Giải pháp quản lý rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn một thành viên đại dương,luận văn thạc sỹ kinh tế

LV.002817 I I J :, I - ) :;, M l || 111111 r H LV.002817 >\ ' ■■-■■■■- ;1Ệ1 NAM 8Ộ C lẢ i} ữ Lc VẢ € I ‘ V,ỆWNGÂN BANÍÍ LÊ LỆ TI-IỦY € ÍẲ I PIIẢP QIĨẢN LÝ MỦầ EO TM ÁH I! lO iO ẢM TẠÌ NGẰN HÀNG THƯƠNG M Ạ I TRẲCB HIIẩỆM H ữ u ’ MẠN M Ộ I' THẦNẵl VIÊN BẠÌ B rơf LUẬN 'v % VÃN * THẠC & SI KÍNH TÉ HÀ N Ơ I- 7M1 b l s * ^ i ia iS íE ® ’iS í li® ỉ» * lt » Ỉ S f t í s ? f • ỉậ s? >' SfSKSSS; # rft ■» * » *.4»*- » ỊBi NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Bộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VỊỆN NGÂN HÀNG LE LỆ THUY • GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Ngi hng dẫn khoa học: PGS.TS ĐÀO VĂN HÙNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TẦM THÒNG TIN-THƯ VIỆN Số: hu m ■■■■ HÀ NỘ I-2017 ầ —4 IB LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các báo cáo số liệu luận văn tốt nghiệp số liệu trung thực, đuợc lấy từ nguồn đáng tin cậy từ báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thuơng mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Đại Duơng HỌC VIỀN Lê Lệ Thủy MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO THANH KHOẢN 1.1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản 1.1.2 Phân loại rủi ro khoản 10 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 10 1.1.4 Tác động rủi ro khoản đến hoạt động Ngân hàng thương m ại 13 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN 13 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro khoản 13 1.2.2 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro khoản .14 1.2.3 Mục tiêu quản lý rủi ro khoản 16 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro khoản 16 1.2.5 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro khoản 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HŨƯ HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG 37 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG 37 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 40 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 41 2.2 THỤC TRẠNG RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẠI DƯƠNG 46 2.2.1 Tô chức quản lý rủi ro khoản Ngân hàng Đại Dương 46 2.2.2 Nhận biết rủi ro khoản 47 2.2.3 Công tác đo lường rủi ro khoản Ngân hàng Đại Dương .49 2.2.4 Xử lý rủi ro khoản Ngân hàng Đại Dương 61 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẠI DƯƠNG 64 2.3.1 Những kết đạt 64 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế nguyên nhân .65 KÉT LUẬN CHƯƠNG 68 CHUÔNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG 69 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẠI DƯƠNG 69 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh .69 3.1.2 Định hưóng cơng tác quản lý rủi ro khoản Ngân hàng Đại Dương 70 3.2 CÁC GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẠI DƯƠNG 70 3.2.1 Hoàn thiện mơ hình tổ chức, sách, quy định quản lý rủi ro khoản 71 3.2.2 Nhóm giải pháp thực phòng ngừa rủi ro khoản 72 3.2.3 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng đo lường rủi ro khoản 73 3.2.4 Một số giải pháp khác 75 3.3 KIẾN NGHỊ 78 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 78 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 79 KÉT LUẬN CHƯƠNG 80 KẾT LUẬN 81 DANH MỰC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu /^11 ' f Chú giải ALCO ủy ban quản lý tài sản Nợ - Có BIS Ngân hàng tốn quốc tế CBNV Cán nhân viên DTBB Dự trữ bắt buộc HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên KHCN Khách hàng cá nhân NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương • • Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn thành OCEANBANK viên Đại Dương PGD Phòng giao dịch QTRR Quản trị rủi ro RRTK Rủi ro khoản TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn thành viên TSC Tài sản Có TSC Tài sản Nợ ƯBQLRR&CS ủ y ban quản lý rủi ro sách DANH MỤC BẢNG BIỂU, s o ĐỒ Bảng 2.1: Một số tiêu huy động vốn giai đoạn 2013 -2 41 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh OceanBank giai đoạn 2013-2016 45 Bảng 2.3: Một số số khoản theo Thông tư 13/2010/TT-NHNN 50 Bảng 2.4: Một số số khoản theo Thông tư 36/2014/TT-NHNN 51 Bảng 2.5: Tỷ lệ tập trung tiền gửi giai đoạn 2013-2016 57 Bảng 2.6: Một số tiêu thu - chi ngày 24/10/2014 61 Bảng 2.7: Một sổ tiêu huy động vốn - sử dụng vốn thời điểm 28/01/2015 63 Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng huy động vốn theo loại tiền giai đoạn 2013-2016 43 Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng cho vay so với tổng tài sản giai đoạn 2013-2016 44 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ tín dụng tổng tiền gửi giai đoạn 2015-2016 .52 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ tồn quỹ tiền mặt bình quân tháng giai đoạn 2013-2016 54 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ tiền gửi NHNN 55 Biếu đồ 2.6: Khe hở khoản lũy kế ngày tổng tài sản 59 Biểu đồ 2.7: Khe hở khoản lũy kế tháng tổng tài sản .60 So đồ 2.1: Bộ máy tổ chức OceanBank 40 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Trong loại rủi ro mà ngân hàng thương mại (NHTM) phải đương đầu, thường nhắc đến rủi ro tín dụng (credit risk), rủi ro khoản (liquidity risk) rủi ro thị trường (market risk), đó, khoản quản lý rủi ro khoản yếu tổ định đến an toàn hoạt động ngân hàng thương mại Rủi ro khoản rủi ro mang tính hệ thống Thực tể, hay hai ngân hàng gặp rủi ro khoản dẫn đến khoản gây sụp đo hệ thống ngân hàng Vì vậy, rủi ro khoản coi “rủi ro nguy hiểm nhất” đổi với ngân hàng thương mại Trong lịch sử ngân hàng giới có nhiều vụ phá sản ngân hàng mà nguyên nhân trực tiếp đến từ việc khoản, ví dụ Continental Illiois National Bank and Trust Company - ngân hàng lớn thứ nước Mỹ xét lượng ký quỹ bị khoản sụp đổ hoàn toàn chủ tài khoản rút tới 10 tỷ USD khỏi ngân hàng vài ngày đầu tháng 5/1984 [15], hay Washington Mutual - ngân hàng lớn thứ nước Mỹ trước phá sản sụp đổ nhanh chóng vào tháng 9/2008 vòng 10 ngày khách hàng rút khoản tiền kỷ lục lên tới 16,7 tỷ USD khỏi ngân hàng [15] Tại Việt Nam, có ví dụ tổn thất, hay chí sụp đổ ngân hàng đổi mặt với rủi ro khoản Có thể kể đến Ngân hàng Á Châu năm 2003, có tin đồn Tổng giám đốc ngân hàng bỏ trốn bị bắt, ngày, khách hàng rút 2.000 tỷ đồng khỏi ngân hàng Sự việc kiểm soát đại diện Ngân hàng nhà nước đính tin đồn thất thiệt, tuyên bố đảm bảo khoản cho ngân hàng Từ thực tế cho thấy, quản lý rủi ro khoản vô cần thiết quan trọng với NHTM Trong tình hình kinh tể hệ thống ngân hàng Việt Nam có nhiều biến động, khoản quản lý rủi ro khoản cần ngân hàng trọng Tuy nhiên NHTM Việt Nam nói chung cịn có hạn chế cơng tác quản lý rủi ro khoản như: Mơ hình tổ chức, quy chế, công nghệ, số lý khách quan khác Xét riêng bối cảnh Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn thành viên Đại Dương (NH TNHH MTV Đại Dương - NH Đại Dương), ngân hàng vừa trải qua biến cố lớn kèm theo khó khăn khoản trình tái cấu, việc ổn định khoản tạo niềm tin với khách hàng lại quan trọng Thời gian vừa qua, tình hình khoản ngân hàng trì ổn định, cơng tác quản lý rủi ro khoản cịn nhiều hạn chế Đe tái cấu thành công, tồn phát triển, tăng cường công tác quản lý rủi ro khoản với Ngân hàng Đại Dương nhũng vấn đề cần ưu tiên hàng đầu Xuất phát từ thực tế trên, em chọn đề tài “Giải pháp quản ỉỷ rủi ro khoản ngân hàng TM TNHH M TV Đại Dương” làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Đe tài nghiên cứu giải vấn đề sau: • Làm sáng tỏ số vấn đề sở lý luận rủi ro khoản công tác quản lý rủi ro khoản NHTM • Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động quản lý rủi ro khoản NH Đại Dương, từ đưa mặt tích cực hạn chế cơng tác quản trị • Đưa giải pháp nhằm quản lý rủi ro khoản áp dụng thực tiễn NH Đại Dương 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đổi tượng nghiên cứu: Quản lý rủi ro khoản NHTM Phạm vi nghiên cứu: • Khơng gian: Tại NH Đại Dương • Thời gian: Từ năm 2013 đến năm 2016 • Nội dung: Quản trị rủi ro khoản bao gồm bước tố chức quản trị rủi ro khoản, nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro biện pháp quản trị rủi ro Tuy nhiên, luận văn tập trung nghiên cứu đo lường biện pháp quản trị rủi ro khoản Phưong pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu: • Phương pháp vật biện chứng: Xem xét vật hay tượng trạng thái phát triển xem xét mối quan hệ với vật tượng khác • Phương pháp thống kê, so sánh: Sử dụng số liệu qua báo cáo, thống kê NH Đại Dương để phân tích, đưa nhận xét, đề xuất • Phương pháp phân tích, thu thập, tổng hợp xử lý số liệu: Sử dụng số liệu thu thập từ báo cáo tài chính, báo cáo quản trị rủi ro khoản, báo cáo phân tích tài sản Nợ - tài sản Có NH Đại Dương, mô tả qua số tuyệt đối, số tương đối, số, bảng số liệu, biểu đồ,., đe từ phân tích, đánh giá, đưa nhũng nhận xét thực trạng quản lý rủi ro khoản đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro khoản NH Đại Dương Đóng góp luận văn - Khái quát số vấn đề khoản quản lý rủi ro khoản NHTM Phân tích thực trạng đánh giá công tác quản lý rủi ro khoản 70 hàng với OceanBank; Thứ sáu, đổi mới, phát triểu nguồn nhân lực, tập trung vào công tác đào tạo cán (trực tiếp, trực tuyến) nhằm nâng cao lực cán nhân viên, tạo lực lượng lao động chất lượng cao, nâng cao suất lao động; Thứ bảy, sớm kiện toàn đội ngũ nhân nhằm ổn định cấu tổ chức, tập trung phát triển kinh doanh 3.1.2 Định hướng công tác quản lý rủi ro khoản Ngân hàng Đại Duong OceanBank xác định, tăng cường thu hổi nợ đảm bảo khoản, kiểm soát rủi ro khoản mục tiêu hàng đầu Từ đó, OceanBank đề định hướng quản lý rủi ro khoản thời gian tới sau: Một là, xây dựng quy trình hướng dẫn cụ thể quản lý rủi ro khoản tới đơn vị kinh doanh, chi nhánh, PGD Hai là, nghiên cứu, xây dựng áp dụng mơ hình kinh tế vào đo lường rủi ro khoản, hướng tới mơ hình đại theo chuẩn quốc tế Ba là, rà soát hạn mức rủi ro khoản thường xuyên, liên tục, có báo cáo phân tích theo biến động hoạt động kinh doanh riêng ngân hàng thị trường Bôn là, đào tạo, nâng cao lực cán làm công tác quản lý rủi ro, bơ sung, tun cán có kinh nghiệm cơng tác ngân hàng nước ngồi, có đủ trình độ, phù họp với cơng việc 3.2 CÁC GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẠI DƯƠNG Ổn định khoản yêu cầu quan trọng hàng đầu OceanBank Đe làm điều này, cần tăng cường công tác quản lý rủi ro khoản, thực thường xuyên, liên tục có hiệu 71 Sau số nhóm giải pháp đưa nhằm phát triển hoạt động quản lý rủi ro khoản NH Đại Dương: 3.2.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức, sách, quy định quản lý rủi ro khoản Hiện tại, tổ chức quản lý rủi ro khoản OceanBank thực tập trung Hội sở Các chi nhánh, PGD chưa có phận chuyên trách QTRR nói chung quản lý rủi ro khoản nói riêng Việc nhận diện, đo lường rủi ro khoản đầu mối khối QTRR phân tích thực Điều gây chậm trễ việc phát rủi ro đưa biện pháp kiểm soát rủi ro Theo kinh nghiệm nước giới, kinh nghiệm ngân hàng lớn Việt Nam, chi nhánh, PGD cần có phận quản lý rủi ro khoản thuộc phòng quản lý rủi ro chung, trực tiếp quản lý Ban giám đốc, hoạt động độc lập, có trách nhiệm phối hợp với phòng kinh doanh phận khác, phân tích tín hiệu thị trường động thái người gửi tiền, từ nhận biết dấu hiệu rủi ro khoản, đo lường báo cáo phận quản lý rủi ro khoản thuộc Khối QTRR Đe làm điều đó, cần phải đào tạo, nâng cao nhận thức rủi ro khoản, quản lý rủi ro khoản cán nhân viên chi nhánh, PGD Các cán phụ trách công tác quản lý rủi ro khoản cần đào tạo kỹ sở lý thuyết, cách thức áp dụng vào thực tế, kinh nghiệm áp dụng ngân hàng khác, từ vận dụng lý thuyết phù hợp vào thực tiễn ngân hàng Hệ thống sách, quy định rủi ro khoản cần hoàn thiện, cập nhật theo thời kỳ cần xây dựng quy trình, hướng dẫn cụ thể bước thực liên quan đến công tác quản lý rủi ro khoản, trách nhiệm cụ thể đơn vị Các sách, quy định cần đảm bảo tuân thủ quy định NHNN thời kỳ, tuân thủ định hướng vị rủi ro 72 Ban lãnh đạo ngân hàng định 3.2.2 Nhóm giải pháp thực phịng ngừa rủi ro khoản 3.2.2.1 Duy trì cân xứng kỳ hạn tài sản có tài sản nợ Ngân hàng cần hướng tới cân xứng kỳ hạn tài sản có tài sản nợ Điều chỉnh cấu huy động vốn - sử dụng vốn giải pháp Các khoản cho vay, đầu tư dài hạn cần tài trợ nhiều nguồn vốn dài hạn Hiện nay, cấu tiền gửi khách hàng vào OceanBank tập trung vào kỳ hạn ngắn (dưới 12 tháng), vậy, ngân hàng cần giảm bớt kỳ hạn trung bình tài sản có cách: giảm đầu tư cho vay trung dài hạn, tăng đầu tư cho vay ngắn hạn, Tuy nhiên, việc trì cân xứng kỳ hạn tài sản có tài sản nợ cách tuyệt đối gần không thể, vậy, ngân hàng cần lựa chọn cấu kỳ hạn hợp lý, an toàn, chủ động tình có khó khăn xảy Trước mắt, OceanBank cần đảm bảo tuân thủ tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn tối đa 50% (từ 1/1/2017 đến 31/12/2017) tối đa 40% từ 1/1/2018 theo quy định Thông tư 06/2016/TT-NHNN 3.2.2.2 Nắm giữ tài sản có tính khoản cao Việc nắm giữ tài sản có tính khoản cao giúp ngân hàng chủ động việc xử lý rủi ro khoản Điều minh chứng qua thực tế khủng hoảng khoản OceanBank cuối năm 2014 Hiện nay, khoản ngân hàng trì ổn định, nhiên, với thực trạng ngân hàng giai đoạn tái cấu, có nhiều biến động, việc xảy căng thẳng khoản tình cần phải dự phòng Sau khủng hoảng khoản cuối 2014, đầu 2015, ngân hàng phải bán lượng lớn Trái phiếu Chính phủ để thêm nguồn đáp ứng nhu cầu chi trả, khiến cho lượng tài sản khoản cao mà ngân hàng nắm giữ bị giảm mạnh Hiện nay, giai đoạn tái cấu, mà việc mở rộng cho 73 vay bị hạn chế, nguồn vốn dư thừa (nếu có) ngân hàng nên đầu tư vào Trái phiếu Chính phủ, vừa tăng thêm lượng tài sản khoản, vừa cải thiện khả sinh lời tài sản (so với gửi tiền NHNN TCTD khác) 3.2.2.3 Đa dạng hóa danh sách khách hàng, giảm dần phụ thuộc vào nhóm khách hàng lớn Tỷ lệ tập trung tiền gửi vào 20 khách hàng doanh nghiệp lớn OceanBank cao, đặc biệt nhóm khách hàng Dầu khí Điều tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngân hàng trường hợp nhóm khách hàng rút tiền đồng loạt, dẫn tới khoản Để hạn chế rủi ro khoản xuất phát từ nguyên nhân này, Ngân hàng cần tìm kiếm đa dạng nguồn khách hàng, giảm tỷ lệ tiền gửi nhóm khách hàng lớn tổng nguồn vốn huy động Đồng thời, đội ngũ chuyên viên quan hệ khách hàng cần có biện pháp tích cực đê chăm sóc khách hàng, hạn chế trường hợp nhóm khách hàng lớn rút tiền đồng loạt 3.2.3 Nhóm giải pháp nâng cao chất luọng đo luòng rủi ro khoản 3.2.3.1 Ảp dụng mơ hình định lượng đo lường rủi ro khoản Hiện nay, Ocean Bank đo lường rủi ro khoản theo hai phương pháp: số khoản thang đáo hạn Cả phương pháp có ưu điểm đơn giản, dễ thực Tuy nhiên, với phương pháp số khoản, việc tính tốn phân tích kết theo thời điểm khơng khơng phản ánh xác rủi ro khoản ngân hàng Với phương pháp thang đáo hạn, việc phân loại kỳ hạn tài sản Có, tài sản Nợ theo thời hạn lại họp đồng làm giảm tính xác kết quả, dịng tiền - vào cịn chịu tác động khơng nhỏ tâm lý hành vi khách hàng, điều thay đổi theo thời kỳ Vì vậy, để nâng cao chất lượng đo lường rủi ro khoản, cần áp dụng mơ hình mới, đại tiệm cận với chuẩn mực quốc tế 74 Với phương pháp số khoản, cần áp dụng thêm số sổ khoản theo chuẩn mực quốc tế (ví dụ NSFR, ) để đánh giá rủi ro khoản Áp dụng phương pháp thang đáo hạn để tính tốn khe hở khoản thiết lập sở phân tích dịng tiền theo hành vi (Behavioral model) Theo đó, OceanBank xác định khe hở khoản cách phân bo tài sản nợ, tài sản có khoản mục ngoại bảng vào dải kỳ hạn theo liệu lịch sử tài sản thơng tin bổ sung từ khách hàng Phương pháp phản ánh xu hướng rút gửi tiền khách hàng, từ phản ánh dự báo xác dòng tiền ròng ngân hàng theo kỳ hạn OceanBank cần triền khai áp dụng mơ hình kinh tế lượng vào đo lường rủi ro khoản dự báo nhu cầu khoản Hiện nay, phương pháp đo lường rủi ro khoản OceanBank thực thủ công dựa phân tích số liệu khứ Điều làm giảm tính xác kết Vì vậy, cần tăng thêm mơ hình kinh tế lượng, đưa thêm phương pháp tiếp cận nguồn vốn - sử dụng vốn, tiếp cận cấu trúc vốn vào đo lường rủi ro khoản để có đánh giá tồn diện xác 3.2.3.2 Cải tiến phương pháp thống kê nhằm cung cấp thông tin cần thiết, tạo điều kiện cho việc đo lường, giám sát, kiêm sốt báo cảo tình hình rủi ro khoản Kết đo lường rủi ro khoản phụ thuộc vào chất lượng số liệu đầu vào Đe áp dụng mơ hình đại đe đo lường rủi ro, cần có nguồn số liệu xác, cập nhật tài sản có, tài sản nợ, thơng tin thị trường, Đe đảm bảo đo lường rủi ro khoản xác, Ocean Bank cẩn: 75 - Cải tiến phương pháp thống kê, đảm bảo cập nhật số liệu, theo dõi kỳ hạn tài sản có, tài sản nợ kịp thời, cập nhật - Có đầy đủ sổ liệu khứ để làm sở phân tích - Theo dõi, thống kê xác định tỷ lệ khách hàng rút tiền trước hạn, trả nợ trước hạn, quay vòng tiền gửi, đế làm sở cho phân tích đo lường khe hở khoản theo hành vi khách hàng 3.2.4 Một số giải pháp khác 3.2.4.1 Nâng cao lực quản lý, điều hành Ban lãnh đạo Năng lực quản lý Ban lãnh đạo có vai trị định hàng đầu tới hoạt động ngân hàng Ban lãnh đạo người đề phương hướng hoạt động, nhận biết hội hay thách thức, nhũng nguy rủi ro tiềm ẩn hoạt động kinh doanh, từ có định phù họp việc sử dụng nguồn lực ngân hàng nhằm đạt hiệu kinh doanh tốt Trong công tác quản trị rủi ro, Ban lãnh đạo người định vị rủi ro ngân hàng, kiểm sốt đưa định phịng ngừa, xử lý ro Chính vậy, đe cơng tác quản lý rủi ro nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung có hiệu quả, cần nâng cao lực Ban lãnh đạo, gồm kỹ chủ yếu sau: -Kỹ chuyên môn: Người lãnh đạo cần nắm vững chun mơn ngành ngân hàng, từ hiểu rõ hoạt động ngân hàng có định phù họp - Kỹ phân tích, đánh giá phán đốn: Việc phân tích, đánh giá phán đoán hội nguy xảy người đứng đầu định lớn đến thành công hay thật bại ngân hàng Kỹ sở cho việc đưa định có hay khơng Vì vậy, Ban lãnh đạo cần nâng cao kỹ để phân tích xác thay đổi mơi trường kinh doanh, từ hoạch định xác chiến lược đối phó 76 với rủi ro nói chung rủi ro khoản nói riêng, xây dựng sách đón đầu hội phù họp -Kỹ giao tiếp: giao tiếp khơng với khách hàng, đối tác mà cịn với cấp dưới, đồng nghiệp Ban lãnh đạo có lực chủ động đưa sách, chiến lược quản lý rủi ro, hướng tới hoạt động ổn định an tồn cho ngân hàng 3.2.4.2 Tăng cường đào tạo nguồn nhăn lực, nâng cao chất lượng cán Dù xã hội mà phát triển công nghệ thay đối giới ngày, người nhân tố quan trọng tiên phát triển hoạt động kinh tế xã hội Với riêng ngành ngân hàng, đặc thù cung cấp sản phẩm mang tính dịch vụ, yếu tố người đặc biệt quan trọng Trong công tác quản trị rủi ro, nâng cao lực cán góp phần không nhỏ giúp nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro Vì vậy, ngân hàng cần có chiến lược đào tạo nguồn nhân lực kiện tồn cơng tác cán nên tập trung vào số nội dung sau: Thứ nhất, phải có tiêu chuẩn chung, thống cho vị trí, chức danh Có sách tuyển dụng hợp lý để thu hút người tài Bố trí cơng việc phù hợp với khả người lao động với yêu cầu công việc Đôi với cán làm công tác quản lý rủi ro, cần có chun mơn vũng ngân hàng quản trị rủi ro ngân hàng, ngoại ngữ tốt, am hiểu kiến thức tài chính, thị trường, pháp luật, có khả áp dụng mơ hình, kỹ thuật đo lường rủi ro Thứ hai, xây dựng chiến lược đào tạo cán từ tuyển dụng xuyên suốt trình làm việc Ngồi việc đào tạo chun mơn, cần đào tạo nâng cao kiến thức tin học, ngoại ngữ nhằm giúp nhân viên tiếp cận, nắm bắt cơng nghệ tiên tiến Ngồi ra, việc đào tạo cần 77 gắn với thực tiễn hoạt động OceanBank, để nhân viên áp dụng kiến thức học vào công việc hàng ngày giúp nâng cao hiệu làm việc Thứ ba, cần có chế kiểm tra định kỳ, khen thưởng với nhân viên có kết tốt, đồng thời có hình thức xử phạt với nhân viên không đủ yêu cầu nhằm tạo động lực cho cán nhân viên thường xuyên trau dồi, học hỏi, nâng cao trình độ thân 3.2.4.3 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Hệ thống cơng nghệ thơng tin OceanBank cịn lạc hậu, tồn nhiều yếu Điều gây cản trở việc lưu trữ trích xuất liệu, báo cáo, thơng tin khơng xác, gây rủi ro cho ngân hàng Với mục tiêu hướng tới ngân hàng động, đại, phát triển dịch vụ ngân hàng mới, dịch vụ ngân hàng điện tử, việc đại hóa cơng nghệ ngân hàng yêu cầu cấp thiết Riêng công tác quản lý rủi ro, trước hết, khối QTRR cần cung cấp đẩy đủ cơng cụ kỹ thuật đế theo dõi độc lập giao dịch mua bán vốn, kinh doanh ngoại hối, Ngoài ra, cần nâng cấp cơng nghệ để áp dụng mơ hình đại vào đo lường rủi ro Mặt khác, công nghệ đại giúp cung cấp nguồn liệu đầy đủ, xác cho cơng tác đo lường dự báo rủi ro 3.2.4.4 Tăng cường hiệu cơng tác kiểm tốn, kiểm sốt nội Trên thực tế, cơng tác kiểm tốn, kiểm sốt nội OceanBank nhiều hạn chế việc đánh giá tính xác số vốn tự có, tài sản Có, tài sản Nợ, kỳ hạn lại tài sản, Ngân hàng cần nâng cao hiệu cơng tác kiếm tốn, kiếm sốt nội bộ, đảm bảo báo cáo tình hình rủi ro khoản nói riêng rủi ro hoạt động OceanBank nói riêng, từ giúp Ban lãnh đạo đưa định, chiến lược phòng ngừa xử lý rủi ro hợp lý Đe làm điểu đó, địi 78 hỏi phải có cải tổ cần thiết từ khâu tổ chức, người, trình độ cán kiểm tra, kiểm toán, với điều kiện đồng khác Từ việc xác định rõ mục tiêu, nhiệm vụ cơng tác kiểm tốn, ngân hàng cần thiết phải có quy định hệ thống báo cáo cụ thể cơng tác (thường có số báo cáo như: Báo cáo chung, Báo cáo đặc biệt Báo cáo riêng biệt) 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị đối vói Chính phủ Thứ nhất, Chính phủ cần xây dựng đồng khn khổ, hồn thiện hành lang pháp lý, áp dụng đầy đủ chuẩn mực quốc tế an toàn kinh doanh tiền tệ ngân hàng Hiện nay, Luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng Luật TCTD năm 2010 Luật NHNN Hai luật góp phần đưa hoạt động hệ thống ngân hàng quy củ hơn, tạo môi trường pháp lý cho TCTD kinh doanh Tuy nhiên, sau năm, kinh tế giới Việt Nam có nhiều biến động, xu hướng hội nhập ngày mạnh mẽ, đặc biệt sau Việt Nam ký kết Hiệp định xuyên Thái Bình Dương (TPP) luật bộc lộc nhiều nội dung chưa phù hợp với thực tiễn Một số nội dung, khái niệm chưa hiểu cách thấu đáo Vì vậy, kiến nghị Chính phủ cần sớm xây dựng khuôn khổ pháp lý đầy đủ, minh bạch, phù hợp với thị trường quốc tế nước, tạo môi trường kinh doanh on định hơn, tạo tâm lý yên tâm cho nhà đầu tư Thứ hai, cần hồn thiện thị trường tài chính, tiền tệ theo chiều sâu Hiện nay, thị trường tài chính, tiền tệ Việt Nam chưa phát triến, chưa phát triển hết tiềm Điều nàý gây khó khăn cho ngân hàng hoạt động kinh doanh nói chung quản lý rủi ro khoản nói riêng, khó tiếp cận nguồn vốn dư thừa thị trường có nhu cầu Đe ngân hàng hoạt động cách linh hoạt, đặc biệt linh hoạt áp dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro khoản thị trường tài chính, thị 79 trường tiền tệ Việt Nam phải dần hoàn thiện phát triển hon, thể vai trò trung gian dẫn vốn kinh tế 3.3.2 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà niróc Một là, ban hành quy chế quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Với phát triển ngân hàng giai đoạn nay, đồng thời, sau loạt sai phạm yếu sổ NHTM, công tác quản trị rủi ro ngày thê vai trị quan trọng Vì vậy, cần thiết phải có chế riêng hoạt động này, giúp NHTM có sở để xây dựng sách cho ngân hàng Quy chế dựa tham khảo văn quản trị rủi ro BIS ban hành học tập kinh nghiệm nước thê giới Hai là, Ngân hàng Nhà nước cần quan tâm thực tốt việc dự báo biên động thị trường, định hướng thơng tin xác liên quan đến nh í m , kiêm sốt tin đơn thất thiệt gây ảnh hưởng tới tâm lý người gửi tiên, gây rủi ro khoản cho hệ thống Ba là, hoàn thiện chế tra giám sát nâng cao hiệu hoạt động I hanh tra NHNN vấn đề giám sát có hiệu TCTD Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng quốc gia đặc biệt quan tâm, giám sát có hiệu qua đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh cua TCTD, trì ôn định hệ thống đám bảo quyền lợi cho người gửi tiền Đe thực giám sát có hiệu quả, Uỷ ban Basel giám sát ngân hàng đưa Nguyên tắc, Nguyên tắc 16 nêu rõ: “Hệ thơng tra ngân hàng có hiệu phải bao gồm số hình thức tra chỗ giám sát từ xa” Bôn là, NHNN cần có chế hướng dẫn cụ thể cho Ngân hàng thương mại NHNN mua lại đồng, có OceanBank Việc giúp định hướng cho hoạt động kinh doanh nói chung cơng tác 80 quản lý rủi ro nói riêng cụ thể, rõ ràng, theo mục tiêu NHNN mục tiêu phát triển riêng Ngân hàng Năm ỉà, kiến nghị NHNN sớm phê duyệt đề án tái co cấu Ocean Bank Đê án tái cấu phê duyệt sở để triển khai hoạt động kinh doanh ngân hàng cách tồn diện, từ Ngân hàng có thê thực biện pháp nhằm cải thiện khoản hạn chế rủi ro KÉT LUẬN CHƯƠNG Với số giải pháp, kiến nghị đưa chương 3, tác giả hy vọng góp phân nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro khoản NH Đại Dương, hạn chế đến mức thấp việc xảy rủi ro khoản tổn thất rủi ro khoản, từ dó góp phần đưa hoạt động ngân hàng giai đoạn tái câu bước vào ôn định, tạo tiền đề đê phát triển tương lai 81 KẾT LUẬN Công tác quản lý rủi ro NHTM tốt không giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà đảm bảo cho ngân hàng khả phát triển bền vững Công tác rủi ro yếu ngân hàng không ảnh huởng tiếu cực tới hoạt động ngân hàng mà cịn tác động đến tồn hệ thống ngân hàng kinh tế Trong bối cảnh hệ thổng ngân hàng Việt Nam nhiều bất cập, thị trường có nhiều biến động, cơng tác quản lý rủi ro khoản NHTM nói chung NH Đại Dương nói chung cần đẩy mạnh Xét riêng bối cảnh NH Đại Dương, trải qua giai đoạn căng thẳng khoản từ cuối 2014 đến đầu năm 2015, giai đoạn tái cấu, gây dựng lại lòng tin với khách hàng vị ngân hàng thị trường, công tác quản lý rủi ro khoản quan tâm, trọng Tuy nhiên, công tác quản lý rủi ro khoản NH Đại Dương cịn nhiều mặt hạn chế, khó khăn cần cải thiện đầu tư cần thiết, cơng nghệ, nhân lực, Với thực tế tình hình đó, việc nghiên cứu đề tài “Giải pháp quản ỉỷ rủi ro khoản ngăn hàng TM TNHH M TV Đại Dưong” góp phần làm rõ số vấn đề sau đây: Thứ nhất, hệ thống hóa sở lý luận rủi ro khoản quản lý rủi ro khoản NHTM, tập trung nghiên cứu đo lường phương pháp quản trị rủi ro khoản Thứ hai, phân tích đánh giá tình hình hoạt động, thực tế cơng tác quản lý rủi ro khoản NH Đại Dương, rõ kết đạt được, hạn chế tồn nguyên nhân Thứ ba, sở nghiên cứu lý luận thực tiễn, luận văn đưa giải pháp tăng cường quản lý rủi ro khoản NH Đại Dương thời gian tới số kiến nghị với Nhà nước, Ngân hàng nhà nước 82 nhăm hạn chê rủi ro khoản đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh NHTM Tuy nhiên, thời gian có hạn, việc nghiên cứu dựa hiểu biết kinh nghiệm thực tiễn công tác quản lý rủi ro khoản thân tác giả nên đề tài khơng tránh khỏi cịn sai sót, hạn chế Em mong nhận góp ý thầy, cô giáo người quan tâm đến lĩnh vực nhằm hoàn thiện thêm vấn đề nghiên cứu Cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến PGS.TS Đào Văn Hùng, người hướng dẫn tận tình để em hồn thành Luận văn thời gian sớm Đồng thời, em cảm ơn anh chị làm việc Khối Quản trị rủi ro —Ngân hàng Đại Dương cung cấp cho em số liệu cần thiêt đê hoàn thành Luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Học viện ngân hàng (2001), Quản trị ngán hàng, NXB thống kê Học viện ngân hàng, Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Khoa Ngân hàng Ngân hàng Đại Dương (2013, 2014, 2015, 2016), Bảo cáo tài Ngân hàng Đại Dương (2013, 2014, 2015, 2016), Báo cáo Tài sản N ợ — Có (Báo cáo ALCO) Ngân hàng Đại Dương (2013, 2014, 2015, 2016), Báo cáo tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng Đại Dương (2013, 2014, 2015, 2016), Báo cáo tình hình Huy động von —sử dụng vốn hàng ngày Ngân hàng Đại Dương (2015), “Quy định sổ 204/2015/QĐ-HĐQT quản lý rủi ro khoản OceanBank” Ngân hàng Đại Dương (2014), “Quy định số 700A/2014/QĐ-HĐQT kể hoạch dự phòng khoản OceanBank” Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư 13/2010/TT-NHNN tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tơ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 10 Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư 36/2014/TT-NHNN tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 11 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư 06/2016/TT-NHNN sủa đổi, bổ sung số điều Thông tư sổ 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động Tổ chức tín dụng, nhánh ngân hàng nước 12 Nguyễn Văn Tiến (2015), Quản trị ngân hàng thưong mại, NXB thống kê Hà Nội 13 Peter.s Rose (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB tài 14 Rudolf Duttweiler (2010), Quản lý khoản ngân hàng, NXB Tổng hợp TP HCM 15 TS Nguyễn Bảo Huyền (2016), Luận án tiến sĩ kinh tế “Rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam ” Tiếng Anh 16 Basel Committee on Banking Supervision (2002), Supervisory guidance on dealing with weak Banks, BIS report Trang web 17 Mười hai vụ phá sản ngân hàng tồi tệ nhắt lịch sử [Trực tuyến], Báo điện tử Vnexpress Địa chỉ: http//vnexpress.vn 18 Vấn đề quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam [Trực tuyến], http//luatthienthanh.vn Công ty Luật Thiên Thanh Địa chỉ: