Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn một thành viên dầu khí toàn cầu chi nhánh đông đô,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THỊ MINH THU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH ĐƠNG ĐÔ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - Năm 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THỊ MINH THU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH ĐƠNG ĐƠ Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Tô Ngọc Hƣng Hà Nội – Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi, tồn luận văn sản phẩm nghiên cứu cá nhân Các số liệu, kết luận văn trung thực Tất trích dẫn rõ nguồn gốc Hà Nội, Ngày tháng năm 2019 Tác giả luận văn Trần Thị Minh Thu MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng vai trị tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trị tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 10 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 12 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 19 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 23 1.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại số nƣớc giới Việt nam……………………………… ….29 1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại số nước giới…………………………………………………………29 1.3.2 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt nam…………………………………………………………………………37 1.3.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại TNHH MTV Dầu khí Tồn cầu……………………………………………………………40 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TM TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH ĐƠNG ĐÔ 42 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu – Chi nhánh Đơng Đơ…………………………………………………… 42 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu – Chi nhánh Đơng Đơ 42 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý hoạt động NH TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu - Chi nhánh Đông Đô 44 2.1.3 Hoạt động kinh doanh NH TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn CầuChi nhánh Đơng Đơ giai đoạn 2016- 2018 46 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NH TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu - Chi nhánh Đơng Đơ 50 2.2.1 Thực trạng tín dụng NH TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu Chi nhánh Đơng Đơ giai đoạn 2016 - 2018 50 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu - Chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2016 – 2018 60 2.3 Đánh giá chung rủi ro tín dụng NH TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu – Chi nhánh Đơng Đơ 66 2.3.1 Những kết đạt 66 2.3.2 Những mặt hạn chế 68 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 69 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH ĐƠNG ĐƠ 75 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng NH TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu 75 3.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu - Chi nhánh Đông Đô 78 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng 78 3.2.2 Hồn thiện sách tín dụng 79 3.2.3 Tăng cường nâng cao hiệu thu thập, xử lý thông tin 81 3.2.4 Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng 82 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội nâng cao vai trò dự báo phòng ngừa rủi ro 82 3.2.6 Hoàn thiện chế bảo đảm tiền vay 83 3.2.7 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 84 3.2.8 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 86 3.2.9 Cung cấp dịch vụ tư vấn cho doanh nghiệp 86 3.2.10 Nâng cao hiệu công tác quản lý xử lý nợ xấu 87 3.2.11 Các biện pháp xử lý nợ q hạn, khó địi 87 3.3 Một số kiến nghị 88 3.3.1 Về phía NHNN 88 3.3.2 Về phía Trụ sở NH TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu 89 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NH TCTD CIC GPBank Ngân hàng Tổ chức tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Dầu Khí Tồn Cầu TM TNHH MTV Thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên NQH Nợ hạn DPRR Dự phòng rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng TSĐB TSBĐ HTTD Hỗ trợ tín dụng KH Khách hàng DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Sơ đồ: Sơ đồ 1.1: Quan hệ tín dụng ngân hàng Sơ đồ 1.2: Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 1.3: Quy trình thẩm định tín dụng áp dụng ngân hàng Thái Lan Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức Chi nhánh Đông Đô Bảng Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn theo kì hạn Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn huy động vốn theo khách hàng Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo kì hạn Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ theo nhóm khách hàng vay Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ hạn Bảng 2.6 : Tình hình nợ hạn theo thời hạn Bảng 2.7 : Tình hình nợ xấu Bảng 2.8: Dự phòng rủi ro thực tế dự phòng rủi ro phải trích Biểu đồ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu huy động vốn theo kì hạn Biểu đồ 2.2: Cơ cấu nguồn huy động vốn theo khách hàng Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ theo kì hạn Biểu đồ 2.4: Cơ cấu dư nợ theo nhóm khách hàng vay Biểu đồ 2.5: Cơ cấu dư nợ hạn Biểu đồ 2.6: Tỷ trọng NQH tổng dư nợ theo kỳ hạn Biểu đồ 2.7: Nợ xấu chi nhánh MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với phát triển kinh tế, NH đóng vai trị quan trọng việc dẫn lưu nguồn vốn, cung cấp sản phẩm, dịch vụ đáp ứng nhu cầu chủ thể việc thực giao dịch dân sự, thương mại, kinh tế xã hội Thực tiễn hoạt động NHTM Việt Nam 25 năm đổi vừa qua cho thấy trình trạng khó khăn tài NH thường phát sinh từ khoản cấp tín dụng khó địi, điển số ngân hàng thương mại cổ phần vào tình trạng giám sát đặc biệt mua lại với giá đồng chứng minh điều này.” Tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho NHTM đồng thời hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro RRTD tiềm ẩn hoạt động kinh doanh, ảnh hưởng lớn đến phát triển sống NH Mặc dù hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống, đầu tư công tác QLRRTD NH chưa nhiều Khi nợ xấu tăng cao, ngân hàng thường đổ lỗi cho việc giá bất động sản giảm hay tình hình suy thối kinh tế toàn cầu Việt Nam tác nhân gây tỷ lệ nợ xấu cao; yếu tố nằm ngồi tầm kiểm sốt ngân hàng Do đó, cần trọng tới yếu tố chủ quan quản trị ngân hàng Với nợ xấu, ngân hàng khơng phải tìm cách xử lý tại, mà quan trọng hơn, phải làm để đảm bảo nợ xấu không lặp lại tương lai Bởi vậy, ngân hàng muốn tồn tại, phát triển cần phải có giải pháp nhằm hạn chế RRTD thích hợp nói chung Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu - Chi nhánh Đơng Đơ nói riêng khơng nằm ngồi tác động ảnh hưởng quy luật chung đó.” Xuất phát từ thực tế đó, việc nghiên cứu RRTD nhằm đưa giải pháp hạn chế RRTD cấp thiết quan trọng Chính vậy, tác giả lựa chọn đề tài “Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Dầu Khí Tồn Cầu - Chi nhánh Đơng Đơ” để làm luận văn tốt nghiệp Tổng quan nghiên cứu Trong năm gần NHTM ngày trọng đến giải pháp nhằm hạn chế rủi ro nói chung RRTD nói riêng Qua q trình thu thập tài liệu thư viện phương tiện thông tin đại chúng, tác giả tham khảo số cơng trình nghiên cứu tiêu biểu giải pháp hạn chế RRTD sau: Nguyễn Thanh Hải (2015), đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam- Chi nhánh Lý Thường Kiệt”, luận văn thạc sỹ kinh tế Trên sở nghiên cứu lý luận RRTD, định hướng hoạt động thực trạng tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Lý Thường Kiệt, tác giả đề xuất hệ thống giải pháp hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Lý Thường Kiệt [7] Nguyễn Văn Thắng (2017), đề tài “Giải pháp hạn chế RRTD Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh Thanh Hóa”, luận văn thạc sỹ kinh tế Tác giả đánh giá thực trạng RRTD Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh Thanh Hóa qua số liệu tác giả thu thập từ năm 2014-2016 Từ tác giả đề xuất giải pháp để hoàn thiện hệ thống nhằm hạn chế RRTD [8] Lê Phúc Riềng (2017), đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam- Chi nhánh Bình Xuyên”, luận văn thạc sỹ kinh tế với số liệu thu thập từ năm 2014-2016 Qua luận văn, tác giả đưa nhìn toàn diện thực trạng RRTD Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Bình Xun Trên sở đánh giá ưu, nhược điểm hệ thống QLRRTD đề xuất giải pháp 78 đa dạng KH, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng góp phần phân tán hạn chế RRTD hệ thống sản phẩm thiết kế chặt chẽ.”  Chính sách TSBĐ TSBĐ nguồn thu thứ hai để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định cụ thể việc định giá TSBĐ chẳng hạn việc xác định giá trị TSBĐ cần khách quan, có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý tính khả mại NH cần thường xuyên theo dõi TSBĐ, nắm bắt thông tin TSBĐ, có biến động lớn cần xem xét định giá lại tài sản Đồng thời, cần thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá Ngoài ra, ngân hàng nên kết hợp với nhiều quan ban ngành khác việc xử lý tài sản đảm bào kết hợp biện pháp bảo hiểm tài sản chấp mà người thụ hưởng ngân hàng.”  Chính sách lãi suất linh hoạt Lãi suất vay vốn công cụ cạnh tranh NH Để thu hút KH, phịng ngừa rủi ro NH cần xây dựng sách lãi suất linh hoạt theo đối tượng KH, lĩnh vực kinh doanh, thời kỳ cụ thể Mức lãi suất cần xây dựng theo tiêu chí: điểm xếp hạng tín dụng khách hàng, TSBĐ, kỳ hạn Từ xác định khung lãi suất cho nhóm đối tượng Trong trường hợp cụ thể KH có quan hệ tín dụng tốt uy tín lâu năm với NH, lĩnh vực ngành nghề ưu tiên lãi suất, KH có quan hệ tín dụng lần đầu cán ngân hàng có linh động điều chỉnh theo khung lãi suất có 3.2.3 Tăng cường nâng cao hiệu thu thập, xử lý thông tin Hiện nay, thiếu đồng tính hiệu lực văn pháp lý nên số thông tin mà doanh nghiệp quan chức cung cấp đến thiếu xác, chí cịn giả tạo Do vậy, thu thập thơng tin đảm bảo trung thực, xác thông tin quan trọng tới 79 định NHTM, đặc biệt định cho vay Thu thập xác thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng điều cần thiết Nó giúp nâng cao hiệu tín dụng hạn chế rủi ro.” Trong giai đoạn thẩm định dự án, giai đoạn định an toàn khoản đầu tư tín dụng, cán tín dụng phải nắm thơng tin tài chính, đảm bảo tuyệt đối xác doanh nghiệp để định cho vay bảo đảm có hiệu Các thơng tin tài bao gồm: khả tài chính, kết kinh doanh khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu phương án sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, giá trị tài sản chấp… Các thơng tin phi tài gồm: tư cách, uy tín, lực quản lý, trình độ học vấn, lực sản xuất kinh doanh, quan hệ xã hội, gia đình, kinh tế người vay… Các thơng tin thu thập cần phải xếp cách khoa học, dễ theo dõi Hiện nay, cán tín dụng lấy thơng tin từ CIC NHNN Những thơng tin chưa kịp quan trọng cần thiết Cán tín dụng cần phải biết cách tra cứu, tìm tịi để tận dụng triệt để nguồn tin Đồng thời, cán tín dụng phải tự thu thập thơng tin từ khách hàng vay vốn Trên sở thông tin thu thập được, cần phân tích cẩn thận để có định xác, tránh để xảy rủi ro khách hàng sử dụng thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng sơ hở pháp luật dùng tài sản chấp vay vốn nhiều NH khác nhau.” 3.2.4 Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng Cơng tác thẩm định đóng vai trị quan trọng chất lượng tín dụng Thẩm định khâu để hạn chế rủi ro tín dụng, cần phải thực nghiêm túc Để làm điều cần tiến hành số hành động sau: - NH cần phân cơng cán tín dụng thành nhóm thuộc ngành nghề khác nhau, từ cán có kiến thức chuyên sâu ngành nghề Tuy 80 nhiên NH cần ý, luân chuyển cán bộ, không để cán quản lý cho vay nhóm KH lâu để tránh móc ngoặc, cấu kết cán tín dụng KH - Đảm bảo chất lượng thông tin thu thập đáng tin cậy để phục vụ cho trình phân tích - Cán tín dụng cần đào tạo thường xuyên nâng cao khả phân tích, phán đốn, tổng hợp 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội nâng cao vai trị dự báo phịng ngừa rủi ro Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cơng cụ quan trọng việc phịng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu Thơng qua hoạt động kiểm tra dự báo ngăn ngừa chấn chỉnh biểu tiềm ẩn nguy rủi ro Vì phải coi trọng việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ, việc làm phải tiến hành thường xuyên; hàng năm phải tổng kết đánh giá rút kinh nghiệm cho phương hướng hoạt động năm sau Quy định rõ chức nhiệm vụ cụ thể hệ thống kiểm soát thuộc GPBank, cán kiểm tra kiểm toán nội ngân hàng sở Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội thực sau việc xảy ra, tìm nguyên nhân xảy tượng đề biện pháp khắc phục, tránh lặp lại sau Yêu cầu công tác kiểm tra, kiểm soát nội dự báo rủi ro hoạt động để ngăn chặn phòng ngừa Xuất phát từ u cầu địi hỏi phải nâng cao trình độ, chất lượng cán kiểm tra, kiểm toán Nâng cao kỷ cương, kỷ luật công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm ngăn ngừa mặt tiêu cực chống lãng phí, thực hành tiết kiệm có hiệu Muốn phải thường xuyên tập huấn đào tạo đào tạo lại trình độ nghiệp vụ chấp hành kỷ cương cán kiểm tra Nâng cao tính chủ động hoạt động kiểm tra nội bộ, tính tự giác thành viên công tác kiểm tra Đồng thời cần phải có tính tự giác 81 toàn thể cán việc tự kiểm sốt cơng việc hoạt động tín dụng Việc đạo khâu giám sát phải tăng cường mối quan hệ hỗ trợ từ bên mối quan hệ với quan quyền, quan hành pháp… để tạo thành nguồn lực cho hoạt động NHTM Việc thực quản trị NHTM từ chiều rộng sang chiều sâu theo hướng nâng cao lực quản trị rủi ro thơng qua việc hồn thiện máy tổ chức quản trị nội bộ, thực công tác kiểm tra, tra chế độ báo cáo thường xuyên Phải gắn hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội với trách nhiệm cụ thể để đảm bảo cơng cụ hữu hiệu hoạt động phịng ngừa quản trị rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Từng bước xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế Phấn đấu tiến tới thực việc kiểm toán theo phương pháp đại: Hoạt động ngân hàng kiểm toán theo hướng minh bạch hoạt động, đặc biệt hoạt động tín dụng, đảm bảo Chi nhánh Đơng Đơ hoạt động an tồn hiệu quả.” 3.2.6 Hoàn thiện chế bảo đảm tiền vay Để thực quy định biện pháp bảo đảm tiền vay Đảm bảo an toàn hiệu quả, cần thực tốt giải pháp sau:  Chi nhánh Đông Đô cần tuân thủ điều kiện quy định nhà nước, trụ sở biện pháp bảo đảm tiền vay tương ứng.“Tuy nhiên để thực tốt yêu cầu cấp chi nhánh cần phải có biện pháp tích cực nhằm hạn chế tính chủ quan định chọn lựa, đặc biệt kiên xử lý hành vi thông đồng với khách hàng gây thiệt hại cho ngân hàng.”  Để có biện pháp bảo đảm tiền vay phù hợp với khách hàng cụ thể, mà cịn đảm bảo an tồn, hiệu quả.”Trước hết Chi nhánh Đơng Đơ cần có tính tốn đầy đủ, đồng cân nhắc xác yếu tốt tình hình sản xuất kinh doanh, khả tài chính, hiệu dự 82 án, TSBĐ, mối quan hệ tín dụng sở phối hợp kiểm tra, đối chiếu thực tế, sau phân loại khách hàng để có sách ưu tiên hợp lý.”  Đặc thù cho vay có TSBĐ, khoản vay hàm chứa rủi ro không thu nợ nguyên nhân khác tài sản hư hỏng, khó bán, giảm giá trị ,”vì việc định lựa chọn đắn biện pháp bảo đảm tiền vay cho khoản vay cụ thể đảm bảo an toàn hiệu cần phải đánh giá khách hàng cách tồn diện xác sau chọn lấy yếu tố mạnh định bảo đảm tiền vay Đặc biệt không chủ quan cho vay vào TSBĐ, xem nhẹ yếu tố tài chính, dự án sản xuất kinh doanh khách hàng, doanh nghiệp nhà nước.” 3.2.7 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Coi trọng nhân tố người- động lực thực thành công chiến lược “ kinh doanh quan trọng, phải có sách cụ thể việc lựa chọn, giám sát đội ngũ cán tín dụng đảm bảo chất lượng nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh tế Phải tăng cường đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực đủ lực trình độ sử dụng máy móc thiết bị đại tham gia hoạt động đối ngoại hội nhập kinh tế Đây vấn đề chủ đạo việc giảm thiểu rủi ro Hiện Chi nhánh đa dạng hóa cơng nghệ ngân hàng thực giao dịch cửa, vấn đề trình độ ứng dụng chun mơn đại cán địi hỏi cấp bách Cơng tác đào tạo phải thường xuyên liên tục, gắn với tập huấn chế độ văn pháp luật ngành Thực xếp ổn định tổ chức, bố trí người việc Xây dựng chiến lược đào tạo toàn chi nhánh, xây dựng quy chuẩn cán lĩnh vực phù hợp với chuẩn mực quốc tế để có kế hoạch đào tạo nâng cao, xây dựng đội ngũ cán chuyên gia đầu ngành, kỹ nghiệp vụ lĩnh vực quản trị kinh doanh để đáp ứng yêu cầu công việc môi trường kinh doanh cạnh tranh địa bàn Nghiên cứu sách sử dụng cán có trình độ, phẩm chất, lĩnh 83 lực phù hợp với cơng việc tiến tới quy chuẩn hóa tiêu chuẩn cán làm cơng tác tín dụng Để làm tốt vấn đề này, Chi nhánh Đông Đô phải trọng từ khâu tuyển dụng- đào tạo đào tạo lại đảm bảo chất lượng cán tín dụng ngân hàng với tiêu chí lực, trình độ, khả hội nhập, hiệu công tác phẩm chất đạo đức tốt Cán có trình độ, tinh thông nghề nghiệp định thành công NHTM trong tương lai Vì công tác đào tạo đội ngũ cán nhiệm vụ thường xuyên lâu dài Để cơng tác đào tạo có hiệu quả, tránh lãng phí thời gian kinh phí cần phải tiến hành phân loại cán theo chức danh tổ chức đào tạo Giáo dục tư tưởng nhận thức cán bộ, thể lực cạnh tranh, lực tài chính, lực chun mơn, khả ứng dụng cơng nghệ thơng tin để đáp ứng địi hỏi thị trường Cán phải nhanh nhạy, áp dụng linh hoạt chế sách giải cơng việc phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng địa bàn Có sách khen thưởng người, việc, sách khuyến khích động viên tư tưởng động lực để cán tín dụng phấn đấu như: sách khốn tài chính, sách đãi ngộ cá nhân có cố gắng việc hoàn thành nhiệm vụ… Đồng thời sử dụng biện pháp quy định trách nhiệm bồi thường vật chất cá nhân gây nợ xấu, nợ xử lý rủi ro từ quỹ dự phòng Đối với quản lý cán bộ: Nhân lực chất lượng cao động lực để bứt phá hoạt động Nâng cao trình độ quản trị điều hành thông qua việc nâng cao lực cán chất lượng cao NHTM phải thực nhanh hiệu thông qua trợ giúp đối tác bên Đây yếu tố tư tưởng từ có tiêu chuẩn lựa chọn trình độ cán để bố trí cơng việc phù hợp với lực có chất lượng Các tiêu chuẩn cần phân định rõ quyền trách nhiệm nhiệm vụ mà cán phận đảm nhiệm, quản lý giảm sát cán chặt chẽ.” 84 3.2.8 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội có tầm quan trọng việc đánh giá rủi ro khách hàng vay vốn trước cho vay Đây công cụ hữu hiệu việc phịng ngừa rủi ro tín dụng nhiều ngân hàng áp dụng Để hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nhiều ngân hàng chọn giải pháp ký kết hợp đồng tư vấn xếp hạng tín dụng với quan chuyên môn công ty kiểm toán 3.2.9 Cung cấp dịch vụ tư vấn cho doanh nghiệp Các doanh nghiệp Việt Nam nói chung trình độ quản lý yếu Ngân hàng cần phát triển dịch vụ tư vấn cho khách hàng với việc cho khách hàng vay Qua vừa giám sát trình sử dụng vốn khách hàng, vừa góp phần tăng hiệu sử dụng vốn, nhờ tăng khả thu hồi ngân hàng Cán tín dụng cần thường xuyên liên lạc với doanh nghiệp, tìm hiểu thơng tin tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhờ nắm rõ khó khăn doanh nghiệp để tư vấn cách xây dựng quy mô hoạt động, quản lý tài chính, lập phương án kinh doanh 3.2.10 Nâng cao hiệu công tác quản lý xử lý nợ xấu Trong trường hợp KH phát sinh nợ xấu, ngân hàng sở đánh giá khả trả nợ, thiện chí trả nợ, TSBĐ tiến hành cấu lại nợ tiến hành thu nợ Trong trường hợp cấu lại nợ, NH cần có biện pháp giám sát sát hơn, tư vấn cho KH để thu hồi nợ Trong trường hợp cần tiến hành thu nợ ngay, NH cần tiến hành khẩn trương, kiên nhằm giải vốn vay bị ứ đọng NH nên áp dụng số giải pháp nhanh bán nợ cho công ty mua nợ, hay đơn vị chuyên quản lý khai thác tài sản, hay tiến hành đảo nợ sang KH có khả trả nợ, biện pháp đặc biệt hay áp dụng với vay có TSBĐ hàng hóa 85 3.2.11 Các biện pháp xử lý nợ hạn, khó địi Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Đối với khoản nợ này, khơng cịn khả thu hồi dự kiến, Chi nhánh Đơng Đơ cần có biện pháp xử lý kiên với biện pháp sau:  Đối với khoản cho vay có tài sản chấp - Ngân hàng kết hợp với quan luật pháp tiến hành kê biên, niêm phong tài sản chấp khách hàng tìm nguồn toán khoản nợ vay phát mại tài sản thu hồi nợ đủ gốc, lãi chi phí phát sinh khác trình phát mại tài sản - Nếu trường hợp giá trị tài sản chấp đem lý không đủ để thu hồi nợ gốc lãi buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại - Đối với tài sản sử dụng hiệu quả, mạnh dạn thực xiết nợ theo quy định, bổ sung tài sản Ngân hàng, đặc biệt nhà quyền sử dụng đất  Đối với khoản vay khơng có tài sản chấp - Ngân hàng đề nghị khách hàng thắt chặt ngân quỹ, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, lý tài sản khơng sử dụng để có tiền trả nợ Ngân hàng - Động viên khách hàng khơi phục lại sở sản xuất kinh doanh, tìm phương án nâng cao thu nhập gia đình, tích lũy trả nợ vay ngân hàng - Đề nghị quan bảo vệ pháp luật có biện pháp bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp, nhằm mục đích cuối thu hồi vốn cho Ngân hàng  Bình thường hóa biện pháp khởi kiện tịa Coi việc khởi kiện tịa việc làm bình thường cần thiết kinh tế thị trường Việc khởi kiện tòa, nhiều phiền phức, gây tâm lý ngại ngùng, dễ bị quy chụp Tuy nhiên, khởi kiện tồ khơng có tác dụng vay NH khởi kiện mà cịn tạo áp lực với 86 khoản vay khác khách hàng khác.” 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Về phía NHNN  Phát huy hiệu vai trị tra, giám sát hệ thống ngân hàng.”Hệ thống tra giám sát NH hoàn thiện theo hướng hợp mở rộng hợp tác liên kết với quan tra giám sát phận thị trường tài kinh tế, khu vực quốc tế.”Trong lực tra giám sát nâng cao lên cấp độ đảm bảo ổn định an toàn hệ thống bối cảnh hội nhập hợp tác quốc tế ngày sâu rộng; quy định tra giám sát thận trọng cần tuân thủ nguyên tắc chuẩn mực quốc tế phù hợp với điều kiện phát triển hệ thống; tra giám sát sở dự báo định lượng rủi ro, ứng dụng mơ hình cảnh báo sớm để kịp thời ngăn chặn bất ổn xảy ra.”Tuy nhiên, điều cần thiết phải tạo môi trường thuận lợi cho phát triển hệ thống tài động, hiệu quả.”  Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng phần hệ thống giám sát ngân hàng NHNN.”NHNN cần xúc tiến việc cải thiện hệ thống thu thập thông tin tín dụng thiết lập sở liệu tập trung tổng hợp từ thơng tin tín dụng cá nhân tổ chức tồn quốc Các thơng tin giúp cho việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng việc quản lý nhiệm vụ cơng tn theo luật pháp hành chính.” NHNN cần có biện pháp tuyên truyền để NH hiểu rõ thêm quyền lợi nghĩa vụ cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Đồng thời, NHNN cần có quy định bắt buộc TCTD cung cấp đầy đủ thơng tin tình hình vay nợ, nợ khơng đủ tiêu chuẩn, thơng tin phi tài chính, thơng tin doanh nghiệp cách đầy đủ tin cậy CIC.”  Ban hành khung xây dựng hệ thống tín dụng nội KH Hiện NHTM Việt Nam nói chung GPBank nói riêng 87 xây dựng hệ thống tín dụng nội theo mơ hình NHTM nước NHNN nên nghiên cứu cân nhắc thực việc ban hành khung việc xây dựng hệ thống tín dụng nội u cầu định kỳ rà sốt lại hệ thống tín dụng nội nhằm đảm bảo phù hợp với biến động kinh tế 3.3.2 Về phía Trụ sở Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu  Hồn thiện quy trình cấp tín dụng chặt chẽ đồng thời triển khai hướng dẫn thực tới Chi nhánh, kết hợp với chuyên gia việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp hơn, nghiên cứu học hỏi kinh nghiệm nước giới để xây dựng mơ hình quản trị rủi ro phù hợp  Xây dựng hệ thống QLRRTD theo chuẩn mực quốc tế:”Một mơ hình tổ chức quản lý rủi ro thống với tham gia hội đồng quản trị, ủy ban, ban lãnh đạo ngân hàng Cơ chế báo cáo độc lập với cấu kinh doanh Cải tiến phương pháp đo lường, kiểm sốt hệ thống thơng tin quản lý rủi ro để hỗ trợ hiệu cho hoạt động kinh doanh công tác quản lý rủi ro.”  Xây dựng sách tín dụng hợp lý Chính sách tín dụng đặt mục tiêu, tham số định hướng cho cán ngân hàng, người làm công tác cho vay quản trị danh mục đầu tư Chính sách xây dựng khoa học, cẩn thận, thơng suốt từ xuống tạo điều kiện cho ngân hàng trì tiêu chuẩn tín dụng mình, tránh rủi ro mức đánh giá hội kinh doanh Một sách tín dụng tốt phải ứng dụng thông minh nguyên tắc tín dụng thích hợp với thay đổi nhân tố mơi trường kinh tế Chính sách tín dụng tốt nâng cao chất lượng khoản cho vay NH.”  Từng bước tiêu chuẩn hóa cán NH Đẩy mạnh q trình đại hóa công nghệ NH Công nghệ cao tảng cho công việc quản lý thông tin KH, thực hướng dẫn 88 phổ biến quy trình nghiệp vụ cách cập nhật kịp thời, đồng thời sở cho việc phát triển đa dạng sản phẩm dịch vụ  Xác định vị rõ ràng triển khai phổ biến rộng rãi NH Khẩu vị rủi ro tảng để cán tín dụng thực thẩm định, định cho vay  Đề chiến lược kinh doanh rõ ràng Chiến lược nên đề cao chất lượng hiệu dịch vụ, khoản vay cung cấp cho KH, không nên trọng tới việc tăng thị phần đầu tư mở nhiều phòng giao dịch, nhiên chất lượng dịch vụ lại thấp NH nên có định hướng phát triển số siêu phịng giao dịch có chất lượng dịch vụ tốt, tảng gia tăng thị phần lợi nhuận KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ thực trạng RRTD Chi nhánh Đông Đô chương 2, chương đưa giải pháp nhằm hạn chế RRTD Chi nhánh Đồng thời chương đưa kiến nghị với quan hữu quan NHNN phủ cần có hành động thiết thực việc thiết lập mơi trường tín dụng an tồn hiệu Chi nhánh Đơng Đơ nói riêng, tồn hệ thống NH nói chung 89 KẾT LUẬN Trong năm gần kinh tế xã hội nước ta có bước phát triển vượt bậc, nhu cầu kinh tế ngày tăng, tạo nhiều hội tăng trưởng tín dụng ngân hàng Tuy nhiên xu tồn cầu hóa nay, lĩnh vực tài chính- ngân hàng nói riêng thị trường nước ta nói chung dần tự hóa, mở cửa hội nhập với giới, việc tăng trưởng tín dụng lại kèm theo nhiều rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan Do để đảm bảo mục tiêu hiệu quả, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững thiết đòi hỏi ngân hàng phải xây dựng hệ thống để phòng ngừa rủi ro đưa biện pháp cần thiết để khắc phục, giảm thiểu rủi ro tín dụng, tránh đổ vỡ cho ngân hàng Sau trình nghiên cứu lý luận khảo nghiệm thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Thứ nhất: Hệ thống số vấn đề lý luận rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Trong đặc biệt ý tới nguyên nhân tiêu phản ánh rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Thứ hai: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Đơng Đơ Trên sở đánh giá nguyên nhân, hạn chế cịn tồn hoạt động tín dụng Chi nhánh Đông Đô Thứ ba: Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Chi nhánh Đơng Đơ Một số đề xuất, kiến nghị với Chính phủ, NHNN ngân hàng cấp nhằm tổ chức thực giải pháp nêu cách thiết thực, hiệu Đề tài nghiên cứu dựa tảng nhà khoa học, nhà quản lý với kinh nghiệm thực tiễn q trình cơng tác em Trong trình thực luận văn, hạn chế kiến thức lý luận 90 thực tiễn, đồng thời thời gian nghiên cứu có hạn, nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong có góp ý, nhận xét thầy cô.” 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Học viện Ngân hàng (2002), Giáo trình tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Tô Ngọc Hưng (2009), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu – Chi nhánh Đơng Đơ (2016), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh; Báo cáo tình hình huy động vốn; Báo cáo tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu – Chi nhánh Đơng Đơ (2017), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh; Báo cáo tình hình huy động vốn; Báo cáo tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu – Chi nhánh Đơng Đơ (2018), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh; Báo cáo tình hình huy động vốn; Báo cáo tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu – Chi nhánh Đơng Đơ (2016), Sổ tay tín dụng, Quy trình tín dụng, Quy định xếp hạng tín dụng, phân loại TSBĐ, ngân hàng GPBank Nguyễn Thanh Hải (2015), đề tài “ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam- Chi nhánh Lý Thường Kiệt” Nguyễn Văn Thắng (2017), đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh Thanh Hóa” Lê Phúc Riềng (2017), đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam- Chi nhánh Bình Xuyên” 10 Nguyễn Thế Hưng (2012), đề tài” Quản lý rủi ro tín dụng từ góc độ kiểm tra, kiểm tốn nội Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam” 92 11 Các website: www.gpank.com.vn Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu www.sbv.com.vn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam www.vnba.org.vn Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam