Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn một thành viên dầu khí toàn cầu,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -oOo - TRẦN THỊ THANH HUYỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN DẦU KHÍ TỒN CẦU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -oOo - TRẦN THỊ THANH HUYỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN DẦU KHÍ TỒN CẦU Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Mai Thanh Quế HÀ NỘI – 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực Luận văn đƣợc cảm ơn thơng tin trích dẫn Luận văn đƣợc rõ nguồn gốc Tác giả Trần Thị Thanh Huyền ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .I DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT V DANH MỤC BẢNG BIỂU VI LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 1.1.4 Tác động rủi ro tín dụng 14 1.1.5 Đo lƣờng rủi ro tín dụng dựa số rủi ro 16 1.2 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng tới quản trị rủi ro tín dụng 26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 27 CHƢƠNG 28 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN 28 DẦU KHÍ TỒN CẦU 28 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN DẦU KHÍ TỒN CẦU (GPBANK) 28 iii 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 28 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 30 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2018 31 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU 36 2.2.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 36 2.2.2 Quản lý doanh mục tín dụng 39 2.2.3 Chất lƣợng tín dụng 40 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU 43 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 43 2.3.2 Các sách quản trị rủi ro tín dụng: 44 2.3.3 Quản lý khách hàng vay vốn: 46 2.3.4 Kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng: 46 2.4 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU 49 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 49 2.4.2 Những hạn chế 51 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng 52 KẾT LUẬN CHƢƠNG 57 CHƢƠNG 58 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO 58 TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU 58 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU 58 iv 3.1.1 Bối cảnh thị trƣờng tài nƣớc 58 3.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu 59 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU 60 3.2.1 Nâng cao mức độ áp dụng nguyên tắc QTRR TD theo chuẩn mực Basel II 60 3.2.2 Xác định vị rủi ro tín dụng phù hợp 61 3.2.3 Thay đổi sách tín dụng phù hợp 62 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng nhân 66 3.2.5 Nâng cấp hồn thiện hệ thống cơng nghệ thông tin 67 3.2.6 Tăng cƣờng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 68 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 68 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 68 3.3.2 Kiến nghị với quan chức có thẩm quyền 69 KẾT LUẬN CHƢƠNG 73 KẾT LUẬN 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TNHH Trách nhiệm hữu hạn MTV Một thành viên GPBank Ngân hàng thƣơng mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Dầu Khí Tồn Cầu NHNN Ngân hàng Nhà Nƣớc RRTD Rủi ro tín dụng CIC Trung tâm tra cứu thông tin khách hàng quốc gia vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Dấu hiệu khoản vay có vấn đề sách cho vay hiệu 22 Bảng 1.2: Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor 23 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn 32 Bảng 2.2: Hoạt động cho vay 33 Bảng 2.3: Danh mục cho vay theo kỳ hạn 39 Bảng 2.4: Danh mục cho vay theo thành phần 40 Biểu đồ 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh cho vay 34 Biểu đồ 2.2: Kết hoạt động kinh doanh GPBank qua năm 35 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ hạn qua năm GPBank 41 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu qua năm GPBank 41 Biểu đồ 2.5: Dự phịng rủi ro tín dụng 42 Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị RRTD 20 Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức GPBank 30 Sơ đồ 2.2: Mơ hình tổ chức chi nhánh GPBank 31 Sơ đồ 2.3: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 43 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong giai đoạn phát triển nào, hoạt động tín dụng hoạt động cốt lõi Ngân hàng thƣơng mại, nghiệp vụ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Bởi vậy, hiệu hoạt động tín dụng đƣợc ngân hàng quan tâm hàng đầu Trong bối cảnh hội nhập kinh tế ngày sâu rộng Việt Nam nay, ngành ngân hàng Việt Nam ngày phải đối mặt với nhiều rủi ro đặc biệt rủi ro liên quan đến nghiệp vụ tín dụng Rủi ro tín dụng khơng gây thiệt hại tài sản ngân hàng mà ảnh hƣởng đến uy tín, vị ngân hàng nói riêng nhƣ tồn hệ thống ngân hàng nói chung Vì vấn đề quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng trở nên cấp thiết Ngân hàng thƣơng mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Dầu Khí Tồn Cầu tiền thân Ngân hàng thƣơng mại Nơng thơn Ninh Bình Năm 2005, ngân hàng thức hoạt động Thủ đô Hà Nội chuyển đổi thành ngân hàng đô thị đa năng- Ngân hàng thƣơng mại cổ phần toàn cầu Năm 2006, ngân hàng đổi tên thành ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Dầu Khí Toàn Cầu (viết tắt GP.Bank) Trải qua nhiều năm hoạt động chuyển đổi cấu tổ chức, Ngân hàng bộc lộ nhiều yếu kém, tiềm ẩn nhiều rủi ro, kết kinh doanh thua lỗ, âm vốn chủ sở hữu quản trị, điều hành ngân hàng hiệu Ngày 07/7/2015, Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam ban hành định 1304/QĐ-NHNN chuyển đổi mơ hình Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Dầu Khí Tồn Cầu thành Ngân hàng thƣơng mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Dầu Khí Tồn Cầu Nhà nƣớc làm chủ sở hữu Theo đó, Nhà nƣớc thực mua toàn (100%) cổ phần chuyển đổi Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Dầu Khí Tồn Cầu thành Ngân hàng thƣơng mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu (GPBank) Nhà nƣớc làm chủ sở hữu Ngay sau nhận đƣợc định Ngân hàng Nhà nƣớc, GPBank khẩn trƣơng thực việc xây dựng đề án tái cấu GPBank sau chuyển đổi nhằm nâng cao khả quản trị điều hành, quản trị rủi ro theo thơng lệ quốc tế, tăng chun mơn hóa hoạt động kinh doanh nhƣ tránh đƣợc chồng chéo công tác kinh doanh quản lý sớm đƣa GPBank vƣợt qua khủng hoảng, bƣớc ổn định Xuất phát từ thực trạng GPBank, tác giả sâu nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Dầu Khí Tồn Cầu giai đoạn từ đƣợc Ngân hàng nhà nƣớc mua lại bắt buộc đến (2016-2018) qua đề xuất giải pháp nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu Đây lý tác giả định chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Dầu Khí Tồn Cầu” làm đề tài luận văn thạc sĩ Tổng quan nghiên cứu Đã có nhiều tác giả nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro tín dụng tầm quan trọng hoạt động Tác giả tham khảo số tài liệu nhƣ cơng trình nghiên cứu số học giả viết chủ đề nhƣ sau: - PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất Thống Kê, Hà Nội.Các nội dung liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đƣợc tác giả giới thiệu chi tiết tài liệu nhƣ: tổng quan tín dụng ngân hàng, mơ hình phân tích định tính định lƣợng truyền thống đại, biểu rủi ro tín dụng bƣớc xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề - Tác giả Nguyễn Quang Hiện (2016), Luận án Tiến sĩ Kinh tế đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội” 61 Định kỳ đánh giá hiệu công tác quản lý theo dõi tín dụng, từ điều chỉnh hồn thiện chế theo dõi, quản lý tín dụng phù hợp, hiệu với thực trạng tín dụng ngân hàng Bên cạnh hồn thiện tiêu chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cao chất lƣợng công tác dự kiến rủi ro khách hàng, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cách tồn diện 3.2.2 Xác định vị rủi ro tín dụng phù hợp Việc xác định vị rủi ro tín dụng phù hợp với lực khả quản lý rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng với ngân hàng, để khống chế mức rủi ro tín dụng mức cho phép, giúp ngân hàng gồng đối phó với rủi ro tập trung vào việc phát triển ngân hàng Để xác định đƣợc vị rủi ro tín dụng hợp lý, nhà quản trị ngân hàng cần phải đánh giá lại khả chịu đựng rủi ro ngân hàng nhƣ lực đối phó rủi ro ngân hàng, từ xác định giới hạn rủi ro nhƣ tổn thất chấp nhận đƣợc rủi ro xảy với ngân hàng Để làm đƣợc việc này, cần phải đánh giá dựa tiêu chí sau: Thứ tiêu chí tài nhƣ: vốn tự có, doanh thu lợi nhuận hàng năm, tỷ lệ xảy rủi ro năm gần nhất… Thứ hai tiêu phi tài nhƣ: lực trình độ chun mơn cán nhân viên, kinh nghiệm ứng phó với rủi ro tín dụng khứ,… Tổng hợp kết để nhà quản trị ngân hàng xác định đƣợc vị rủi ro tín dụng phù hợp với khả quản trị rủi ro Với tình hình GPBank ngân hàng phù hợp với định hƣớng cấp tín dụng an tồn Nhất bối cảnh nợ xấu tồn đọng chƣa có hƣớng giải triệt để hệ thống tài ngân hàng Việt Nam nhƣ nay, GPBank khơng nên mạo hiểm hoạt động cấp tín dụng Khi xác định đƣợc vị rủi ro hợp lý định hƣớng để đƣa 62 sách cấp tín dụng ngân hàng cách phù hợp hạn chế đƣợc rủi ro vƣợt khả kiểm soát ngân hàng 3.2.3 Thay đổi sách tín dụng phù hợp Sau xác định đƣợc vị rủi ro phù hợp với mình, ngân hàng cần thay đổi sách tín dụng phù với định hƣớng hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng cần điều chỉnh sách tín dụng phù hợp với định hƣớng hoạt động tín dụng an tồn, có nhƣ đồng đƣợc giải pháp quản trị rủi ro tín dụng hiệu Chính sách tín dụng phù hợp hƣớng dẫn bƣớc chung cho tồn hệ thống việc cấp tín dụng nhƣ đặt rủi ro tín dụng tầm kiểm sốt ngân hàng Cụ thể, ngân hàng cần thực nội dụng sau: + Về sách phân tán rủi ro thơng qua đa dạng hóa khách hàng: GPBank cần thực hóa đa dạng danh mục sản phẩm, hƣớng tới nhiều đối tƣợng khách hàng khác Không đƣa sản phẩm mà cịn phải có sách để khuyến khích khách hàng sử dụng sản phẩm Hiện nay, danh mục sản phẩm tín dụng ngân hàng phong phú nhiên lại chƣa đƣa vào khai thác thực Ngân hàng cần khắc phục tƣợng tập trung vào số sản phẩm nhƣ + Về sách đảm bảo an tồn q trình cấp tín dụng, ngân hàng cần tiến hành: Điều chỉnh thực quy trình cấp tín dụng chặt chẽ Hiện việc thực quy trình cấp tín dụng cịn nhiều lỗ hổng, thiếu tuân thủ nghiêm túc việc kiêm nhiệm Để khắc phục vấn đề ngân hàng cần có chế giám sát quy trình cấp tín dụng, đặc biệt khâu mang tính định tới chất lƣợng tín dụng nhƣ: Giám sát chặt chẽ nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Đối với hoạt động tín dụng ngân hàng kết cơng tác thẩm định tín dụng có ảnh 63 hƣởng lớn tới định phê duyệt tín dụng Do đó, chất lƣợng thẩm định tín dụng có ý nghĩa quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng Từ phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng GPBank ta thấy cơng tác thẩm định tín dụng ngân hàng cịn nhiều tồn Vì vậy, giám sát chặt chẽ khâu thẩm định giúp ngân hàng khắc phục tồn này, góp phần làm giảm rủi ro tín dụng xảy Để thực điều này, trƣớc tiên ngân hàng cần đƣa chế độ phân chia trách nhiệm rõ ràng phận thẩm định tín dụng phận cấp tín dụng trực tiếp Nhƣ tránh đƣợc rủi ro phát sinh có móc nối chuyên viên quan hệ khách hàng với cán thẩm định tín dụng Bên cạnh đó, ngân hàng cần có hình thức trừng phạt thích đáng cho sai sót gian lận tắc trách cán thẩm định gây ra, điều khiến họ có trách nhiệm với cơng việc Thêm vào đó, chế độ phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng cho đơn vị kinh doanh nay, nhƣ việc thẩm định với cho vay thuộc thẩm quyền phê duyệt đơn vị kinh doanh, phận tái thẩm định cần lựa chọn xác suất để tái thẩm định trực tiếp cho vay Nhƣ giúp giảm thiểu rủi ro gian lận từ phía Cán Kinhd oanh, chí từ đơn vị kinh doanh thực thẩm định giấy tờ nhƣ Thực nghiêm túc việc kiểm tra sử dụng vốn sau giải ngân Việc kiểm tra sau cho vay đƣợc coi cơng cụ để phát sớm rủi ro tín dụng Tuy nhiên từ thực trạng quan sát đƣợc GPBank cho thấy, ngân hàng chƣa khai thác đƣợc ý nghĩa công tác dẫn đến hiệu mang lại từ chƣa cao Khi ngân hàng thực nghiêm túc phần cơng việc này, giúp ngân hàng nhận biết đƣợc dấu hiệu xảy rủi ro tín dụng từ bất thƣờng phát đƣợc thơng qua q trình giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng sau giải ngân Phòng tránh đƣợc việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, nhƣ tránh việc chuyên viên quan hệ khách hàng lách sản phẩm khách hàng vay sai khác với nhu cầu sử dụng vốn 64 họ Từ có biện pháp phịng chống, xử lý thích hợp Muốn đạt đƣợc hiệu nhƣ vậy, trƣớc tiên ngân hàng cần phải phổ biến nâng cao tầm nhận thức ý nghĩa việc giám sát nợ sau cho vay cán tham gia thực khâu này, cụ thể cán kinh doanh cán thuộc phận xử lý nợ Tiếp đó, ngân hàng cần phải xây dựng chế tài xử phạt đủ mạnh hành vi gian lận, thiếu trách nhiệm việc giám sát nợ sau cho vay Với hạn chế mặt nhân nhƣ phận quản lý nợ, việc giám sát nợ thực thông qua biên làm việc khách hàng với cán Kinh doanh có nhiều rủi ro tiềm ẩn Để khắc phục hạn chế việc này, phận quản lý nợ nên có tổng kiểm tra tồn diện khoản vay ngân hàng cách đột xuất, tiến hành kiểm tra xác suất lựa chọn ngẫu nhiên từ danh mục khách hàng ngân hàng Việc giúp kiểm soát tốt tính nghiêm túc việc thực cơng tác giám sát nợ sau cho vay ngân hàng Thành lập Ban đơn đốc xử lý nợ có vấn đề để theo dõi, giám sát cập nhật báo cáo đánh giá rủi ro hàng ngày/tuần Tuân thủ chặt chẽ tỷ lệ an toàn bắt buộc nhằm xác định loại rủi ro đặc tính loại rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt Từ lƣợng hóa mức độ ảnh hƣởng rủi ro đến đồng vốn Ngân hàng Ngoài ra, xác định hạn mức cho loại rủi ro nhằm kiểm sốt rủi ro ln nằm giới hạn đƣợc phê duyệt, đảm bảo an toàn vốn kiểm sốt, hạn chế phát sinh rủi ro Tiếp tục hồn thiện khắc phục lỗ hổng quy trình cấp tín dụng Cụ thể, cần tách biệt khâu: tìm kiếm khách hàng, thu thập thơng tin, thẩm định khách hàng Nhƣ đa dạng hóa nguồn thơng tin từ khách hàng để có nhìn khách quan, tồn diện đánh giá khách hàng Bên cạnh đó, trình tự thủ tục quy trình cần đƣợc thiết kế hợp lý, tránh rƣờm rà, gây phiền phức cho khách hàng nhƣng phải đảm bảo tính an tồn phải đƣợc thực cách nghiêm chỉnh, khơng bỏ sót Với quy trình cấp tín dụng chặt chẽ đƣợc thực cách nghiêm 65 túc góp phần làm cho trình cấp tín dụng đƣợc thực cách bản, nằm khuôn khổ vị rủi ro ngân hàng đƣa Bên cạnh đó, giúp ngân hàng trách đƣợc rủi ro ngân hàng xây dựng quy trình cấp tín dụng loại bỏ quy định quy trình cấp tín dụng Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm RRTD Cảnh báo sớm rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng Để nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng cần phải có hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng hồn chỉnh hoạt động hiệu Nhờ vào hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng ngân hàng phát dấu hiệu, nguy xảy rủi ro tín dụng trƣớc xảy ra, giúp ngân hàng có biện pháp phịng ngừa, đối phó với rủi ro đƣợc dự báo Để có hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng hoạt động hiệu quả, ngân hàng cần phải xây dựng kho liệu điện tử khách hàng toàn hệ thống kho liệu điện tử quản lý rủi ro tín dụng Hai hệ thống kết hợp với Hệ thống xếp hạng tín dụng nội thông qua phần mềm tự động, tổng hợp sàng lọc thông tin giúp đƣa cảnh báo trạng khách hàng Kết hợp với phân tích thơng tin thu thập đƣợc từ điều tra thơng tin hoạt động kinh doanh khách hàng, nguồn thơng tin đáng tin cậy từ bên ngồi để đƣa mức độ cảnh báo Về riêng phần mềm sử dụng hoạt động cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, đặt hàng mua phần mềm từ nhà cung cấp chun nghiệp bên ngồi chi phí lớn, chƣa kể đến thời gian chi phí để chỉnh sửa cho phù hợp với hệ thống Core ngân hàng, tích hợp liên kết liệu tự động hệ thống liệu khác ngân hàng Với điều kiện ngân hàng tự thiết kế dần hồn thiện thời gian hoạt động thực tiễn để tiết kiệm chi phí Với hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng tự động nhƣ lâu dài giúp ngân hàng giảm thiểu nhân cần thiết cho phận quản lý nợ chi phí hoạt động Nâng cao hiệu hoạt động cảnh báo rủi ro sớm tín 66 dụng, góp phần nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Phát triển hoàn thiện thước đo lượng hóa rủi ro Để nâng cao chất lƣợng việc đo lƣờng rủi ro tín dụng ngân hàng, cần phải hoàn thiện cập nhật tiêu chấm điểm tín dụng phù hợp với khách hàng Ngân hàng cần phải tổng hợp lại thông tin kinh nghiệm thực tế hoạt động ngân hàng để hồn thiện, thay đổi, phát triển tiêu chấm điểm khách hàng cho phù hợp với thay đổi đa dạng khách hàng Nhƣ vậy, việc lƣợng hóa rủi ro tín dụng sát với thực tế hơn, đƣa kết xác hơn, làm cho định tín dụng, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng khơng đáng có ta đo lƣờng cách gần xác 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng nhân Ngân hàng cần phải xây dựng đội ngũ nhân chất lƣợng để đạt đƣợc hiệu mong đợi hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nói riêng Để thực đƣợc điều này, ngân hàng cần: + Đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán nhân viên ngân hàng Thực tổ chức khóa đào tạo nghiệp vụ chuyên môn Với lợi ngân hàng 100% vốn nhà nƣớc đƣợc Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam hỗ trợ điều hành quản trị, ngân hàng hợp tác với trung tâm đào tạo Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam để tổ chức khóa đào tạo, mời chuyên gia lĩnh vực hoạt động tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Bên cạnh đó, định kỳ tổ chức buổi trao đổi kinh nghiệm cán làm việc hoạt động cấp tín dụng, từ kinh nghiệm thực tiễn công việc hàng ngày Tại buổi trao đổi này, cán học tập đúc rút kỹ xử lý từ học ngân hàng mình, đánh giá cách xử lý trƣờng hợp, rút học mặt đƣợc chƣa đƣợc, từ đƣa 67 cách ứng phó xử lý tốt cho tình tƣơng tự + Thực sách nhân hợp lý GPBank cần phải có sách nhân hợp lý để thu hút nhân lực có lực làm việc, giàu kinh nghiệm đồng thời giữ đƣợc đội ngũ nhân làm việc lâu năm với ngân hàng, đảm bảo đội ngũ nhân ổn định Có chế độ đãi ngộ tốt, phù hợp với vị trí cơng tác lƣợng cơng việc vị trí đó, tránh trƣờng hợp bất cân xứng chế độ đãi ngộ trách nhiệm cơng việc Bên cạnh đó, cần đƣa sách ƣu đãi rõ ràng minh bạch cán nhân viên lâu năm ngân hàng, giải tình trạng đánh đồng nhƣ Một sách nhân hợp lý, chế độ đãi ngộ tốt thúc đẩy nhân viên làm việc nghiêm túc, đảm bảo chất lƣợng cơng việc, góp phần làm giảm thiểu rủi ro xuất phát từ nguyên nhân chủ quan cán nhân viên 3.2.5 Nâng cấp hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin Một vấn đề quan trọng khác ngân hàng cần giải để hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro hồn thiện nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin Mục tiêu hƣớng tới có hệ thống cơng nghệ thông tin đại, hoạt động hiệu quả, phù hợp với tính chất hoạt động ngân hàng GPBank cần trọng đầu tƣ vào hệ thống công nghệ thông tin, phát triển nâng cấp kho liệu điện tử để tăng cƣờng việc trao đổi thông tin, dễ dàng việc tiếp cận thông tin khách hàng ngân hàng Phải đảm tính chun mơn hóa phận, vừa khơng làm khả nắm bắt kiểm soát thơng tin phận quản lý rủi ro tín dụng Những thông tin quan trọng cần phải đƣợc cán quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ, sau chuyển tiếp cho phận quản lý rủi ro tín dụng để phân tích, đối chiếu, đánh giá đƣa vào kho liệu Cần tăng cƣờng hệ thống an tồn, bảo mật thơng tin, liệu an ninh mạng Xây dựng hệ thống bảo mật thông tin, liệu an toàn mạng kết hợp với nghiên cứu xây dựng đƣờng truyền liệu, liên kết với mạng thông tin quốc gia để tạo chủ động cho 68 ngân hàng Triển khai xây dựng kho liệu hồn thiện hệ thống phân tích tồn diện đảm bảo cung ứng nguồn thơng tin xác, đáng tin cậy cho phận chun mơn có liên quan Với hệ thống công nghệ thông tin đại, hiệu phù hợp, giảm thiểu khối lƣợng công việc phải xử lý cho nhân viên, nâng cao hiệu suất làm việc cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Thêm vào đó, việc tự động hóa giúp giảm thiểu sai sót, nhầm lẫn thực thủ cơng, nâng cao hiệu cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 3.2.6 Tăng cƣờng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng GPBank cần định phân loại Tài sản Có trích lập dự phòng để xử lý rủi ro đặc biệt tiến hành phân loại nợ tăng cƣờng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Việc phân loại trích lập dự phịng rủi ro phải đảm bảo tuân theo quy định Ngân hàng nhà nƣớc pháp luật Hiện GPBank tiến hành phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo hƣớng dẫn Thơng tƣ số 02/2013/TT-NHNN Với tình hình GPBank có tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn cao nên xem xét việc tăng cƣờng phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng thƣờng xun (định kỳ theo tháng quý), nhằm kịp thời phát hiện, kiểm sốt xử lý sớm rủi ro tín dụng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam Với tƣ cách chủ sở hữu ngân hàng, Ngân hàng nhà nƣớc cần có định hƣớng, giám sát nhƣ hỗ trợ định cho GPBank công tác hoạt động cấp tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Đồng thời, Ngân hàng nhà nƣớc cần sớm có phƣơng án tái cấu GPBank để GPBank vào hoạt động ổn định hơn, sớm có quy định cụ thể Ngân hàng mua bắt buộc đồng sách tín dụng, tài chính, nhân tiền lƣơng 69 3.3.2 Kiến nghị với quan chức có thẩm quyền Thứ nhất, nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng từ Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam, phát triển CIC lên tầm cao mới, đóng góp có hiệu vào cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng Hiện nay, nhu cầu khai thác, sử dụng tổ chức tín dụng nói chung GPBank nói riêng dịch vụ thông tin CIC không ngừng tăng lên Các thơng tin từ CIC có ảnh hƣởng lớn tới định tín dụng tổ chức tín dụng Do vậy, nâng cao chất lƣợng thông tin từ CIC cần thiết để nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam nói chung GPBanknói riêng Trong thời gian qua CIC cải thiện đáng kể chất lƣợng dịch vụ, giá thành sản phẩm đa dạng hóa sản phẩm theo nhu cầu sử dụng khách hàng Tuy nhiên, CIC bộc lộ khơng hạn chế phải đối mặt với nhiều thách thức để đáp ứng đƣợc nhu cầu thực tiễn hệ thống ngân hàng thƣơng mại nƣớc thời gian tới Cụ thể, sở liệu thơng tin tín dụng Quốc gia chủ yếu thơng tin tổ chức tín dụng báo cáo, phần lớn thơng tin quan hệ tín dụng Các liệu thông tin tài sản bảo đảm, báo cáo tài cịn khiêm tốn, đặc biệt thiếu thơng tin ngồi ngành (do bộ, ngành quản lý) để xác định thông tin định danh khách hàng, nhóm khách hàng có liên quan Nhƣ vậy, để xây dựng hệ thống Cơ sở liệu thơng tin tín dụng Quốc gia bảo đảm chất lƣợng phục vụ hiệu quả, bảo đảm minh bạch thơng tin phục vụ hoạt động cấp tín dụng quản lý rủi ro tổ chức tín dụng, CIC cần phải tích hợp đƣợc liệu liên quan từ quan, đơn vị quản lý khác Tuy nhiên, thực tế việc tích hợp thơng tin ngồi ngành vào hệ thống Cơ sở liệu thông tin tín dụng Quốc gia cần có chế sách xuyên suốt thống chia sẻ, trao đổi, mua bán thông tin quan đơn vị quản lý với CIC để tiến hành cách thuận lợi Do vậy, quan chức cần có giải 70 pháp để giải vấn đề này, tạo điều kiện thuận lợi để CIC phát huy vai trị cơng tác hỗ trợ tổ chức tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngồi ra, Hệ thống thơng tin tín dụng quốc gia cần đƣợc đảm bảo giám sát đầy đủ tồn hệ thống báo cáo tín dụng, NHNN cần có vai trị chủ thể giám sát báo cáo tín dụng nhằm hỗ trợ việc phát triển trung tâm thơng tin tín dụng an tồn, hiệu tin cậy Thứ hai, hoàn thiện phát triển thị trường mua bán nợ, xây dựng hệ thống pháp lý chế hoạt động cho thị trường này, nâng cao hiệu hoạt động VAMC Theo Quyết định số 843/QĐ-TT ngày 31/5/2013 Thủ tƣớng Chính phủ, VAMC cơng cụ đặc biệt Nhà nƣớc nhằm góp phần xử lý nhanh nợ xấu, lành mạnh hóa tài chính, giảm thiểu rủi ro cho tổ chức tín dụng, doanh nghiệp, thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng hợp lý cho kinh tế Trong thời gian qua, VAMC đóng góp khơng nhỏ việc xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, số vấn đề đặt cần đƣợc xem xét nhƣ: Nguồn lực hoạt động VAMC, mức độ phát triển thị trƣờng mua bán nợ, chế phối hợp hiệu VAMC tổ chức tín dụng việc mua bán nợ xấu, chế xử lý tài sản đảm bảo vấn đề minh bạch thông tin nợ xấu Do vậy, để VAMC thực phát huy đƣợc hiệu cao nhất, số khuyến nghị quan chức có thẩm quyền là: + Tăng cƣờng nguồn lực hoạt động cho VAMC Có lộ trình tăng vốn điều lệ cho VAMC để tăng cƣờng lực tài việc mua, bán nợ xấu theo chế thị trƣờng Hạn chế mua bán nợ trái phiếu đặc biệt chuyển dần sang phƣơng thức mua bán nợ xấu theo giá thị trƣờng Đối với khoản nợ xấu mua trái phiếu đặc biệt, cần tiến hành đánh giá, phân loại khoản nợ tài sản đảm bảo để phát mại cho nhà đầu tƣ nƣớc quốc tế, đồng thời, VAMC mua ln khoản nợ xấu theo giá thị trƣờng + Phát triển thị trƣờng mua bán nợ Một nâng cao lực công 71 ty mua bán nợ nƣớc, đó, trọng thúc đẩy phạm vi hoạt động AMC, khuyến khích AMC tham gia mua bán khoản nợ ngân hàng khác, việc xử lý nợ ngân hàng mẹ, để giảm bớt gánh nặng cho VAMC Hai phát triển thị trƣờng mua bán nợ thứ cấp với tham gia nhà đầu tƣ nƣớc nhằm đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ xấu mua, nhƣ tạo lối cho thị trƣờng nợ sơ cấp với VAMC Giải pháp giúp tổ chức tín dụng thấy đƣợc triển vọng xử lý đầu khoản nợ bán cho VAMC giảm đƣợc áp lực phải nhận lại khoản nợ xấu sau năm bán, đó, giúp đẩy nhanh tiến độ bán nợ tổ chức tín dụng VAMC Ba xây dựng quy trình, phƣơng pháp định giá nợ, tài sản, cho phép VAMC định giá nợ xấu theo giá thị trƣờng nhƣng thƣơng lƣợng phần lãi lỗ với tổ chức tín dụng, đồng thời quy định công ty tƣ vấn định giá tài sản hay cơng ty kiểm tốn tham gia định giá phải công ty hoạt động độc lập + Xây dựng chế phối hợp hiệu chủ động VAMC tổ chức tín dụng Với tƣ cách chủ nợ khoản nợ xấu mua, VAMC cần tăng cƣờng trách nhiệm xử lý phối hợp tổ chức tín dụng để nhanh chóng thu hồi nợ, khơng thực chức quản lý danh mục hồ sơ nợ xấu nhƣ Hoàn thiện sở pháp lý để VAMC trực tiếp xử lý tài sản, xử lý nợ xấu nhƣ tổ chức tín dụng, thực chất, sau mua nợ, với vai trị chủ nợ mới, VAMC nên đƣợc toàn quyền xử lý nợ thông qua biện pháp nhƣ phát mại tài sản, khởi kiện, tái cấu nợ… thay quản lý khoản nợ dựa theo báo cáo từ NHTM nhƣ Xét dài hạn, VAMC nên hoạt động nhƣ công ty mua bán nợ chuyên nghiệp để tạo tính cạnh tranh nhƣ nâng cao hiệu hoạt động mua bán nợ xấu + Xây dựng chế xử lý tài sản đảm bảo hiệu Xem xét để trao cho VAMC quyền hạn đặc biệt việc xử lý khoản nợ xấu chuyển giao 72 để cắt giảm thủ tục pháp lý Căn theo khả hồi phục doanh nghiệp phân loại nợ thành nhóm Theo đó, với doanh nghiệp có khả phục hồi nhƣng thiếu hụt tài chính, VAMC nên kêu gọi vốn đầu tƣ thực tái cấu trúc Với doanh nghiệp khơng có khả phục hồi, VAMC nên tìm cách xử lý cách phát mại, hóa giá tài sản Có quy định cụ thể trách nhiệm nhƣ cách thức thực vai trò “giữ gìn an ninh, trật tự, bảo đảm cho ngƣời xử lý tài sản thực quyền thu giữ tài sản bảo đảm” UBND quan công an theo Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 Chính phủ nhằm hỗ trợ cho VAMC công tác thu hồi tài sản đảm bảo Phát hành trái phiếu theo mức độ rủi ro khoản nợ nhƣ giá trị thực tài sản đảm bảo Theo đó, chia trái phiếu thành hạng tƣơng ứng với nhóm nợ nhóm 3, với mức lãi suất khác nhƣng tối thiểu phải cao mức lãi suất tiền gửi kỳ hạn + Minh bạch thông tin thị trƣờng nợ xấu Tăng cƣờng hợp tác chặt chẽ VAMC với tổ chức tín dụng nhà đầu tƣ để giải vấn đề minh bạch thông tin bên vay nợ Đồng thời, VAMC yêu cầu giảm giá mua nợ xấu trƣờng hợp tổ chức tín dụng từ chối tạo điều kiện cung cấp thông tin bên vay nợ Đẩy nhanh trình tái cấu hệ thống tổ chức tín dụng, nâng cao tính minh bạch xử lý vấn đề sở hữu chéo 73 KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ việc nghiên cứu, phân tích thực trạng RRTD GPBank kết hợp định hƣớng phát triển ngân hàng, Chƣơng đƣa vài biện pháp phù hợp với điều kiện thực tế ngân hàng nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng GPBanknằm tầm kiểm sốt ngân hàng Từ đƣa kiến nghị với GPBank, Ngân hàng nhà nƣớc quan chức có thẩm quyền nhằm mục đích tăng cƣờng hiệu hoạt động tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp giúp cho công tác quản trị RRTD GPBankđƣợc nâng cao hiệu 74 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng rủi ro lớn mà ngân hàng phải đối mặt, gây tổn thất lớn cho ngân hàng, cho hệ thống ngân hàng cho kinh tế Do đó, ngân hàng cần phải có sách quản trị rủi ro tín dụng nhằm hạn chế tổn thất xảy Thành cơng quản trị rủi ro tín dụng kiểm soát đƣợc rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu” đƣợc xây dựng sở kết hợp lý thuyết, thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng GPBank với kiến thức thu thập đƣợc trình học tập kinh nghiệm thực tiễn tác giác q trình cơng tác GPBank Luận văn phân tích, thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Dầu Khí Tồn Cầu giai đoạn từ đƣợc Ngân hàng nhà nƣớc mua lại bắt buộc đến (2016-2018) qua đề xuất giải pháp nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu Nghiên cứu cịn số hạn chế xuất phát từ việc khó khăn tiếp cận thông tin số liệu Với thời gian nghiên cứu có hạn nhƣ kiến thức, kinh nghiệm thân hạn chế nên đề tài khó tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận đƣợc thơng cảm ý kiến đóng góp Thầy (Cơ) độc giả để luận văn đƣợc hồn chỉnh 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng Việt Joel Bessis (2011), Quản trị rủi ro ngân hàng (Bản dịch tiếng Việt), NXB Lao động xã hội Thomas P.Fitch (1997), Từ điển thuật ngữ ngân hàng, NXB Văn hóa thơng tin Timothy W.Koch (1995), Quản trị ngân hàng, NXB Tài Hiệp ƣớc Basel Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2015), Quản trị ngân hàng thƣơng mại, NXB Thống kê Tài liệu học tập Quản trị Ngân hàng thƣơng mại nâng cao, TS Phạm Thu Thủy, Học viện ngân hàng Theo thông tƣ số 36/2014/TT – NHNN ngày 20/11/2014 Peter Rose (2011)Quản trị ngân hàng thƣơng mại (Bản dịch tiếng Việt), NXB B Một số website 10 www.GPBank.com.vn 11 www.sbv.gov.vn 12 http://vnexpress.net/GL/Kinh-doanh/Quoc-te 13 Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia