Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh ba đình,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - BÙI THỊ MAI UYÊN GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẨN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BA ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - BÙI THỊ MAI UYÊN GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẨN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ LỜI CAM ĐOAN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN BẮC Hà Nội, ngà Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em Các báo cáo số liệu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1.1 Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Sự đời phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 1.1.3 Khái niệm đặc điểm bảo lãnh ngân hàng 1.1.4 Vai trò bảo lãnh ngân hàng 13 1.1.5 Chức bảo lãnh ngân hàng 15 1.1.6 Phân loại bảo lãnh ngân hàng 16 1.1.7 Rủi ro hoạt động bảo lãnh ngân hàng 24 1.1.8 Quy trình bảo lãnh ngân hàng 25 1.2 NHỮNG VẪN ĐỀ CƠ BẢN VỀ SỰ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 28 1.2.1 Quan niệm “phát triển” nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 28 1.2.2 Các tiêu đánh giá phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 30 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 37 TÓM TẮT CHƢƠNG 44 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 45 2.1 SƠ LƢỢC VÀI NẾT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 45 2.2 SƠ LƢỢC VÀI NÉT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 46 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển 46 2.2.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 47 2.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2014 50 2.3 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 58 2.3.1.Cơ sở văn pháp lý hƣớng dẫn thực nghiệp vụ bảo lãnh 58 2.3.2 Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng đƣợc áp dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Ba Đình 59 2.3.3 Thực trạng phát triển bảo lãnh ngân hàng chi nhánh MB Ba Đình 64 2.4 ĐÁNH GIÁ VỀ SỰ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 84 2.4.1 Các kết đạt đƣợc 84 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 85 TÓM TẮT CHƢƠNG 91 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ92 BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 92 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 92 3.2 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH TRONG NHỮNG NĂM TỚI 93 3.2.1 Định hƣớng phát triển chung 93 3.2.2 Định hƣớng việc phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 94 3.3 CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 95 3.3.1 Nhóm giải pháp nhằm phát triển quy mô hoạt động bảo lãnh 96 3.3.2 Nhóm giải pháp nhằm phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng theo chiều sâu 101 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 112 3.4.1 Kiến nghị với NHNN 112 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội 114 TÓM TẮT CHƢƠNG 115 KẾT LUẬN 116 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 118 DANH MỤC BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nội dung 12T 12 tháng BL Bảo lãnh BLNH Bảo lãnh ngân hàng CIC Trung tâm thông tin tín dụng DN Doanh nghiệp KH Khách hàng MB Ngân hàng TMCP Quân đội NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NH Ngân hàng QHKH Quan hệ khách hàng QTTD Quản trị tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TDCT Tín dụng chứng từ Trđ Triệu đồng WTO Tổ chức thƣơng mại Thế giới DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ Tên sơ đồ, bảng, biểu đồ STT Trang 51 giai đoạn 2012-2014 -2014 54 Bảng 2.3 Tình hình nợ xấu Chi nhánh giai đoạn 2012 - 2014 56 Bảng 2.4 Tình hình hoạt động dịch vụ Chi nhánh 57 Bảng 2.5 Số lƣợng khách hàng sử dụng sản phẩm bảo lãnh ngân hàng thời điểm cuối năm Bảng 2.6 Bảng 2.7 Số lƣợng bảo lãnh ngân hàng thời điểm cuối năm Doanh số bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh Chi nhánh 65 67 69 Bảng 2.8 Dƣ nợ bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh Chi nhánh 70 Bảng 2.9 Tổng mức phí thu từ nghiệp vụ bảo lãnh 74 Bảng 2.10 Biểu phí dịch vụ bảo lãnh 76 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Tỷ lệ khoản bảo lãnh bị chuyển nợ xấu Tỷ lệ khoản NH trả thay qua năm 81 Số lƣợng số dƣ khoản cam kết bảo lãnh khoản trả thay đƣợc phân loại vào nhóm nợ thời 82 điểm cuối năm giai đoạn 2012-2014 Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng vốn huy động VND ngoại tệ tổng vốn huy động 52 53 Biều đồ 2.3 Biểu đồ 2.4 Dƣ nợ tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Sự thay đổi tỷ trọng dƣ nợ bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh 55 71 Biểu đồ 2.5 Phí dịch vụ bảo lãnh Chi nhánh 74 Biểu đồ 2.6 Tỷ lệ Phí DVBL/Dƣ nợ BL 74 Sơ đồ 1.1 Các bên tham gia bảo lãnh ngân hàng 10 Sơ đồ 1.2 Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh trực tiếp 17 Sơ đồ 1.3 Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh gián tiếp 18 Sơ đồ 1.4 Quy trình nghiệp vụ đồng bảo lãnh 19 Sơ đồ 1.5 Quy trình nghiệp vụ xác nhận bảo lãnh 20 Sơ đồ 2.1 47 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Từ sau kiện gia nhập WTO năm 2007 nay, kinh tế Việt Nam có bƣớc phát triển vƣợt bậc, theo gia tăng mạnh mẽ giao dịch thƣơng mại không diễn phạm vi lãnh thổ mà vƣơn tầm quốc tế Hịa chung xu đó, hệ thống ngân hàng Việt Nam ngày hoàn thiện dần xứng đáng với vai trò quan trọng, “huyết mạch” kinh tế Sự cạnh tranh NH tất yếu lĩnh vực cạnh tranh gay gắt lĩnh vực tín dụng Chính vậy, NH phát triển nhiều sản phẩm tín dụng bảo lãnh ngoại lệ mà thị trƣờng nhiều NH nhắm vào Việc sử dụng bảo lãnh ngân hàng bùng nổ mạnh mẽ, ngân hàng cầu nối trung gian ngƣời mua ngƣời bán, chủ đầu tƣ đối tác họ…, tạo cho ngƣời thụ hƣởng yên tâm, đảm bảo an toàn, hạn chế rủi ro thực giao dịch; chất xúc tác cho việc ký kết hợp đồng diễn thuận lợi, xuất quỹ tiền mặt… giai đoạn khó khăn doanh nghiệp khó tiếp cận nguồn vốn Bên cạnh đó, hoạt động bảo lãnh mang lại cho NH nguồn thu đáng kể, làm nâng cao uy tín vị NH Chính lý mà ngày dịch vụ bảo lãnh ngày phát triển Tuy nhiên, dịch vụ đƣợc coi mẻ so với dịch vụ truyền thống khác nên trình thực tránh khỏi tồn cần tháo gỡ Thêm vào cạnh tranh ngày gay gắt tổ chức tín dụng địi hỏi NH cần phải chủ động tìm cách phát triển dịch vụ ngân hàng nói chung dịch vụ bảo lãnh nói riêng Nhận thức đƣợc tầm quan trọng vấn đề, đồng thời q trình cơng tác Ngân hàng TMCP Quân đội tạo hội tìm hiểu thực tế hoạt động ngân 103 thông tin họ cung cấp thông qua phƣơng tiện thông tin nhƣ báo, đài, internet… nguồn khác nhƣ: + Gặp gỡ trực tiếp KH, thông qua đánh giá mức độ trung thực KH bảo lãnh + Xuống sở sản xuất doanh nghiệp để tìm hiểu tình trạng nhà xƣởng, máy móc thiết bị quy trình cơng nghệ, tình hình hoạt động + Thu thập thơng tin từ bạn hàng doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác có quan hệ với KH khứ để có thơng tin mức độ uy tín KH… - Thẩm định lực pháp lý khách hàng NH cần thẩm định vấn đề để đảm bảo khách hàng có đầy đủ lực pháp lý để thực nghĩa vụ mình, điều kiện tiên để giải tranh chấp có rủi ro xảy - Xem xét tƣ cách đạo đức, uy tín khả quản lý điều hành doanh nghiệp: Tƣ cách đạo đức, uy tín doanh nghiệp yếu tố vô quan trọng ảnh hƣởng lớn đến rủi ro hoạt động bảo lãnh định đến mong muốn thực hợp đồng nhƣ mong muốn trả nợ KH trƣờng hợp NH trả thay NH đánh giá thông qua: + Cách ứng xử, quan hệ nội DN nhân viên với ngƣời quản lý, nhân viên với + Quan hệ với đối tác kinh doanh nhƣ: nhà cung cấp, khách hàng + Quan hệ với cộng đồng, tổ chức xã hội Một vấn đề khác cần quan tâm khả quản lý chủ doanh nghiệp, ban giám đốc định chủ doanh nghiệp ảnh hƣởng đến hoạt động doanh nghiệp Quyết định đắn giúp doanh nghiệp đạt hiệu cao kinh doanh ngƣợc lại 104 Tuy nhiên, thực tế NH chƣa có quan tâm mức đến yếu tố nên rủi ro tƣơng lai Do yêu cầu đặt cần phải đánh giá tƣ cách đạo đức, uy tín khả quản lý điều hành doanh nghiệp - Năng lực tài KH: NH cần nghiên cứu xác lực tài KH để đánh giá đƣợc trạng tài dự báo tài tƣơng tai KH từ biết đƣợc khả hồn trả KH Năng lực tài đƣợc xem xét thơng qua báo cáo tài nhƣ: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo lƣu chuyển tiền tệ dự báo tài từ NH tính tốn đánh giá đƣợc tiêu hiệu hoạt động doanh nghiệp tiêu liên quan đến khả sinh lời DN - Thẩm định hiệu dự án đầu tƣ: Nội dung quan trọng hiệu dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất kinh doanh yếu tố chủ chốt giúp NH đạt đƣợc hiệu bảo lãnh nhƣ mong muốn giảm thiểu rủi ro Trƣớc định bảo lãnh, Chi nhánh cần xem xét khía cạnh sau: + Mục tiêu dự án, phƣơng án gì? Kiểm tra tính phù hợp, hiệu kinh tế mà dự án doanh nghiệp mang lại + Xem xét tình hình, kết hiệu dự án góc độ hạch toán kinh tế thân DN Ngân hàng cần tính tốn mức phí thu nhập dự án, tỷ lệ lợi nhuận dự đốn, bên cạnh NH nên kiểm tra yếu tố khác dự án nhƣ: Phƣơng án tiêu thụ sản phẩm, thời gian hoàn vốn, hợp lý quy mô nguồn vốn, cấu nguồn vốn…trên sở Vquyết định bảo lãnh tƣ vấn cho KH nhằm mục đích giảm rủi ro cho doanh nghiệp thực dự án tăng khả sinh lời + Cần phân tích thẩm định dự án trạng thái động tức phải xét đến 105 tính mùa vụ, thị hiếu tiêu dùng, nhu cầu thị trƣờng, thu nhập ngƣời tiêu dùng để đánh giá xác tính khả thi dự án - Thẩm định TSĐB: Nếu tài sản chấp nhà cửa, máy móc khó để đánh giá giá trị, chúng thay đổi giá trị thời gian thực dự án kéo dài Vì vậy, NH ln phải định giá lại thƣờng xuyên, nên thành lập tổ đánh giá tài sản bao gồm cán có trình độ chun mơn cao, am hiểu thị trƣờng nhằm đánh giá xác giá trị lại tài sản chấp, khả phát mại tài sản giá trị thị trƣờng tài sản Hiện nay, KH NH hoạt động nhiều lĩnh vực khác Do đó, địi hỏi cán thẩm định phải am hiểu ngành nghề, lĩnh vực hoạt động KH Điều khó khăn trình độ cán tín dụng có hạn, vậy, ngân hàng cần phối hợp với NH khác, chuyên gia, nhà tƣ vấn, để khai thác thơng tin để có đánh giá, định xác Để hoạt động bảo lãnh thực có hiệu quả, phát huy hết đƣợc vai trị NH nên thành lập tổ thẩm định hoạt động độc lập với cán tín dụng để có hội tìm hiểu, sâu nghiên cứu, đánh giá hoạt động KH 3.3.2.3 Nâng cao chất lƣợng thông tin cho nghiệp vụ bảo lãnh Thông tin đóng vai trị quan trọng việc định bảo lãnh NH giai đoạn nhận đƣợc yêu cầu bảo lãnh, thẩm định KH cần phải đƣa biện pháp kịp thời khắc phục rủi ro Yêu cầu thông tin phải xác, tồn diện, kịp thời để NH so sánh, đối chiếu, phân tích, sở định đắn Dịch vụ bảo lãnh so với loại hình tín dụng khác, Ngân hàng TMCP Quân đội nhƣ NHTM khác, chƣa có phận cung cấp thơng tin độc lập cho bảo lãnh Vì việc thu thập thơng tin nói chung phụ thuộc tƣơng đối nhiều vào KH Tuy nhiên việc yêu cầu 106 phải xây dựng phận chuyên trách giai đoạn chƣa khả thi, gây nên cồng kềnh máy phận khác đảm nhận nhiệm vụ Một số kênh thơng tin mà cán NH khai thác đƣợc: - Hồ sơ lƣu trữ TCTD, trung tâm thơng tin tín dụng - Từ phƣơng tiện thông tin đại chúng - Các quan chức nhƣ thuế, hải quan - Điều tra trực tiếp sở sản xuất kinh doanh KH Đối với KH lớn, ngồi việc tín nhiệm hai phía đƣợc đặt lên hàng đầu, NH cần đảm bảo nguồn thơng tin bên ngồi ln đƣợc cập nhật đầy đủ, kịp thời, tránh rủi ro xảy Ngồi ra, phận lƣu trữ thơng tin mà NH xây dựng cần đƣợc tăng cƣờng nhân lực bồi dƣỡng nghiệp vụ, đáp ứng nhu cầu thông tin cho hoạt động bảo lãnh hoạt động dịch vụ khác, đảm bảo cho công tác ngân hàng diễn nhanh chóng xác 3.3.2.4 Tập trung nguồn lực tổ chức, đào tạo, bồi dƣỡng cán ngân hàng thực nghiệp vụ bảo lãnh a Phát huy tăng cường lực lãnh đạo điều hành nghiệp vụ bảo lãnh: - Thứ nhất, nhà lãnh đạo phải thƣờng xuyên trau dồi nghiệp vụ, học hỏi, bổ sung kiến thức chuyên mơn trình độ quản lý để trở thành cán quản lý tài giỏi, vững vàng chuyên môn nghiệp vụ, tinh thông quản lý, nhanh nhạy nắm bắt diễn biến nhu cầu thị trƣờng biến động xã hội Từ đƣợc định sáng suốt, nắm bắt hội, chủ động linh hoạt đối phó với thách thức, biến động bất thƣờng gây ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh nhƣ nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng - Thứ hai, ban lãnh đạo cấp cao Chi nhánh cần đƣa số thông 107 điệp mạnh mẽ hoạt động bảo lãnh đến cấp số tổ chức để cán nhân viên có đƣợc nhìn đắn, phục vụ tốt cho nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng b Chú trọng công tác bồi dưỡng, đào tạo cán thực bảo lãnh: - Đối với đội ngũ cán sẵn có: + Thƣờng xuyên tổ chức đào tạo, tập trung cán nhân viên qua lớp đào tạo nƣớc kiến thức nghiệp vụ, ngoại ngữ, tin học…phù hợp với yêu cầu công việc + Tổ chức buổi giao lƣu, giải đáp vấn đề phát sinh trình tác nghiệp, trao đổi kinh nghiệm với cán Chi nhánh khác tồn hệ thống Coi trọng cơng tác tổng kết thực tiễn, đúc rút kinh nghiệm… + Cần có chế khen thƣởng, sách khuyến khích tinh thần phù hợp đồng thời có biện pháp xử lý nghiêm minh với trƣờng hợp vi phạm ảnh hƣởng đến uy tín, chất lƣợng kết kinh doanh Chi nhánh + Cần có chế độ cải tiến tiền lƣơng theo hƣớng linh hoạt, mềm dẻo để giữ chân nhân tài, tránh tƣợng chảy máu chất xám + Coi trọng cơng tác giáo dục trị, phẩm chất đạo đức cho cán nhân viên + Khuyến khích cán nhân viên nâng cao trình độ ngoại ngữ tin học để tiếp thu sử dụng đƣợc công nghệ ngân hàng đại - Nâng cao chất lƣợng tuyển dụng, thu hút nhân tài để tạo đội ngũ nhân viên có đủ lực phục vụ tốt cho hoạt động bảo lãnh + Hoàn thiện chế tuyển dụng theo hƣớng khách quan, khoa học chất lƣợng + Chú trọng đến nguồn tuyển dụng có chất lƣợng + Coi trọng phƣơng pháp tuyển dụng cạnh tranh cách khách quan, minh bạch, công bằng, quy chế tuyển dụng rõ ràng 108 3.3.2.5 Giải pháp tăng cƣờng phát triển, ứng dụng công nghệ ngân hàng - Cần xây dựng website riêng cho MB Ba Đình bên cạnh website chung tồn hệ thống Ngân hàng TMCP Quân đội nhằm mục đích giới thiệu, quảng bá Chi nhánh dịch vụ cung cấp có dịch vụ bảo lãnh - Tăng cƣờng đầu tƣ nâng cấp thích đáng hệ thống máy tính, trang bị thêm thiết bị đại, tránh nguy tụt hậu không theo kịp công nghệ so với NH khác Hệ thống kết nối mạng trực tuyến phòng ban, phận, lãnh đạo nhân viên Chi nhánh cách đồng bộ, nhịp nhàng, hạn chế tối đa tình trạng nghẽn mạng hệ thống, khơng cập nhật kịp thời lỗi sai sót thơng tin trình thực nghiệp vụ - Thƣờng xuyên quan tâm, cập nhật, bổ sung phần mềm hỗ trợ đời có nhiều chức phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh Đặc biệt phần mềm hỗ trợ công tác quản trị NH ban lãnh đạo cần có đầu tƣ mạnh mẽ Trong tƣơng lai, với phát triển mạnh mẽ công nghệ thông tin, Chi nhánh cần bắt kịp phát triển để nắm bắt hội kinh doanh thực thắng lợi nhiệm vụ, mục tiêu đề - Thống toàn hệ thống giấy để in thƣ bao lãnh, khẩn trƣơng triển khai việc đầu tƣ công nghệ chống làm giả thƣ bảo lãnh để hạn chế tình trạng phát hành bảo lãnh khống 3.3.2.6 Tăng cƣờng theo dõi, kiểm soát, quản lý chặt chẽ bảo lãnh phát hành phát huy vai trị hệ thống kiểm sốt nội Để nghiệp vụ bảo lãnh diễn lành mạnh, mang lại lợi ích cao nhất, cán trực tiếp thực nghiệp vụ bảo lãnh phải ngƣời tiên phong suốt trình thực Mỗi cán cần quản lý chặt chẽ trình thực hợp đồng doanh nghiệp: - Tổ chức kiểm tra lại tất bảo lãnh hành, hồn chỉnh lại 109 hồ sơ, đánh giá tiến độ thực hợp đồng, nắm bắt đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh thực tế KH - Thƣờng xuyên theo dõi phát sinh luồng tiền ra, vào tài khoản KH Chi nhánh Thơng qua tìm hiểu thơng tin tình hình tài chính, khoản thu chi KH; từ đánh giá tổng hợp, phát bất cập, vƣớng mắc phản ánh kịp thời đề xuất biện pháp xử lý hiệu quả, phù hợp - Trong thời gian hiệu lực hợp đồng bảo lãnh, phát dấu hiệu bất thƣờng từ KH, vào mức độ việc mà cán thực giám sát trực tiếp nhắc nhở KH thông báo cho ban lãnh đạo để xin ý kiến xử lý việc, khơng để chậm trễ mà tác động xấu tới chất lƣợng bảo lãnh Trƣờng hợp KH vi phạm khơng thể thay đổi đƣợc hình hình Chi nhánh cần sớm họp bàn đƣa biện pháp khắc phục hậu - Phát huy vai trị phận kiểm sốt nội cách hiệu quả, việc phát gian lận, sai sót cán thực bảo lãnh gây nên, đặc biệt rủi ro đạo đức Bộ phận kiểm soát nội Chi nhánh phải đƣợc quy định cụ thể rõ ràng trách nhiệm phận kiểm soát kinh doanh để kiểm soát nội thực trở thành trợ thủ đắc lực cho lãnh đạo NH đạo xác nghiệp vụ bảo lãnh - Thực kiểm tra thƣờng xuyên đảm bảo chất lƣợng bảo lãnh, phát kiến nghị kịp thời bất hợp lý với Chi nhánh KH - Có quy định rõ ràng khen thƣởng xử phạt Có hình thức tun dƣơng, khen thƣởng cá nhân, tập thể có thành tích tốt, sáng kiến hay việc thực nghiệp vụ bảo lãnh Xử phạt nghiêm khắc thành phần có dấu hiệu biểu lệch lạc, từ rút kinh nghiệm tồn Chi nhánh 110 3.3.2.7 Tăng cƣờng mối quan hệ hợp tác với tổ chức tín dụng khác Trong bối cảnh kinh tế nay, rủi ro hợp đồng kinh tế ngày tăng, dẫn đến nhu cầu bảo lãnh tăng cao, hội lớn cho Chi nhánh Tuy nhiên theo quy định mức bảo lãnh cho KH khơng vƣợt q 15% vốn tự có NHTM nên việc thực bảo lãnh có giá trị lớn vƣợt hạn mức không đƣợc phép Nếu không muốn bỏ lỡ hội kinh doanh, Chi nhánh phải có giải pháp kịp thời Đồng bảo lãnh giải pháp tối ƣu nhất, NH vừa thực bảo lãnh vừa san sẻ rủi ro vối NH khác Đồng thời kết hợp đƣợc sức mạnh tổng hợp khả quản lý, kinh nghiệm tiềm lực tài NH Muốn vậy, Chi nhánh phải có sách xây dựng củng cố mở rộng mối quan hệ hợp tác với NH bạn Cụ thể: - Kết hợp chặt chẽ Chi nhánh Ba Đình Chi nhánh khác hệ thống Ngân hàng TMCP Quân đội việc thực sách nguồn vốn, biểu phí, tạo nên sức mạnh thống bền vững sở hai bên có lợi, vừa hỗ trợ vừa san sẻ rủi ro hoạt động kinh doanh - Chủ động hợp tác với NH khác hệ thống có uy tín khả thực đồng bảo lãnh với Chi nhánh Ba Đình cho dự án lớn sở nguyên tắc cạnh tranh lành mạnh, phát huy đƣợc lợi NH, tận dụng hội kinh doanh mang lại nguồn thu cho Chi nhánh Đồng thời tăng cƣờng mối quan hệ với ngân hàng bạn để học hỏi đƣợc kinh nghiệm hoạt động, quản lý, tiếp cận trình độ khoa học kỹ thuật tiên tiến Việc liên kết chặt chẽ với TCTD khác nhằm nắm bắt thông tin KH cách đa phƣơng, kịp thời từ đƣa định xác, kịp thời kinh doanh Các NH thƣờng xun thơng tin, liên lạc với thông qua họp, hội thảo vấn đề hoạt động NH, thông tin KH 111 có nghiệp vụ bảo lãnh nhằm nâng cao chất lƣợng nghiệp vụ bảo lãnh 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.4.1 Kiến nghị với NHNN a Hoàn thiện văn pháp lý: Ngân hàng Nhà nƣớc cần phối hợp với Bộ, Ngành có liên quan nhằm có điều chỉnh kịp thời Luật NHNN, Luật TCTD văn dƣới luật khác sở nghiên cứu, tìm hiểu thực tế hoạt động bảo lãnh, tạo điều kiện thuận lợi để phát triển nghiệp vụ Ngồi ra, cần có kế hoạch nghiên cứu để hoàn thiện quy chế bảo lãnh nƣớc để đảm bảo quyền lợi cho ngân hàng nƣớc nhƣ tạo điều kiện cho ngân hàng nƣớc thực giao dịch bảo lãnh, sớm đƣa Luật bảo lãnh ngân hàng, có loại hình bảo lãnh mới, quy chuẩn chung, giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu kinh tế b Nâng cao vai trò NHNN việc phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng: Cần tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt NHNN để phòng ngừa rủi ro xử lý kịp thời vi phạm quy chế bảo lãnh, đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Nâng cao chất lƣợng trung tâm thơng tin tín dụng CIC để cung cấp kịp thời, xác, đa chiều thông tin doanh nghiệp theo yêu cầu ngân hàng NHNN Việt Nam cần thƣờng xuyên tổ chức buổi hội thảo, tập huấn nghiệp vụ, gặp mặt NHTM, để ngân hàng trao đổi, thảo luận với kinh nghiệm việc thực nghiệp vụ bảo lãnh c Tiếp tục hoàn thiện quy chế bảo lãnh ngân hàng: Cần bổ sung đối tƣợng khách hàng đƣợc tổ chức tín dụng bảo lãnh Bởi trình phát triển kinh tế nhiều ngành nhiều lĩnh vực phát sinh nhu cầu vốn, không doanh nghiệp sản xuất kinh doanh mà 112 đơn vị nghiệp, hộ gia đình, tƣ nhân đối tƣợng có nhu cầu đƣợc bảo lãnh ngân hàng Mặt khác, không nhu cầu sản xuất kinh doanh mà nhu cầu tiều dùng, giáo dục, y tế… đối tƣợng để xem xét bảo lãnh - Về mức phí bảo lãnh khơng nên áp dụng khung mức giá trần nhƣ khơng hợp lý Mức phí đem lại thu nhập cho ngân hàng phụ thuộc vào mức độ rủi ro bảo lãnh, mức rủi ro cao mức phí lớn Việc quy định mức phí trần chẳng khác trói buộc ngân hàng đƣợc chấp nhận mức phí rủi ri tƣơng ứng, gặp dự án có mức rủi ro cao ngân hàng muốn thu phí cao khơng đƣợc mà ngân hàng theo quy định phát hành bảo lãnh Nhƣ vậy, việc quy định mức phí trần khơng vào thực tế không hiệu qủa - Về mức bảo lãnh tổ chức tín dụng khách hàng: Tổng số dƣ bảo lãnh TCTD khách hàng khơng vƣợt q 15% vốn tự có TCTD Quy định chƣa phù hợp mức dƣ nợ cho vay đƣợc quy định không vƣợt qua 15% VTC ngân hàng tổng hạn mức cho vay bảo lãnh không vƣợt 25% VTC ngân hàng Điều làm hạn chế mức bảo lãnh ngân hàng trƣờng hợp khách hàng có nhu cầu bảo lãnh nhƣng khơng có nhu cầu vay vốn Hƣớng xử lý cần có quy định chung số dƣ bảo lãnh tổng dƣ nợ cho vay TCTD khách hàng không đƣợc vƣợt tỷ lệ so với VTC ngân hàng Thống đốc NHNN quy định tỷ lệ nên mức cao VTC NHTM thấp, quy định nhƣ hạn chế cho KH việc thực bảo lãnh NH - Trên thực tế, có nhiều khách hàng có nhu cầu bảo lãnh vƣợt tổng mức bảo lãnh cho phép NHTM, khách hàng đề nghị bổ sung nguồn vốn tự có cho phần vƣợt nhƣng ngân hàng không đƣợc phép thực 113 quy chế bảo lãnh chƣa quy định vấn đề NHNN xem xét bổ sung trƣờng hợp để hoạt động bảo lãnh ngày đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, đảm bảo lợi nhuận an toàn cho ngân hàng 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội Ngân hàng cần nhanh chóng hồn thiện quy trình bảo lãnh sở đơn giản hóa thủ tục cấp bảo lãnh cho vừa nhanh chóng vừa thuận tiện cho khách hàng thực giao dịch, vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng Cho phép chi nhánh đƣợc xây dựng quy trình bảo lãnh riêng phù hợp với thực tế hoạt động Chi nhánh - Chú trọng cơng tác đào tạo đội ngũ cán thực nghiệp vụ bảo lãnh giỏi chun mơn nghiệp vụ, có tác phong làm việc chuyên nghiệp, thái độ phục vụ tận tình Ngân hàng tổ chức lớp tập huấn ngắn hạn đến dài hạn, không ngừng đào tạo nƣớc mà cử cán học tập nƣớc ngoài, tổ chức buổi tọa đàm, mời chuyên gia nƣớc để trao đổi, học hỏi kinh nghiệm Cần có sách tiền lƣơng, đãi ngộ hợp lý, cơng bằng, tránh tình trạng chảy máu chất xám - Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh để hoạt động bảo lãnh đƣợc diễn tả cách an toàn, đƣa vào ứng dụng hệ thống công nghệ thông tin đại, đồng Tạo điều kiện mở rộng hoạt động, mở rộng quan hệ với ngân hàng khác để phát triển nghiệp vụ đồng bảo lãnh, tái bảo lãnh với hợp đồng kinh tế lớn, thời hạn bảo lãnh dài 114 TÓM TẮT CHƢƠNG Trên sở hạn chế, tồn rút đƣợc từ thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Ba Đình, luận văn đƣa số giải pháp có tính ứng dụng Chi nhánh mang tính thực đồng toàn hệ thống MB Đồng thời, đƣa kiến nghị phù hợp lên cấp chủ quản nhằm tạo điều kiện nâng cao chất lƣợng bảo lãnh Chi nhánh nói riêng tồn hệ thống MB nói chung Các giải pháp đƣa dựa thực tế vào tồn việc phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Chi nhánh dựa tình hình kinh tế nƣớc, chủ trƣơng, định hƣớng chung Ngân hàng TMCP Quân đội Các giải pháp đƣa nhƣ: Xây dựng kế hoạch phát triển nâng cao vị thế, uy tín ngân hàng có sách sản phẩm, sách khách hàng, sách quảng cáo, marketing, nâng cao lực đội ngũ cán công nhân viên, nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định… Một số kiến nghị đƣợc đƣa kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng nhà nƣớc, Ngân hàng TMCP Quân đội 115 KẾT LUẬN Ngày nay, kinh tế phát triển với xu hƣớng tồn cầu hóa đem lại cho ngân hàng Việt Nam nhiều hội để phát triển nhƣng nhiều thách thức việc đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng phong phú khách hàng Việc sử dụng bảo lãnh ngân hàng bùng nổ mạnh mẽ, ngân hàng cầu nối trung gian ngƣời mua ngƣời bán, chủ đầu tƣ đối tác họ…, tạo cho ngƣời thụ hƣởng yên tâm, đảm bảo an toàn, hạn chế rủi ro thực giao dịch; chất xúc tác cho việc ký kết hợp đồng diễn thuận lợi, xuất quỹ tiền mặt… giai đoạn khó khăn doanh nghiệp khó tiếp cận nguồn vốn Bên cạnh đó, hoạt động bảo lãnh mang lại cho NH nguồn thu đáng kể, làm nâng cao uy tín vị NH Bảo lãnh dịch vụ nhƣng gần đƣợc ngân hàng doanh nghiệp ƣa chuộng sử dụng khả chống đỡ rủi ro nên cần đƣợc nghiên cứu phát triển Có nhiều khái niệm nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, song chất phƣơng thức thực hiện, khái niệm nêu bật lên nghĩa vụ ngƣời phát hành bảo lãnh phải toán cho ngƣời nhận bảo lãnh ngƣời có chứng chứng minh đƣợc bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng cam kết Để đánh giá hoạt động bảo lãnh, cần dựa nhiều tiêu nhƣ: Chỉ tiêu đánh giá quy mô, tiêu đánh giá phát triển chiều sâu, Đối với Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Ba Đình nói riêng nghiệp vụ bảo lãnh số nghiệp vụ ln đƣợc trọng đóng góp khơng nhỏ phát triển ngân hàng Bên cạnh thành tích đạt đƣợc, trình triển khai thực nghiệp vụ tồn nhiều vƣớng mắc, hạn chế cần đƣợc giải quyết, khắc phục Vì vậy, việc đƣa giải pháp phát triển nghiệp vụ cần thiết 116 Với mục tiêu phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Ba Đình nói riêng với hệ thống NHTM nói chung, luận văn mạnh dạn đƣa số kiến nghị, giải pháp nhằm khắc phục khó khăn, tồn đƣa hoạt động bảo lãnh ngày phát triển Do trình độ nhƣ nhận thức thân có hạn nên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Vì vậy,rất mong nhận đƣợc lời đóng góp, sửa chữa quý thầy cô cán chun mơn để em bổ sung hồn thiện cho luận văn đƣợc tốt hơn, có đƣợc kiến thức sâu rộng loại hình hoạt động Xin chân thành cảm ơn! 117 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội, 2001 PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thƣơng mại, NXB Thống kê, Hà Nội Quyết định số 28/2012/TT-NHNN NHNN Việt Nam ngày 03/10/2012 quy định bảo lãnh ngân hàng Tài liệu lƣu hành nội bảo lãnh ngân hàng MB Ba Đình Báo cáo kết hoạt động kinh doanh nội MB Ba Đình từ năm 2012 đến năm 2014 Báo cáo kết hoạt động bảo lãnh MB Ba Đình từ năm 2012 đến năm 2014 Nghiệp vụ ngân hàng đại – David Cox Bảo lãnh ngân hàng tín dụng dự phòng – Lê Nguyên - NXB Thống kê Tiền tệ, ngân hàng thị trƣờng tài – Fredric S.Miskin 10 Tạp chí ngân hàng năm 2012, 2013, 2014