoản vay, bắt đầu từ việc tiếp xúc với doanh nghiệp, phân tích và thẩm định tín dụng, đánh giá rủi ro, thực hiện thủ tục giấy tờ, cho đến việc đánh giá chất lượng khoản vay.

Các ngân hàng chú trọng đến thông tin của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), bao gồm tư cách pháp nhân, hiệu quả kinh doanh, mục đích vay vốn, khả năng trả nợ, và năng lực quản trị Đồng thời, họ cũng quan tâm đến thực trạng tài chính của doanh nghiệp để đưa ra quyết định cho vay hợp lý.

Các ngân hàng thực hiện chấm điểm các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) nhằm tuân thủ quyền phán quyết tín dụng Công tác kiểm tra và giám sát sau khi cho vay được chú trọng, với việc thường xuyên thu thập thông tin và đánh giá xếp loại doanh nghiệp Điều này giúp ngân hàng có biện pháp xử lý kịp thời các rủi ro có thể phát sinh.

Bài học rút ra từ việc nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ vừa vừa

Để nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trong nền kinh tế xã hội chủ nghĩa, các ngân hàng thương mại cần rút ra một số bài học kinh nghiệm chung Trước hết, việc cải thiện quy trình thẩm định tín dụng là rất quan trọng để đánh giá chính xác khả năng trả nợ của DNNVV Thứ hai, ngân hàng nên tăng cường hỗ trợ tư vấn tài chính và đào tạo cho DNNVV nhằm nâng cao năng lực quản lý tài chính Cuối cùng, việc xây dựng mối quan hệ chặt chẽ giữa ngân hàng và DNNVV sẽ giúp tăng cường sự tin tưởng và hợp tác lâu dài, từ đó cải thiện chất lượng tín dụng.

- Các DNNVV trước tiên phải tự hoàn thiện, phát triển dựa trên chính mình, tranh thủ sự trợ giúp từ Chính phủ

Chính phủ đã triển khai các chính sách hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thông qua việc dành một tỷ lệ vốn huy động nhất định để cho vay, thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng, và thiết lập các trung tâm tư vấn, trợ giúp DNNVV.

- Các NHTM tăng cường phát triển sản phẩm dịch vụ phục vụ cho đối tượng

DNNVV và có chính sách lãi suất, chi phí, tín dụng phù hợp với điều kiện của DNNVV

Đầu tư tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là rất quan trọng để họ có thể nâng cấp máy móc, trang thiết bị và công nghệ Điều này không chỉ giúp cải tiến kỹ thuật mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó thúc đẩy sự phát triển bền vững của doanh nghiệp.

Trong lĩnh vực tín dụng, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần tăng cường công tác thẩm định cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) để đảm bảo đánh giá khách quan và chính xác Việc nâng cao trình độ của đội ngũ cán bộ tín dụng (CBTD) là rất quan trọng trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt và đặc điểm của các doanh nghiệp ngày càng phức tạp.

Các khoản vay được đảm bảo sẽ được giám sát chặt chẽ trong tất cả các giai đoạn: trước, trong và sau khi cho vay Chúng tôi xây dựng chương trình đánh giá xếp loại khách hàng riêng biệt dành cho đối tượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV).

Luận văn đã trình bày những lý luận cơ bản về việc nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), đồng thời đề cập đến các khái niệm và vấn đề cơ bản liên quan đến đầu tư vốn tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM).

Hiện nay, DNNVV đóng vai trò ngày càng quan trọng trong nền kinh tế quốc dân, với mối liên hệ chặt chẽ và tác động qua lại với hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng Việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV là cần thiết và khẳng định vai trò quan trọng trong hoạt động của các NHTM Do đó, hiểu rõ quy mô và chất lượng tín dụng đối với DNNVV là cơ sở quan trọng để đánh giá thực trạng nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM, từ đó đề xuất các giải pháp hiệu quả nhằm cải thiện chất lượng tín dụng cho DNNVV tại các chi nhánh.

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT

TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH THỊ XÃ TỪ SƠN

TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH THỊ XÃ TỪ SƠN

Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp vừa Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thị xã Từ Sơn

2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH THỊ XÃ TỪ SƠN

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp vừa Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thị xã Từ Sơn

NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn, trước đây là NHNN&PTNT huyện Tiên Sơn, được thành lập từ một phòng giao dịch thuộc NHNN&PTNT huyện Tiên Sơn Vào ngày 01/07/1996, giám đốc NHNN&PTNT Chi nhánh tỉnh Hà Bắc cũ đã ra quyết định thành lập Ngân hàng khu vực Từ Sơn, trực thuộc Ngân hàng nông nghiệp tỉnh, với nhiệm vụ quản lý cho vay cho 10 xã và 01 thị trấn trong khu vực Từ Sơn.

Chi nhánh NHNN&PTNT tại Thị xã Từ Sơn phục vụ chủ yếu cho hộ sản xuất, tư nhân và cá thể trong một khu vực đông dân với điều kiện tự nhiên thuận lợi Mặc dù gặp nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh, ngân hàng vẫn duy trì được sự phát triển nhờ vào khả năng thu hút vốn, điều này được xem là yếu tố then chốt để mở rộng thị trường tín dụng Đội ngũ cán bộ chuyên môn cao và thái độ phục vụ tận tình là những yếu tố quan trọng giúp ngân hàng tồn tại và phát triển bền vững.

Ngày 01/10/2009, NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn chính thức trở thành chi nhánh cấp I trực thuộc ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam, nâng cao quyền tự chủ trong hoạt động kinh doanh Sau 5 năm, chi nhánh đã vượt qua nhiều khó khăn và phát triển vững mạnh, khẳng định vị thế và thương hiệu trong nền kinh tế thị trường Với mạng lưới 1 trụ sở chính và 3 phòng giao dịch, NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn giữ vững thị phần hàng đầu trong khu vực nông nghiệp, nông thôn và cung cấp đầy đủ dịch vụ ngân hàng cho mọi thành phần kinh tế trong và ngoài nước.

Nhiệm vụ, chức năng và mục tiêu kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp vừa Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thị xã Từ Sơn

Chi nhánh NHNN&PTNT Thị xã Từ Sơn có trách nhiệm huy động vốn và cho vay các thành phần kinh tế trong lĩnh vực nông, lâm nghiệp, chế biến thủ công và dịch vụ Ngoài vai trò của một ngân hàng thương mại, chi nhánh còn phối hợp với các tổ chức tài chính và ngành kinh tế khác nhằm điều chỉnh và giảm phát, cân đối tiền hàng, ổn định kinh tế Đồng thời, chi nhánh cũng tham gia vào các hoạt động xã hội để đáp ứng nhu cầu vốn cho việc mở rộng sản xuất và lưu thông hàng hóa, góp phần vào chính sách xóa đói giảm nghèo Vốn vay từ ngân hàng đã có tác động tích cực đến việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phục vụ nhu cầu phát triển và nâng cao đời sống của cư dân địa phương.

Ngân hàng thương mại hoạt động độc lập với phương châm “Đi vay để cho vay”, phục vụ mọi đối tượng và gia đình, hướng tới mục tiêu “Thành đạt của khách hàng là thành đạt của ngân hàng”.

Chi nhánh NHNN&PTNT Thị xã Từ Sơn đang nỗ lực với khí thế và quyết tâm mới để đạt được mục tiêu quan trọng: đảm bảo cung ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu vốn cho các tổ chức và cá nhân trong sản xuất và tiêu dùng Đơn vị này tạo điều kiện thuận lợi cho hộ sản xuất phát triển kinh tế, hòa nhập với cơ chế thị trường trong và ngoài nước, đồng thời thực hiện các chính sách xoá đói giảm nghèo và nâng cao đời sống dân trí cả về vật chất lẫn tinh thần.

Cơ cấu tổ chức và quản lý của Ngân hàng Nông nghiệp vừa Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thị xã Từ Sơn

Ngân hàng, từ khi thành lập với quy mô nhỏ và một trụ sở chính tại thị xã Từ Sơn, đã trải qua 18 năm phát triển với nhiều thăng trầm Hiện tại, hệ thống mạng lưới của ngân hàng đã mở rộng và bao gồm 03 điểm giao dịch, đánh dấu sự phát triển liên tục trong công tác mở rộng hoạt động.

- 1 Trụ sở chính đặt tại thị xã Từ Sơn tỉnh Bắc Ninh

- 3 phòng giao dịch cụ thể:

+ Phòng giao dịch Đồng Kỵ: 2 phường (Đồng Kỵ, Trang Hạ) và 2 xã (Hương Mạc, Phù Khê)

+ Phòng giao dịch Châu Khê: 1 phường (Châu Khê)

+ Phòng giao dịch Đông Ngàn: Phường (Đông Ngàn, Tân Hồng, Đồng Nguyên), xã (Tam Sơn, Phù Chẩn, Tương Giang)

Mô hình tổ chức của NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn được thiết lập theo cấu trúc trực tuyến chức năng, với Giám đốc là người lãnh đạo cao nhất, chịu trách nhiệm trước Tổng Giám đốc và Hội đồng thành viên Agribank về mọi hoạt động của ngân hàng Giám đốc điều hành công việc hàng ngày thông qua các bộ phận hỗ trợ, bao gồm 05 phòng ban chức năng và 03 phòng giao dịch Dưới quyền Giám đốc có 02 Phó giám đốc phụ trách các lĩnh vực cụ thể.

Ngân hàng NN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn được tổ chức thành hai mảng lớn: một Phó giám đốc phụ trách tín dụng và dịch vụ marketing, và một Phó giám đốc phụ trách tài chính, kế toán và tổ chức hành chính Các Phó giám đốc này hỗ trợ Giám đốc trong việc quản lý và điều hành các công việc được phân công, đồng thời chịu trách nhiệm chung về toàn bộ hoạt động của ngân hàng Họ có nhiệm vụ chỉ đạo, hướng dẫn, đôn đốc và kiểm tra việc triển khai công việc, thực hiện các chủ trương, chính sách của Đảng, Nhà nước và ngành liên quan đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của NHNN&PTNT - CN Từ Sơn

Nghiệp vụ tổ chức công tác hành chính bao gồm việc xây dựng chương trình công tác hàng ngày và hàng quý cho ngân hàng, đồng thời có trách nhiệm theo dõi và đôn đốc việc thực hiện các chương trình đã được Giám đốc phê duyệt.

Thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền quảng cáo, tiếp thị, theo chỉ đạo của Ban giám đốc ngân hàng

Quản lý nhân sự trong ngân hàng bao gồm việc tuyển dụng nhân sự, bố trí và phân công nhân viên phù hợp với năng lực cũng như yêu cầu công việc Điều này không chỉ giúp tối ưu hóa hiệu suất làm việc mà còn phát triển nguồn nhân lực bền vững cho tổ chức.

Kiểm tra và đăng ký thông tin khách hàng, mở tài khoản và phát hành thẻ ATM là những nhiệm vụ quan trọng Đồng thời, phụ trách quảng cáo và tuyên truyền về các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng Nông nghiệp đến khách hàng trong khu vực cũng là một phần không thể thiếu trong công việc này.

Hoạt động kinh doanh ngoại tệ bao gồm các nghiệp vụ như mở thư tín dụng (L/C), nhận tiền gửi và cho vay ngoại tệ, phục vụ nhu cầu xuất nhập khẩu của khách hàng Đồng thời, việc quản lý, nghiên cứu và phát triển các sản phẩm kinh doanh ngoại hối cũng là một phần quan trọng trong chiến lược phát triển.

PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC

Phòng Kế hoạch kinh doanh

Phòng Kế toán – Ngân quỹ

* Phòng Kế hoạch kinh doanh

Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng tại trụ sở chính trung tâm, bao gồm quản lý và sử dụng vốn hiệu quả Đồng thời, quản lý và điều hành thanh khoản các khoản tín dụng cũng là một nhiệm vụ quan trọng Bên cạnh đó, việc xây dựng và quản lý kế hoạch kinh doanh, phát triển sản phẩm là cần thiết để đảm bảo sự phát triển bền vững.

Xem xét và thẩm định hồ sơ tín dụng, đồng thời tư vấn cho Giám đốc trong việc đưa ra quyết định cấp tín dụng cho khách hàng, theo đúng quy định của ngân hàng và ngành tài chính.

Quản lý toàn bộ quy trình tín dụng từ khâu thẩm định khách hành cho đến khi tất toán khoản vay

Phụ trách rủi ro tín dụng cần xem xét và đề xuất biện pháp xử lý cho các khoản nợ có nguy cơ, theo đúng quy định Họ phải thực hiện phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng Đồng thời, việc theo dõi tình hình khách hàng là rất quan trọng, nhằm lập phương án và thực hiện thu hồi nợ đối với những khoản đã được xử lý rủi ro tín dụng.

* Phòng Kế toán ngân quỹ

Chúng tôi thực hiện đầy đủ các công việc liên quan đến hạch toán kế toán, bao gồm quản lý chứng từ hóa đơn thanh toán, lập báo cáo tài chính theo ngày, tháng, quý và năm Ngoài ra, chúng tôi còn lập kế hoạch tài chính, thực hiện giải ngân, thu lãi vay, hạch toán chi phí và thuế, cũng như xác định kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Thông tin kế toán được cung cấp cho các phòng ban chức năng và Ban giám đốc để hỗ trợ quá trình ra quyết định.

Kiểm soát nội bộ và giám sát hoạt động kinh doanh của ngân hàng là rất quan trọng để đảm bảo tuân thủ các quy định ngành và luật pháp Việc này giúp kịp thời phát hiện và ngăn ngừa các vi phạm quy chế, từ đó đảm bảo an toàn trong hoạt động tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng.

Ngân hàng hiện có ba phòng giao dịch chính: Đồng Kỵ, Đông Ngàn và Châu Khê, được phân bổ đồng đều trên địa bàn hoạt động Các phòng giao dịch này thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn, cho vay và nhiều dịch vụ tài chính khác Cơ chế quản lý và phân quyền rõ ràng, cùng với việc khoán tiền lương đến từng đơn vị và nhân viên, đã tạo ra những tác động tích cực, nâng cao hiệu quả kinh doanh Nhờ đó, quy mô hoạt động và đối tượng khách hàng của từng phòng giao dịch ngày càng được mở rộng, với các hoạt động trở nên năng động và cạnh tranh hơn.

Đội ngũ cán bộ công nhân viên đông đảo và được phân bổ hợp lý theo trình độ chuyên môn giúp nâng cao hiệu quả công việc Cơ sở vật chất và trang thiết bị kỹ thuật hiện đại hỗ trợ quá trình hiện đại hóa công nghệ, từ đó cải thiện chất lượng hoạt động ngân hàng Mạng lưới ngân hàng rộng khắp tạo điều kiện thuận lợi cho nông dân và các tổ chức kinh doanh tiếp cận dịch vụ ngân hàng NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn có khả năng hoạt động kinh doanh hiệu quả, góp phần thực hiện chính sách tam nông về nông nghiệp, nông thôn và nông dân.

Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp vừa Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thị xã Từ Sơn

2.1.4.1 Kết quả huy động vốn tín dụng

Ngân hàng thương mại hoạt động hiệu quả khi huy động được nguồn vốn cần thiết cho hoạt động của mình Hoạt động vốn đóng vai trò quan trọng trong bối cảnh nhu cầu vốn đầu tư cho phát triển kinh tế - xã hội ngày càng lớn, trong khi nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư cũng rất tiềm năng Năm 2012, cuộc đua huy động vốn giữa các ngân hàng thương mại diễn ra quyết liệt, với sự cạnh tranh không chỉ về chính sách chăm sóc khách hàng và dịch vụ tiện ích mà còn về lãi suất và các chương trình khuyến mãi hấp dẫn Đồng thời, thị trường chứng khoán sôi động và sự xuất hiện của nhiều công ty đầu tư tài chính đã tạo ra thêm kênh huy động vốn cạnh tranh với hệ thống ngân hàng thương mại.

Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt hiện nay, NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn đã nỗ lực mở rộng mạng lưới và đa dạng hóa sản phẩm huy động vốn Đội ngũ nhân viên bán hàng chuyên nghiệp cùng với việc tăng cường quảng cáo thương hiệu đã giúp ngân hàng tạo ấn tượng tích cực với khách hàng Bảng số liệu cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng này đang có những bước tiến đáng kể.

Tính đến ngày 31/12/2014, Từ Sơn ghi nhận tổng nguồn vốn huy động đạt 1.458.588 triệu đồng, tăng 110,14% so với năm 2013, với tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm đạt 125,11%.

Trong giai đoạn từ 2011 đến 2014, cơ cấu nguồn vốn huy động bằng VNĐ có sự biến động đáng kể, với tỷ trọng cao nhất đạt 98,3% vào ngày 31/12/2014, và tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 126,39% Nguồn vốn huy động từ dân cư cũng chiếm ưu thế, với tỷ lệ 92,6% vào năm 2014, tăng 16,25% so với năm 2013 Ngược lại, nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế chỉ chiếm 7,39%, giảm 33,54% so với cuối năm 2013.

Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động của NHNN & PTNT Từ Sơn Đơn vị: Triệu đồng

Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị % 12/11 13/12 14/13 BQ

1 Phân theo loại tiền huy động 753.313 100 994.934 100 1.324.350 100 1.458.588 100 132.07 133.11 110.14 125.11

2.Phân theo thành phần kinh tế 753.313 100 994.934 100 1.324.350 100 1.458.588 100 132.07 133.11 110.14 125.11

+ Dân cƣ 559.439 74,3 863.448 86,78 1.161.880 87,73 1.350.736 92,60 154.34 134.56 116.25 135.05 + Tổ chức kinh tế 193.503 25.6 131.399 13,21 162.277 12,25 107.846 7,39 67.91 123.50 66.46 85.96

(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn)

Tốc độ tăng trưởng và cơ cấu nguồn vốn của NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn đang phát triển tích cực, phù hợp với xu hướng ngân hàng và đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động Sự tin tưởng của khách hàng vào ngân hàng ngày càng tăng, nhờ vào việc duy trì nhiều hình thức huy động vốn đa dạng, áp dụng chính sách lãi suất ưu đãi linh hoạt cho từng khu vực và đối tượng khách hàng, cùng với việc tăng cường quảng bá hình ảnh của ngân hàng.

2.1.4.2 Kết quả hoạt động cho vay tín dụng

Sau khi huy động đủ nguồn vốn, ngân hàng cần tìm kiếm khách hàng để cấp tín dụng, nhằm giải phóng nguồn vốn và tối đa hóa lợi nhuận.

Qua bảng số liệu 2.2: Tình hình dư nợ cho vay của NHNN&PTNT Chi nhánh

Từ Sơn, tổng dƣ nợ tín dụng đến 31/12/2014 là 1.298.398 triệu đồng, tăng 6% so

31/12/2013 Năm 2011, 2012 tốc độ tăng với các con số tương ứng là 2% và 3% so cùng kỳ năm trước Tốc độ tăng bình quân tăng 4%

Phân dƣ nợ cho vay theo thời hạn cho thấy rằng các hình thức vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đều có tốc độ tăng trưởng ổn định qua các năm, mặc dù không cao Đặc biệt, tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn chiếm ưu thế hơn so với các hình thức vay khác.

Trong giai đoạn 2013-2014, tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn tăng từ 78,98% lên 81,01%, trong khi đó dư nợ tín dụng trung và dài hạn giảm từ 21,02% xuống 18,99% Việc cho vay có thời hạn dài thường tiềm ẩn nhiều rủi ro, do đó, Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thị xã Từ Sơn đã ưu tiên tăng tỷ trọng nợ vay ngắn hạn Điều này giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi vốn và hạn chế rủi ro, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế hiện nay đang phát triển nhanh chóng và đầy biến động.

Cơ cấu dƣ nợ cho vay nếu phân theo thành phần kinh tế thì đến thời điểm

Năm 2014, tỷ trọng cho vay đối với các hộ sản xuất và cá nhân đạt 65,74%, trong khi doanh nghiệp nhỏ và vừa chỉ chiếm 34,26% Nguyên nhân chính là do đặc thù kinh tế tại thị xã Từ Sơn, nơi tập trung nhiều làng nghề truyền thống như sắt thép Đa Hội, đồ gỗ Đồng Kỵ, và giấy Phong Khê, với khách hàng chủ yếu là cá nhân hoặc hộ gia đình Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thị xã Từ Sơn định hướng mở rộng và phát triển đến mọi thành phần kinh tế Nhờ vào chính sách hợp lý, ngân hàng đã xây dựng một đội ngũ khách hàng đa dạng, đông đảo và gắn bó bền chặt.

Dư nợ cho vay của Ngân hàng đã tăng trưởng qua các năm, phản ánh nhu cầu vốn ngày càng cao từ khách hàng và sự phát triển của nền kinh tế, đặc biệt là trong khu vực hoạt động của ngân hàng.

Bảng 2.2: Tình hình dƣ nợ cho vay của ngân hàng NN&PTNT Từ Sơn Đơn vị: Triệu đồng

Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị % 12/11 13/12 14/13 BQ

1.3 Cho vay cá nhân, hộ gia đình 832,395 71.2 834,241 70.06 851,357 69.75 853,518 65.74 101 102 101 101

1.4 Cho vay tổ chức khác - -

1.1 Dƣ nợ ngắn hạn 936,610 80.11 944,954 79.36 964,030 78.98 1,051,788 81.01 101 102 109 104 1.2 Dƣ nợ trung - dài hạn 232,494 19.89 245,815 20.64 256,616 21.02 246,610 18.99 106 104 96 102

- Tỷ lệ cho vay TDH chung 19.89% 20.64% 21.02% 18.99%

3.1 Nợ nhóm I 887,914 75.95 928,772 78.00 979,886 80.28 857,852 66.07 105 106 88 99 3.2 Nợ nhóm II 279,690 23.92 250,653 21.05 234,635 19.22 427,281 32.91 90 94 182 122 3.3 Nợ xấu (III - V) 1,500 0.13 11,344 0.95 6,125 0.50 13,265 1.02 756 54 217 342

- Tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ 0.13% 0.95% 0.50% 1.02%

( Nguồn: Phòng Kế hoạch- Kinh doanh NHNN&PTNT Chi nhánh thị xã Từ Sơn)

Biểu đồ 2.1: Hoạt động tín dụng tại NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn

Theo báo cáo từ Phòng Kế hoạch- Kinh doanh NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn, trong năm 2011 và 2012, dƣ nợ cho vay tại chi nhánh cao hơn nguồn vốn tự huy động, buộc ngân hàng phải sử dụng vốn từ Hội sở NHNN&PTNT Việt Nam và chịu phí điều hòa vốn Nguyên nhân chính là sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường huy động vốn tại thị xã Từ Sơn với 13 tổ chức tín dụng hoạt động, dẫn đến nhiều hình thức huy động vốn hấp dẫn Đặc biệt, trong hai năm này, đã xảy ra cuộc chạy đua lãi suất huy động từ các ngân hàng cổ phần, khiến việc duy trì và tăng trưởng nguồn vốn trở nên khó khăn Nguồn vốn huy động từ dân cư tăng không đáng kể, trong khi nhu cầu vay vốn lại gia tăng mạnh mẽ do thị xã Từ Sơn có nền kinh tế phát triển hàng đầu tỉnh Bắc Ninh Do đó, nguồn vốn tự huy động không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, ảnh hưởng đến lợi nhuận của NHNN&PTNT Chi nhánh Từ Sơn.

Việc sử dụng vốn từ Hội sở chính làm giảm tính chủ động trong cho vay của Ngân hàng do phải xác định thời hạn cho vay hợp lý Nguồn vốn này cũng thiếu sự ổn định so với vốn huy động từ dân cư Từ năm 2013, khi Ngân hàng Nhà nước can thiệp mạnh mẽ vào cuộc đua lãi suất, nhiều ngân hàng thương mại cổ phần gặp khó khăn, dẫn đến việc một phần lớn nguồn vốn từ các ngân hàng khác đã “chảy” về NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn Kết quả là nguồn vốn tăng lên rõ rệt, chênh lệch giữa nguồn vốn huy động và dư nợ giảm nhanh chóng, từ đó tăng cường tính chủ động và giảm rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn.

2.1.4.3 Thu nhập từ dịch vụ tín dụng

Ngân hàng NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn tập trung vào việc huy động và sử dụng vốn để tối đa hóa thu nhập Theo bảng 2.3, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của ngân hàng, với 165.259 tỷ đồng trong năm 2013, tương đương 91% tổng thu nhập 182.135 tỷ đồng Đến năm 2014, tỷ lệ này tăng lên 92% với thu nhập tín dụng đạt 164.356 tỷ đồng Tốc độ tăng trưởng thu nhập tín dụng cũng ghi nhận sự cải thiện, từ 92% năm 2013 lên 98% năm 2014 so với cùng kỳ năm trước.

Thu từ ngoài tín dụng

Thu từ hoạt động tín dụng

Biểu đồ 2.2: Thu nhập từ hoạt động tín dụng tại NHNN&PTNT CN Từ Sơn

(Nguồn: Phòng Kế hoạch- Kinh doanh NHNN&PTNT CN Từ Sơn)

Biểu đồ 2.3: Chi từ hoạt động tín dụng tại NHNN&PTNT Chi nhánh Từ Sơn

( Nguồn: Phòng Kế hoạch- Kinh doanh NHNN&PTNT CN Từ Sơn)

Chi phí cho hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng chi phí, nhưng tỷ trọng chi phí dịch vụ tín dụng lại thấp hơn so với thu nhập từ hoạt động tín dụng Tốc độ tăng trưởng nguồn thu tín dụng cao hơn chi phí, dẫn đến lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tăng từ 63.098 triệu đồng năm 2011 lên 76.590 triệu đồng vào năm 2014 Quỹ thu nhập hàng năm của NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn cũng tăng đều qua các năm, mặc dù năm 2012 bị ảnh hưởng bởi tình hình nợ xấu, quỹ tiền mặt giảm xuống còn 52.012 triệu đồng Đến năm 2014, tổng thu nhập đạt 55.680 triệu đồng, cho thấy sự phục hồi tích cực.

Chi nhánh NHNN&PTNT Thị xã Từ Sơn đang phát triển ổn định và bền vững, thể hiện sự năng động trong hoạt động tín dụng Mặc dù môi trường kinh doanh có nhiều biến động và rủi ro tiềm ẩn trong giai đoạn nửa cuối năm 2012 và đầu năm 2013, chi nhánh vẫn nỗ lực khơi thông đầu vào và mở rộng tín dụng đầu ra Nhờ đó, đơn vị đã gia tăng lợi nhuận hàng năm, thực hiện tốt nghĩa vụ và phương hướng kinh doanh, tạo dựng vị thế xứng đáng trong khu vực.

Bảng 2.3: Thu nhập từ hoạt động tín dụng của NHNN&PTNT - chi nhánh thị xã Từ Sơn Đơn vị: Triệu đồng

Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Tốc độ tăng

+ Thu từ hoạt động tín dụng 192.287 88% 188.885 95% 165.259 91% 164.356 92% 98% 87% 99% 95%

+ Chi từ hoạt động tín dụng 129.189 77% 123.579 78% 90.378 63% 87.766 66% 96% 73% 97% 89%

3 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 63.098 65.306 74.881 76.590 103% 115% 102% 107%

( Nguồn: Phòng Kế hoạch- Kinh doanh NHNN&PTNT CN Từ Sơn)

THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH THỊ XÃ TỪ SƠN

Một số nét về thị xã Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh

Thị xã Từ Sơn, cách Hà Nội khoảng 20km, có điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế và giao thông, dẫn đến tốc độ tăng trưởng ấn tượng trong những năm gần đây Năm 2014, Từ Sơn đạt tốc độ tăng trưởng kinh tế 7,6%, cao hơn mức trung bình toàn quốc Sự phát triển không ngừng này đã giúp Từ Sơn được nâng cấp từ huyện thành thị xã vào năm 2008 Hiện nay, Từ Sơn tiếp tục khẳng định vị thế của mình trong khu vực.

Trong 11 cụm công nghiệp với hơn 500 doanh nghiệp và hàng nghìn hộ sản xuất kinh doanh, nổi bật là các làng nghề như đồ gỗ mỹ nghệ Đồng Kỵ, sắt thép Châu Khê, dệt Tương Giang và bánh phu thê Đình Bảng Các làng nghề bánh phu thê và dệt Tương Giang thường có vốn nhỏ và chu kỳ quay vòng vốn lớn, dẫn đến nhu cầu vay vốn thấp Ngược lại, làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ và sắt thép cần một lượng vốn lớn, đặc biệt trong mùa vụ như mùa xây dựng và cuối năm, khiến nhu cầu vay vốn ngân hàng ngày càng gia tăng Đồng Kỵ và Châu Khê đều có đặc điểm làng nghề một nghề, với khách hàng trong cùng làng nghề có hoạt động tương tự nhau.

Làng nghề tại Từ Sơn đã phát triển mạnh mẽ từ những năm 2000 với tốc độ tăng trưởng hàng năm khoảng 30%, góp phần vào sự phát triển nhanh chóng của kinh tế địa phương Năm 2014, tổng giá trị sản xuất công nghiệp – tiểu thủ công nghiệp của Thị xã Từ Sơn đạt 5.646 tỷ đồng, tương đương 96,5% kế hoạch và tăng 0,7% so với năm 2013 Đây là lần đầu tiên trong 10 năm qua, giá trị sản xuất không đạt kế hoạch Tính đến cuối năm 2014, sản xuất gỗ đạt 87.587 bộ, tăng 1,85% so với năm trước, trong khi sản xuất kim loại đạt 565 tấn, tăng 1% Sự giảm sút giá trị sản xuất chủ yếu do ảnh hưởng từ khó khăn chung của nền kinh tế và sức mua thị trường giảm, đặc biệt là đối với sản phẩm sắt thép xây dựng.

50.000 doanh nghiệp đóng cửa và ngừng hoạt động, nếu so sánh với con số này thì phát triển của các DNNVV tại Từ Sơn là tương đối bền vững

Tốc độ phát triển kinh tế nhanh chóng tại các làng nghề dẫn đến ô nhiễm môi trường gia tăng, với hàm lượng chất độc vượt quá mức cho phép Sản xuất tại đây chủ yếu mang tính chất gia đình và nhỏ lẻ, khiến người dân gặp khó khăn trong việc mở rộng quy mô Để phát triển bền vững, Thị xã Từ Sơn cần có chính sách hiệu quả nhằm xử lý ô nhiễm môi trường và tập trung phát triển sản xuất cho khu vực làng nghề.

Kinh tế khó khăn dẫn đến thu nhập giảm, làm giảm nhu cầu sản phẩm gỗ truyền thống, với giá trị bộ bàn ghế gỗ dao động từ vài chục triệu đến vài trăm triệu đồng Nhu cầu xây dựng cũng suy giảm, ảnh hưởng đến tiêu thụ sắt thép Châu Khê Dư nợ cho vay đối với các DNNVV tại chi nhánh vẫn chiếm tỷ trọng khiêm tốn trong tổng dư nợ Do đó, NHNN&PTNT chi nhánh thị xã Từ Sơn cần nâng cao chất lượng cho vay đối với các DNNVV để cải thiện hiệu quả tín dụng.

Quy trình tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa

Chính sách tín dụng của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thị xã Từ Sơn được thực hiện theo quy định của Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước, bao gồm Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, quy định về phân loại tài sản, mức trích lập dự phòng rủi ro và phương pháp xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, cùng các văn bản pháp lý liên quan khác.

Chi nhánh Thị xã Từ Sơn của NHNN&PTNT Việt Nam thực hiện các chính sách tín dụng dựa trên những quyết định đã được ban hành.

- Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/1/2014 về Quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Agribank

- Quyết định số 31/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 15/01/2014 về Quy định phân cấp quyết định cấp tín dụng trong hệ thống Agribank

Quyết định 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 của Hội đồng thành viên NHNN&PTNT Việt Nam quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của Agribank Quyết định này được xây dựng dựa trên Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và được áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống Agribank.

Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR, được ban hành vào ngày 18/10/2011 bởi hội đồng thành viên Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, quy định về việc hướng dẫn sử dụng và vận hành hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng trên nền tảng xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng Quyết định này nhằm nâng cao hiệu quả trong việc đánh giá và quản lý tín dụng khách hàng.

Quyết định số 836/QĐ-NHNo-HSX ngày 7/8/2014 đã ban hành quy trình cho vay đối với khách hàng là hộ gia đình và cá nhân trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) Quy trình này nhằm đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong hoạt động cho vay, đồng thời hỗ trợ người dân và các hộ gia đình tiếp cận nguồn vốn một cách dễ dàng hơn.

- Quyết định số 766/QĐ-NHNo-KHDN ngày 1/8/2014 về việc ban hành Quy trình cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam

Quyết định số 311/QĐ-NHNo-TCKT ngày 27/3/2014 đã được ban hành nhằm quy định về luân chuyển và xử lý chứng từ hạch toán kế toán trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Quy định này nhằm đảm bảo tính chính xác và minh bạch trong công tác kế toán, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý tài chính tại ngân hàng.

- Quyết định số 35/QĐ-HĐTV-HSX ngày 15/1/2014 về việc ban hành Quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam

Quy trình tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa bao gồm các quyết định liên quan đến cấp tín dụng, xử lý rủi ro, và quy trình hậu kiểm, kiểm soát, kế toán Những yếu tố này đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tài chính của doanh nghiệp.

Quy trình tín dụng tại NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn bắt đầu khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng và tiếp nhận hồ sơ Quy trình này kết thúc khi kế toán thực hiện thanh lý hợp đồng vay.

Sơ đồ 2.2: Quy trình tín dụng của NHNN&PTNT Từ Sơn

(Nguồn: Phòng Kế hoạch- Kinh doanh NHNN&PTNT CN Từ Sơn)

Khách hàng lập hồ sơ xin vay, sau đó cán bộ tín dụng tiếp nhận và tiến hành nghiên cứu, đánh giá các điều kiện vay vốn Hồ sơ sẽ được hoàn tất và chuyển cho lãnh đạo phòng để xem xét và chỉnh sửa trước khi trình lên Ban giám đốc Khi hồ sơ vay đã hoàn chỉnh, Ban giám đốc sẽ duyệt cho vay cấp vốn Để rút ngắn thời gian làm thủ tục và phục vụ khách hàng nhanh chóng, cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định chính sách cho vay nhằm đảm bảo an toàn vốn vay.

* Hướng dẫn thủ tục vay vốn và tiếp nhận hồ sơ

Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, nhân viên tín dụng sẽ tiếp nhận và hướng dẫn họ về thủ tục, điều kiện, cũng như các loại giấy tờ và hồ sơ cần thiết để hoàn tất quá trình vay.

* Thẩm định, xét duyệt vay vốn, phân loại, đánh giá khách hàng và xếp hạng tín dụng trước khi cho vay

Sau khi nhận đầy đủ hồ sơ vay vốn từ khách hàng, nhân viên tín dụng sẽ lập tờ

PHÓ GIÁM ĐỐC PHỤ TRÁCH TÍN DỤNG

KHÁCH HÀNG CÁN BỘ TÍN DỤNG TRƯỞNG PHÒNG KẾ

Hội đồng thẩm định tài sản đảm bảo bao gồm đại diện từ phòng Kế hoạch kinh doanh, phòng kiểm soát và phòng kế toán ngân quỹ sẽ tiến hành thẩm định sau khi hoàn tất các bước cần thiết.

Nhân viên tín dụng thực hiện thẩm định khả năng tài chính và tư cách của khách hàng thông qua việc kiểm tra hồ sơ pháp lý như chứng minh thư, hộ khẩu, giấy phép kinh doanh và các tài liệu liên quan khác Họ cũng xem xét lịch sử vay và trả nợ của khách hàng thông qua Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) và nguồn thông tin từ phòng ngừa rủi ro của NHNN&PTNT Việt Nam để đánh giá uy tín Để đánh giá năng lực tài chính, cán bộ tín dụng dựa vào thông tin kế toán từ bốn báo cáo chính: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh tài chính Qua đó, họ thẩm định các yếu tố như nguồn vốn chủ sở hữu, công nợ, hàng tồn kho, khả năng thanh toán, doanh thu và kết quả sản xuất kinh doanh Ngoài ra, cán bộ tín dụng còn kiểm tra trực tiếp tại doanh nghiệp để xác minh thông tin về cơ sở vật chất, trang thiết bị và thực trạng tài chính, đồng thời thu thập ý kiến từ công nhân và khách hàng truyền thống để đảm bảo doanh nghiệp hoạt động hiệu quả và thực hiện nghĩa vụ thanh toán đúng hạn.

Để tiến hành thẩm định dự án vay, cần phân tích các khía cạnh như tính phù hợp của phương án sản xuất kinh doanh với nhiệm vụ đã đăng ký, thẩm định thị trường sản phẩm dự án để xem xét dung lượng và xu hướng biến động của thị trường Bên cạnh đó, cần phân tích khả năng cạnh tranh của sản phẩm từ dự án, vì điều này quyết định thành công của việc thực hiện dự án Cuối cùng, cần đánh giá tính khả thi và hiệu quả dự kiến của dự án, cũng như nguồn trả nợ cho phương án vay có đảm bảo và phù hợp hay không.

Sau khi hoàn tất việc thẩm định và xác định độ tin cậy của thông tin, cán bộ tín dụng lập tờ trình thẩm định khách hàng Để đạt hiệu quả cao trong việc thẩm định vốn vay, nhân viên tín dụng cần có nghiệp vụ chuyên môn vững vàng và kiến thức đa dạng trong nhiều lĩnh vực sản xuất kinh doanh, từ đó đưa ra những nhận định chính xác về tính khả thi và hiệu quả của từng phương án.

Sau khi hoàn tất tờ trình thẩm định khách hàng, nhân viên tín dụng sẽ trình lên trưởng phòng Kế hoạch kinh doanh để xem xét và kiểm tra Nếu có vấn đề cần làm rõ, cán bộ tín dụng sẽ được yêu cầu giải thích và bổ sung thông tin Khi không còn vướng mắc, tờ trình sẽ được thông qua và trình lên ban giám đốc để phê duyệt Nhân viên tín dụng phải thông báo kết quả phê duyệt hoặc không phê duyệt cho khách hàng trong vòng hai ngày làm việc kể từ khi có quyết định.

* Kiểm tra và giám sát hoạt động tín dụng trong khi cho vay

Thực trạng chất lƣợng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thị xã Từ Sơn

2.2.3.1 Tình hình về dư nợ tín dụng

Theo bảng 2.4, dƣ nợ cho vay của các DNNVV đã tăng rõ rệt từ năm 2011 đến 2014 Cụ thể, doanh số cho vay của các DNNVV đạt 369.289 triệu đồng vào năm 2013 và tăng lên 444.880 triệu đồng vào năm 2014 Tốc độ tăng trưởng này là nhờ vào sự nâng cấp của NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn thành chi nhánh cấp.

Trong những năm gần đây, việc nâng cao hạn mức cho vay và nguồn vốn đã trở thành một trong những đổi mới quan trọng nhằm thu hút khách hàng vay vốn từ mọi thành phần kinh tế.

Bảng 2.4 Tỷ trọng dƣ nợ cho vay DNNVV với cho vay nền kinh tế Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014

Dƣ nợ cho vay nền kinh tế 1.169.104 1.190.769 1.220.646 1.298.398

Dƣ nợ cho vay các DNVVN 336.709 356.528 369.289 444.880

(Nguồn: Phòng Kế hoạch- Kinh doanh NHNN&PTNT CN Từ Sơn) Đơn vị: triệu đồng

Biểu đồ 2.4 Biểu đồ dƣ nợ cho vay DNNVV so với nền kinh tế

(Nguồn: Phòng Kế hoạch- Kinh doanh NHNN&PTNT CN Từ Sơn)

Trong những năm gần đây, NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn đã chú trọng thực hiện nhiều chính sách ưu đãi và mở rộng hoạt động cho vay cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Điều này đã dẫn đến sự gia tăng tỷ trọng cho vay DNNVV trong tổng dư nợ của Chi nhánh.

Trong năm 2011, dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đạt 336.709 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 28.80% so với tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, mức thấp nhất trong giai đoạn 2011-2014 do Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thị xã Từ Sơn chưa hoàn thiện chính sách cho vay Đến năm 2012, tổng dư nợ của chi nhánh tăng lên 1.190.769 triệu đồng, trong đó dư nợ cho DNNVV là 356.528 triệu đồng, chiếm 29.94% Năm 2013, dư nợ cho vay DNNVV đạt 369.289 triệu đồng, chiếm 30.25%, và năm 2014 con số này tiếp tục tăng lên 444.880 triệu đồng, chiếm 34.26% Điều này cho thấy khả năng thu hút khách hàng mới và tiềm năng phát triển của chi nhánh đang gia tăng, giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng cần tiếp tục cải cách chính sách cho vay, tạo điều kiện thuận lợi và ưu đãi cho DNNVV để nâng cao hiệu quả cho vay, khẳng định vị trí chiến lược của DNNVV trong thời gian tới.

2.2.3.2 Tốc độ tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV

Bảng 2.5: Tốc độ tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014

DSCV Ngắn hạn 260.595 273.777 288.599 349.200 DSCV Trung- Dài hạn 76.114 82.751 80.690 95.680

(Nguồn: Phòng Kế hoạch- Kinh doanh NHNN&PTNT CN Từ Sơn)

Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay năm 2013 đạt 103.58%, giảm nhẹ so với 105.89% của năm 2012, phản ánh những khó khăn của ngành ngân hàng do nợ xấu gia tăng và doanh nghiệp không đủ khả năng trả nợ Tuy nhiên, vào năm 2014, khi nền kinh tế có dấu hiệu phục hồi, tốc độ tăng trưởng của chi nhánh đạt 120.47% so với năm 2013, cho thấy nỗ lực lớn trong việc thu hút khách hàng và nâng cao uy tín Chi nhánh cũng đã phối hợp hiệu quả với Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam để thực hiện các chính sách hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa, tạo cơ hội tiếp cận vốn tốt hơn cho họ, từ đó nâng cao quy mô tín dụng của ngân hàng.

2.2.3.3 Tình hình thu hồi nợ đối với DNNVV

Doanh số cho vay chỉ phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng mà chưa thể hiện hiệu quả sử dụng vốn và quản trị rủi ro Doanh số trả nợ vay của khách hàng là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả tín dụng; nếu khách hàng trả nợ đúng hạn, ngân hàng chứng tỏ đã sử dụng vốn vay hiệu quả và dễ dàng luân chuyển nguồn vốn Nguyên tắc trong hoạt động tín dụng yêu cầu thu hồi cả gốc và lãi vay đúng hạn Tỷ lệ thu hồi nợ thấp so với doanh số cho vay có thể báo hiệu rủi ro tín dụng.

Doanh số thu nợ là tổng số tiền mà ngân hàng đã thu hồi từ các khoản vay trong một khoảng thời gian nhất định, đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng Việc thu hồi nợ không chỉ giúp tái đầu tư tín dụng mà còn thúc đẩy tốc độ luân chuyển tiền tệ Sự gia tăng doanh số thu nợ là tín hiệu tích cực, cho thấy vốn vay được thu hồi nhanh chóng và phản ánh mức độ an toàn cao trong hoạt động tín dụng Tuy nhiên, do đặc thù của từng khoản nợ và thời hạn trả nợ khác nhau, đặc biệt là những khoản nợ dài hạn, khả năng thu hồi nợ có thể gặp nhiều biến động.

Qua bảng 2.6: tình hình thu hồi nợ của DNNVV tại NHNN PTNT Chi nhánh

Từ Sơn đã trải qua sự biến động trong tình hình thu hồi nợ trong những năm gần đây Cụ thể, năm 2011, tỷ lệ thu hồi nợ đạt 107%, vượt chỉ tiêu nhờ vào việc thu hồi không chỉ các khoản cho vay trong kỳ mà còn cả các khoản nợ của kỳ trước Tuy nhiên, tỷ lệ này đã giảm xuống còn 102% vào năm 2012 và 91% vào năm 2013, trước khi tăng trở lại lên 120% vào năm 2014.

Kết quả thu hồi nợ trong hai năm gần đây của NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn cho thấy khả năng rủi ro gia tăng, đặc biệt là ở các doanh nghiệp vừa và nhỏ với doanh số vay lớn và thời hạn vay dài Điều này đặt ra thách thức lớn cho NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn trong công tác quản trị rủi ro.

Bảng 2.6: Tốc độ tăng trưởng thu nợ tín dụng đối với DNNVV Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014

Vòng quay vốn tín dụng 1,07 1,02 0,91 1,2

(Nguồn: Phòng Kế hoạch- Kinh doanh NHNN&PTNT CN Từ Sơn)

Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng thể hiện số lần chu chuyển của vốn tín dụng Theo bảng 2.6, vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh trong các năm qua khá thấp so với tỷ trọng cho vay ngắn hạn Đặc biệt, năm 2013, do tình hình kinh tế khó khăn, vòng quay vốn tín dụng giảm xuống còn 0,91 vòng, tuy nhiên đây vẫn là nỗ lực lớn của chi nhánh trong bối cảnh chung Để cải thiện tình hình, chi nhánh cần thực hiện các biện pháp hợp lý nhằm nâng cao chất lượng thu nợ và hiệu suất sử dụng vốn của các doanh nghiệp nhỏ và vừa trong những năm tới.

* Cơ cấu dư nợ của ngân hàng

Từ năm 2005, nợ tín dụng của ngân hàng được phân loại theo quy định tại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, chia thành năm nhóm khác nhau Nhóm 1 là nợ đủ tiêu chuẩn, nhóm 2 là nợ cần chú ý, nhóm 3 là nợ dưới tiêu chuẩn, nhóm 4 là nợ nghi ngờ, và nhóm 5 là nợ có khả năng mất vốn Trước đó, nợ tín dụng chỉ được chia thành hai loại: nợ trong hạn và nợ quá hạn.

Cơ cấu nợ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thị xã Từ Sơn được thể hiện qua bảng 2.7, cho thấy tình hình phân loại nợ, nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu Qua các năm, tỷ lệ nợ nhóm 1 và 2 chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ, trong khi đó tỷ trọng nợ nhóm 3 và các nhóm khác có xu hướng thấp hơn.

Trong những năm qua, nhóm nợ 5 có tốc độ tăng bình quân 144,51%, trong khi nhóm 3 và nhóm 4 lần lượt là 94,72% và 12,23% Đây là những nhóm nợ có khả năng thu hồi thấp và rủi ro cao Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thị xã Từ Sơn đã triển khai nhiều biện pháp tích cực để quản lý và xử lý các khoản rủi ro Tuy nhiên, rủi ro luôn tồn tại trong hoạt động ngân hàng, và việc biết cách chung sống với rủi ro là rất quan trọng.

2.2.3.4 Tình hình nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu

Nợ xấu luôn là thách thức lớn đối với các ngân hàng, và nếu không có khoản nợ xấu, hoạt động kinh doanh của họ sẽ không thực sự diễn ra Rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi, và nợ xấu là một thực tế phổ biến trong ngành ngân hàng Điều quan trọng là khả năng quản lý và kiểm soát nợ xấu của mỗi ngân hàng, nhằm duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức chấp nhận được.

Xu hướng duy trì tỷ lệ nợ xấu thấp và giảm dần nợ xấu là nỗ lực quan trọng của NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng Tình hình nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu tại chi nhánh này được thể hiện rõ qua bảng 2.7, phản ánh sự phân loại nợ, nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu của NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn.

ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

Những kết quả đạt đƣợc

Ngân hàng nào cũng cần chú trọng đến chất lượng tín dụng, vì đây là nguyên nhân chính dẫn đến phá sản NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn đã nhận thức được điều này và đang xây dựng “Văn hoá tín dụng” lành mạnh, tuân theo quy trình tín dụng chuẩn quốc tế Ngân hàng luôn kết hợp mở rộng tín dụng với việc nâng cao chất lượng tín dụng Nhờ đó, trong những năm qua, hoạt động tín dụng của Ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả đáng kể.

Một là, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng và thu về tín dụng

Trong những năm gần đây, Ngân hàng đã tập trung vào việc phát triển tín dụng một cách toàn diện, cả về chiều rộng lẫn chiều sâu Nhiều biện pháp và chiến lược phát triển đã được triển khai một cách nghiêm ngặt Ngân hàng cũng tăng cường công tác chỉ đạo tín dụng bằng cách ban hành các văn bản hướng dẫn và kiểm soát chặt chẽ từng khoản vay.

Việc xây dựng chỉ tiêu tín dụng và hạn mức tín dụng dựa trên tình hình thực tế của từng Phòng giao dịch cùng với việc kiểm tra thường xuyên từ Ban giám đốc đã tạo ra định hướng rõ ràng cho sự phát triển Các chỉ tiêu về dư nợ, thu lãi tín dụng và thu từ hoạt động tín dụng được giám sát liên tục, tạo động lực cho các Phòng giao dịch nỗ lực đạt được các mục tiêu đã đề ra.

Chi nhánh NHNN&PTNT Thị xã Từ Sơn áp dụng quy trình tín dụng chung của Agribank theo mô hình ngân hàng đa năng, khuyến khích khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ khác nhau Việc này không chỉ giúp chuẩn hóa công tác tín dụng mà còn giảm thiểu rủi ro tín dụng, đồng thời phát triển bền vững và tối ưu hóa lợi ích từ mỗi khách hàng.

Trong giai đoạn 2010-2015, NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn đã kiểm soát quy mô, chất lượng và an toàn tín dụng một cách hiệu quả Qua các đợt kiểm tra và đánh giá, công tác quản trị tín dụng đã được cải thiện, tuân thủ các chuẩn mực quốc tế Chất lượng tín dụng được nâng cao nhờ vào việc cải thiện trình độ chuyên môn, chất lượng thông tin và hệ thống công nghệ.

Hai là, tích cực xử lý nợ quá hạn, nợ xấu, nợ có dấu hiệu rủi ro

Ban lãnh đạo ngân hàng đặc biệt chú trọng đến việc xử lý nợ xấu, nợ quá hạn và nợ có dấu hiệu bất thường, đồng thời đã đưa ra những giải pháp quyết liệt để giải quyết vấn đề này.

Ban giám đốc, Trưởng phòng Kế hoạch kinh doanh, nhân viên tín dụng và nhân viên phòng Kế toán ngân quỹ cần phối hợp chặt chẽ để xây dựng kế hoạch cụ thể cho từng khoản nợ quá hạn và nợ xấu.

Cán bộ tín dụng làm việc chặt chẽ với các phòng chức năng khác nhằm áp dụng biện pháp quản lý nợ hiệu quả, tuân thủ đúng quy định pháp luật.

Cán bộ tín dụng vạch ra kế hoạch cụ thể trước khi tiếp cận khách hàng có những món nợ xấu, nợ quá hạn

Ban giám đốc đã xây dựng kế hoạch làm việc chi tiết cho từng khoản vay quá hạn, nợ xấu và những khoản nợ có dấu hiệu rủi ro.

Xử lý nợ tồn đọng là nhiệm vụ quan trọng và thường xuyên của ngân hàng, nhằm cải thiện và nâng cao năng lực tài chính.

Ba là, thực hiện việc đánh giá lại tài sản đảm bảo thường xuyên và liên tục

Hàng tháng, việc kiểm kê tài sản đảm bảo được thực hiện theo nguyên tắc và có sự tham gia đầy đủ của các bộ phận chức năng như bộ phận tín dụng, kế toán và quản lý tài sản đảm bảo.

Việc đánh giá lại tài sản đảm bảo sẽ được thực hiện đối với các tài sản liên quan đến nợ quá hạn từ nhóm 2 đến nhóm 5, nhằm xác định chính xác mức trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cho các khoản nợ này.

Đánh giá lại tài sản đảm bảo định kỳ giúp Ngân hàng nắm bắt tình hình thực tế về chất lượng và giá trị thị trường của tài sản Qua đó, Ngân hàng có thể điều chỉnh hạn mức cho vay phù hợp với giá trị thực tế, đồng thời đảm bảo khả năng thu hồi nợ từ tài sản đảm bảo khi xảy ra rủi ro.

Bốn là, chú trọng đến việc nâng cao trình độ quản lý, trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp đối với cán bộ, nhân viên

Ngân hàng đặc biệt chú trọng đến giáo dục đạo đức nghề nghiệp, nhằm nâng cao chuyên môn và phẩm chất đạo đức cho đội ngũ cán bộ Điều này giúp đáp ứng yêu cầu về năng lực, bản lĩnh và nhân cách của cán bộ tín dụng.

Phòng Hành chính chịu trách nhiệm đầu mối thực hiện:

Ngân hàng tiến hành đào tạo chuyên sâu cho cán bộ, tập trung vào nâng cao chuyên môn và giáo dục đạo đức nghề nghiệp, nhằm điều chỉnh hành vi theo định hướng chung của tổ chức.

Những hạn chế của chi nhánh

Chi nhánh NHNN&PTNT Thị xã Từ Sơn đang nỗ lực đa dạng hóa các hình thức tiếp xúc để nâng cao khả năng khai thác thông tin từ các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), từ đó hỗ trợ trong việc hình thành các quyết định cho vay Trong đó, tiếp xúc trực tiếp được coi là yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến quyết định cho vay Tuy nhiên, việc sử dụng thông tin không mong muốn, chất lượng thông tin thấp và vai trò trung gian trong cung cấp thông tin tài chính của DNNVV đang gây ra những tác động tiêu cực đến tính hữu ích của thông tin đối với ngân hàng Những yếu tố này dẫn đến sự thiếu ổn định trong quyết định cho vay, làm tăng rủi ro cho các khoản vay của doanh nghiệp và trong nhiều trường hợp, dẫn đến việc đình chỉ các quyết định cho vay.

* Công tác thẩm định còn nhiều bất cập, chưa mang tính chuyên sâu

Vào năm 2013, chi nhánh đã thành lập tổ thẩm định, nhưng đội ngũ này chủ yếu là nhân viên phòng kế hoạch kinh doanh, dẫn đến việc thẩm định chưa đảm bảo tính khách quan Mặc dù các cán bộ thẩm định đều tốt nghiệp từ các trường kinh tế, nhưng họ thiếu khả năng thẩm định chuyên sâu cho các dự án phức tạp về mặt kỹ thuật Điều này đặc biệt rõ ràng khi doanh nghiệp thế chấp dây chuyền thiết bị công nghệ, gây khó khăn trong việc định giá do không hiểu rõ giá trị thực, niên hiệu và thời đại của dây chuyền công nghệ nhập khẩu.

* Công tác huy động vốn:

Chiến lược dài hạn chưa được xây dựng rõ ràng, trong khi lãi suất huy động cao dẫn đến chi phí lãi lớn, làm tăng lãi suất bình quân đầu vào Lãi suất đầu ra ngày càng cạnh tranh, khiến chênh lệch lãi suất thu hẹp, trong khi nguồn vốn huy động từ dân cư tăng trưởng không ổn định và chủ yếu là kỳ hạn ngắn, ảnh hưởng đến khả năng điều hành kế hoạch kinh doanh Ngoài ra, nguồn vốn huy động ngoại tệ giảm do lãi suất quá thấp, không thu hút người gửi tiền, phản ánh một tồn tại trong chiến lược kinh doanh.

Chất lượng sản phẩm dịch vụ chuyển tiền thanh toán quốc tế của một số doanh nghiệp chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu của khách hàng, với các vấn đề như thao tác chậm và phí chuyển tiền cao hơn so với ngân hàng thương mại khác Ngoài ra, nhiều doanh nghiệp cũng chưa chủ động trong việc quản lý nguồn vốn ngoại tệ và mua ngoại tệ, dẫn đến việc không đủ khả năng đáp ứng nhu cầu thanh toán quốc tế, chủ yếu phục vụ cho các doanh nghiệp.

Công tác kiểm tra sau cho vay hiện nay còn nhiều hạn chế, với cán bộ kiểm tra kiểm soát chủ yếu tập trung vào sự vụ và chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu tự kiểm tra trước và trong quá trình cho vay Hơn nữa, việc kiểm tra sau cho vay thường mang tính hình thức, với nội dung kiểm tra còn sơ sài và thiếu sót, chưa đảm bảo đầy đủ các yếu tố cần thiết.

Mặc dù hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại Ngân hàng Nhà nước và Phát triển nông thôn Chi nhánh Thị xã Từ Sơn đã có sự tăng trưởng trong những năm qua, tỷ trọng dư nợ dành cho DNNVV vẫn còn hạn chế Số lượng DNNVV tăng nhưng việc tiếp cận ngân hàng vẫn rất thấp, chưa tương xứng với vai trò và vị thế của chi nhánh trong hệ thống ngân hàng cũng như sự phát triển kinh tế tại Thị xã Từ Sơn.

Nguyên nhân

2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan Đối với vài trò quản lý của Ngân hàng nhà nước thì việc kiểm tra xử lý sau thanh tra còn hạn chế, thiếu kiên quyết, không dứt điểm do đó chƣa phát huy đƣợc tác dụng trong việc củng cố sự phát triển của các NHTM Hoạt động Ngân hàng là hoạt động nhạy cảm với những biến động của tình hình kinh tế xã hội, điều đó đòi hỏi có một cơ chế quản lý hết sức nhạy bén Tuy nhiên một số cơ chế của Ngân hàng nhà nước lại chậm ban hành hoặc chậm được bổ sung sửa đổi cho phù hợp với tình hình thực tế nhƣ quy chế về cho vay, quy chế về an toàn vốn quỹ dự phòng bù đắp rủi ro, về tài sản thế chấp… Qua đó thấy đƣợc vai trò của quản lý của Ngân hàng nhà nước là các chi nhánh chưa thật đầy đủ, chưa thường xuyên giám sát, kiểm tra nhắc nhở đối với NHTM

Một số cán bộ tín dụng (CBTD) còn hạn chế về trình độ và năng lực thẩm định khách hàng, dẫn đến việc đánh giá không đầy đủ thông tin cá nhân và tình hình kinh doanh của doanh nghiệp (DN) Quá trình xem xét cho vay thường chú trọng vào thủ tục thế chấp tài sản, trong khi tài sản thế chấp chỉ nên là phương án thu hồi nợ thứ hai, không phải yếu tố quyết định Nếu ngân hàng chỉ dựa vào tài sản thế chấp mà bỏ qua khả năng kinh doanh thực tế của DN, rủi ro sẽ gia tăng, vì tài sản thế chấp không phải lúc nào cũng dễ thanh khoản Hiện nay, các ngân hàng thương mại gặp khó khăn trong việc xử lý tài sản đảm bảo do thủ tục pháp lý phức tạp, gây tốn kém và rủi ro cho ngân hàng.

Một số cán bộ tín dụng (CBTD) chưa chú trọng vào việc hướng dẫn quy trình nghiệp vụ tín dụng, tuy nhiên, việc cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đã giúp duy trì và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo ra nhiều công ăn việc làm cho nền kinh tế địa phương Điều này không chỉ đảm bảo việc làm và thu nhập cho người lao động mà còn góp phần hoàn thành chỉ tiêu nộp ngân sách nhà nước.

Quy mô vốn của Ngân hàng:

Quy mô vốn tự có của ngân hàng thương mại (NHTM) thể hiện sức mạnh và tiềm lực phát triển kinh doanh Vốn tự có cao cho phép ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay mà không bị hạn chế Tại Việt Nam, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, NHTM chỉ được cho vay tối đa 15% vốn tự có đối với một khách hàng Để tăng cường khả năng cho vay, các NHTM cần gia tăng vốn tự có và mở rộng huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV).

Mặc dù ngân hàng chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, nhưng vai trò của công nghệ ngân hàng rất quan trọng trong việc mở rộng hoạt động tín dụng Hệ thống thiết bị và công nghệ hiện đại giúp rút ngắn quy trình, tạo sự thoải mái cho khách hàng và giảm chi phí hoạt động Công nghệ cũng hỗ trợ cung cấp thông tin và điều chuyển vốn giữa các chi nhánh, góp phần quan trọng vào việc mở rộng tín dụng Bên cạnh đó, sự linh hoạt và đa dạng của sản phẩm tín dụng, nếu được thiết kế phù hợp với nhu cầu khách hàng, sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển này Ngược lại, nếu ngân hàng áp đặt sản phẩm mà không xem xét nhu cầu của khách hàng, sẽ có nguy cơ mất khách hàng và dẫn đến rủi ro tín dụng.

Mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố như môi trường pháp lý, tình hình kinh tế xã hội, chính sách tín dụng, quy mô hoạt động, năng lực và phẩm chất của cán bộ nhân viên Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng cần hiểu rõ các yếu tố tác động nhằm áp dụng những biện pháp mở rộng tín dụng một cách phù hợp và hiệu quả.

Môi trường kinh tế chính trị tại Việt Nam hiện đang trong giai đoạn chuyển đổi sang cơ chế thị trường, dẫn đến sự điều chỉnh và hoàn thiện các chính sách quản lý vĩ mô, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Sự ổn định về chính trị xã hội là yếu tố quan trọng giúp doanh nghiệp yên tâm mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, từ đó tăng nhu cầu vốn vay Ngược lại, môi trường chính trị xã hội bất ổn khiến doanh nghiệp lo ngại và thu hẹp quy mô, dẫn đến giảm nhu cầu vốn Hệ thống pháp lý trong lĩnh vực ngân hàng đối với DNNVV còn thiếu đồng bộ và đầy đủ, gây khó khăn trong việc thực hiện các quy định Hiệu lực của các cơ quan hành pháp chưa cao và thiếu nhất quán trong việc thi hành các vấn đề liên quan đến hoạt động ngân hàng Quản lý nhà nước cần hoàn thiện để hỗ trợ DNNVV tiếp cận vốn ngân hàng, bởi sự thay đổi thường xuyên của chính sách đã ảnh hưởng lớn đến chiến lược kinh doanh của họ Thiếu thông tin tín dụng và thương mại khiến các quyết định đầu tư tín dụng thiếu chính xác, dẫn đến tình trạng doanh nghiệp thua lỗ nhưng vẫn phải vay vốn, trong khi những doanh nghiệp có tiềm năng lại không được vay, thậm chí có trường hợp ngân hàng cho vay để trả nợ ngân hàng khác, gây ra nhiều rủi ro do biến động thị trường.

Môi trường pháp lý ảnh hưởng lớn đến hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) và việc mở rộng tín dụng, đặc biệt tại Việt Nam, nơi hệ thống pháp luật còn nhiều kẽ hở và bất cập Những yếu tố này tạo điều kiện cho một số doanh nghiệp lợi dụng để hoạt động bất chính, khiến NHTM trở nên dè dặt và thận trọng trong quyết định cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Thêm vào đó, sự thay đổi liên tục của các văn bản pháp lý làm cho lợi ích của NHTM và DNNVV không được đảm bảo, ảnh hưởng tiêu cực đến việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng.

* Môi trường cạnh tranh giữa các Ngân hàng, tổ chức tín dụng

Trong nền kinh tế thị trường, cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại (NHTM) và doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là yếu tố quan trọng Cần thiết phải duy trì sự cạnh tranh lành mạnh và công bằng để tạo ra môi trường bình đẳng cho cả DNNVV và NHTM, từ đó thúc đẩy hiệu quả kinh doanh và mở rộng tín dụng Ngược lại, nếu cạnh tranh không lành mạnh sẽ dẫn đến tổn thất cho cả DNNVV và NHTM, làm hạn chế khả năng mở rộng tín dụng.

Nguyên nhân từ các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) bao gồm việc cần sắp xếp lại tổ chức và quản lý kinh doanh, cũng như việc định hạn trả nợ không phù hợp với thực tế Ngoài ra, nhiều DNNVV gặp khó khăn do thua lỗ trong kinh doanh, sử dụng vốn sai mục đích, hoặc thậm chí bị lừa đảo chiếm đoạt vốn từ ngân hàng.

Năng lực quản lý hạn chế của các DNNVV dẫn đến hiệu quả kinh doanh kém, gây ra tình trạng không trả được nợ Hầu hết các DNNVV đang thiếu vốn và gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng do phương án sản xuất kinh doanh chưa khả thi và vấn đề tài sản thế chấp Nhiều DNNVV không tính toán đầy đủ biến động thị trường khi xây dựng phương án, dẫn đến việc đầu tư vào công nghệ lạc hậu, sản phẩm kém chất lượng và thiếu khả năng cạnh tranh Việc sử dụng vốn sai mục đích, không trả nợ đúng hạn và báo cáo tài chính không minh bạch cũng làm khó khăn thêm cho quá trình thẩm định và đánh giá của ngân hàng Thiếu vốn tự có khiến các DNNVV thường xuyên chiếm dụng vốn lẫn nhau, tạo ra nợ dây dưa khó đòi.

Trong thời gian qua, NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn đã nỗ lực không ngừng để đạt được những thành quả nhất định, tuy nhiên, hoạt động tín dụng vẫn còn nhiều hạn chế và chất lượng chưa cao, tiềm ẩn rủi ro Việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng giúp làm rõ nguồn gốc dẫn đến rủi ro, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng Mục tiêu là tăng trưởng, hiệu quả và bền vững trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

Quan điểm phát triển dịch vụ ngân hàng

Chiến lược phát triển ngân hàng từ năm 2011 đến 2015 nhằm thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế xã hội và định hướng đến năm 2020, tập trung vào việc nâng cao năng lực cung cấp dịch vụ ngân hàng Đổi mới toàn diện hệ thống ngân hàng là cần thiết để đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế, đồng thời đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động của các tổ chức tín dụng Bên cạnh việc hoàn thiện chất lượng dịch vụ ngân hàng truyền thống, cần chủ động mở rộng các dịch vụ mới để phát triển bền vững.

Chính sách phát triển dịch vụ ngân hàng nhằm mở rộng khả năng cung cấp và kích thích nhu cầu dịch vụ ngân hàng trong nền kinh tế Điều này được thực hiện thông qua việc nâng cao uy tín và thương hiệu, phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao, áp dụng công nghệ hiện đại, quản trị ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế và duy trì tài chính lành mạnh.

Mục tiêu trọng tâm xuyên suốt trong chiến lƣợc phát triển

NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn, cùng với Agribank, nỗ lực phát triển hệ thống ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam và khu vực Mục tiêu chính của chi nhánh là xây dựng Agribank trở thành dịch vụ ngân hàng hàng đầu, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.

Chuyển đổi cơ cấu hoạt động và đổi mới phương thức quản lý là yếu tố then chốt để ngân hàng đa năng hướng tới các tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế, cung cấp dịch vụ tốt nhất với công nghệ hiện đại.

Để đạt được mục tiêu phát triển an toàn, hiệu quả và bền vững, cần thiết lập hệ thống quản lý và tuân thủ các giới hạn cũng như chuẩn mực Việc xây dựng và hoàn thiện sổ tay tín dụng, quy chế quy trình và chính sách cho các lĩnh vực hoạt động là điều quan trọng Đồng thời, đổi mới mô hình tổ chức và hoạt động theo hướng công nghệ hiện đại cũng cần được thực hiện để phù hợp với cấu trúc quản lý của ngân hàng.

Quản trị rủi ro tín dụng là trọng tâm quan trọng, yêu cầu nâng cao năng lực điều hành và đảm bảo tăng trưởng quy mô phù hợp với khả năng tài chính và vốn tự có Cần xử lý dứt điểm nợ xấu và trích đủ dự phòng rủi ro tín dụng Việc xây dựng mô hình tín dụng và quy trình xử lý rủi ro hiện đại là cần thiết để kiểm soát rủi ro trong giới hạn và phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực cũng đóng vai trò quan trọng trong quản lý tài sản nợ và tài sản có, từ đó đạt được hiệu quả cao trong kinh doanh.

Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng đối với các Doanh nghiệp nhỏ và vừa

Năm 2014, mặc dù gặp nhiều khó khăn, hệ thống ngân hàng, đặc biệt là NHNN&PTNT Chi nhánh Thị xã Từ Sơn, đã quyết tâm huy động và sử dụng tối đa nguồn vốn trong và ngoài nước Mục tiêu là mở rộng và duy trì tăng trưởng tín dụng hợp lý, đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng Đơn vị cũng chú trọng xử lý dứt điểm các khoản nợ xấu và thu hồi vốn để cải thiện chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV).

Hợp tác với khách hàng để tìm ra giải pháp vượt qua khó khăn do suy thoái kinh tế, ưu tiên giải ngân cho các dự án đầu tư sắp hoàn thành và hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả.

Cơ cấu các khoản vay ngắn hạn tại Chi nhánh dành cho DNNVV chiếm tỷ trọng lớn, do đó ngân hàng cần cân đối giữa cho vay ngắn hạn và cho vay trung dài hạn Điều này nhằm tạo điều kiện cho DNNVV đổi mới máy móc, cải tiến công nghệ sản xuất và nâng cao chất lượng sản phẩm Ngân hàng cũng cần điều hành lãi suất linh hoạt, dựa trên khung lãi suất của Agribank, để kịp thời đáp ứng sự thay đổi của thị trường, đảm bảo cân đối hợp lý giữa tài chính và thu hút vốn.

Để đảm bảo hiệu quả trong hoạt động kinh doanh, cần duy trì công tác giám sát và kiểm tra kiểm soát nội bộ thường xuyên tại chi nhánh Việc rà soát các dự án cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đang được giải ngân là cần thiết, đồng thời phân tích và đánh giá hiệu quả của các dự án này để đưa ra các biện pháp hợp lý và kịp thời.

 Một số chỉ tiêu phát triển kinh doanh tín dụng đến 2015:

Tăng trưởng huy động vốn bình quân 18 % - 20%/năm

Sử dụng vốn với tỷ lệ tăng trưởng bình quân là 15% - 18%/năm

Dƣ nợ trung và dài hạn trong tổng nguồn vốn đã sử dụng chiếm khoảng 25%/ năm

Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ giữ ở mức chuẩn quốc tế là dưới 5%

Trích đủ và chính xác dự phòng rủi ro tín dụng

Chênh lệch thu chi năm sau cao hơn năm trước, đảm bảo trả đủ lương và có chế độ đãi ngộ hợp lý cho người lao động.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH THỊ XÃ TỪ SƠN

Nâng cao chất lƣợng thẩm định và hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay

Trong quá trình thẩm định khách hàng, cán bộ tín dụng cần chú trọng đến các tiêu chí như tư cách, năng lực pháp lý, năng lực điều hành, năng lực tài chính, và khả năng quản lý sản xuất kinh doanh Các chỉ tiêu này phản ánh khả năng hoàn trả nợ vay và uy tín của khách hàng, vì vậy, cán bộ tín dụng phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình và thực hiện đúng các quy định đã đề ra trong thẩm định khách hàng.

Ngân hàng cần thiết lập quy trình kiểm tra chéo và kiểm tra đột suất cho các khách hàng vay, nhằm đảm bảo tính minh bạch và chính xác giữa các địa bàn và cán bộ tín dụng.

Trong quá trình thẩm định cho vay, các cán bộ tín dụng vẫn chưa chú trọng đến một số yếu tố quan trọng như giá vàng, tỷ giá ngoại tệ, lạm phát, chỉ số tiêu dùng và các sự kiện có thể dự đoán liên quan đến kinh tế, chính trị và xã hội Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần thiết phải bổ sung những chỉ số này vào quy trình đánh giá khách hàng.

Cán bộ tín dụng cần nhạy bén hơn trong việc tiếp cận các ngành nghề phát triển theo từng thời kỳ để cải thiện hoạt động cho vay Ngân hàng nên thành lập bộ phận chuyên trách nghiên cứu thị trường và xu hướng ngành nghề với sự tham gia của các chuyên gia có kinh nghiệm Bộ phận này sẽ sử dụng các nguồn thông tin và nghiên cứu để định hướng cho hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro và chiến lược đầu tư Thông tin thu thập và phân tích sẽ được chia sẻ trong toàn hệ thống ngân hàng, hỗ trợ cán bộ tín dụng trong việc thẩm định khách hàng và đưa ra quyết định cho vay Ngân hàng cần nhanh nhạy mở rộng quy mô theo xu hướng phát triển của nền kinh tế.

Các điều kiện tín dụng thường xuyên thay đổi và ảnh hưởng đến tình hình tài chính cũng như khả năng trả nợ của người vay Do đó, sau khi cho vay, việc kiểm tra và giám sát quá trình sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng là rất quan trọng Điều này giúp nắm bắt kịp thời thực trạng chất lượng khoản vay, đảm bảo vốn tín dụng phát huy hiệu quả như mong muốn.

Ngân hàng cần tổ chức theo dõi định kỳ tiến độ hoàn thành các hạng mục dự án đầu tư và quá trình nhập vật tư hàng hóa thông qua báo cáo định kỳ từ khách hàng Nếu phát hiện dấu hiệu sai phạm trong việc sử dụng vốn vay, cán bộ tín dụng nên kiến nghị thu hồi nợ sớm hoặc chuyển nợ quá hạn.

Trong quản trị rủi ro tín dụng, việc không quá lệ thuộc vào tài sản đảm bảo mà chú trọng vào tính khả thi của dự án đầu tư, năng lực tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng là rất quan trọng Tuy nhiên, lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo cũng đóng vai trò then chốt, vì khi khách hàng không có khả năng thanh toán, tài sản này trở thành nguồn thu duy nhất để bù đắp tổn thất Việc thu hồi tài sản phụ thuộc vào nhiều yếu tố như tính pháp lý và khả năng chuyển đổi nhanh chóng của tài sản Do đó, việc lựa chọn tài sản làm tài sản đảm bảo quyết định lớn đến khả năng xử lý và thu hồi khi xảy ra rủi ro.

Tích cực xử lý nợ xấu và nợ quá hạn

Nợ xấu và nợ quá hạn cao là dấu hiệu ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Để cải thiện tình hình này, ngân hàng cần áp dụng các biện pháp hiệu quả nhằm xử lý nợ xấu và nợ quá hạn, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng Tùy vào nguyên nhân cụ thể, ngân hàng sẽ đưa ra các giải pháp hợp lý để hỗ trợ khách hàng và tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hồi vốn vay.

Ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp khai thác khách hàng vay khi họ gặp rủi ro mà chưa cần đến sự can thiệp của pháp luật Ngân hàng sẽ tư vấn cho khách hàng những giải pháp nhằm tháo gỡ khó khăn, chuyển hướng sản xuất kinh doanh, thu hồi nợ hiệu quả, tiết kiệm chi phí và giải quyết hàng tồn kho Thậm chí, ngân hàng còn có thể cung cấp vốn vay mới để giúp khách hàng phục hồi hoạt động kinh doanh.

Ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp hỗ trợ khách hàng như giảm nợ, gia hạn thời gian vay hoặc hạ lãi suất, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc trả nợ Tuy nhiên, các biện pháp này cũng tiềm ẩn rủi ro, vì vậy ngân hàng cần phải đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng trong tương lai.

Ngân hàng cần phân loại nợ không chỉ theo 5 nhóm theo Quyết định 493/ĐQ-NHNN mà còn dựa trên nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm nguyên nhân chủ quan và khách quan Việc phân loại này cũng nên xem xét khả năng thu hồi nợ, nợ không có khả năng thu hồi, và nợ quá hạn có nguy cơ mất vốn Qua đó, ngân hàng có thể tìm ra biện pháp khắc phục hiệu quả, từ đó hạn chế rủi ro trong khả năng của mình.

Nợ quá hạn và nợ xấu phát sinh từ yếu tố chủ quan của cán bộ tín dụng và các bộ phận liên quan cần được Ngân hàng xử lý mạnh mẽ Việc áp dụng các biện pháp kỷ luật hành chính và bồi thường vật chất sẽ nâng cao tinh thần trách nhiệm của nhân viên, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.

Hoàn thiện các công cụ hạn chế rủi ro tín dụng

Hiện nay, nhiều ngân hàng trên thế giới đã áp dụng các công cụ giảm thiểu rủi ro tín dụng, trong đó việc lựa chọn mô hình xếp hạng tín dụng phù hợp là rất quan trọng Các mô hình như 6C, Z-Credit scoring, Moody’s và Standard & Poor’s giúp các nhà quản trị đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn Để nâng cao hiệu quả, ngân hàng cần thực hiện xếp hạng tín dụng định kỳ và duy trì liên tục, từ đó xây dựng chính sách khách hàng về giới hạn tín dụng và đảm bảo tiền vay Xếp hạng tín dụng không chỉ là công cụ khoa học mà còn là phương pháp quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả thông qua việc lượng hóa đánh giá và đưa ra quyết định phù hợp.

Việc phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn như bộ phận quan hệ khách hàng, bộ phận quản lý rủi ro tín dụng và bộ phận tác nghiệp nhằm đảm bảo tính khách quan trong hoạt động cấp tín dụng Sự tách bạch giữa bộ phận tiếp thị và bộ phận thẩm định giúp cho các quyết định cho vay trở nên khách quan hơn, đồng thời tăng cường chuyên môn hóa, nâng cao khả năng phân tích và phản biện tín dụng Điều này giúp nhận dạng rủi ro tiềm tàng và có biện pháp phòng ngừa thích hợp Cơ cấu tổ chức này tạo ra cơ chế kiểm tra và giám sát liên tục trong quá trình cho vay, góp phần phát hiện và giảm thiểu rủi ro sau khi cho vay, khắc phục những hạn chế trong cơ chế kiểm tra nội bộ của nhiều ngân hàng hiện nay.

Sổ tay tín dụng là cẩm nang hoạt động tín dụng bắt buộc cho cán bộ tín dụng, giúp họ tuân thủ các quy định hiện hành Việc hoàn chỉnh sổ tay tín dụng là cần thiết để đảm bảo mọi thay đổi về cơ chế chính sách, quy định và quy trình từ hệ thống pháp luật Nhà nước cũng như các văn bản ngân hàng liên quan được cập nhật kịp thời và chính xác.

Khi có sự thay đổi trong nội dung sổ tay tín dụng, ngân hàng tổ chức các buổi tập huấn để cán bộ hiểu và áp dụng chính xác các quy định mới.

Để đảm bảo an toàn tài chính, cần trích bổ sung số dự phòng rủi ro tín dụng còn thiếu và thực hiện trích lập đúng mức cho các khoản vay mới Bên cạnh đó, việc mua bảo hiểm cho các khoản tiền gửi và tiền vay là rất quan trọng Cần tuân thủ các điều kiện bảo hiểm bắt buộc do Nhà nước và Ngân hàng quy định.

Hoàn thiện và nâng cấp hệ thống thông tin tín dụng ngân hàng

Tổ chức thu thập, lưu trữ và khai thác thông tin là rất quan trọng để phân tích, đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng Điều này giúp nâng cao chất lượng thông tin tín dụng và đảm bảo quyết định tài chính chính xác hơn.

Trong bối cảnh cạnh tranh tín dụng ngày càng tăng, việc mở rộng mạng lưới ngân hàng đã tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều lựa chọn vay, nhưng cũng dẫn đến tình trạng thông tin bất cân xứng Đối tượng phục vụ của ngân hàng rất đa dạng và có kinh nghiệm trong kinh doanh, tạo ra sự khó khăn trong việc thu thập thông tin chính xác Để quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, ngân hàng cần xây dựng một hệ thống thông tin tín dụng đáng tin cậy và quy trình thu thập thông tin nhanh chóng Thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá và phân tích khách hàng, giúp giảm thiểu rủi ro Chất lượng thông tin là yếu tố quyết định đến hiệu quả đo lường tín dụng, do đó cần kiểm tra độ tin cậy của nguồn thông tin Việc ứng dụng hiệu quả kết quả phân tích và truyền tải thông tin nhanh chóng đến các bộ phận liên quan là rất cần thiết, giúp nâng cao chất lượng thông tin thu thập được.

Hiện tại việc lưu trữ thông tin khách hàng qua hệ thống máy tính của Ngân hàng còn quá ít

Để đánh giá khách hàng một cách hiệu quả, ngân hàng cần xây dựng một hệ thống thông tin đa dạng, thu thập từ nhiều nguồn khác nhau.

Nguồn thông tin từ khách hàng được thu thập qua báo cáo tài chính, khảo sát thực tế, phỏng vấn, và kiểm tra tài sản Để có được thông tin chính xác và đầy đủ, người làm công tác tín dụng cần có trình độ chuyên môn cao và hiểu biết sâu sắc về các lĩnh vực kinh tế xã hội.

Nguồn thông tin bên ngoài rất phong phú và khách quan, có thể khai thác từ nhiều kênh khác nhau Đầu tiên, thông tin có thể được lấy từ khách hàng hiện tại đang có quan hệ với ngân hàng Thứ hai, các ngân hàng thương mại và ngân hàng nông nghiệp trong khu vực cũng là nguồn thông tin quan trọng Thứ ba, ngân hàng Nhà nước cung cấp thông tin hữu ích về thị trường Cuối cùng, các cơ quan liên quan như cơ quan thuế, công an và kiểm toán cũng đóng góp vào việc thu thập thông tin cần thiết.

Việc thu thập thông tin và xây dựng ngân hàng dữ liệu về rủi ro tín dụng và tổn thất là một nhiệm vụ phức tạp, đòi hỏi sự phối hợp đồng bộ giữa các ngân hàng, các cấp, các ngành và sự hỗ trợ từ Chính phủ để phát triển các mô hình lượng hóa chất lượng tín dụng hiệu quả.

Đa dạng hóa và nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng

Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng cần đa dạng hóa các sản phẩm và dịch vụ của mình Việc kinh doanh trên nhiều loại sản phẩm khác nhau sẽ giúp tạo ra một danh mục đầu tư đa dạng, từ đó hạn chế tổng mức rủi ro trên toàn danh mục ở mức thấp nhất.

Ngân hàng cần đa dạng hóa hình thức huy động vốn và điều chỉnh lãi suất trung và dài hạn một cách hợp lý Đồng thời, cần cơ cấu đầu tư vốn để tăng tỷ trọng cho vay trung và dài hạn, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn và phát triển cho vay tiêu dùng cho cá nhân.

Để nâng cao hiệu quả hoạt động Marketing, ngân hàng cần chú trọng đến việc tiếp thị khách hàng, đặc biệt là trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng nước ngoài và sự gia tăng số lượng ngân hàng trong nước DNNVV là đối tượng khách hàng tiềm năng, nhưng hiện tại, việc quảng bá các sản phẩm cho vay cho nhóm này chưa được quan tâm đúng mức Do đó, các chi nhánh ngân hàng cần đẩy mạnh hoạt động Marketing đối với DNNVV bằng cách triển khai đồng bộ các chính sách liên quan đến sản phẩm, thông tin, thanh toán, phân phối và giao tiếp.

Chú trọng đến công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực và nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực

Nguồn nhân lực được coi là tài sản quý giá nhất, vì vậy cần thiết lập chính sách thu hút cán bộ chuyên môn về tài chính ngân hàng từ trong và ngoài nước, đặc biệt trong lĩnh vực quản trị rủi ro Cần tuyển dụng cán bộ chuyên sâu và nâng cao năng lực quản trị điều hành cho các lãnh đạo ngân hàng Đào tạo và bồi dưỡng nhân viên về chuyên môn, phẩm chất nghề nghiệp và hiểu biết pháp luật là rất quan trọng để đảm bảo hiệu quả công việc tại ngân hàng Đồng thời, cử cán bộ chủ chốt đi học hỏi kinh nghiệm ở nước ngoài sẽ giúp tiếp thu và cải tiến các mô hình và quy trình tác nghiệp hiện đại.

Ngân hàng hiện đang tổ chức giao ban tuần với lãnh đạo chủ chốt để cập nhật tình hình công việc Mỗi tuần, các phòng chức năng và phòng giao dịch sẽ tổ chức cuộc giao ban chuyên môn, nơi cán bộ tín dụng có thể trao đổi kinh nghiệm và thảo luận về những vướng mắc trong công việc, từ đó tìm ra giải pháp khả thi để khắc phục khó khăn Ngoài ra, Ngân hàng cũng tổ chức hội thảo chuyên đề và tọa đàm giữa các cán bộ tín dụng trong toàn hệ thống Agribank, giúp giải quyết các vấn đề khó khăn thông qua sự phân tích và đánh giá của tập thể Đây là cơ hội quý giá để cá nhân chia sẻ và thu lượm kiến thức thực tiễn, nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.

Ngân hàng cần thiết lập một chế độ lương thưởng hợp lý và tạo cơ hội thăng tiến để khuyến khích tinh thần làm việc và nâng cao ý thức trách nhiệm của nhân viên Những ưu đãi này nhằm đảm bảo rằng cán bộ tín dụng có thể đáp ứng nhu cầu cuộc sống và cảm thấy yên tâm trong công việc.

KIẾN NGHỊ

Đối với Nhà nước, Chính phủ và các bộ ngành liên quan

Đối với chính phủ: ổn định chính sách kinh tế vĩ mô và luật pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng

Để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và kiểm soát lạm phát, cần thực hiện các giải pháp cơ cấu lại nền kinh tế, củng cố hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán và ngân hàng Chính phủ nên áp dụng các chính sách ưu đãi nhằm hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), giúp họ tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng và thu hút đầu tư từ các thành phần kinh tế khác Đồng thời, cần tăng cường đào tạo cho DNNVV về công nghệ, kinh nghiệm quản lý và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ.

Tập trung vào việc thúc đẩy hoạt động đầu tư và cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm cả đầu tư nước ngoài, là cần thiết để phát triển nền kinh tế và khu vực ngân hàng Điều này cần được thực hiện đồng bộ với việc nâng cao cơ sở hạ tầng tài chính trong nước.

+ Nâng cao đủ mạnh tính độc lập cũng như tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước về hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước

Nâng cao tính minh bạch thông tin của tổ chức thông qua việc áp dụng các chuẩn mực kế toán quốc tế là cần thiết Một trong những thách thức lớn trong việc thẩm định năng lực tài chính của khách hàng là độ tin cậy và chính xác của thông tin mà họ công bố Luật kế toán hiện tại chưa hoàn toàn phù hợp với thông lệ quốc tế, gây khó khăn trong việc đánh giá kết quả kinh doanh Hơn nữa, hoạt động kiểm toán độc lập chưa phát huy hết vai trò, dẫn đến một số báo cáo tài chính đã được kiểm toán nhưng vẫn thiếu tính minh bạch, ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Chính phủ nên chỉ đạo Bộ Tài chính khẩn trương xây dựng và ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động của các công ty xếp hạng tín nhiệm Điều này sẽ cung cấp thêm nguồn thông tin hữu ích cho các ngân hàng thương mại trong quá trình đánh giá và xếp hạng tín dụng của khách hàng.

Xây dựng hệ thống thông tin chi tiết về các tổ chức tín dụng và nhà đầu tư trong và ngoài nước, cùng với các dự án đầu tư tiềm năng tại Việt Nam Đánh giá mức độ minh bạch thông tin liên quan đến các dự án này để thu hút sự quan tâm và đầu tư.

+ Gọn hoá quy trình giao dịch đảm bảo khi thực hiện giao dịch đăng ký đảm bảo cho một món vay

Trong quá trình phát mãi tài sản thế chấp để thu hồi nợ, ngân hàng gặp nhiều khó khăn do văn bản thi hành án chậm Cơ quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng để bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng Nhà nước nên thành lập thị trường chính thống về đấu giá tài sản để đảm bảo tính minh bạch giữa các bên Để chuẩn hóa hoạt động của thị trường, cần luật hoá thị trường bán đấu giá, thành lập công ty hoặc trung tâm bán đấu giá với sự kiểm soát chặt chẽ, và xây dựng quy trình đấu giá hiệu quả Chính quyền địa phương cũng cần tăng cường cung cấp thông tin về khách hàng, giúp ngân hàng nắm bắt tình hình kinh tế của khách hàng khi vay vốn.

Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Cần thiết phải thiết lập cơ chế khuyến khích và hỗ trợ nhằm kết nối các ngân hàng thương mại trong việc cung cấp dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt Điều này bao gồm việc điều chỉnh phí chuyển tiền, cải thiện công nghệ và đặc biệt là nâng cao chất lượng đường truyền thông tin.

Ngân hàng Nhà nước đang tăng cường kiểm tra và giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng, đồng thời nghiên cứu để đưa ra các cảnh báo sớm về những rủi ro tiềm ẩn mà các ngân hàng thương mại có thể đối mặt Những rủi ro này bao gồm rủi ro tập trung danh mục, rủi ro về môi trường kinh tế và rủi ro chính trị Các cảnh báo này rất hữu ích cho các ngân hàng thương mại, đặc biệt trong bối cảnh thông tin thu thập còn nhiều hạn chế.

Ngân hàng Nhà nước cần cải thiện chất lượng thông tin tín dụng tại Trung tâm Thông tin Tín dụng CIC để đảm bảo thông tin về khách hàng được cập nhật và chính xác Đồng thời, cần triển khai các biện pháp tuyên truyền nhằm nâng cao nhận thức của các ngân hàng thương mại về quyền lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp và sử dụng thông tin tín dụng.

Ngân hàng Nhà nước, với vai trò là cơ quan quản lý vĩ mô trong lĩnh vực tín dụng, cần thực hiện các phân tích và dự báo về diễn biến thị trường tín dụng dựa trên các biến số kinh tế và tiền tệ vĩ mô Việc áp dụng các mô hình định tính và định lượng phù hợp sẽ giúp cung cấp những đánh giá và dự báo chất lượng cao về tình hình tiền tệ và tín dụng Điều này tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại có cơ sở tin cậy trong việc hoạch định chiến lược nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.

Để hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy thanh tra ngân hàng, cần thiết lập cấu trúc dọc từ Trung ương đến cơ sở, đảm bảo tính độc lập tương đối trong điều hành và hoạt động nghiệp vụ của Ngân hàng Nhà nước Đồng thời, cần áp dụng các nguyên tắc cơ bản về giám sát hiệu quả hoạt động ngân hàng theo tiêu chuẩn của Ủy ban Basel và tuân thủ nguyên tắc thận trọng trong công tác thanh tra.