Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp sài gòn thương tín chi nhánh hà nội,khoá luận tốt nghiệp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH HÀ NỘI Giảng viên hướng dẫn : PGS TS ĐỖ THỊ KIM HẢO Sinh viên thực : NGUYỄN TUẤN BÌNH Mã sinh viên : 17A4000061 Lớp : K17NHA Khoa : NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 5/2018 LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến chương trình giảng dạy bậc đại học thầy cô giáo Học Viện Ngân Hàng giúp trang bị kiến thức, tạo môi trường điều kiện thuận lợi suốt trình học tập thực luận văn Với lịng kính trọng biết ơn, tơi xin bày tỏ lời cảm ơn tới NGƯT.PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo khuyến khích, dẫn tận tình cho tơi suốt thời gian thực cơng trình nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn tổ chức, cá nhân, doanh nghiệp chia sẻ nguồn thông tin, cung cấp cho nhiều nguồn tài liệu, tư liệu, phục vụ cho đề tài nghiên cứu Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới gia đình bạn bè, người giúp đỡ động viên suốt năm tháng qua để tơi hồn thành luận văn i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, tài liệu tham khảo trích dẫn rõ ràng, có nguồn gốc trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Hà Nội Hà Nội, ngày 22 tháng 05 năm 2018 Tác giả khóa luận Nguyễn Tuấn Bình ii BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT CVKH Chuyên viên khách hàng CBTĐ Cán thẩm định CN Chi nhánh CIC Trung tâm thơng tin tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm KH Khách hàng QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng iii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 1.1: Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể nhóm nợ .22 Bảng 2.1: Dư nợ theo thời gian cho vay ban đầu giai đoạn 2013 – 2017 35 Bảng 2.2: Dư nợ theo ngành giai đoạn 2013 – 2017 36 Bảng 2.3: Dư nợ theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2013 – 2017 .37 Bảng 2.4: Bảng chất lượng tín dụng giai đoạn 2013 – 2017 38 Bảng 2.5: Dư nợ hạn giai đoạn 2013 – 2017 39 Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu CN Hà Nội giai đoạn 2013 – 2017 40 Bảng 2.7: Trích lập dự phịng CN Hà Nội giai đoạn 2013 – 2017 .40 Bảng 2.8: Quy định xếp loại Khách hàng Sacombank .45 Bảng 2.9: Quy định tỷ lệ cấp tín dụng tối đa với TSBĐ Sacombank 47 Bảng 2.10 Thâm niên công tác 53 Bảng 2.11 Đánh giá hoạt động QTRR Chi nhánh Hà Nội 54 Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức Ba vịng kiểm sốt Sacombank 15 Biểu đồ 2.1: Dư nợ theo thời gian cho vay ban đầu giai đoạn 2013 – 2017 .35 Biểu đồ 2.2: Kết khảo sát Trình độ Chun mơn đào tạo đội ngũ nhân CN Hà Nội 52 Biểu đồ 2.3: Khảo sát nguyên nhân chủ quan gây RRTD CN Hà Nội 55 iv MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN I LỜI CAM ĐOAN II BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT III DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ IV LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Tổng quan tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Sự cần thiết quản trị Rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Nguyên tắc quản trị Rủi ro tín dụng theo Basel II 13 1.3 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 14 1.3.1 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng 16 1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 18 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG .29 1.4.1 Kinh nghiệm NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng 29 1.4.2 Kinh nghiệm NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam 30 1.4.3 Kinh nghiệm NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 30 1.4.4 Bài học rút cho Sacombank 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH HÀ NỘI 34 2.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN VÀ CHI NHÁNH HÀ NỘI 34 v 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Sacombank Chi nhánh Hà Nội 34 2.1.2 Hoạt động tín dụng Sacombank Chi nhánh Hà Nội 35 2.1.3 Rủi ro tín dụng Sacombank Chi nhánh Hà Nội 39 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH HÀ NỘI 41 2.2.1 Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng vị rủi ro tín dụng Sacombank 41 2.2.2 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Sacombank Chi nhánh Hà Nội 41 2.2.3 Quy trình thủ tục quản trị rủi ro tín dụng Sacombank CN Hà Nội .42 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QTRR TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI .48 2.3.1 Kết đạt .48 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 49 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH HÀ NỘI 58 3.1 MỤC TIÊU, ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN ĐẾN NĂM 2020, TẦM NHÌN 2025 58 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK – CHI NHÁNH HÀ NỘI 59 3.2.1 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo ngành dọc .59 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định 60 3.2.3 Nâng cao trình kiểm tra, giám sát vốn vay .62 3.2.4 Nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng 63 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán làm cơng tác tín dụng 63 3.2.6 Thực tốt phương án san sẻ rủi ro tín dụng 64 3.2.7 Nâng cao vai trò phòng Quản lý rủi ro tín dụng .64 3.2.8 Đánh giá, phân loại khách hàng triệt để 64 3.3 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ 65 3.3.1 Kiến nghị với Sacombank .65 vi 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 66 3.3.3 Kiến nghị với bộ, ban ngành có liên quan 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 KẾT LUẬN 72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .73 vii LỜI MỞ ĐẦU Tính tất yếu đề tài Nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ kinh doanh truyền thống hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung NHTMCP Sài Gịn Thương Tín nói riêng Thu nhập từ nghiệp vụ cấp tín dụng chiếm khoảng 80% tổng thu nhập ngân hàng tạo nguồn lợi chủ yếu cho ngân hàng Do đó, rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung vào hoạt động tín dụng gây nên hậu nặng nề không thân ngân hàng mà cịn tới kinh tế, trị, xã hội Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trị quan trọng ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Các ngân hàng cho thấy ngày trọng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng, thể việc gia tăng trích lập dự phòng rủi ro, bán nợ cho VAMC, nâng cấp hệ thống công nghệ hỗ trợ,… Những giải pháp bước đầu phát huy tác dụng, giúp giảm tỷ lệ nợ xấu nội bảng Tuy nhiên, nợ xấu ngoại bảng chiếm tỷ trọng cao, đòi hỏi ngân hàng thương mại phải có quan tâm đích đáng đến quản trị rủi ro tín dụng nhằm trì an toàn hoạt động ngân hàng ổn định hệ thống tài quốc gia Trong bối cảnh đó, nhiều ngân hàng thương mại bước đầu nghiên cứu áp dụng thử nghiệm mô hình quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế, nhiên hạn chế công nghệ, thông tin, nguồn lực tài chính, nhân nên hiệu công tác quản trị rủi ro chưa cao Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Hà Nội ngân hàng TMCP địa bàn Hà Nội Dưới tác động chung kinh tế giới Việt Nam, tình hình nợ xấu, nợ hạn Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Hà Nội nhiều năm vừa qua liên tục tăng cao, ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh ngân hàng chi nhánh Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh 2,63%, cấu tín dụng thiếu bền vững, hiệu hoạt động tín dụng chưa cao, nên việc xem xét cách cụ thể đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng cần thiết Xuất phát từ thực tế trên, tác giả định chọn đề tài: “Quản trị Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Hà Nội” để thực khóa luận tốt nghiệp Tổng quan nghiên cứu Luận văn thạc sỹ Bùi Minh Giám (2007) với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình” tập trung phân tích hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình Đề tài tạo sở cho việc vận dụng phương pháp quản trị khác áp dụng hệ thơng ngân hàng Việt Nam NNo&PTNT Việt Nam nói chung Chi nhánh Thái Bình nói riêng Luận văn thạc sỹ Chu Thị Hương Giang (2009) với đề tài: “Ứng dụng Hiệp ước Basel II vào hệ thống QTRR tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam” nghiên cứu việc ứng dụng Basel II QTRR tín dụng hệ thống Ngân hàng nước giới Việt Nam, từ đưa giải pháp, kiến nghị để nâng cao khả ứng dụng Basel II quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Luận án tiến sỹ Nguyễn Anh Tuấn (2012) với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” đưa quan niệm rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng bối cảnh ngân hàng Việt Nam giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế Luận án nhiều dấu hiệu để nhận biết rủi ro tín dụng Việt Nam biện pháp đo lường rủi ro Trên sở đó, tác giả đề xuất mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo quy tắc chuẩn mực ngân hàng đại, đáp ứng yêu cầu phát triển ngân hàng trước thay đổi kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Việt Nam Tính đề tài Đã có số đề tài nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam chưa có đề tài nghiên cứu việc quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Hà Nội Chính vậy, đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Hà Nội” nghiên cứu sâu việc kiểm sốt rủi ro tín dụng Đưa tiêu chuẩn để xếp hạng mức độ thân thiết lực uy tín khách hàng nhằm thực sách chăm sóc khách hàng tốt Những ưu đãi dành cho khách hàng thân thiết giúp giữ chân khách hàng tốt, trì tốt tỷ lệ khách hàng có độ tin cậy cao, giúp giảm thiểu rủi ro cho Chi nhánh 3.3 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Sacombank Một là, Cần xem xét việc tách riêng hoạt động phận quản lý rủi ro tín dụng khỏi hoạt động Chi nhánh nhằm tăng tính độc lập tính chuyên trách hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng Trong quản lý rủi ro tín dụng, Sacombank cần thực quản trị rủi ro khoản tín dụng danh mục tín dụng Quản trị rủi ro khoản tín dụng địi hỏi kiến thức cụ thể hoạt động kinh doanh điều kiện tài đối tác quản trị rủi ro danh mục tín dụng u cầu kiến thức bao qt tồn diện để giám sát toàn thành phần chất lượng danh mục tín dụng Ngân hàng cần phải có hệ thống giám sát chất lượng toàn danh mục tín dụng phù hợp với tính chất, quy mơ tính phức tạp danh mục tín dụng Việc giám sát chất lượng tồn danh mục tín dụng giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể rủi ro tín dụng, từ dễ dàng nhận biết rủi ro tập trung vào hạng mục (khách hàng – nhóm khách hàng, lĩnh vực, ngành nghề, địa bàn…), sở có điều chỉnh thích hợp để tránh tập trung đầu tư mức nhằm giảm thiểu rủi ro Như vậy, việc thiết lập phận Quản lý rủi ro tín dụng theo ngành dọc giúp ngân hàng làm tốt công tác quản trị rủi ro Hai là, Ngân hàng cần thiết lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô, kể ngắn hạn, trung hạn dài hạn dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng chiến lược đầu tư vốn tín dụng tồn ngân hàng Sacombank nên xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng soạn thảo sách quản trị rủi ro tín dụng thời kỳ bao gồm việc xác định tỷ lệ nợ xấu tối đa chấp nhận được, cảnh báo mặt hàng lĩnh vực đầu tư cần hạn chế 65 Ba là, Sacombank cần đưa vào hoạt động hệ thống phê duyệt tín dụng tập trung Việc thực phê duyệt tín dụng tập trung qua hệ thống mạng nội làm tăng tính khách quan phán tín dụng Phán tín dụng đưa thông tin khách hàng đầy đủ tính tin cậy khả thi tránh rủi ro khách hàng có thơng đồng, mắc ngoặc với cán ngân hàng Bốn là, Sacombank cần sớm hoàn thiện triển khai mơ hình quản trị theo chuẩn Basel II định hướng phát triển chung NHNN Lãnh đạo Sacombank Nâng cấp hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nơi bộ, đầu tư tảng cơng nghệ thơng tin phục vụ việc tính tốn rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II, tiến tới xây dựng mơ hình định lượng rủi ro hồn chỉnh, đáp ứng thông lệ quốc tế Năm là, tách biệt công tác quản lý khách hàng sau cho vay Sacombank nên thiết lập phận Quản lý khách hàng sau cho vay để thực chuyên trách công tác giám sát khoản vay tái thẩm định TSBĐ Chun mơn hóa q trình quản lý tín dụng góp phần thúc đẩy phát triển hoạt động kiểm soát rủi ro hệ thống, giảm gánh nặng cho CVKH, tránh để hoạt động kiểm tra sau cho vay diễn qua loa, hình thức gian lận xảy CVKH cố tình che giấu tình hình thực tế khách hàng vay vốn 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Một là, NHNN cần trọng việc rà soát, sửa đổi bổ sung, ban hành văn quy định liên quan tới hoạt động tín dụng ngân hàng Các quy định tiêu chuẩn yêu cầu hệ thống quản lý rủi ro, bao gồm hệ thống kiểm soát nội bộ, hệ thống quản trị rủi ro tín dụng, hệ thống quản lý tài sản Nợ - Có, cần đưa phù hợp với thực tiễn Bên cạnh đó, NHNN phải hồn thiện quy trình tín dụng, hướng dẫn thực quy định liên quan đến phân loại nợ hay trích lập dự phịng rủi ro nhằm hỗ trợ NHTM xử lý nợ có vấn đề Khơng vậy, NHNN cần xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hệ thống ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Hai là, Tăng cường phối hợp NHNN NHTM để sớm triển khai áp dụng chuẩn Basel II Tăng cường phối hợp NHNN 66 NHTM việc xây dựng, triển khai quy định hướng dẫn Basel II nhằm tạo thống nhận thức hành động trình triển khai Basel II NHNN nên đưa văn hướng dẫn chi tiết mặt yêu cầu nội dung để ngân hàng thực có lộ trình triển khai phù hợp, để vừa phù hợp với thực tiễn, vừa đảm bảo hiệu việc áp dụng tiêu chuẩn Basel cho ngân hàng Việt Nam Mặt khác, NHNN cần tham gia đẩy mạnh trình tăng vốn hệ thống NHTM Tiếp tục sách tái cấu hệ thống ngân hàng biện pháp sáp nhập, hợp ngân hàng nhỏ, tăng quy mô, vị sức cạnh tranh NHTM có quy mơ vốn nhỏ Ba là, NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục pháp lý phát tài sản; nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Bốn là, Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho đảm bảo phát triển hợp lý Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp luật phức tạp, gây khó khăn cho NHTM Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời cơng cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn công cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 67 Năm là, Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Các hoạt động tra cần xây dựng cách chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn, phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt động tra NHTM NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, Thanh tra NHNN chưa thực cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, để tra NHNN thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy vậy, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM Sáu là, Tăng cường hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng CIC Một phận NHTM sử dụng thường xuyên Trung tâm thơng 68 tin tín dụng (CIC) Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết Thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thông tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý CIC không am hiểu cơng nghệ thơng tin mà cịn có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để NHTM nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin NHTM, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời NHTM vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích NHTM sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay 3.3.3 Kiến nghị với bộ, ban ngành có liên quan Đối với Chính phủ, cần tiếp tục xây dựng hệ thống sách đồng bộ, quán, có định hướng lâu dài nhằm tạo mơi trường kinh tế ổn định Chính phủ tiếp tục trì tăng trưởng kinh tế, kiềm chế lạm phát, thực giải pháp cấu kinh tế, đặc biệt tổ chức lại hoạt động khu vực kinh tế quốc doanh, thị trường tài chính, chứng khốn Thêm vào đó, Chính phủ cần nâng cao tính độc lập NHNN quản lý hoạt động tiền tệ, cải cách tư pháp theo hướng 69 tăng minh bạch tính minh bạch cơng bố thông tin nhằm hỗ trợ NHTM việc điều tra, thẩm định thơng tin khách hàng vay vốn Chính phủ, Bộ, Ban, Ngành Trung ương phải hoàn thiện thủ tục hành chính, tạo hành lang pháp lý chặt chẽ linh hoạt thực Đối Bộ Tài chính, Việc xây dựng khn khổ pháp lý cho hoạt động công ty đánh giá xếp hạng tín dụng Việt Nam chưa thực Bộ Tài cần sớm bắt tay đẩy mạnh trình nghiên cứu, xây dựng luật, tạo môi trường pháp lý cho phát triển công ty xếp hạng tín dụng độc lập Ngồi ra, Bộ cần nhanh chóng áp dụng chuẩn mực kế tốn quốc tế Chuẩn bị cho q trình hội nhập tài quốc tế, doanh nghiệp cần phải tuân theo quy tắc quốc tế Điều đòi hỏi Chính phủ doanh nghiệp Việt Nam phải đầu tư cho giải pháp tài chính, kế tốn, giúp lành mạnh hóa hoạt động doanh nghiệp Nhà nước cần sớm ban hành quy định kiểm toán bắt buộc tất loại hình doanh nghiệp, tạo điều kiện cho ngân hàng có nguồn thơng tin đáng tin cậy việc đưa định cho vay hợp lý Trong nhiệm vụ Bộ Tài chính, việc cải cách sách Thuế nhiệm vụ quan trọng hàng đầu Tháo gỡ nút thắt công tác truy thu thuế tốn khó với quan quản lý Tuy nhiên, với nhiều nỗ lực năm vừa qua, giải pháp dần phát huy tác dụng, mang lại môi trường phát triển công cho công đồng doanh nghiệp Việt Nam Nhà nước có sách ưu đãi hỗ trợ doanh nghiệp quốc doanh hoạt động có hiệu việc vay vốn ngân hàng thương mại, để doanh nghiệp phát huy vai trị kinh tế, đồng thời đồng vốn ngân hàng an toàn cho vay doanh nghiệp Trên sở sách thuế minh bạch, NHTM có nguồn thông tin đáng tin hiệu hoạt động khách hàng Đối với Bộ Tài nguyên Môi trường Bộ Tư pháp, cần triển khai tốt hoạt động liên quan đến đăng ký giao dịch bảo đảm, đưa hệ thống lên mạng để ngân hàng truy cập dễ dàng Việc làm giúp NHTM tìm hiểu tình hình đảm bảo tiền vay khách hàng, tìm hiểu thơng tin liên quan tình hình vay nợ 70 việc sử dụng tài sản đảm bảo Bộ Tài nguyên Môi trường cần đẩy nhanh việc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sở hữu nhà để việc nhận tài sản đảm bảo ngân hàng an toàn thuận lợi Ngoài ra, Bộ Tài nguyên Môi trường Bộ Tư pháp nên quy định yêu cầu cán tuân thủ thời gian tối đa để giải hồ sơ đăng ký giao dịch bảo đảm NHTM, tránh việc xử lý, tác nghiệp cán thụ lý hồ sơ lâu Đối với Bộ Kế hoạch Đầu tư, UBND tỉnh thành phố trực thuộc TƯ cần tăng cường biện pháp quản lý nhà nước doanh nghiệp hoạt động theo chức năng, ngành nghề, quy mô đăng ký kinh doanh, cấp phép đầu tư Cần thu hồi có thời hạn vĩnh viễn giấy phép đăng ký kinh doanh với doanh nghiệp vi phạm pháp luật hoạt động kinh doanh buôn lậu, làm hàng giả, trốn thuế KẾT LUẬN CHƯƠNG Ở hai chương đầu, tác giả nêu lên thực trạng hoạt động quản trị Rủi ro tín dụng Sacombank – Chi nhánh Hà Nội giai đoạn từ 2013 – 2017 Chương này, người viết đưa giải pháp kiến nghị để hồn thiện cơng tác quản trị Rủi ro tín dụng theo hướng đại Sacombank – Chi nhánh Hà Nội thời gian tới 71 KẾT LUẬN Theo lộ trình hội nhập quốc tế, Việt Nam thực mở cửa hoàn toàn thị trường dịch vụ ngân hàng, ngân hàng nước phải đối mặt với cạnh tranh vô khốc liệt mơi trường kinh doanh tồn cầu biến động khó lường Riêng Sacombank nói chung Chi nhánh Hà Nội nói riêng, hoạt động ngân hàng cịn chịu ảnh hưởng từ việc sáp nhập ngân hàng xử lý nợ xấu thời gian gần Giữa khó khăn ấy, Sacombank - Chi nhánh Hà Nội cần ưu tiên ổn định công tác tổ chức hoạt động kinh doanh, đặc biệt cơng tín dụng Đây hoạt động quan trọng ngân hàng, đem lại nguồn thu nhập đồng thời hoạt động chưa đựng rủi ro mang tính trọng yếu Tuy tỷ lệ nợ xấu nằm giới hạn cho phép (dưới 3%) thấp nhiều so với mức bình quân Sacombank rủi ro tiềm ẩn vấn đề chất lượng tín dụng bền vững vấn đề đáng quan tâm Vì vậy, việc nâng cao hiệu quản trị rủi ro, đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng Sacombank – Chi nhánh Hà Nội vô quan trọng ngày cấp bách hết 72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Minh Giám (2007), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình, Luận văn thạc sỹ, Học viện Tài Chu Thị Hương Giang (2009), Ứng dụng Hiệp ước Basel II vào hệ thống quản lý rủi ro tín dung Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận văn thạc sỹ, Học viện Ngân hàng Nguyễn Tuấn Anh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học kinh tế quốc dân Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2014), Thông tư 36/2014/TT-NHNN “Quy định giới hạ, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” văn quy phạm sửa đổi bổ sung bao gồm Thông tư 06/2016/TT-NHNN Thơng tư 19/2017/TT-NHNN Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Hà Nội (2013 – 2017), “Báo cáo tài nội bộ” Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2012), “Quy trình 133/2012/QT-TGĐ Quy trình nhận diện rủi ro tín dụng” Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2015), “Quy định 163/2015/QĐ-HĐQT Quy định phân loại tài sản có trích lập dự phòng rủi ro Sacombank” Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2015), “Quy trình 124/2015/QT-TGĐ Quy trình quản lý thu hồi nợ” 10 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2012), “Quyết định số 44/2012/QĐHĐQT Quản lý rủi ro tín dụng Sacombank” 11 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2008), “Quy định số 36/2008/QĐHĐQT Cơ cấu, chức năng, nhiệm vụ khối, phòng ban, phân Sacombank” 73 Phụ lục 1: Mẫu khảo sát KHẢO SÁT ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH HÀ NỘI Chức danh anh/chị: Phần 1: Đánh giá đội ngũ nhân Câu 1: Trình độ học vấn anh/chị thời điểm tại?  Cao đẳng  Đại học  Sau đại học (cao học, ) Câu 2: Ngành theo học trước anh/chị gì?  Tài – ngân hàng  Kế toán – kiểm toán  Quản trị kinh doanh  Kinh tế (kinh tế quốc tế, )  Ngành khác Vui lòng ghi rõ ngành: Câu 3: Thâm niên công tác ngành?  Dưới năm  3-5 năm  5-10 năm  10 năm Câu 4: Các cán lãnh đạo ngân hàng ứng xử mực, tuân theo đầy đủ quy tắc quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng  Hồn tồn đồng ý  Đồng ý  Phân vân  Khơng đồng ý  Hồn tồn khơng đồng ý Câu 5: Nhân viên kinh doanh thực theo quy tắc ứng xử, đạo đức nghề nghiệp, tuân thủ quy tắc cấp tín dụng  Hoàn toàn đồng ý  Đồng ý  Phân vân  Khơng đồng ý  Hồn tồn khơng đồng ý Phần 2: Cơ cấu tổ chức Câu 6: Ngân hàng xây dựng cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, có tính độc lập cao  Hồn tồn đồng ý  Đồng ý  Phân vân  Không đồng ý  Hồn tồn khơng đồng ý Câu 7: Chính sách phân quyền chặt chẽ, có tính thực chất  Hồn tồn đồng ý  Đồng ý  Phân vân  Không đồng ý  Hồn tồn khơng đồng ý Câu 8: Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng phổ biến gây rủi ro tín dụng Sacombank – 74 Chi nhánh Hà Nội Nguyên nhân Rất phổ biến Phổ biến Không phổ biến Năng lực, kinh nghiệm đội ngũ chuyên viên Khó khăn việc thu thập và xác minh thông tin Định giá, bảo quản TSĐB Khơng có độc lập nghiệp vụ kiểm sốt rủi ro kinh doanh Đạo đức nghề nghiệp Không trọng công tác kiểm tra sau cho vay Nguyên nhân khác làm ơn ghi rõ bên 75 Phụ lục 2: Thống kê kết khảo sát Câu 1: Trình độ học vấn anh/chị thời điểm tại? Các lựa chọn Số lượng Tỷ trọng Cao đẳng 0,8% Đại học 109 90,8% Sau đại học 10 8,3% Câu 2: Ngành theo học trước anh/chị gì? Các lựa chọn Số lượng Tỷ trọng Tài – Ngân hàng 78 65% Kế toán – Kiểm toán 11 9,2% Quản trị - Kinh doanh 14 11,7% Kinh tế khác 17 14,2% Các ngành khác 0% Câu 3: Thâm niên công tác ngành? Các lựa chọn Số lượng Tỷ trọng < năm 47 39,2% 3-5 năm 26 21,7% 5-10 năm 24 20% > 10 năm 23 19,2% Câu 4: Các cán lãnh đạo ngân hàng ứng xử mực, tuân theo đầy đủ quy tắc quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng Các lựa chọn Số lượng Tỷ trọng Hoàn toàn đồng ý 39 32,5% Đồng ý 52 43,3% Phân vân 27 22,5% Khơng đồng ý 1,7% Hồn tồn khơng đồng ý 0% Câu 5: Nhân viên kinh doanh thực theo quy tắc ứng xử, đạo đức nghề nghiệp, tuân thủ quy tắc cấp tín dụng Các lựa chọn Số lượng Tỷ trọng Hoàn toàn đồng ý 21 17,5% Đồng ý 33 27,5% Phân vân 40 33,3% Khơng đồng ý 26 21,7% Hồn tồn khơng đồng ý 0% Câu 6: Ngân hàng xây dựng cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, có tính độc lập cao Các lựa chọn Số lượng Tỷ trọng Hoàn toàn đồng ý 19 15,8% 76 Đồng ý 28 Phân vân 46 Không đồng ý 15 Hồn tồn khơng đồng ý 12 Câu 7: Chính sách phân quyền chặt chẽ, có tính thực chất Các lựa chọn Số lượng Hoàn toàn đồng ý 32 Đồng ý 41 Phân vân 28 Không đồng ý 16 Hồn tồn khơng đồng ý 77 23,3% 38,3% 12,5% 10% Tỷ trọng 26,7% 34,2% 23,3 % 13,3% 2,5% Câu 8: Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng phổ biến gây rủi ro tín dụng ngân hàng Sacombank – Chi nhánh Hà Nội Số tuyệt đối Tỷ lệ % Không Không Rất phổ Phổ Rất phổ Phổ Nguyên nhân phổ phổ biến biến biến biến biến biến Năng lực, kinh nghiệm đội ngũ chuyên 58 57 48,3% 47,5% 4,2% viên Khó khăn việc thu thập, xác minh 26 78 16 21,7% 65,0% 13,3% thông tin Định giá, bảo quản 33 75 12 27,5% 62,5% 10,0% TSĐB Khơng có độc lập nghiệp vụ kiểm 43 67 10 35,8% 55,8% 8,3% soát rủi ro kinh doanh Đạo đức nghề nghiệp 37 70 13 30,8% 58,3% 10,8% Không trọng công tác kiểm tra sau cho vay 48 64 40,0% 53,3% 6,7% 78 79