Mục đích nghiên cứu đề tài
Mục đích của nghiên cứu này là phân tích thực trạng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Qua đó, nghiên cứu sẽ đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm hỗ trợ ngân hàng hoàn thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh trong tương lai.
Đối tượng nghiên cứu của bài viết này là sự phát triển của bảo lãnh ngân hàng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) Nghiên cứu chủ yếu tập trung vào các hình thức bảo lãnh như bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu và một số loại bảo lãnh khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Phạm vi nghiên cứu: NHTM Cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV), thời gian từ năm 2012-2014
Bằng việc áp dụng các phương pháp duy vật biện chứng, thống kê, mô tả, so sánh và phân tích, khóa luận này được xây dựng dựa trên nghiên cứu và tổng hợp từ các nguồn tài liệu lý thuyết cũng như thực tiễn hoạt động của BIDV Qua đó, bài viết đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh ngân hàng của BIDV.
Ngoài phần Lời mở đầu, bài khóa luận gồm 3 chương:
Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
Chương 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI BIDV
Chương 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẮM PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI BIDV
CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
1.1 TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng là một khái niệm quan trọng, thể hiện nghĩa vụ của ngân hàng phát hành trong việc thanh toán cho bên nhận bảo lãnh khi có chứng cứ chứng minh rằng bên được bảo lãnh đã vi phạm hợp đồng.
Theo Điều 361 của Luật Dân sự Việt Nam, bảo lãnh là cam kết của bên thứ ba (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) rằng sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh nếu bên này không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ khi đến hạn Các bên cũng có thể thỏa thuận rằng bên bảo lãnh chỉ phải thực hiện nghĩa vụ khi bên được bảo lãnh không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình.
Theo Luật Dân sự và Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam, bão lãnh ngân hàng được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng thông qua cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng Cam kết này đảm bảo rằng tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng nếu khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cho ngân hàng số tiền mà ngân hàng đã chi trả thay cho mình.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN vào ngày 26/06/2006, trong đó Điều 2 quy định rõ về bảo lãnh ngân hàng Cụ thể, bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh), nhằm thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết Khách hàng có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả số tiền đã được tổ chức tín dụng chi trả.
Các bên tham gia bảo lãnh:
Có ít nhất 3 chủ thể tham gia vào nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng:
- Người bảo lãnh – The guarantor: là người phát hành thư bảo lãnh (ngân hàng) theo yêu cầu của khách hàng
- Người được bảo lãnh – The principal: là người đề nghị ngân hàng phát hành thư bảo lãnh
- Người nhận bảo lãnh – The Beneficiary: là người được ngân hàng bồi thương khi người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng
Mối quan hệ 3 chủ thể trên được thể hiện qua sơ đồ sau:
Sơ đồ 1.1: Mối quan hệ giữa các chủ thể bảo lãnh ngân hàng
(1) Mối quan hệ giữa người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh là hợp đồng gốc
Mối quan hệ giữa người được bảo lãnh và ngân hàng bảo lãnh là quan trọng, trong đó người được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh cho người thụ hưởng.
(3) Mối quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh với người thụ hưởng bảo lãnh
1.1.2 Sự hình thành và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh
Bảo lãnh ngân hàng ra đời vào những năm 60 của thế kỷ XX tại thị trường nội địa Mỹ, đánh dấu một bước tiến quan trọng trong lĩnh vực tài chính Mặc dù bảo lãnh đã tồn tại từ lâu, nhưng sự xuất hiện của bảo lãnh ngân hàng đã mở ra nhiều cơ hội mới cho các doanh nghiệp và cá nhân trong việc tiếp cận vốn và giảm rủi ro tài chính.
Vào thập niên 70, bảo lãnh ngân hàng bắt đầu được áp dụng trong thương mại quốc tế, xuất phát từ sự phát triển của ngành công nghiệp dầu mỏ tại các quốc gia Trung Đông Sự giàu có này đã dẫn đến việc ký kết nhiều hợp đồng lớn với các nước phương Tây, nhằm cải thiện cơ sở vật chất và nâng cao kinh tế, quốc phòng Để bảo vệ lợi ích của mình, các nước Trung Đông yêu cầu sự đảm bảo từ đối tác, và bảo lãnh độc lập của các ngân hàng phương Tây đã đáp ứng nhu cầu này Sau những năm 70, với sự gia tăng giao dịch thương mại, bảo lãnh trở thành công cụ phòng ngừa rủi ro quan trọng trong bối cảnh thương mại quốc tế phát triển mạnh mẽ.
Trong nền kinh tế thị trường hiện đại, nhu cầu của các chủ thể không chỉ dừng lại ở việc hoàn thành giao dịch mà còn đòi hỏi sự an toàn, tiện ích và nhanh chóng Điều này dẫn đến xu hướng đa dạng hóa và phát triển các loại hình bảo lãnh Ngày nay, bảo lãnh ngân hàng được áp dụng linh hoạt và phong phú với nhiều hình thức như bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh dự thầu Tại Việt Nam, nghiệp vụ bảo lãnh bắt đầu xuất hiện vào năm 1994, khi nền kinh tế chuyển sang cơ chế thị trường và dịch vụ ngân hàng phát triển Mặc dù còn mới mẻ và chưa có hành lang pháp lý chặt chẽ, nhưng vị trí của nghiệp vụ bảo lãnh đang dần được khẳng định Triển vọng phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh trong tương lai tại các ngân hàng thương mại Việt Nam là hoàn toàn khả thi.
1.1.3 Phân loại nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
1.1.3.1 Căn cứ vào mục đích a Bảo lãnh dự thầu
Bảo lãnh dự thầu là hình thức bảo lãnh nhằm bảo vệ lợi ích cho bên mời thầu, bù đắp thiệt hại về thời gian và chi phí cho chủ thầu do vi phạm của người đăng ký dự thầu Những vi phạm này có thể bao gồm việc rút đơn thầu, trúng thầu nhưng không ký hợp đồng, hoặc bổ sung điều khoản trong hợp đồng sau khi trúng thầu Hình thức bảo lãnh này không chỉ thay thế việc ký quỹ mà còn nâng cao uy tín và độ tin cậy của bên dự thầu Ngân hàng sẽ cấp bảo lãnh cho bên dự thầu như một khoản vốn, và nếu trúng thầu, ngân hàng sẽ tiếp tục cung cấp bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh đặt cọc.
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng yêu cầu bên thực hiện hợp đồng phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết Trong trường hợp vi phạm hợp đồng, bên này cũng phải bồi thường cho người thụ hưởng bảo lãnh.
Bảo lãnh này được sử dụng khá phổ biến trong thực tế và thường được sử dụng sau khi hết hiệu lực của bảo lãnh dự thầu
Giá trị bảo lãnh thực hiện hợp đồng thường dao động từ 10% đến 15% giá trị hợp đồng gốc và có khả năng giảm dần theo tiến độ thực hiện hợp đồng.
Bảo lãnh bảo hành là cam kết của ngân hàng phát hành bảo lãnh với người nhận bảo lãnh, nhằm bảo vệ quyền lợi của họ khi nhà cung cấp từ chối thực hiện bảo hành cho công trình, máy móc hoặc thiết bị gặp sự cố Trong trường hợp này, ngân hàng sẽ chi trả cho người thụ hưởng để thuê công ty khác thực hiện sửa chữa và bảo hành Loại bảo lãnh này thường được áp dụng trong lĩnh vực xây dựng, lắp đặt hoặc các hợp đồng nhập khẩu thiết bị đồng bộ nhằm đảm bảo chất lượng máy móc và thiết bị.
Giá trị bảo lãnh thường từ 5%-10% giá trị hợp đồng
Phương pháp nghiên cứu
Khóa luận được xây dựng dựa trên các phương pháp duy vật biện chứng, thống kê, mô tả, so sánh và phân tích, với nguồn tài liệu phong phú từ lý thuyết và thực tiễn hoạt động của BIDV Từ những nghiên cứu này, bài viết đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh ngân hàng của BIDV.
Kết cấu khóa luận
Ngoài phần Lời mở đầu, bài khóa luận gồm 3 chương:
NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng là cam kết của tổ chức phát hành, yêu cầu thanh toán cho người nhận bảo lãnh khi có chứng cứ chứng minh người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng Nghĩa vụ này thể hiện sự đảm bảo tài chính và trách nhiệm của ngân hàng trong việc bảo vệ quyền lợi của bên nhận bảo lãnh.
Theo Điều 361, Luật Dân sự Việt Nam, bảo lãnh là cam kết của bên bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh để thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh trong trường hợp bên này không thực hiện đúng nghĩa vụ Các bên có thể thỏa thuận rằng bên bảo lãnh chỉ thực hiện nghĩa vụ khi bên được bảo lãnh không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình.
Theo Luật Dân sự và Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam, bão lãnh ngân hàng được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng thông qua cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng Cam kết này đảm bảo rằng tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng có trách nhiệm hoàn trả số tiền mà ngân hàng đã chi trả thay cho mình.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN vào ngày 26/06/2006, trong đó quy định tại Điều 2 rằng "Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả."
Các bên tham gia bảo lãnh:
Có ít nhất 3 chủ thể tham gia vào nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng:
- Người bảo lãnh – The guarantor: là người phát hành thư bảo lãnh (ngân hàng) theo yêu cầu của khách hàng
- Người được bảo lãnh – The principal: là người đề nghị ngân hàng phát hành thư bảo lãnh
- Người nhận bảo lãnh – The Beneficiary: là người được ngân hàng bồi thương khi người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng
Mối quan hệ 3 chủ thể trên được thể hiện qua sơ đồ sau:
Sơ đồ 1.1: Mối quan hệ giữa các chủ thể bảo lãnh ngân hàng
(1) Mối quan hệ giữa người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh là hợp đồng gốc
Mối quan hệ giữa người được bảo lãnh và ngân hàng bảo lãnh bắt đầu khi người được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh cho người thụ hưởng.
(3) Mối quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh với người thụ hưởng bảo lãnh
1.1.2 Sự hình thành và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh
Bảo lãnh đã xuất hiện từ sớm, nhưng bảo lãnh ngân hàng chỉ thực sự ra đời vào những năm 1960 tại thị trường nội địa Mỹ Sự phát triển này đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong lĩnh vực tài chính, tạo điều kiện cho các giao dịch thương mại và đầu tư diễn ra thuận lợi hơn.
Vào những năm 70, bảo lãnh ngân hàng bắt đầu được áp dụng trong thương mại quốc tế, xuất phát từ sự phát triển mạnh mẽ của ngành công nghiệp dầu mỏ, khiến các quốc gia Trung Đông trở nên giàu có và ký kết nhiều hợp đồng lớn với các nước phương Tây Để bảo vệ lợi ích của mình, các nước Trung Đông yêu cầu sự đảm bảo chắc chắn từ đối tác, và các ngân hàng phương Tây đã đáp ứng nhu cầu này thông qua nghiệp vụ bảo lãnh Kể từ đó, cùng với sự gia tăng giao dịch thương mại, bảo lãnh đã trở thành công cụ phòng ngừa rủi ro quan trọng trong bối cảnh phát triển của thương mại quốc tế.
Trong nền kinh tế thị trường hiện đại, nhu cầu của các chủ thể không chỉ dừng lại ở việc hoàn thành giao dịch mà còn đòi hỏi tính an toàn, tiện ích và nhanh chóng Điều này đã dẫn đến xu hướng đa dạng hóa và phát triển các loại hình bảo lãnh Ngày nay, bảo lãnh ngân hàng được sử dụng linh hoạt với nhiều hình thức như bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh dự thầu Tại Việt Nam, nghiệp vụ bảo lãnh xuất hiện muộn hơn, bắt đầu từ năm 1994 khi nền kinh tế chuyển sang cơ chế thị trường và dịch vụ ngân hàng phát triển Mặc dù còn mới mẻ và thiếu hành lang pháp lý chặt chẽ, vị trí của nghiệp vụ bảo lãnh đang dần được khẳng định, và sự phát triển của nó trong tương lai tại các NHTM Việt Nam là hoàn toàn khả thi.
1.1.3 Phân loại nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
1.1.3.1 Căn cứ vào mục đích a Bảo lãnh dự thầu
Bảo lãnh dự thầu là hình thức bảo lãnh nhằm bảo vệ quyền lợi của bên mời thầu, bù đắp thiệt hại về thời gian và chi phí cho chủ thầu do vi phạm của người đăng ký dự thầu Các vi phạm này có thể bao gồm việc rút đơn thầu, không ký hợp đồng sau khi trúng thầu, hoặc thay đổi điều khoản hợp đồng Hình thức bảo lãnh này không chỉ thay thế cho việc ký quỹ mà còn nâng cao uy tín và độ tin cậy của bên dự thầu Ngân hàng cấp bảo lãnh cho bên dự thầu giống như cấp vốn, và nếu trúng thầu, ngân hàng sẽ tiếp tục cấp bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh đặt cọc.
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng yêu cầu bên thực hiện hợp đồng phải tuân thủ đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết Nếu có vi phạm hợp đồng, bên bảo lãnh sẽ phải bồi thường cho bên thụ hưởng bảo lãnh.
Bảo lãnh này được sử dụng khá phổ biến trong thực tế và thường được sử dụng sau khi hết hiệu lực của bảo lãnh dự thầu
Giá trị của bảo lãnh thực hiện hợp đồng thường dao động từ 10% đến 15% giá trị hợp đồng gốc, và có thể giảm dần theo tiến độ thực hiện hợp đồng Ngoài ra, bảo lãnh bảo hành cũng là một yếu tố quan trọng trong quá trình thực hiện hợp đồng.
Bảo lãnh bảo hành là cam kết của ngân hàng đối với người nhận bảo lãnh, đảm bảo rằng trong trường hợp nhà cung cấp từ chối bảo hành cho công trình, máy móc hoặc thiết bị gặp sự cố, ngân hàng sẽ chi trả cho người thụ hưởng để thuê công ty khác thực hiện sửa chữa và bảo hành Loại bảo lãnh này thường được áp dụng trong lĩnh vực xây dựng, lắp đặt hoặc các hợp đồng nhập khẩu thiết bị đồng bộ để bảo vệ máy móc và thiết bị.
Giá trị bảo lãnh thường từ 5%-10% giá trị hợp đồng
Bảo lãnh bảo hành bắt đầu có hiệu lực sau một khoảng thời gian nhất định, thường là 12 tháng, kể từ ngày nghiệm thu hoàn thành công trình hoặc khi hoàn tất việc lắp đặt và chạy thử máy móc, thiết bị.
24 tháng d Bảo lãnh tiền đặt cọc hoặc tiền ứng trước
Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước là cam kết của tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trước của khách hàng theo hợp đồng đã ký với bên nhận bảo lãnh Trong trường hợp khách hàng vi phạm hợp đồng và không hoàn trả hoặc hoàn trả không đầy đủ tiền ứng trước, tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ này thay cho khách hàng.
Bảo lãnh thanh toán là sự cam kết của tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh, đảm bảo thực hiện nghĩa vụ thanh toán cho khách hàng khi khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ thanh toán đúng hạn Bảo lãnh vay vốn là một hình thức bảo lãnh quan trọng trong lĩnh vực tài chính.
PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
1.2.1 Khái niệm “Phát triển” nghiêp vụ bảo lãnh ngân hàng
Phát triển nghiệp vụ bảo lãnh bao gồm việc tăng doanh số và số dư bảo lãnh, đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ, nhằm đảm bảo sự gia tăng bảo lãnh một cách an toàn và hiệu quả.
Phát triển bảo lãnh về cả mặt lượng và mặt chất, tức là phát triển về cả chiều rộng và chiều sâu
Để phát triển bảo lãnh về mặt lượng, doanh nghiệp cần gia tăng doanh số và số dư bảo lãnh thông qua việc mở rộng thị trường, thâm nhập vào các thị trường mới và mở rộng phạm vi khách hàng.
Phát triển hoạt động bảo lãnh theo vùng địa lý là chiến lược nhằm tăng cường sự thuận lợi cho khách hàng trong giao dịch, từ đó gia tăng số lượng khách hàng và sản phẩm bảo lãnh Để thực hiện điều này, ngân hàng cần xây dựng một mạng lưới phòng giao dịch và chi nhánh hợp lý tại các khu vực mục tiêu.
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng thương mại hiện nay, việc phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng theo đối tượng khách hàng trở nên cấp thiết Các ngân hàng cần không ngừng cải thiện dịch vụ để thu hút khách hàng, mở rộng đối tượng có thể sử dụng nghiệp vụ bảo lãnh Điều này bao gồm việc phát triển đa dạng các loại hình bảo lãnh nhằm đáp ứng nhu cầu phong phú của khách hàng và phục vụ nhiều nhóm đối tượng khác nhau.
Phát triển bảo lãnh ngân hàng về mặt chất (chiều sâu) là việc ngân hàng khai thác hiệu quả thị trường hiện có, phân đoạn thị trường để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng thông qua việc đa dạng hóa hình thức và phương thức bảo lãnh Điều này không chỉ giúp ngân hàng thương mại nâng cao khả năng cạnh tranh mà còn giảm rủi ro trong hoạt động, đồng thời tăng tỷ lệ thu nhập từ dịch vụ phi tín dụng trong tổng thu nhập Các hình thức bảo lãnh ngân hàng có thể được đa dạng hóa bằng nhiều cách khác nhau.
+ Phát triển dịch vụ mới trên cơ sở hoàn thiện các dịch vụ hiện có về nội dung và hình thức
Phát triển dịch vụ mới là một xu hướng đang được áp dụng tại nhiều ngân hàng, mặc dù một số ngân hàng đã triển khai dịch vụ này trước đó Phương thức này cho phép ngân hàng tiết kiệm chi phí nghiên cứu, đồng thời tận dụng những mô hình đã thành công trên thị trường.
+ Phát triển dịch vụ mới tuyệt đối Đây là dịch vụ ngân hàng mới cả đối với các ngân hàng và thị trường
1.2.2 Tiêu chí phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
1.2.2.1 Tiêu chí định lượng đánh giá phát triển bảo lãnh ngân hàng a Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng
Số lượng khách hàng là một chỉ số quan trọng để đánh giá sự phát triển của dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Khi các sản phẩm bảo lãnh ngân hàng đa dạng và hấp dẫn, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ sẽ tăng lên Ngược lại, nếu sản phẩm không phong phú, số lượng khách hàng sẽ giảm.
Sự đa dạng trong danh mục sản phẩm dịch vụ bảo lãnh ngân hàng phản ánh nhu cầu ngày càng phong phú và phức tạp của nền kinh tế Việc cung cấp nhiều lựa chọn giúp khách hàng dễ dàng tìm kiếm sản phẩm phù hợp, từ đó thúc đẩy doanh số bảo lãnh cho ngân hàng Doanh số và tốc độ tăng trưởng trong lĩnh vực bảo lãnh ngân hàng trong năm cũng cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của dịch vụ này.
Doanh số bảo lãnh hàng năm phản ánh số lượng bảo lãnh đã thực hiện trong năm, nhưng không cho thấy doanh thu từ các bảo lãnh này hay sự cải thiện về chất lượng bảo lãnh.
Tốc độ tăng trưởng doanh số bảo lãnh cho biết doanh số bảo lãnh năm sau so với năm trước có sự cải thiện hay không
Tốc độ tăng trưởng doanh số = x 100 d Thị phần dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng trong thị trường
Thị phần của ngân hàng = x 100
Thị phần bảo lãnh của ngân hàng phản ánh tỷ lệ sản phẩm bảo lãnh mà ngân hàng cung cấp so với tổng sản phẩm bảo lãnh của toàn hệ thống Thị phần cao cho thấy vị thế mạnh mẽ của ngân hàng trong thị trường bảo lãnh Sự gia tăng thị phần qua các năm chứng tỏ rằng nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng đang phát triển mạnh mẽ Tuy nhiên, cũng cần chú ý đến rủi ro liên quan đến bảo lãnh ngân hàng.
Bảo lãnh là hình thức cấp tín dụng của ngân hàng, trong đó ngân hàng chấp nhận rủi ro khi phát hành bảo lãnh Khi người được bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ, ngân hàng sẽ chịu trách nhiệm thanh toán thay cho họ Rủi ro đối với ngân hàng có thể phát sinh từ việc khách hàng không thực hiện nghĩa vụ hoặc do các yếu tố nội bộ như quy trình không đúng, chuyên môn cán bộ chưa đáp ứng yêu cầu, hoặc vấn đề công nghệ.
Rủi ro bảo lãnh của ngân hàng được đo bằng số tiền mà ngân hàng phải chi trả thay cho khách hàng, với tỷ lệ này so với tổng số dư bảo lãnh càng cao thì rủi ro càng lớn Để đảm bảo sự phát triển bền vững của dịch vụ bảo lãnh, ngân hàng không chỉ cần đạt doanh số và số dư bảo lãnh cao mà còn phải duy trì mức độ rủi ro bảo lãnh ở mức thấp và an toàn, phù hợp với khả năng chấp nhận của mình.
Chất lượng dịch vụ bảo lãnh được thể hiện qua thời gian hoàn tất nghiệp vụ từ khi tiếp nhận hồ sơ đến khi hoàn thành dịch vụ Khách hàng thường ưu tiên ngân hàng có thủ tục đơn giản, nhanh chóng, đồng thời vẫn đảm bảo tính chính xác và chuyên nghiệp.
1.2.2.2 Tiêu chí định tính đánh giá phát triển bảo lãnh ngân hàng a Uy tín, vị thế của ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng dựa trên uy tín của ngân hàng Sự ưa chuộng dịch vụ bảo lãnh tăng lên khi ngân hàng có uy tín và vị thế cao Do đó, để đánh giá sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh, cần xem xét uy tín và vị thế của ngân hàng cũng như tác phong làm việc của cán bộ nhân viên ngân hàng.
Con người đóng vai trò quan trọng nhất trong mọi quy trình hoạt động, vì họ tham gia vào tất cả các giai đoạn Do đó, việc đánh giá cán bộ nhân viên là cần thiết, dựa trên các tiêu chí như đạo đức nghề nghiệp, trình độ chuyên môn và kỹ năng làm việc.
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NHTM CP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
KHÁI QUÁT VỀ BIDV
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của BIDV
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) được thành lập vào ngày 26/04/1957 theo Nghị định số 233/NĐ-TC-TCCB của Bộ Tài chính, ban đầu mang tên Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam và trực thuộc Bộ Tài chính Nhiệm vụ chính của ngân hàng là tiếp nhận vốn từ ngân sách nhà nước để cấp phát và cho vay trong lĩnh vực xây dựng cơ bản Năm 1981, ngân hàng đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam, trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đến năm 1990, ngân hàng chính thức mang tên Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) và từ tháng 12/1994, chuyển đổi sang mô hình hoạt động Ngân hàng Thương mại.
Và đến tháng 5/2012, thực hiện cổ phần hóa thành NHTM cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam như hiện nay
Sau 58 năm hoạt động, BIDV đã trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu Việt Nam, mặc dù kinh tế nước nhà gặp nhiều khó khăn Nhờ sự chỉ đạo quyết liệt của Chính phủ và NHNN, cùng với nỗ lực của cộng đồng doanh nghiệp và người dân, kinh tế Việt Nam đã có những chuyển biến tích cực, mở ra triển vọng lạc quan BIDV không ngừng cải thiện hình ảnh và sức mạnh tài chính, hoàn thành các chỉ tiêu kinh doanh và nhận được xếp hạng tín nhiệm cao từ các tổ chức trong và ngoài nước.
Tính đến ngày 31/12/2014, tổng tài sản của BIDV đạt 650 nghìn tỷ đồng (~ 31 tỷ USD) với tốc độ tăng trưởng 18,6%, cao nhất trong 3 năm qua Năm 2014, Moody’s đã nâng mức xếp hạng tín nhiệm của BIDV lên B1, đồng thời đánh giá ngân hàng này có mạng lưới rộng khắp và hệ thống thanh toán tốt nhất tại Việt Nam Standard and Poor’s giữ nguyên định hạng tín nhiệm của BIDV, phản ánh sự ổn định và tăng cường tín nhiệm quốc tế BIDV cũng đã giành nhiều giải thưởng uy tín, trong đó có “Ngân hàng thương mại tốt nhất Việt Nam 2014” từ International Banker và “Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam 2014” từ Asian Banker.
Giải thưởng “Ngân hàng điện tử tiêu biểu 2014” được tổ chức bởi Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam và Tập đoàn dữ liệu quốc tế IDG, cùng với giải thưởng “Thương hiệu quốc gia” do Bộ Công thương triển khai.
BIDV tự tin vào khả năng vượt qua thách thức trong tương lai nhờ vào 58 năm kinh nghiệm, nguồn nhân lực dồi dào và chuyên nghiệp, cùng công nghệ hiện đại Với quyết tâm đổi mới và sự ủng hộ từ khách hàng, nhà đầu tư, và người lao động, BIDV hướng tới thành công bền vững trong giai đoạn 2016-2020 và xây dựng chiến lược phát triển đến năm 2030.
2.1.2 Mô hình tổ chức hoạt động
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức hoạt động của BIDV
Sơ đồ 2.2: Sơ đồ quản lý tại cấp chi nhánh
2.1.3 Tình hình kinh doanh chủ yếu
Trong bối cảnh nền kinh tế, BIDV đã linh hoạt ứng phó với thị trường, thực hiện tái cơ cấu và hoàn thành các chỉ tiêu kinh doanh theo kế hoạch Ngân hàng đảm bảo tỷ lệ cổ tức cam kết với cổ đông và đóng góp tích cực vào ngân sách nhà nước Với định hạng tín nhiệm được nâng cao, BIDV đã nhận nhiều giải thưởng uy tín trong nước và quốc tế, khẳng định sự chuyển biến trong hoạt động kinh doanh, tạo đà cho phát triển bền vững trong tương lai.
2.1.3.1 Tình hình hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn đóng vai trò thiết yếu trong sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều khó khăn trong những năm gần đây, hoạt động huy động vốn trở nên thách thức hơn Để đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh, các ngân hàng, đặc biệt là BIDV, đã triển khai đa dạng hóa các hình thức huy động vốn và đã đạt được những kết quả tích cực.
Bảng 2.1: Quy mô và tốc độ tăng trưởng vốn huy động BIDV giai đoạn 2012-2014 Đơn vị : nghìn tỷ đồng
Số tuyệt đối % Số tuyệt đối %
Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV năm 2014
Theo đối tượng khách hàng, tình hình huy động tiền gửi và cơ cấu tiền gửi khách hang như sau:
Bảng 2.2: Tình hình huy động và cơ cấu tiền gửi khách hàng tế năm 2012-2014 Đơn vị: Triệu đồng
Loại tiền gửi theo loại hình doanh nghiệp
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng
TV do Nhà nước sở hữu
TV do Nhà nước nắm trên 50%
Công ty Cổ phần khác 14.386.913 4,76 18.556.058 5,48 36.792.374 8,35
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước
Hợp tác xã và liên hợp hợp tác xã
Hộ kinh doanh cá nhân
175.593.399 58,1 203.582.764 60,07 248.961.619 56,52 Đơn vị hành chính sự nghiệp 6.354.395 2,1 6.864.475 2,03 8.771.693 1,99
Tiền gửi của các đối tƣợng khác 31.434.526 10,13 25.837.638 7,61 23.998.765 5,44
Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV
Nguồn vốn huy động đã có sự tăng trưởng tốt, đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn và đảm bảo an toàn thanh khoản cho hệ thống Trong giai đoạn 2012-2014, huy động vốn tăng trưởng ổn định, với giá trị đạt 358 nghìn tỷ đồng vào năm 2012 Năm 2013, giá trị này tăng lên 417 nghìn tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 16% Đến năm 2014, huy động vốn tiếp tục tăng 20,4%, đạt 502 nghìn tỷ đồng, tương đương với mức tăng thêm 85.182 tỷ đồng.
(i) Tiền gửi khách hàng đạt 440.47 tỷ đồng, tăng 30% so với 2013;
(ii) Phát hành giấy tờ có giá là 20.077 tỷ đồng, giảm 39,6% so với 2013
Cơ cấu tiền gửi đang có sự dịch chuyển rõ rệt, với việc gia tăng tiền gửi từ khách hàng và giảm tỷ trọng huy động vốn thông qua phát hành Giấy tờ có giá (GTCG) Đặc biệt, sự thay đổi trong cơ cấu tiền gửi theo loại hình và đối tượng khách hàng cũng cho thấy xu hướng gia tăng tính ổn định của nguồn vốn.
Nhóm khách hàng hộ gia đình và cá nhân chiếm hơn 50% tổng tiền gửi khách hàng, mặc dù tỷ trọng này đã giảm 1,57% từ năm 2012 đến 2014 Tiền gửi dân cư đạt 248.962 tỷ đồng, tăng 22,3% so với cuối năm 2013, chiếm 56,5% tổng tiền gửi, khẳng định vị thế dẫn đầu thị trường về quy mô và tỷ trọng tiền gửi dân cư.
- Tỷ trọng của các nhóm khách hàng: Công ty cổ phần, công ty TNHH tăng lên đáng kể: Công ty cổ phần tăng 4,25%; công ty TNHH tăng 3,77%
- Tỷ trọng của các nhóm khách hàng: công ty nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, đơn vị hành chính sư nghiệp, có sự giảm sút
2.1.3.2 Tình hình hoạt động tín dụng
Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động truyền thống, ảnh hưởng trực tiếp đến mức độ an toàn của vốn đầu tư và quyết định thu nhập của ngân hàng Hiện nay, tín dụng không chỉ là nguồn sinh lời chủ yếu mà còn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của BIDV.
Bảng 2.3: Quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng BIDV giai đoạn 2012-2014 Đơn vị : nghìn tỷ đồng
Chênh lệch 2013 so với 2012 Năm
Số tuyệt đối % Số tuyệt đối %
Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV năm 2014
Dư nợ tín dụng, bao gồm cho vay tổ chức, cá nhân, đầu tư trái phiếu doanh nghiệp và cho thuê tài chính ngoại ngành, đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2014, dư nợ tín dụng đạt 445.693 tỷ đồng, tăng 13,98% so với cuối năm 2013 và 31,1% so với năm 2012 Cơ cấu dư nợ cho vay trung dài hạn cũng được cải thiện, với tỷ lệ dư nợ trung dài hạn so với tổng dư nợ cho vay khách hàng cuối năm 2014 đạt 42,4%, giảm 1,2% so với cuối năm 2013 và giảm 1,7% so với cuối năm 2012.
BIDV đã chủ động giảm lãi suất cho vay theo chỉ đạo của Chính phủ và NHNN, thực hiện 3 lần giảm với mức giảm từ 2%-3%, nhằm hỗ trợ doanh nghiệp và tạo hiệu ứng tích cực trong toàn ngành Ngân hàng cũng đã triển khai 15 gói tín dụng với tổng giá trị hàng chục nghìn tỷ đồng, tập trung vào các lĩnh vực ưu tiên như xuất nhập khẩu, phát triển thủy sản và nhà ở xã hội.
Theo các đối tượng khách hàng cho vay, cơ cấu tín dụng như sau:
Bảng 2.4: Cho vay theo các đối tƣợng khách hàng Đơn vị: triệu đồng
Số tuyệt đối % Số tuyệt đối %
Cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước 305.438.455 363.537.258 58.098.803 1,9 436.087.054 72.549.796 20 Cho vay chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá 74.522 146.041 71.519 96 77.833 (68.208) (46,7)
Các khoản phải thu từ cho thuê tài chính 2.296.210 1.888.932 (407.278) (18) 1.681.629 (207.303) (11)
Các khoản phải trả thay khách hàng 1.383.105 1.288.300 (94.805) (6,9) 888.175 (400.125) (31)
Cho vay bằng vốn ODA 25.764.480 17.765.743 (7.998.737) (31) 736 (17.765.007) (99) Cho vay theo chỉ định và theo kế hoạch Nhà nước 129.016 97.146 (31.870) (24,7) 73.569 (23.577) 24
Cho vay đối với các tổ chức, cá nhân nước ngoài 4.837.880 6.311.631 1.473.751 30,5 6.884.104 572.473 9
Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV 2013, 2014
Tổng dư nợ tín dụng đã tăng trưởng tích cực theo định hướng của Chính phủ và NHNN, tập trung vào các lĩnh vực ưu tiên, với chất lượng tín dụng được cải thiện Cơ cấu tín dụng đã chuyển dịch đúng hướng tái cơ cấu, tăng cường cho vay cho các tổ chức và cá nhân trong nước, đồng thời giảm dư nợ chiết khấu GTCG và thuê tài chính Đặc biệt, giá trị trả thay khách hàng đã giảm mạnh, với mức giảm 31% từ năm 2013 đến năm 2014.
BIDV đã chủ động kiểm soát chất lượng tín dụng, đạt được mục tiêu đề ra Năm 2014, tỷ lệ nợ xấu được duy trì ở mức 2,03%, thấp hơn mục tiêu Đại hội đồng cổ đông giao, với kế hoạch dưới 3%.
2.1.3.3 Tình hình hoạt động dịch vụ
Năm 2014, thu dịch vụ ròng đạt 1.802 tỷ đồng, tăng trưởng 15%, tương ứng
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI BIDV
2.2.1 Các văn bản pháp lý điều chỉnh nghiệp vụ bảo lãnh tại BIDV
- Quyết định số 23/QĐ-NH14 ngày 29/2/1997 của Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành kèm theo quy chế bảo lãnh và tái bảo lãnh vay vốn nước ngoài
- Quyết định số 196/QĐ-NH14 ngày 16/9/1998 của Thống đốc NHNN ban hành kèm quy chế nghiệp vụ bảo lãnh của các ngân hàng
Quyết định số 263/QĐ-NH14, được ban hành vào ngày 19/9/1998 bởi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, đã thực hiện việc sửa đổi một số điều trong quy chế ban hành và tái bảo lãnh theo quyết định 23.
- Quyết định số 632/QĐ-VP1 ngày 18/6/2000 về việc ủy quyền xét duyệt cho vay bảo lãnh của NHTM CP Đầu tư và phát triển Việt Nam
- Văn bản số 2538 CV-BL ngày 27/11/2001 của Tổng Giám đốc BIDV chỉ đạo một số vấn đề nghiệp vụ bảo lãnh
- Quy định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 của Thống đốc NHNN Việt Nam về việc ban hành quy chế về bảo lãnh ngân hàng
- Thông tư số 28-2012/TT-NHNN của NHNN Việt Nam ban hành ngày 2/12/2012 quy định về bảo lãnh ngân hàng
Công văn số 5128/CV-QLTD2 hướng dẫn các điểm quan trọng theo Quy định về bảo lãnh ngân hàng theo thông tư số 28/2012/TT-NHNN Đồng thời, BIDV đã in thành sách để áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống, bao gồm mẫu hợp đồng, mẫu thư bảo lãnh, mẫu biểu báo cáo và các văn bản quy định liên quan đến việc mở L/C trả chậm.
- Các văn bản khác có liên quan
2.2.2 Thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại BIDV
2.2.2.1 Về đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh
BIDV hiện đang triển khai nhiều loại hình bảo lãnh đa dạng cả trong nước và quốc tế, bao gồm bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thuế xuất nhập khẩu, bảo lãnh chất lượng sản phẩm, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, bảo lãnh đối ứng và các loại bảo lãnh khác theo yêu cầu của khách hàng Đặc biệt, BIDV cung cấp dịch vụ miễn phí hoặc phí cạnh tranh hấp dẫn đi kèm với dịch vụ bảo lãnh, trong đó có dịch vụ tra cứu thư bảo lãnh.
BIDV là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam trong việc triển khai và áp dụng các loại hình bảo lãnh mới Tuy nhiên, sản phẩm bảo lãnh của Việt Nam vẫn còn đơn điệu so với thế giới Mặc dù số lượng sản phẩm đã tăng lên đáng kể so với trước đây, mức độ sử dụng các loại bảo lãnh mới vẫn chưa phổ biến Nhiều khách hàng, đặc biệt là doanh nghiệp, vẫn còn e ngại với những loại hình bảo lãnh mới của ngân hàng.
2.2.2.2 Về tăng trưởng quy mô bảo lãnh a Về doanh số bảo lãnh:
Trong giai đoạn 3 năm 2012-2014, kết quả hoạt động về doanh số bảo lãnh của BIDV được tổng hợp như sau:
Bảng 2.6: Doanh số bảo lãnh 2012-2014 Đơn vị: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo bảo lãnh của BIDV
Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng doanh số bảo lãnh qua các năm 2012-2014 của BIDV
Doanh số bảo lãnh đã có sự tăng trưởng ổn định qua các năm, đạt 675.995 triệu đồng vào năm 2014, tăng 55.848 triệu đồng, tương đương 9% so với năm 2013 Năm 2013 ghi nhận mức tăng trưởng doanh số bảo lãnh ấn tượng nhất, với giá trị gấp đôi so với năm 2012.
Bảng 2.7: Tăng trưởng số món bảo lãnh 2012-2014 BIDV
Nguồn: Báo cáo bảo lãnh BIDV
Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng số món bảo lãnh 2012-2014 BIDV
Nhìn vào kết quả bảng trên ta thấy, từ năm 2012-2014, số món bảo lãnh tăng lên 3
230 món, tương đương 56% Trong đó, năm 2013 tăng 37,8% so với năm 2012 Còn đến năm 2014, số món bảo lãnh tăng thêm 13,2%
Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh của BIDV đang gia tăng, chủ yếu là các doanh nghiệp lớn trong lĩnh vực xây dựng cơ bản và xuất nhập khẩu.
Sự tăng trưởng doanh số và số lượng món bảo lãnh của BIDV cho thấy hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng này đang ổn định và phát triển tốt Điều này phản ánh xu hướng ngày càng tăng nhu cầu sử dụng dịch vụ bảo lãnh, đặc biệt trong bối cảnh suy thoái kinh tế toàn cầu, gây khó khăn cho nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Sự gia tăng số lượng doanh nghiệp phá sản và sự suy giảm thương hiệu cũng làm tăng nhu cầu bảo lãnh từ khách hàng, giúp khẳng định uy tín và đảm bảo khả năng thực hiện hợp đồng với đối tác Ngân hàng bảo lãnh đóng vai trò quan trọng, đặc biệt trong các hợp đồng thương mại quốc tế, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tham gia vào các giao dịch này.
BIDV đã đạt được thành tích ấn tượng nhờ vào uy tín trong hoạt động bảo lãnh và cam kết nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng không ngừng đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh, thu hút nhiều khách hàng hơn với quy trình thực hiện linh hoạt, phù hợp với từng đối tượng Thời gian qua, BIDV đã chú trọng cải thiện cả số lượng và chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh.
2.2.2.3 Về tăng trưởng thu nhập từ dịch vụ bảo lãnh a Thu phí bảo lãnh
Phí bảo lãnh là khoản chi phí mà khách hàng cần thanh toán cho ngân hàng khi sử dụng dịch vụ bảo lãnh Đây không chỉ là một nguồn thu nhập quan trọng cho ngân hàng mà còn là yếu tố giúp ngân hàng tăng cường khả năng cạnh tranh thông qua việc điều chỉnh biểu phí.
BIDV áp dụng biểu phí bảo lãnh cho toàn hệ thống như sau:
Bảng 2.8: Biểu phí bảo lãnh tại BIDV
MỨC PHÍ ÁP DỤNG MỨC PHÍ TỐI THIỂU TỐI ĐA
CN1D 1 Xác nhận, duy trì hạn mức bảo lãnh
0,1% hạn mức bảo lãnh/năm
CN2D 2.1 Phát hành bảo lãnh
Tối thiểu 1,5%/năm/Số tiền bảo lãnh
CN3D 2.2 Sửa đổi tăng tiền
Bằng mức phí phát hành và tính trên số tiền bảo lãnh tăng thêm
CN4D 2.3 Sửa đổi gia hạn Bằng mức phí phát hành và tính trên thời hạn bảo
200.000VND ngày hiệu lực lãnh tăng thêm
CN5D 2.4 Sửa đổi khác Thỏa thuận 100.000 VND
CN6D 2.5 Hủy thư bảo lãnh
100% và đảm bảo bằng Sổ/thẻ tiết kiệm, GTCG do BIDV phát hành
1,7%/năm/ số tiền bảo lãnh
100% và đảm bảo bằng sổ/thẻ tiết kiệm, GTCG do tổ chức khác phát hành
2% /năm/số tiền bảo lãnh
100% và đảm bảo bằng tài sản khác
2,5% /năm/số tiền bảo lãnh
CN10D 3.2 Sửa đổi tăng tiền
Bằng mức phí phát hành và tính trên số tiền tăng thêm
CN11D 3.3 Sửa đổi gia hạn ngày hiệu lực
Bằng mức phí phát hành và tính trên thời hạn bảo lãnh tăng thêm
CN12D 3.4 Sửa đổi khác Thỏa thuận 200.000 VND
CN13D 3.5 Hủy thư bảo lãnh
CN14D 3.6 Thay đổi tài sản đảm bảo
CN15D 4 Phí phát hành cam kết bảo
CN16D 1 Xác nhận, duy trì hạn mức bảo lãnh
0,1% hạn mức bảo lãnh/năm
CN17D 2.1 Phát hành bảo lãnh
Tối thiểu 1,5%/năm/Số tiền bảo lãnh
CN18D 2.2 Sửa đổi tăng tiền
Bằng mức phí phát hành và tính trên số tiền bảo lãnh tăng thêm
CN19D 2.3 Sửa đổi gia hạn ngày hiệu lực
Bằng mức phí phát hành và tính trên thời hạn bảo lãnh tăng thêm
CN20D 2.4 Sửa đổi khác Thỏa thuận 5 USD
CN21D 2.5 Hủy thư bảo lãnh
100% và đảm bảo bằng Sổ/thẻ tiết kiệm, GTCG do BIDV phát hành
1,7%/năm/ số tiền bảo lãnh
100% và đảm bảo bằng sổ/thẻ tiết kiệm, GTCG do tổ chức khác phát hành
2% /năm/số tiền bảo lãnh
100% và đảm bảo bằng tài sản
2,5% /năm/số tiền bảo lãnh
CN25D 3.2 Sửa đổi tăng tiền
Bằng mức phí phát hành và tính trên số tiền tăng thêm
CN26D 3.3 Sửa đổi gia hạn ngày hiệu lực
Bằng mức phí phát hành và tính trên thời hạn bảo lãnh tăng thêm
CN27D 3.4 Sửa đổi khác Thỏa thuận 10 USD
CN28D 3.5 Thỏa thuận Hủy thư bảo lãnh 10 USD/lần
CN29D 3.6 Thay đổi tài sản đảm bảo Thỏa thuận 5 USD
CN30D 4 Phí phát hành cam kết bảo lãnh
Nguồn: Biểu phí BIDV, www.bidv.com.vn b Thu nhập từ dịch vụ bảo lãnh
Sự gia tăng liên tục về doanh số và số lượng món bảo lãnh cho thấy dịch vụ bảo lãnh đang được khách hàng ưa chuộng Thêm vào đó, tỷ lệ thu nhập từ dịch vụ bảo lãnh so với tổng thu nhập cũng khẳng định sự quan trọng của dịch vụ này trong hoạt động kinh doanh.
Bảng 2.9: Tình hình thu phí dịch vụ bảo lãnh và tỷ trọng so với tổng thu nhập từ dịch vụ của BIDV giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: triệu đồng
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Thu từ bảo lãnh 678.324 22,6 894.525 27 1.089.116 30,3
Thu nhập từ dịch vụ 2.996.345 100 3.314.286 100 3.598.780 100
Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV
Biểu đồ 2.3: Tình hình thu phí bảo lãnh trên tổng thu phí từ hoạt động dịch vụ
Dựa vào bảng số liệu và biểu đồ, có thể thấy rằng khoản thu phí từ hoạt động bảo lãnh tại BIDV không chỉ chiếm tỷ trọng lớn mà còn tăng trưởng mạnh qua các năm Cụ thể, năm 2012, thu phí từ bảo lãnh đạt 678.324 triệu đồng, tương đương 22,6% tổng thu từ dịch vụ Đến năm 2013, con số này tăng lên 894.525 triệu đồng, với mức tăng 216.201 triệu đồng so với năm trước, chiếm 27% tổng thu nhập từ dịch vụ Đến cuối năm 2014, thu từ bảo lãnh đạt 1.089.116 triệu đồng, tương ứng 30,3% tổng thu nhập từ dịch vụ Sự gia tăng này về cả giá trị lẫn tỷ trọng cho thấy sự phát triển ổn định của nghiệp vụ bảo lãnh tại BIDV.
2.2.2.4 Về cơ cấu bảo lãnh
Căn cứ vào mục đích bảo lãnh:
Bảng 2.10: Tình hình thực hiện và cơ cấu các loại bảo lãnh tại BIDV 2012-2014 Đơn vị: triệu đồng
BL thực hiện hợp đồng
Tổng giá trị bảo lãnh
Nguồn: Báo cáo của BIDV
Biểu đồ 2.4: Tình hình bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh
Dựa vào bảng số liệu và biểu đồ, có thể thấy rằng trong các loại hình bảo lãnh, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh dự thầu chiếm tỷ trọng chủ yếu Đặc biệt, trong giai đoạn 2012-2014, bảo lãnh thực hiện hợp đồng chiếm tỷ trọng lớn nhất, vượt qua 30% tổng doanh số bảo lãnh.
Giá trị bảo lãnh thanh toán đã tăng mạnh qua các năm, cho thấy sự phát triển đáng kể trong lĩnh vực này Năm 2012, giá trị bảo lãnh thanh toán đạt 1.194.597 triệu đồng, chiếm 30% tổng doanh số bảo lãnh Đến năm 2013, giá trị này đã tăng lên 1.984.525 triệu đồng, với mức tăng 789.928 triệu đồng Đến năm tiếp theo, giá trị bảo lãnh thanh toán chiếm 32,6% tổng doanh số bảo lãnh, đạt 2.203.725 triệu đồng.
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là loại bảo lãnh chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các loại hình bảo lãnh, với giá trị đạt 1.079.685 triệu đồng vào năm 2014, tăng 79,7% so với năm 2012 Tỷ trọng của bảo lãnh thực hiện hợp đồng trong tổng doanh số bảo lãnh cũng tăng đều, từ 34% năm 2012 lên 36% năm 2014 Điều này dễ hiểu do nhiều khách hàng của BIDV là các nhà thầu xây dựng, với các hợp đồng thi công có giá trị lớn.
Bảo lãnh dự thầu: Giá trị bảo lãnh dự thầu có giảm sút nhưng vẫn giữ tỷ trọng tương đối lớn trong tổng doanh số bảo lãnh của BIDV
BIDV hiện đang triển khai nhiều loại hình bảo lãnh, bao gồm cả bảo lãnh thuế nhập khẩu; tuy nhiên, giá trị của các loại bảo lãnh này vẫn chưa cao, còn rải rác và chưa được tập trung.
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI BIDV
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG BIDV
3.1.1 Định hướng phát triển chung
BIDV cam kết thực hiện chỉ đạo của Chính phủ và NHNN nhằm ổn định kinh tế vĩ mô, tập trung tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh Ngân hàng sẽ mạnh mẽ triển khai các đột phá chiến lược, tái cơ cấu nền kinh tế và chuyển đổi mô hình tăng trưởng, nhằm nâng cao hiệu quả và năng lực cạnh tranh trong những năm tới, dựa trên kết quả hoạt động của các năm trước.
Tập trung nguồn lực để thực hiện thành công Đề án Tái cơ cấu giai đoạn 2013-2015 đã được NHNN phê duyệt, nhằm nâng cao năng lực tài chính và hiệu quả kinh doanh Cải thiện cơ cấu tài sản nợ - có và đảm bảo các giới hạn, tỷ lệ an toàn hoạt động theo Thông tư 36/2014/TT-NHNN Phát triển mở rộng mạng lưới và nâng cao hiệu quả, năng lực cạnh tranh của các phòng giao dịch, đồng thời đa dạng hóa các kênh phân phối sản phẩm ngân hàng hiện đại Linh hoạt trong triển khai kế hoạch kinh doanh theo diễn biến thị trường, phấn đấu hoàn thành tốt nhất các mục tiêu và chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh.
- Củng cố nâng cao hiệu quả các hiện diện thương mại, phát huy tốt vai trò Chủ tịch các Hiệp hội đầu tư ra nước ngoài
Chúng tôi đã hoàn tất việc tìm kiếm nhà đầu tư tài chính và cổ đông chiến lược, đồng thời triển khai lộ trình thoái vốn theo kế hoạch đã được phê duyệt Trong quá trình này, chúng tôi sẽ tập trung vào việc chuyển nhượng vốn tại các đơn vị liên doanh cũng như các khoản đầu tư ngoài ngành.
Phát triển thể chế theo mô hình ngân hàng thương mại cổ phần cần gắn liền với việc cải thiện năng lực quản trị điều hành và đẩy mạnh cải cách hành chính Cần rà soát và kiện toàn mô hình tổ chức, đồng thời sàng lọc để phát triển nguồn nhân lực chất lượng Đặc biệt, cần nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát và chú trọng đến các yếu tố rủi ro liên quan đến đạo đức nghề nghiệp.
Tiếp tục tái cấu trúc nền tảng công nghệ thông tin nhằm tạo ra sự phát triển đột phá, đồng thời thực hiện hiệu quả công tác an sinh xã hội và trách nhiệm cộng đồng Thực hành văn hóa doanh nghiệp dựa trên hai bộ Quy chuẩn đạo đức và Quy tắc ứng xử, cùng với việc quyết liệt triển khai chiến lược phát triển thương hiệu nhằm gia tăng hình ảnh, uy tín và thương hiệu BIDV trong và ngoài nước.
- Tham gia tái cơ cấu TCTD khác theo chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước trong quá trình thực hiện Đề án Tái cơ cấu các TCTD giai đoạn 2
Giai đoạn 2013-2015, BIDV đề ra định hướng cụ thể về các chỉ tiêu:
(i) Tăng trưởng bình quân Huy động vốn cuối kỳ: 16%/năm
(ii) Tăng trưởng bình quân Tổng dư nợ tín dụng: 16%/năm
(iii) Tỷ lệ nợ xấu đến 2015: ≤ 3%
(iv) Tăng trưởng bình quân lợi nhuận trước thuế: 20%/năm
Trong tương lai, BIDV sẽ chú trọng vào việc nâng cao giá trị sản phẩm và dịch vụ, nhằm trở thành ngân hàng dẫn đầu về giải pháp toàn diện Mục tiêu của BIDV là tạo ra sự khác biệt để thu hút khách hàng mục tiêu, thay vì chỉ cung cấp các sản phẩm thông thường như các ngân hàng khác trên thị trường.
3.1.2 Định hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh
Bảo lãnh ngân hàng là một nghiệp vụ quan trọng, đóng góp vào thu nhập của ngân hàng và có tiềm năng phát triển mạnh mẽ Không chỉ BIDV mà nhiều ngân hàng khác cũng đang xây dựng chiến lược phát triển dịch vụ này trong tương lai.
Trong giai đoạn 2013-2015, BIDV đã tập trung vào việc phát triển đa dạng hóa các dịch vụ và sản phẩm, nâng cao chất lượng bên cạnh các sản phẩm truyền thống như huy động và tín dụng Dịch vụ bảo lãnh ngân hàng được cải thiện cả về chất lượng lẫn số lượng Để tiếp tục phát huy những kết quả đạt được từ dịch vụ bảo lãnh, BIDV đã đặt ra các mục tiêu phát triển dịch vụ bảo lãnh phù hợp với nhu cầu của nền kinh tế trong thời gian tới.
Cải tiến và hiện đại hóa quy trình bảo lãnh là cần thiết để đơn giản hóa thủ tục, đồng thời hoàn thiện chính sách khách hàng Điều này bao gồm việc thiết lập các chính sách phí hợp lý, mức ký quỹ hợp lý và tài sản bảo đảm phù hợp, nhằm nâng cao trải nghiệm của khách hàng.
Để cơ cấu lại nguồn thu nhập giữa hoạt động tín dụng và dịch vụ, ngân hàng cần tăng tỉ trọng thu nhập từ hoạt động bảo lãnh trong tổng thu nhập.
Mở rộng khối lượng khách hàng tham gia nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng là một chiến lược quan trọng, nhằm không chỉ đáp ứng nhu cầu của khách hàng truyền thống mà còn thu hút khách hàng mới một cách có chọn lọc.
Đa dạng hóa và mở rộng các hình thức bảo lãnh là cần thiết để nâng cao chất lượng dịch vụ Đồng thời, cần thực hiện củng cố và cải thiện chất lượng các loại hình bảo lãnh hiện có, nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu của thị trường.
- Hiện đại hoá cơ sở vật chất phục vụ cho hoạt động bảo lãnh để nâng cao chất lượng giao dịch
- Duy trì mức độ an toàn trong hoạt động bảo lãnh như hiện nay.
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI BIDV
Hiện nay, khách hàng chính của BIDV chủ yếu là các doanh nghiệp trong lĩnh vực xây lắp và xây dựng cơ bản, dẫn đến sự mất cân đối trong cơ cấu bảo lãnh ngân hàng Điều này đã hạn chế khả năng huy động nguồn lực của toàn hệ thống BIDV Để mở rộng đối tượng bảo lãnh, ngân hàng cần triển khai các biện pháp nhằm thu hút khách hàng từ mọi thành phần kinh tế và lĩnh vực hoạt động khác nhau.
Tiếp tục tối ưu hóa việc khai thác nhóm khách hàng truyền thống bằng cách tổ chức và triển khai các chương trình khuyến mãi, trúng thưởng vào các ngày lễ và dịp kỷ niệm của BIDV cũng như các ngành nghề của khách hàng Đồng thời, các chương trình tri ân khách hàng sẽ được thực hiện nhằm tăng cường sự gắn bó và lòng trung thành từ phía khách hàng.
Để mở rộng đối tượng khách hàng, BIDV cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa phòng tín dụng và các phòng ban khác, đặc biệt là phòng dịch vụ khách hàng Thêm vào đó, việc tài trợ cho các hội thảo kinh tế và sự kiện kỷ niệm trong các ngành kinh tế sẽ giúp quảng bá hình ảnh của BIDV, từ đó mở rộng phạm vi khách hàng hiệu quả.
Mở rộng đối tượng khách hàng không nên thực hiện một cách ồ ạt, vì điều này có thể dẫn đến sự bất ổn trong nhóm bảo lãnh Thay vào đó, quá trình mở rộng cần được thực hiện cẩn thận, đảm bảo rằng các món bảo lãnh vẫn an toàn và hiệu quả nhất.
3.2.2 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ bảo lãnh ngân hàng
Với sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế, nhu cầu bảo lãnh của các doanh nghiệp ngày càng gia tăng về số lượng và đa dạng về loại hình Hiện tại, dù BIDV đã cung cấp nhiều hình thức bảo lãnh, doanh số chủ yếu tập trung vào các lĩnh vực truyền thống như xây dựng cơ bản, vay vốn, thanh toán và thực hiện hợp đồng Trong thời gian tới, BIDV xác định sẽ đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.
Để phát triển bảo lãnh vay vốn nước ngoài, các chi nhánh cần chủ động tiếp cận các dự án vay vốn và tìm kiếm khách hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu Đồng thời, cần đề xuất yêu cầu ủy nhiệm lên BIDV Việt Nam để nâng cao hiệu quả trong việc hỗ trợ khách hàng.
- Phát triển bảo lãnh đối ứng
- Thực hiện bảo lãnh đại lý
3.2.3 Hoàn thiện quy trình và thủ tục bảo lãnh
Hoàn thiện quy trình bảo lãnh là yếu tố then chốt trong phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, nhằm đảm bảo phương châm “nhanh chóng, an toàn, hiệu quả” Để đạt được điều này, chi nhánh cần xây dựng quy trình bảo lãnh gọn nhẹ, thuận tiện và nhanh chóng, giảm thiểu tối đa các thủ tục hành chính Ngân hàng cần chú trọng hoàn thiện những vấn đề cụ thể liên quan đến quy trình này.
Đơn giản hóa thủ tục hồ sơ và rút ngắn thời gian xét duyệt là cần thiết, nhưng vẫn phải đảm bảo an toàn và tuân thủ đầy đủ quy trình Việc giải quyết nhanh chóng các vướng mắc và xin ý kiến chỉ đạo kịp thời từ lãnh đạo sẽ giúp tránh lãng phí thời gian của khách hàng, từ đó bảo vệ hình ảnh của ngân hàng.
BIDV cung cấp tư vấn hướng dẫn khách hàng thực hiện đúng các yêu cầu về dịch vụ bảo lãnh, không chỉ dừng lại ở việc giải thích quy chế và thể lệ, mà còn mang đến những thông tin cần thiết để khách hàng ký hợp đồng xây dựng và mua bán với chất lượng đảm bảo, công nghệ phù hợp và tính pháp lý vững chắc Đồng thời, BIDV cũng tư vấn các vấn đề liên quan nhằm giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra, từ đó bảo đảm các khoản bảo lãnh và xây dựng uy tín với khách hàng.
- Các hình thức chấp nhận bảo lãnh cũng cần được vận dụng linh hoạt hơn
Công tác kiểm tra và giám sát việc thực hiện hợp đồng của bên được bảo lãnh cần được thực hiện thường xuyên hơn Cán bộ bảo lãnh yêu cầu khách hàng gửi báo cáo định kỳ và bất thường về việc thực hiện hợp đồng đối với người thụ hưởng bảo lãnh Đồng thời, cần thường xuyên nhắc nhở khách hàng hoàn thành các nghĩa vụ đã cam kết Nếu khách hàng gặp khó khăn, ngân hàng có thể tham gia hỗ trợ để giúp khách hàng khắc phục, đảm bảo tiến độ thực hiện hợp đồng.
Sau khi hoàn tất quá trình tất toán tài khoản bảo lãnh, các Phòng Giao Dịch (PGD) và Chi Nhánh (CN) cần tổng kết và rút ra bài học kinh nghiệm Việc này nhằm đưa ra những giải pháp hiệu quả để áp dụng cho các món bảo lãnh mới trong tương lai.
3.2.4 Tăng cường thực hiện công tác Marketing nhằm mở rộng thị trường
Ngày nay, marketing đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong ngành ngân hàng, nơi mà sản phẩm dịch vụ thường mang tính chất vô hình.
Công tác Marketing của BIDV cần thực hiện theo hướng sau:
BIDV đang nỗ lực tăng cường công tác tuyên truyền và quảng bá hình ảnh đến đông đảo khách hàng, đồng thời giới thiệu các sản phẩm và dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Mục tiêu là xây dựng niềm tin và uy tín của BIDV trong lòng khách hàng.
- Tích cực thu thập ý kiến thăm dò thị trường để đưa ra sản phẩm đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng
Các chi nhánh và phòng giao dịch cần thiết lập một chính sách Marketing đồng bộ, bao gồm các yếu tố chính như chính sách sản phẩm, chính sách giá cả, chính sách phân phối và chính sách hỗ trợ.
Chủ động tìm kiếm và tiếp cận khách hàng thường xuyên giúp nắm bắt nhu cầu của họ, từ đó xây dựng mối quan hệ tín nhiệm hai bên Điều này không chỉ mang lại lợi ích cho cả hai bên mà còn cho phép doanh nghiệp đưa ra các giải pháp đáp ứng hiệu quả nhu cầu của khách hàng.
KIẾN NGHỊ VỚI NHNN VIỆT NAM
Kể từ khi triển khai nghiệp vụ bảo lãnh, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành các văn bản pháp luật quy định về bảo lãnh, tạo khung pháp lý cho các ngân hàng thương mại thực hiện một cách an toàn và hiệu quả Tuy nhiên, các quy định này vẫn còn mang tính khái quát và sơ lược Do đó, cần thiết phải đổi mới nội dung các cơ chế bảo lãnh theo hướng đồng bộ, thông thoáng và đơn giản hóa thủ tục, hồ sơ, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thương mại trong việc thực hiện nghiệp vụ này, đồng thời bảo đảm quyền lợi và hạn chế rủi ro Thêm vào đó, nhiều doanh nghiệp Việt Nam vẫn còn lo ngại về các vấn đề liên quan đến thủ tục và giấy tờ.
Cải tiến quy trình bảo lãnh với quy định đơn giản và hợp lý sẽ giúp doanh nghiệp tận dụng dịch vụ này hiệu quả hơn, từ đó thúc đẩy giao dịch thuận lợi hơn với các đối tác quốc tế.
Xuất phát từ tính rủi ro và phức tạp của nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, NHNN cần tăng cường công tác giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ trong hoạt động bảo lãnh Việc yêu cầu các ngân hàng lập báo cáo sau khi thực hiện bảo lãnh cho khách hàng sẽ giúp NHNN có những quyết định kịp thời, từ đó giảm thiểu rủi ro cho các ngân hàng trong quá trình này.
Cần nhanh chóng hoàn thiện quy chế về nghiệp vụ bảo lãnh quốc tế để bảo vệ quyền lợi cho các ngân hàng trong nước và tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng quốc tế trong giao dịch bảo lãnh với ngân hàng Việt Nam Việc quy định bảo lãnh không hoàn chỉnh và thiếu tính tương thích đang ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động thương mại quốc tế.
NHNN cần phối hợp chặt chẽ với các bộ, ngành như Bộ Công thương và Bộ Kế hoạch đầu tư để xây dựng cơ chế điều hành chỉ tiêu xuất nhập khẩu phù hợp với tình hình quốc gia Điều này sẽ giúp các ngân hàng xác định mục tiêu bảo lãnh cụ thể, đồng thời tránh tình trạng xuất nhập khẩu bừa bãi, hướng đến sự phát triển bền vững cho nền kinh tế.
NHNN cần tăng cường công nghệ thông tin trong quản lý và phòng ngừa rủi ro tín dụng, với Trung tâm thông tin tín dụng CIC đóng vai trò quan trọng trong kiểm soát rủi ro tín dụng của các định chế tài chính CIC hỗ trợ các TCTD trong việc phát triển và xây dựng mô hình quản trị rủi ro hiệu quả, tuy nhiên, thông tin khách hàng vẫn chưa chính xác và cập nhật Ngày 26/5/2014, Thống đốc NHNN đã ban hành Quyết định số 1033/QĐ-NHNN phê duyệt Đề án phát triển CIC đến năm 2015 và hướng tới năm 2020 Theo đó, các đơn vị liên quan cần phối hợp với CIC để cung cấp thông tin đầy đủ, các TCTD phải báo cáo đúng hạn và đảm bảo chất lượng dữ liệu, trong khi CIC cần xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu hiện đại, tích hợp thông tin từ nhiều nguồn Để đạt được mục tiêu này, NHNN cần có chỉ đạo và biện pháp mạnh mẽ hơn để buộc các TCTD cung cấp thông tin khách hàng đầy đủ.