VẤN ĐÈ c ơ BẢN VỀ HẠN CHÉ RỦI RO TÍN DỤNG
Tổng quan về cho vay của ngân hàng thương m ại
1.1.1 Khái niệm về cho vay của NHTM
Nhà kinh tế Pháp Louis Baundin định nghĩa tín dụng là “một sự trao đổi tài hóa hiện tại lấy một tài hóa tương lai.” Định nghĩa này nhấn mạnh yếu tố thời gian, cho thấy rằng tín dụng tiềm ẩn rủi ro và cần có sự tín nhiệm giữa các bên tham gia Sự tín nhiệm này là yếu tố then chốt hình thành nên khái niệm tín dụng.
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng cho mục đích cụ thể trong thời gian xác định Theo thỏa thuận, khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi.
Cho vay là một quá trình bao gồm hai bên tham gia: bên cho vay, người sở hữu tài sản chưa sử dụng, và bên vay, người cần sử dụng tài sản đó để đáp ứng nhu cầu kinh doanh hoặc vốn.
Thứ hai, hình thức pháp lý của việc cho vay được thể hiện dưới dạng họp đồng tín dụng tài sản.
Sự kiện cho vay phát sinh từ hai hành vi cơ bản: hành vi ứng trước và hành vi hoàn trả một khoản tiền hoặc tài sản nhất định, với các vật có cùng loại.
Thứ tư, việc cho vay bao giờ cũng dựa trên sự tín nhiệm giữa người cho vay đối với người đi vay về khả năng hoàn trả tiền vay.
Trong khái niệm cho vay của tổ chức tín dụng, có những dấu hiệu đặc thù như việc cho vay được coi là hoạt động nghề nghiệp kinh doanh mang tính chức năng Quy định này không chỉ thể hiện tính chất đặc thù mà còn xác định quyền năng cụ thể mà pháp luật quy định cho các tổ chức tín dụng trong hoạt động cho vay.
Hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng không chỉ là một nghề kinh doanh, mà còn là một nghề nghiệp kinh doanh có điều kiện Để thực hiện hoạt động cho vay chuyên nghiệp, tổ chức tín dụng cần đáp ứng một số yêu cầu nhất định, bao gồm việc có vốn pháp định và được Ngân hàng Nhà nước cấp giấy phép hoạt động ngân hàng trước khi tiến hành đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật.
Hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng không chỉ phải tuân thủ quy định pháp luật về hợp đồng mà còn chịu sự điều chỉnh của các đạo luật ngân hàng và tập quán thương mại liên quan Đặc điểm này phản ánh tính chất đặc thù của ngành ngân hàng, bao gồm mức độ rủi ro cao và ảnh hưởng dây chuyền đến nhiều lợi ích xã hội khác.
Khách hàng vay vốn từ ngân hàng thương mại cần cam kết sử dụng số tiền vay đúng mục đích đã định Đồng thời, họ cũng phải đảm bảo hoàn trả nợ gốc và lãi suất đúng hạn theo thỏa thuận với tổ chức tín dụng.
Nguyên tắc vay đúng mục đích yêu cầu người vay phải sử dụng vốn vay theo đúng mục đích đã được ghi rõ trong hồ sơ vay vốn sau khi được chấp thuận.
Nguyên tắc trả nợ gốc và lãi tiền vay yêu cầu người vay phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng Tiền lãi có thể được thanh toán theo các kỳ hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng vay.
Nguyên tắc cho vay đối với phương án và dự án khả thi là yếu tố then chốt trong thẩm định và quyết định cho vay của ngân hàng thương mại Dự án cần đảm bảo tính khả thi và hiệu quả, đồng thời có khả năng trả nợ gốc và lãi trong suốt thời gian hoạt động, sau khi triển khai phương án kinh doanh.
Nguyên tắc đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và ngân hàng nhà nước yêu cầu ngân hàng thương mại tuân thủ các quy định về công chứng, thế chấp và quản lý tài sản bảo đảm Điều này áp dụng cho từng loại tài sản bảo đảm khác nhau, đảm bảo tính hợp pháp và an toàn trong quá trình cho vay.
1.1.3 Vai trò của hoạt động cho vay a Đối với nền kỉnh tế
Vốn vay ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao tính cạnh tranh và khơi thông dòng tiền, từ đó gia tăng khả năng tạo ra tiền và tác động trực tiếp đến sự tăng trưởng tổng sản phẩm trong nước Đây cũng là một công cụ hiệu quả của Ngân hàng Nhà nước trong việc điều hành các chính sách kinh tế theo từng chu kỳ.
- H ai là: Giúp on định giá cả, và thị trường hàng hoá:
Ngân hàng thương mại huy động vốn từ người nhàn rỗi để cho vay doanh nghiệp và cá nhân cần vốn, giúp giảm lượng tiền mặt trong dân và lưu thông Điều này không chỉ mở rộng việc sử dụng các phương tiện thanh toán mà còn hạn chế việc sử dụng tiền mặt trong nền kinh tế.
Việc giảm lượng tiền mặt trong lưu thông và gia tăng các phương tiện thanh toán, cùng với việc hỗ trợ cho vay cho doanh nghiệp, đã góp phần hạn chế lạm phát, nâng cao tính minh bạch trong tài chính và ổn định nền kinh tế.
- Ba là: Giúp người lao động có công văn việc làm:
Hoạt động cho vay và rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại
1.2.1 Khái niệm và đặc điếm cho vay doanh nghiệp a Khái niệm cho vay đối vói doanh nghiệp của NHTM
Cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại là hình thức cấp tín dụng, trong đó ngân hàng cung cấp một khoản tiền cho doanh nghiệp để sử dụng cho mục đích cụ thể và trong thời gian đã thỏa thuận Hình thức cho vay này yêu cầu doanh nghiệp hoàn trả cả gốc và lãi theo nguyên tắc đã cam kết.
Doanh nghiệp hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau, vì vậy mục đích vay vốn của họ rất đa dạng Các khoản vay thường được sử dụng cho các hoạt động như xây dựng, thi công, sản xuất thủy sản, vận tải, logistics, thương mại hàng tiêu dùng, xăng dầu và dịch vụ khách sạn.
Có nhiều hình thức sử dụng vốn như vay đầu tư cho sản xuất kinh doanh, vay vốn lưu động, vay đầu tư tài chính và vay góp vốn, theo PGS TS Phan Thị Cúc (2008).
Nguồn trả nợ của doanh nghiệp phụ thuộc vào mục đích vay Đối với vay vốn lưu động, nguồn trả nợ chủ yếu đến từ doanh thu kinh doanh Trong khi đó, đối với vay đầu tư, nguồn trả nợ sẽ được lấy từ lợi nhuận và khấu hao.
Số lượng doanh nghiệp (DN) vay vốn tại ngân hàng hiện nay khá thấp, nhưng tổng dư nợ của các DN lại chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ cho vay Điều này cho thấy nhu cầu vay vốn của DN mặc dù không nhiều, nhưng quy mô vay lại lớn hơn so với cá nhân Tương tự, số lượng DN trên toàn quốc cũng ít hơn so với số lượng cá nhân trong nền kinh tế, tuy nhiên, nhu cầu vay của cá nhân thường có quy mô nhỏ hơn.
Thời gian vay vốn có sự đa dạng lớn, tùy thuộc vào mục đích sử dụng, dòng tiền và loại hình đầu tư Các khoản vay bổ sung vốn lưu động thường có thời gian ngắn, chỉ vài ngày, trong khi những dự án đầu tư lớn có thể kéo dài lên đến hàng chục năm.
Các doanh nghiệp sử dụng tài sản bảo đảm (TSBĐ) là bất động sản thường gặp khó khăn do số lượng ít và giá trị khoản vay cao Do đó, họ có xu hướng sử dụng nhiều hơn các loại tài sản phức tạp và khó định giá, chẳng hạn như máy móc thiết bị chuyên dụng, nhà máy và quyền khai thác.
1.2.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp
Rủi ro tín dụng là yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, do tình trạng thông tin không cân xứng khiến ngân hàng khó nắm bắt đầy đủ các dấu hiệu rủi ro Điều này tạo ra rủi ro tiềm ẩn cho mọi khoản vay Thực chất, kinh doanh ngân hàng là hoạt động quản lý rủi ro một cách hiệu quả để đạt được lợi nhuận tương ứng.
Trong những năm gần đây, mặc dù cơ cấu nguồn lợi nhuận của ngân hàng đã có sự chuyển dịch với thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm và thu dịch vụ tăng, nhưng thu nhập từ tín dụng vẫn chiếm từ 50% đến 75% tổng thu nhập ngân hàng Điều này cho thấy rằng rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro đặc trưng, dễ xảy ra và có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng nhất đối với hoạt động của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng đề cập đến khả năng ngân hàng phải chịu tổn thất khi cấp tín dụng cho khách hàng, tức là các khoản thu nhập dự kiến từ khoản vay không được thực hiện đầy đủ về số lượng và thời gian.
Rủi ro tín dụng, theo định nghĩa của Ngân hàng Thế giới, là tình huống khi việc chi trả một khoản tín dụng bị trì hoãn hoặc không được thực hiện hoàn toàn Hiện tượng này có thể gây ra sự gián đoạn trong dòng chu chuyển tiền tệ và ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng có thể được định nghĩa một cách đa dạng, nhưng nhìn chung, chúng ta có thể rút ra những nội dung cơ bản sau: Rủi ro tín dụng liên quan đến khả năng bên vay không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán nợ, dẫn đến tổn thất cho bên cho vay Điều này có thể xảy ra do nhiều yếu tố như tình hình tài chính của bên vay, biến động kinh tế, hoặc các yếu tố bên ngoài khác.
H O C V IÊ N N G Â N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN -TH Ư VIỆN s S - L M ŨŨ3.ỀSÀ
Rủi ro tín dụng đề cập đến khả năng tổn thất của các tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính của mình Tổn thất này có thể xảy ra một phần hoặc toàn bộ theo các cam kết đã thỏa thuận.
Rủi ro tín dụng xảy ra khi người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, dẫn đến việc ngân hàng không thu được gốc và lãi đúng hạn Tình trạng này có thể dẫn đến nợ quá hạn hoặc nợ khó đòi, gây ra nguy cơ mất vốn cho ngân hàng.
- Rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến tổn thất tài chính, giảm lợi nhuận, dẫn đến mất vốn, hay thậm chí là phá sản.
Rủi ro tín dụng có thể dẫn đến tổn thất về vốn, ảnh hưởng đến hình ảnh và chất lượng hoạt động của tổ chức Điều này có thể xảy ra ngay cả khi khách hàng thực hiện việc trả gốc và lãi đúng hạn.
Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp
1.3.1 Quan điểm về rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại
Mục đích của việc hạn chế rủi ro tín dụng là bảo vệ hoạt động tín dụng của ngân hàng khỏi những rủi ro lớn có thể ảnh hưởng đến sự tồn tại và khả năng cạnh tranh của ngân hàng Quá trình này bao gồm việc xác định và đo lường rủi ro, từ đó giảm thiểu những rủi ro mà ngân hàng có thể phải đối mặt Hạn chế rủi ro tín dụng giúp ngân hàng tránh được những tác động tiêu cực vượt quá khả năng chịu đựng, đảm bảo sự phát triển bền vững.
Khi thực hiện công tác hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng cần cân nhắc giữa chi phí và lợi ích thu được Mọi hoạt động của ngân hàng đều phát sinh chi phí, bao gồm cả việc hạn chế rủi ro Ngân hàng phải xác định chi phí cần thiết để giảm thiểu rủi ro và lợi ích từ việc này, bao gồm cả chi phí cơ hội liên quan đến việc lựa chọn giữa hạn chế rủi ro tín dụng và tăng trưởng tín dụng Khi đối mặt với rủi ro, ngân hàng có thể lựa chọn hạn chế, loại bỏ hoặc chấp nhận rủi ro Đôi khi, chi phí để hạn chế hoặc loại bỏ rủi ro có thể cao hơn tác hại mà rủi ro gây ra, trong trường hợp đó, ngân hàng nên cân nhắc việc chấp nhận rủi ro thay vì cố gắng hạn chế nó.
Các bước cơ bản đế hạn ch ế rủ i ro tín dụng: (Quang Minh)
- Bước 1: theo dõi giám sat để nhận biết, xác định và nắm được nguyên nhân gây ra rủi ro.
Bước 2 trong quy trình quản lý rủi ro tín dụng là đo lường và tính toán mức độ rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt Điều này bao gồm việc xác định mức độ thiệt hại tài chính mà ngân hàng có thể phải chịu nếu rủi ro xảy ra.
- Bước 3: đưa ra những biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cũng như tăng cường khả năng chịu đựng rủi ro của ngân hàng.
Để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng cần thiết lập hệ thống kiểm soát rủi ro hiệu quả, có khả năng phát hiện và xử lý mọi rủi ro phát sinh Việc xây dựng hạn mức rủi ro tín dụng hợp lý cho từng sản phẩm và cán bộ là rất quan trọng, đồng thời đảm bảo tổng mức rủi ro trong hoạt động tín dụng nằm trong khả năng chịu đựng của ngân hàng.
Việc hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) tại các ngân hàng thương mại (NHTM) được chú trọng ngay từ khâu thẩm định, với xu hướng giảm thẩm quyền tại các chi nhánh và chuyển sang phê duyệt tập trung tại trụ sở chính Thẩm định giữa các bộ phận cũng được thực hiện độc lập hơn, không chỉ tập trung vào cá nhân mà còn phát triển sản phẩm tín dụng cho doanh nghiệp, nhằm đảm bảo đáp ứng các tiêu chí và khẩu vị rủi ro đã được định sẵn Hơn nữa, các ngân hàng liên tục cập nhật chính sách và điều kiện cho từng ngành nghề, từ đó điều chỉnh khẩu vị, phản ứng, lãi suất và điều kiện thương mại phù hợp.
Công tác hạn chế RRTD được các NHTM quan tâm hơn ở các khâu trong thời gian cho vay, kiểm tra sử dụng vốn, đánh.giá rà soát khách hàng.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) hiện nay chú trọng hơn đến việc hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) ở từng giai đoạn liên quan đến khoản vay, không chỉ riêng ở bộ phận tín dụng Họ thường thiết lập quy trình và quy định phù hợp với hoạt động của ngân hàng, tiến hành thẩm định khách hàng kỹ lưỡng, quản lý và kiểm soát chất lượng trong suốt quá trình cho vay và sau cho vay Đồng thời, NHTM cũng tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán, thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro, và sử dụng các công cụ bảo hiểm khoản vay cũng như bảo hiểm tài sản đảm bảo.
1.3.2 Sự cần thiết hạn chế RRTD trong cho vay DN đối vói NHTM
Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay DN mang lại cho NHTM những lợi ích sau, mà từ đó gia tăng hiệu quả hoạt động.
Một là: Giảm chi phí
Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng (RRTD) luôn chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) Việc hạn chế RRTD không chỉ giúp giảm trực tiếp chi phí dự phòng mà còn giảm các chi phí phát sinh liên quan đến thu hồi nợ, bao gồm chi phí tòa án, chi phí thi hành án, chi phí làm việc, chi phí định giá và chi phí đấu giá.
Hai là: Tăng thu nhập
Khi RRTD bị hạn chế, khả năng thu hồi nợ xấu và nợ có vấn đề được đảm bảo, từ đó gia tăng nguồn thu cho các ngân hàng thương mại trong hoạt động kinh doanh.
Ba là: Bảo toàn vốn
Nguyên tắc cho vay của ngân hàng là thu hồi đầy đủ cả gốc lẫn lãi, nhằm hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) Khi rủi ro được kiểm soát, khả năng mất vốn sẽ được giảm thiểu, giúp bảo toàn vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Bốn là: Tăng niềm tin vào khách hàng, nhà đầu tư
Khách hàng tiền gửi, khách hàng sử dụng dịch vụ và nhà đầu tư trên thị trường chứng khoán đều tìm kiếm kênh đầu tư an toàn khi lựa chọn ngân hàng Một ngân hàng hoạt động an toàn và hiệu quả, đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng, sẽ thu hút được nhiều khách hàng và nhà đầu tư.
Năm là: Co’ hội mỏ’ rộng thị trưòng
Khi rủi ro được kiểm soát, ngân hàng có khả năng mở rộng thị trường một cách chủ động, đặc biệt trong lĩnh vực cho vay doanh nghiệp Đồng thời, nguồn nhân lực và tài nguyên của ngân hàng được tối ưu hóa để phát triển thị trường hiệu quả hơn.
1.3.3 Tiêu chí đánh giá công tác hạn chế RRTD trong cho vay DN tại NHTM.
Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng (RRTD) tại các ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng, vì chúng trực tiếp phản ánh tình hình RRTD của ngân hàng.
Nợ quá hạn là chỉ tiêu cơ bản phản ánh rủi ro tín dụng (RRTD), xảy ra khi người vay không thể thanh toán đúng hạn theo cam kết Tùy thuộc vào thời gian quá hạn, khoản nợ có thể được phân loại thành nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, hoặc nợ có khả năng mất vốn Nợ quá hạn được thể hiện qua hai chỉ tiêu chính.
Số dư nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn = - X 100%
Tỷ lệ Khách hàng có nợ số khách hàng có nợ quá hạn quá hạn trên tổng khách = - — - X 100% hàng có dư nợ Tong số khách hàng có dư nợ
Nếu một ngân hàng có chỉ tiêu nợ quá hạn cao và số lượng khách hàng gặp nợ quá hạn lớn, điều này cho thấy ngân hàng đó đang đối mặt với mức rủi ro tài chính cao Ngược lại, nếu chỉ tiêu nợ quá hạn thấp và số lượng khách hàng nợ quá hạn ít, ngân hàng sẽ có tình hình tài chính ổn định hơn.
Nợ xấu là các khoản vay khó thu hồi do doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, phá sản hoặc mất khả năng thanh toán, dẫn đến nợ phải trả tăng Nợ xấu phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng qua việc đánh giá thời hạn quá hạn và tiêu chí rủi ro của khoản vay.
Nợ xấu được phản ánh rõ nhất qua chỉ số:
- Tỷ lệ nợ xấu = Nợ Xấu/Tổng dư nợ
THỤC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHÉ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG
Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Nghi Sơn (Vietcombank Nghi Sơn) được hình thành từ phòng Giao dịch Tĩnh Gia thuộc Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam — Chi nhánh Thanh Hóa Vietcombank Nghi Sơn hoạt động dưới sự quản lý và điều hành của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.
Chi nhánh hoạt động chủ yếu tại tỉnh Thanh Hóa, và để mở rộng sang các địa bàn khác, cần có sự đồng ý từ Trụ sở chính Các khách hàng doanh nghiệp của Chi nhánh chủ yếu tập trung tại Thành phố Thanh Hóa, Thành phố Sầm Sơn và huyện Tĩnh Gia, đặc biệt là trong Khu kinh tế Nghi Sơn.
Hiện cơ cấu hoạt động của Chi nhánh gồm: 1 Giám đốc, 1 Phó Giám đốc, 4 phòng tại chi nhánh và 1 phòng giao dịch.
Hoạt động kinh doanh chính
Chi nhánh Vietcombank Nghi Sơn, thuộc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính chủ yếu như huy động vốn, cho vay, phát hành bảo lãnh, thư tín dụng (L/C), chiết khấu và thấu chi.
Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Nghi Sơn giai đoạn 2 0 1 7 -2 0 1 9
2.1.4.1 Công tác huy động vổn
Chi nhánh ngân hàng có vốn nhà nước tại địa bàn đã tận dụng thế mạnh trong huy động vốn, đặc biệt từ Kho bạc nhà nước, Ban kinh tế Nghi Sơn và các công ty lớn có nguồn ngoại tệ Tuy nhiên, chi nhánh vẫn chưa thể tự cân đối nguồn vốn và phải vay từ Trụ sở chính Theo quy định của Vietcombank, việc mua bán vốn được tập trung qua Trụ sở chính, do đó, rủi ro này không ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Bang 2.1: Tình hình huy động vốn của Victconibank Nghi Son Đơn vị: Tỷ đồng
Theo báo cáo kết quả kinh doanh của Vietcombank Nghi Sơn từ năm 2017 đến 2019, tổng dư huy động tại địa bàn đã liên tục tăng trưởng qua các năm Đặc biệt, sự gia tăng đáng kể đến từ tiền gửi không kỳ hạn của các doanh nghiệp.
Năm 2019, huy động vốn tiếp tục tăng trưởng mạnh mẽ với mức tăng 33% so với năm 2018, đạt 1.667 tỷ đồng, trong đó doanh nghiệp và tổ chức chiếm 82% tổng huy động Cuối năm 2019, số dư huy động vốn không kỳ hạn đạt 68% tổng dư huy động của toàn chi nhánh, với mức tăng 380 tỷ đồng so với năm 2018, tương đương 153% và gấp đôi số dư năm 2018 Nguyên nhân chính là do chi nhánh đã tăng cường mối quan hệ với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, tạo ra dòng tiền lớn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Đặc biệt, trong tổng thể tăng trưởng huy động vốn không kỳ hạn năm 2019, mức đóng góp tăng ròng đạt 180 tỷ đồng, chiếm 47% mức tăng của năm.
2019) là của Công ty TNHH lọc hóa dầu Nghi Sơn.
Số dư có kỳ hạn của doanh nghiệp đang có xu hướng chững lại, với giá trị năm 2019 đạt 274 tỷ đồng, giảm 4 tỷ đồng so với năm 2018 Tỷ trọng số dư có kỳ hạn cũng giảm từ 28% trong năm 2018 xuống còn 20% trong năm 2019.
Huy động vốn từ dân cư có xu hướng tăng chậm nhưng ổn định qua các năm, trái ngược với huy động từ tổ chức và doanh nghiệp Đến cuối năm 2019, số dư huy động từ dân cư đạt 299 tỷ đồng, tăng 34 tỷ đồng so với năm trước.
Đến cuối năm 2019, số dư có kỳ hạn đạt 256 tỷ đồng, chiếm 86% tổng huy động từ dân cư Mặc dù cơ cấu kỳ hạn không đồng đều, nhưng có xu hướng số dư tăng lên khi kỳ hạn ngắn hơn Dư huy động có kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn do dân cư thường ưu tiên tiết kiệm thay vì dành vốn cho kinh doanh như doanh nghiệp, đồng thời quy mô tiền gửi của họ cũng thấp hơn nhiều.
Biểu đồ 2.1 Biểu đồ so sánh tương quan giữa huy động Tổ chức, với các kỳ hạn
N g u ồ n : B ả o c ả o k ế t q u ả k in h d o a n h c ủ a V ie tc o m b a n k N g h i S c m c á c n ă m 2 0 1 7 ; 2 0 1 8 ; 2 0 1 9 (Vietcombank Nghi Sơn, Báo cáo kết quả kinh doanh của Vietcombank Nghi Sơn các năm 2017; 2018; 2019, 2017, 2018, 2019)
Trong thời gian qua, Chi nhánh đã ghi nhận xu hướng tăng trưởng mạnh mẽ trong huy động vốn, chủ yếu nhờ vào sự gia tăng huy động vốn không kỳ hạn từ các Doanh nghiệp Nguyên nhân chính của hiện tượng này là
Nguồn vốn này dễ dàng tiếp cận với số dư lớn, đặc biệt tại khu kinh tế Nghi Sơn, nơi đang trở nên sôi động nhờ sự phát triển của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu và doanh nghiệp FDI.
Nguồn vốn giá rẻ này có chênh lệch mua bán gấp 3 - 4 lần so với huy động vốn có kỳ hạn, do đó, chi nhánh cần tập trung nhân lực và tài nguyên để huy động vốn hiệu quả, đồng thời gắn kết việc sử dụng dịch vụ.
Bảng 2.2 Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền:
N g u ô n : B á o c á o k ê t q u ả k in h d o a n h c ủ a V ie tc o m b a n k N g h i S ơ n c á c năm 2017; 2018; 2019 (Vietcombank Nghi Sơn, Báo cáo kết quả kinh doanh của Vietcombank Nghi Sơn các năm 2017; 2018; 2019, 2017, 2018, 2019)
Xu hướng tăng tiền gửi bằng đồng USD đã trở nên rõ rệt, với số tiền gửi USD quy đổi sang VND đạt 670 tỷ đồng vào năm 2019, tăng 353 tỷ đồng so với năm 2018, tương đương mức tăng 211% Điều này cho thấy tiền gửi USD chiếm đến 93% tổng mức tăng của cả năm 2019.
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền
■ Tiền gửi USD (Quy đổi) Tiền gửi VND
Với chiến lược tăng cường thị phần cho vay doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và doanh nghiệp xuất khẩu, Vietcombank Nghi Sơn đã ghi nhận sự gia tăng mạnh mẽ trong huy động vốn USD trong năm 2019 Khu kinh tế Nghi Sơn chủ yếu tập trung vào các đơn vị xuất nhập khẩu và có vốn đầu tư nước ngoài, trong khi dân cư tại đây lại thưa thớt Mặc dù điều này ảnh hưởng đến cơ cấu huy động vốn, nhưng việc duy trì cơ cấu danh mục huy động vốn vẫn được đánh giá là hợp lý, hiệu quả cao và đa dạng dịch vụ.
2.1.4.2 Công tác sử dụng vôn
Trong những năm qua, chi nhánh Vietcombank Nghi Sơn đã tập trung vào chiến lược kinh doanh cho vay nhằm huy động vốn và mở rộng các dịch vụ tài chính cho doanh nghiệp và cá nhân, đặc biệt là các doanh nghiệp sản xuất Điều này không chỉ giúp tăng trưởng doanh thu mà còn tạo cơ hội để bán chéo các sản phẩm ngân hàng cho khách hàng cá nhân, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng.
Cho vay trung dài hạn 629 572 492
Trong đó: Cho vay đồng tài trợ 203 243 321
Cho vay sản xuất kinh doanh 328 390 492
Trong báo cáo kết quả kinh doanh của Vietcombank Nghi Sơn trong các năm 2017, 2018 và 2019, cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ vay Đặc biệt, ngân hàng tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn cho doanh nghiệp và cá nhân.
Tổng dư nợ cho vay năm 2018 tăng 24% so với năm 2017, đến năm
Năm 2019, tổng dư nợ vay chỉ tăng 14% so với năm 2018, cho thấy mức tăng đã giảm nhưng vẫn ở mức cao Sự tăng trưởng này chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn cho doanh nghiệp và cá nhân Sự thay đổi về mức tăng qua các năm, cùng với sự tập trung vào vay ngắn hạn, phản ánh sự thay đổi trong khẩu vị tín dụng, định hướng kinh doanh và chiến lược hạn chế rủi ro tín dụng.
Trong bối cảnh tăng trưởng tổng thể về quy mô dư nợ, chi nhánh đã thực hiện giảm dư nợ trung hạn, với mức giảm 9% vào năm 2018 so với năm 2017 Đến năm 2019, dư nợ trung dài hạn của doanh nghiệp tiếp tục giảm 14% so với năm 2018.
Thực trạng cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam — Chi nhánh Nghi Sơn giai đoạn 2017 - 2019
Tính đến ngày 31/12/2019, tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp của Vietcombank Nghi Sơn đạt 1.587 tỷ đồng, tăng 13% so với năm 2018 Tuy nhiên, mức tăng trưởng này đã chững lại so với năm trước Đặc biệt, dư nợ cho vay ngắn hạn doanh nghiệp cũng ghi nhận sự tăng trưởng.
Trong cơ cấu cho vay trung dài hạn cho doanh nghiệp, tổng dư nợ đã giảm 14% so với năm 2018, trong khi cho vay đồng tài trợ lại tăng 32% Các chi nhánh đã chủ động giảm dư nợ trung dài hạn cho doanh nghiệp tài trợ độc lập nhằm giảm thiểu rủi ro.
Nguồn: Báo cảo kết quả kinh doanh của Vietcombank Nghi Sơn các năm 2017; 2018; 2019 (Vietcombank Nghi Sơn, Báo cáo kết quả kinh doanh cua Vietcombank Nghi Sơn các năm 2017; 2018; 2019, 2017, 2018, 2019)
Tỷ trọng cho vay doanh nghiệp so với cho vay cá nhân vẫn duy trì ở mức cao, với tỷ lệ tăng trưởng năm sau dự kiến cao hơn năm trước Xu hướng này phản ánh sự phát triển tín dụng tổng thể, do khách hàng cá nhân thường có quy mô kinh doanh nhỏ, khả năng quản trị thấp và tài sản bảo đảm không được tín chấp Do đó, dư nợ doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của chi nhánh, cả trong quá khứ và tương lai.
Cho vay trung dài hạn 629 572 492
Nguôn: Báo cáo kêt qua kinh doanh cua Vietcomhank Nghi Sơn các
Cho vay DN Cho vay cá nhân năm 2017; 2018; 2019 (Vietcombank Nghi Sơn, Báo cáo kết quả kinh doanh của Vietcombank Nghi Sơn các năm 2017; 2018; 2019, 2017, 2018, 2019)
Biểu đồ 2.5 Cơ cấu thời hạn vay trong cho vay doanh nghiệp
Theo báo cáo kết quả kinh doanh của Vietcombank Nghi Sơn trong các năm 2017, 2018 và 2019, cơ cấu dư nợ của doanh nghiệp đã có sự thay đổi đáng kể Kỳ hạn trung dài hạn giảm cả về giá trị tuyệt đối và tỷ trọng trong tổng dư nợ Đặc biệt, trong giai đoạn 2018-2019, Chi nhánh Vietcombank Nghi Sơn đã điều chỉnh cơ cấu cho vay, với dư nợ ngắn hạn tăng vượt bậc so với dư nợ trung dài hạn Cụ thể, năm 2017, dư nợ trung dài hạn lớn hơn dư nợ ngắn hạn, nhưng đến năm 2019, dư nợ ngắn hạn đã gấp đôi dư nợ trung dài hạn Nguyên nhân của sự thay đổi này là do Chi nhánh chủ động điều chỉnh chiến lược cho vay.
- Tăng cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là khách hàng có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp xuất nhập khẩu;
- Thu hồi nợ định kỳ với dự án BT, đường giao thông thuộc ngành nghề r hạn chê, và không cho vay thêm dư nợ trung dài hạn doanh nghiệp. r A ^
Cấp thoát nước, cấp nước 33 42 63 3% 3% 4%
Vận tải đường bộ, logictic 44 42 32 4% 3% 2%
Thương mại NVL s x công nghiệp 33 85 48 3% 6% 3%
Thương mại thủy sản, hải sản 273 268 270 25% 19% 17%
Sản xuất chế biến thủy sản, hải sản 120 197 286 11% 14% 18%
Thương mại hàng tiêu dùng 175 183 143 16% 13% 9%
Theo báo cáo kết quả kinh doanh của Vietcombank Nghi Sơn trong các năm 2017, 2018 và 2019, cơ cấu dư nợ doanh nghiệp phân theo ngành nghề kinh doanh cho thấy các ngành nghề có tỷ trọng lớn trong dư nợ doanh nghiệp năm 2019.
- Thi công xây lắp : Chiếm 26%
- Thương mại thủy sản, hải sản : Chiếm 17%
- Sản xuất chế biển thủy sản, hải sản : Chiếm 18%
- Thương mại hàng tiêu dùng
Ngành sản xuất chế biến thủy sản và hải sản ghi nhận mức tăng trưởng ấn tượng, với dư nợ tăng lên 77 tỷ đồng vào năm 2018 và 88 tỷ đồng vào năm 2019 Đây là một lĩnh vực mở rộng có chọn lọc và được duy trì, chiếm tỷ trọng lớn trong nền kinh tế.
Năm 2019 có ba ngành nghề giảm dư nọ' là:
- Thương mại NVL s x công nghiệp : Giảm 37 tỷ đồng
- Thương mại Phân bón : Giảm 39 tỷ đồng
- Thương mại hàng tiêu dùng : Giảm 41 tỷ đồng
Trong năm 2019, ngành thương mại nguyên vật liệu xây dựng và ngành thương mại phân bón gặp nhiều khó khăn do thị trường đầu ra giảm, dẫn đến dư nợ giảm và các chi nhánh phải chủ động cắt giảm Đồng thời, ngành thương mại hàng tiêu dùng cũng giảm so với năm 2018, nguyên nhân chính là do các đơn vị thi công và phụ trợ cho nhà máy Lọc hóa dầu Nghi Sơn đã cắt giảm nhân sự bảo trì, bảo hành, gây ra sự sụt giảm mạnh về nhân lực tại khu kinh tế Nghi Sơn, từ đó làm giảm nhu cầu tiêu thụ hàng tiêu dùng.
2.2.2 Thục trạng công tác hạn chếrủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thuong Việt Nam — Chi nhánh Nghi Son kheo định hướng của Vietcombank, các ngành nghề đều được Hội đồng tín dụng trung ương thông qua và Hội đồng quản trị phê duyệt định hướng trong năm hoặc sớm hơn tùy theo mức độ thay đổi của ngành nghề Ngành nghê có sô dư lớn, phức tạp đều có định hướng, trong đó chi tiết các tiểu ngành hàng, điêu kiện tín dụng đối với ngành nghề đó, các khuyến nghị, điều kiện thương m ại
Định hướng ngành nghề là yếu tố quan trọng giúp các chi nhánh và trụ sở chính xây dựng các biện pháp ứng xử phù hợp với từng khách hàng và từng lĩnh vực kinh doanh.
Bảng 2.8 Co’ cấu cho vay Doanh nghiệp theo ngành nghề, theo tiêu chính định hướng cấp tín dụng Đơn vị: Tỷ đồng
Mơ rộng có chọn lọc 185 235 213
Nguôn: Báo cáo kêt qua kinh doanh của Vietcombank Nghi Sơn các năm 2017; 2018; 2019 (Vietcombank Nghi Sơn, Báo cáo kết quả kinh doanh cua Vietcombank Nghi Sơn các năm 2017; 2018; 2019, 2017, 2018, 2019)
Biểu đ ồ 2.6.Diễn biến CO’ cấu tiêu chí định hướng ngành nghề trong 03 năm
Mỏ' rộng M ở rộng cớ chọn lọc
Nguôn: Báo cáo kêt quả kinh doanh của Vietcomhank Nghi Sơn các năm 2017; 2018; 2019 (Vietcombank Nghi Sơn, Báo cáo kết quả kinh doanh của Vietcombank Nghi Sơn các năm 2017; 2018; 2019, 2017, 2018, 2019)
Theo bảng theo dõi, biểu đồ cho thấy ngành nghề duy trì vẫn chiếm tỷ trọng cao và có sự tăng trưởng đều qua các năm Tuy nhiên, ngành nghề định hướng hạn chế vẫn duy trì ở mức cao, với sự gia tăng từ năm 2017 đến năm 2018 và tiếp tục tăng trong năm 2019.
Mặc dù mức tăng trưởng tín dụng trong năm 2018 có giảm, nhưng trụ sở chính vẫn phải đối mặt với nhiều rủi ro liên quan đến định hướng phát triển dư nợ trong các ngành nghề.
Bảng 2.9 Co' câu sô luọng Doanh nghiệp theo xêp hạng tín dụng x ếp hạng
Sô Iirọng Doanh nghiệp Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) tại Nghi Sơn đã công bố báo cáo kết quả kinh doanh trong các năm 2017, 2018 và 2019 Để đánh giá và phân loại nợ của khách hàng, Vietcombank sử dụng các công cụ đo lường dựa trên hai tiêu chí chính: số ngày quá hạn và xếp hạng tín dụng.
Theo kết quả xếp hạng tín dụng tại Chi nhánh Vietcombank Nghi Sơn, hạng A chiếm số lượng khách hàng lớn nhất, tiếp theo là hạng A+ Đặc biệt, từ năm 2018 đến 2019, không còn khách hàng nào thuộc hạng tín dụng thấp, tức là từ BBB trở xuống, đã được xếp hạng nợ nhóm.
Biểu đồ 2.7 Diễn biến thay đối trong cơ cấu Dư nợ Doanh nghiệp của Vietcombank Nghi Sơn các năm 2017; 2018; 2019, 2017, 2018, 2019)
Trong năm 2019, số lượng khách hàng doanh nghiệp xếp hạng tín dụng nhóm 2 (BBB; BB+) đã giảm mạnh, trong khi tỷ trọng của các khách hàng có xếp hạng tín dụng cao như AAA; AA+; A+ trong tổng số doanh nghiệp lại bị thu hẹp.
Mối quan hệ giữa định hướng phát triển tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại Trụ sở chính của Vietcombank cho thấy rằng các khách hàng có xếp hạng tín dụng cao thường thuộc những ngành nghề mà ngân hàng này đang tập trung mở rộng Cụ thể, tại Chi nhánh Vietcombank Nghi Sơn, các khách hàng ưu tiên đến từ các lĩnh vực như nước sạch, cấp nước, xăng dầu và logistics.
Bảng 2.10: Tỷ lệ I 1 Ọ' nhóm 2 doanh nghiệp qua các năm Đon vị: Tỷ đồng
Nợ nhóm 2 cua Doanh nghiệp 41.4 51.3 75.1
N g u ô n : B á o c á o k é t q u a kinh d o a n h củ a V ietco m b a n k N g h i Sơn c á c n ăm
2 0 1 7 ; 2 0 1 8 ; 2 0 1 9 (Vietcombank Nghi Son, Báo cáo kết quả kinh doanh của
Đánh giá thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay
- Tỷ lệ nợ xấu giảm dần qua các năm và được kiểm soát dưới 1% trong năm 2019.
Tại chi nhánh Vietcombank Nghi Sơn, có 03 khách hàng Doanh nghiệp với xếp hạng tín dụng BBB và BB+ Trong số đó, 02 khách hàng đã tuân thủ các điều kiện tài sản và thương mại, cùng với Vietcombank Nghi Sơn tái cấu trúc công ty, chuyên hướng phát triển và cải thiện tình hình tài chính, đã nâng xếp hạng tín dụng từ BBB lên A và hoạt động hiệu quả Ngược lại, 01 khách hàng có xếp hạng BB+ không đáp ứng được các điều kiện mà Vietcombank Nghi Sơn đề ra, và tình hình hoạt động cũng như tài chính không có sự thay đổi, do đó đã chuyển sang tổ chức tín dụng khác.
Dư nợ cho vay trung dài hạn đã giảm, điều này cho thấy sự tập trung vào các dự án hiện tại của Chi nhánh, chủ yếu là dư nợ đồng tài trợ từ các chi nhánh khác của Vietcombank Các khách hàng và dự án này đều được đánh giá cao về mức độ ổn định, uy tín và hiệu quả Tuy nhiên, tỷ lệ dư nợ đồng tài trợ vẫn chưa cao Định hướng dư nợ trung dài hạn của Doanh nghiệp chú trọng vào dư nợ đồng tài trợ, giúp Chi nhánh có nguồn dư nợ ổn định hơn, giảm thiểu rủi ro trong việc cấp tín dụng cho các dự án nhỏ và vừa tại địa phương, đồng thời dành nguồn lực cho việc bán chéo sản phẩm và kiểm soát nợ có vấn đề.
Kể từ năm 2019, theo định hướng của Ban giám đốc chi nhánh và lãnh đạo Vietcombank, chi nhánh đã áp dụng mức tài sản bảo đảm lớn đối với những khách hàng lần đầu quan hệ tín dụng, ưu tiên sử dụng tài sản bảo đảm của khách hàng hoặc của chủ Công ty.
Kể từ năm 2018, chi nhánh đã tập trung vào việc quản lý và kiểm soát dòng tiền, giảm lãi suất nhằm tăng thu phí dịch vụ và thu hút dòng tiền từ Công ty Định hướng này không chỉ giúp hạn chế rủi ro tín dụng mà còn nâng cao tính minh bạch về tài chính, đồng thời cải thiện kết quả kinh doanh với sự chuyển biến tích cực trong thu từ dịch vụ.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Giá trị nợ nhóm 2 của doanh nghiệp đang gia tăng mạnh mẽ hơn so với mức tăng nợ nhóm 2 của toàn chi nhánh và chưa có dấu hiệu giảm Nguyên nhân chủ yếu là do nợ nhóm 2 doanh nghiệp từ xếp hạng tín dụng (BBB; BB+) đã không còn, trong khi nợ nhóm 2 từ CIC tại các tổ chức tín dụng khác và nợ quá hạn thẻ tín dụng lại tăng lên.
- Tỷ lệ Nợ có vân đê của Doanh nghiệp so với tông dư nợ Chi nhánh năm 2018 giảm đi, nhưng đến năm lại tăng lên và ở mức 5,23%.
Mặc dù thuộc lĩnh vực hạn chế dư nợ, nhưng ngành nghề này vẫn ghi nhận sự tăng trưởng, không hoàn toàn phù hợp với định hướng của trụ sở chính Cụ thể, vào năm 2019, dư nợ doanh nghiệp đã tăng thêm 18 tỷ đồng, chiếm 19% tổng dư nợ.
Tỷ trọng nợ nhóm 2, nợ xấu và nợ ngoại bảng của doanh nghiệp chiếm tỷ lệ lớn trong cơ cấu nợ của chi nhánh, ảnh hưởng đáng kể đến hiệu quả hoạt động của chi nhánh trong thời gian qua và sắp tới.
Xếp hạng tín dụng của các doanh nghiệp ở mức A thể hiện sự uy tín cao, nhưng thách thức lớn là duy trì vị trí này trong các kỳ đánh giá Các đơn vị cần nỗ lực để không bị xuống hạng, đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững.
2.3.2.2 Nguyên nhân của hạn chế
Thứ nhắt; về chấm điểm tín dụng, xác xuất vỡ nợ
Nhiều doanh nghiệp hoạt động trong nhiều lĩnh vực với tỷ trọng tương đương, nhưng việc xếp hạng tín dụng và xác suất vỡ nợ chỉ dựa vào ngành nghề có tỷ trọng lớn nhất Điều này có thể dẫn đến việc rủi ro bị bỏ qua ở các lĩnh vực có tỷ trọng nhỏ hơn Hơn nữa, kết quả chấm điểm tín dụng còn phụ thuộc vào các tiêu chí của từng ngành nghề kinh doanh.
Số liệu tài chính thường có độ tin cậy thấp do chất lượng kế toán tại địa bàn và quy mô hoạt động đơn giản Điều này không chỉ ảnh hưởng đến độ tin cậy của kết quả chấm điểm mà còn làm giảm giá trị đánh giá của các chỉ số phi tài chính.
Kết quả đánh giá xếp hạng tín dụng chịu ảnh hưởng lớn từ các chỉ số tài chính dự kiến, trong khi khả năng thực hiện của doanh nghiệp trong tương lai chưa được xác định chính xác.
Thứ hai: về chất lượng lao động trong công tác cho vay.
Chất lượng lao động ảnh hưởng trực tiếp đến quy trình cấp tín dụng, bao gồm thẩm định khoản vay, giải ngân, kiểm soát giải ngân, kiểm soát sau cho vay và xử lý thông tin doanh nghiệp Các nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng lao động cần được xem xét kỹ lưỡng.
Chất lượng cán bộ trong công tác thẩm định, cho vay và kiểm soát sau cho vay đang gặp nhiều hạn chế Hiện có 35% cán bộ tín dụng có kinh nghiệm từ 4 năm trở lên trong lĩnh vực cho vay khách hàng doanh nghiệp, trong khi đó, phần lớn cán bộ còn lại có thâm niên dưới 3 năm.
Năng lực và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng còn hạn chế, dẫn đến việc thẩm định và cấp tín dụng thiếu thông tin Sự bất cân xứng thông tin này có thể gây ra những quyết định sai lầm trong quá trình cho vay.
- Cán bộ thiếu trách nhiệm vói hồ sơ, hoặc chỉ có trách nhiệm với phần việc của mình trong quá trình cấp tín dụng.
- Khẩu vị tín dụng đối với phần lớn cán bộ tín dụng là thiếu nhất quán, ổn định.
Chưa có sự nhạy bén trong việc kiểm soát chất lượng khách hàng do thiếu nhãn quan tín dụng, điều này ảnh hưởng đến khả năng tư vấn cho lãnh đạo trong việc đưa ra các quyết định phù hợp.
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
Định hướng công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiêp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thưong Việt Nam — Chi nhánh
3.1.1 Định hưóng phát triển hoạt động kinh doanh chung của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam — Chi nhánh Nghi Son Định hướng phát triển của Chi nhánh trong 5 năm tới như sau
Thứ nhất: về hoạt động huy động vốn
Huy động vốn hàng năm tăng từ 20-25% so với năm trước, với tỷ trọng huy động vốn không kỳ hạn chiếm từ 30-45% Tập trung chủ yếu vào việc huy động vốn từ doanh nghiệp và tổ chức.
Thứ hai: về hoạt động sử dụng vốn
Mỗi năm, hoạt động cho vay tăng trưởng từ 10% đến 15% so với năm trước Chi nhánh tập trung vào việc mở rộng cho vay cho các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài (FDI), doanh nghiệp xuất nhập khẩu, cũng như hỗ trợ vay cho cá nhân kinh doanh và cá nhân nhận lương tại các đơn vị mà chi nhánh phục vụ.
Thứ ba: về lợi nhuận
Chi nhánh đặt mục tiêu lợi nhuận trước thuế sau DPRR đạt bình quân 1,5 tỷ đồng/người/năm.
Thứ tư: về kiếm soát rủi ro Định hướng của chi nhánh trong điều hành quản trị rủi ro là:
Điều chỉnh cơ cấu tín dụng một cách hợp lý và nâng cao chất lượng tín dụng là rất quan trọng Việc đo lường và quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng sẽ giúp giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, từ đó cải thiện hiệu quả kinh doanh và ổn định hệ thống tài chính.
- Tỷ lệ nợ xẩu luôn duy trì ở mức dưới 1 %, và đạt mục tiêu theo chỉ tiêu trụ sở chính giao hàng năm.
- Tỷ lệ nợ xâu + nợ ngoại bảng / Tông dư nợ dưới 1,5%.
Thứ năm: về phát triên mạng lưới, nhân lực
- Hiện chi nhánh có 03 phòng 2,iao dịch, trong đó: 02 phòng tại TP Thanh Hóa, và 01 phòng tại khu kinh te Nghi Sơn Trong 5 năm tới, mở thêm
Chúng tôi có 5 phòng giao dịch, bao gồm 1 phòng tại TP Thanh Hóa, 1 phòng tại TP Sầm Sơn, 1 phòng tại Thị Xã Bỉm Sơn, và 2 phòng tại các huyện ven thành phố như Hoàng Hóa, Quảng Xương hoặc Đông Sơn.
- Thị phần tập trung tại Thành pho Thanh Hóa, Thành phố sầm Sơn, Thị xã Bím Sơn và Khu kinh tế Nghi Sơn.
- Nhân lực mỗi năm tăng 10%, tập trung vào nhân lực phục vụ bán hàng.
- Đây mạnh và duy trì thường xuyên việc đào tạo, tự đào tạo trong Chi nhánh.
(Vietcom bank Nghi Sơn, Đe án cơ cấu Vietcombank Nghi Sơn, giai đoạn
3.1.2 Định hiróng công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Nghi Son.
3.1.2.1 Định hướng hoạt động tín dụng
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển chung của chi nhánh, giúp thúc đẩy các hoạt động khác như huy động vốn, dịch vụ thanh toán và dịch vụ tư vấn Để đạt được sự tăng trưởng bền vững trong 5 năm tới, chi nhánh sẽ tập trung vào việc định hướng chiến lược tín dụng, từ đó tạo nền tảng cho sự phát triển của các lĩnh vực khác.
- Cho vay mỗi năm tăng từ 10 - 15% so với năm liền kề trước đó.
- Tập trung đẩy mạnh cho vay đối với các doanh nghiệp FDI, doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
- Khai thác thị phần cho vay cá nhân kinh doanh, cá nhân nhận lương tại các đơn vị mà chi nhánh đang quan hệ.
Chúng tôi tận dụng thế mạnh trong việc cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại để chiếm lĩnh thị trường, đặc biệt hướng đến các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại khu kinh tế Nghi Sơn.
Tăng thu phí bảo lãnh, tài trợ thương mại, mua bán ngoại tệ và thanh toán quốc tế là một giải pháp hiệu quả nhằm giảm bớt sự phụ thuộc vào lợi nhuận từ hoạt động cho vay.
Cho vay với các điều kiện thương mại nhằm tăng cường mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, giúp hạn chế khả năng khách hàng bị cạnh tranh từ đối thủ khác Đồng thời, chiến lược này cũng góp phần gia tăng thu nhập từ dịch vụ và tăng cường huy động vốn, đặc biệt là vốn không kỳ hạn.
3.1.2.2 Định hướng công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thưong Việt Nam — Chi nhảnh Nghi Sơn
Trong hoạt động của Chi nhánh, việc hạn chế rủi ro tín dụng được đặt lên hàng đầu nhằm tránh tình trạng dư nợ cho vay nhảy nhóm, điều này dẫn đến việc phải trích lập dự phòng và làm giảm lợi nhuận Sự trích lập dự phòng không chỉ ảnh hưởng đến các chỉ tiêu kinh doanh mà còn tác động trực tiếp đến thu nhập của cán bộ công nhân viên Ban lãnh đạo chi nhánh đã định hướng công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp dựa trên các nguyên tắc cụ thể.
1 Hạn chế rủi ro tín dụng phải được quan tâm ngay từ thời điểm nhận diện khách hàng, tiếp xúc và lôi kéo khách hàng, đến giai đoạn thẩm định khoản vay, quản lý tài sản bảo đảm, cho vay và quản lý thu hồi khoản vay.
2 Những người làm công tác tín dụng, phải có trách nhiệm đến cùng với khoản vay.
3 Kiểm soát rủi ro tín dụnglà toàn thể cán bộ nhân viên của Chi nhánh, khâu nào trong quy trình tín dụng đều phải có trách nhiệm.
4 Đặt vai trò đạo đức của cán bộ lên hàng đâu.
5 Cán bộ làm công tác cho vay Doanh nghiệp phải là những cán bộ phù hợp nhất, dày dạn kinh nghiệm, thu nhập cao nhất trong cơ quan.
6 Tuân thủ quy trình quy định cho vay doanh nghiệp, chính sách quản lý rủi ro tín dụng, các điều kiện tín dụng của cấp có thâm quyên tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.
Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thuong Việt Nam — Chi nhánh Nghi S o n
3.2.1 Nâng cao chất luọng chấm điểm tín dụng, xác xuất võ' nọ' và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
Tại Vietcombank, kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp được sử dụng để xác định định hướng quan hệ, giới hạn tín dụng tham khảo, thẩm quyền phê duyệt, tỷ lệ tài sản đảm bảo tối thiểu và mức phí áp dụng.
Để nâng cao chất lượng chấm điểm tín dụng, xác suất vỡ nợ và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, các chi nhánh cần tập trung vào việc cải thiện quy trình đánh giá, từ đó đưa ra quyết định chính xác hơn Việc này không chỉ giúp hạn chế rủi ro trong thẩm định mà còn tối ưu hóa mối quan hệ tín dụng Các giải pháp cụ thể cần được triển khai nhằm nâng cao hiệu quả trong việc đánh giá và quản lý rủi ro tín dụng.
Để đảm bảo tính chính xác và cập nhật cho ngành kinh doanh, việc phản ánh đúng những thay đổi trong hệ thống xếp hạng là rất quan trọng Mỗi lĩnh vực kinh doanh có những tiêu chí đánh giá riêng biệt, phụ thuộc vào quy mô hoạt động Nếu xác định sai tiêu chí hoặc quy mô, chất lượng xếp hạng tín dụng sẽ không chính xác.
- Số liệu tài chính phải có cơ sở tin cậy, số liệu tăng đột biến cần được làm rõ nguyên nhân.
- Chỉ tiêu phi tài chính cần đánh giá sát thực tế hoạt động, tránh việc đánh giá tôt hêt trong khi không biết hoặc cố tình chấm tốt hơn.
Rà soát các chỉ tiêu quan trọng như doanh thu dự tính năm tới, khoản phải thu và hàng tồn kho dự kiến là cần thiết, vì sự điều chỉnh nhỏ trong các chỉ số này có thể ảnh hưởng lớn đến kết quả đánh giá và điểm số.
3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẳm định.
Thẩm định khách hàng vay vốn là bước đầu tiên trong quy trình cho vay, nhằm đánh giá khả năng cấp tín dụng cho khách hàng trong lần đầu giao dịch Quy trình này cũng bao gồm việc rà soát định kỳ hàng năm để đánh giá lại nhu cầu vốn của khách hàng.
Nâng cao chất lượng thẩm định là yếu tố quyết định trong việc hạn chế rủi ro tín dụng, đặc biệt đối với khách hàng doanh nghiệp, do tính đa dạng và phức tạp của thông tin trong quá trình thẩm định Việc cải thiện chất lượng thẩm định cho vay giúp người ra quyết định đưa ra lựa chọn phù hợp với nhu cầu khách hàng và yêu cầu dự án, đồng thời nhận diện rủi ro trong quá trình cho vay để thiết lập điều kiện tín dụng hợp lý, từ đó kiểm soát rủi ro hiệu quả Để nâng cao chất lượng thẩm định cho vay, Chi nhánh cần triển khai các giải pháp cụ thể.
Chất lượng cán bộ là yếu tố quyết định sự khác biệt giữa các ngân hàng, đặc biệt trong công tác thẩm định cho vay đối với khách hàng Nguồn nhân lực trong lĩnh vực này thường thiếu hụt, và chất lượng thẩm định khoản vay phụ thuộc lớn vào trình độ của cán bộ Cán bộ thẩm định khách hàng doanh nghiệp cần có nhiều kinh nghiệm, tuy nhiên, kinh nghiệm không chỉ đến từ thời gian làm việc mà còn từ những va vấp và trải nghiệm thực tế trong quá trình làm việc.
- Phân bồ cán bộ thẩm định khoản vay theo từng ngành nghề kinh doanh, để hiểu sâu về ngành, diễn biến ngành, định hướng ngành.
- Phòng khách hàng Doanh nghiệp phải liên tục đào tạo và tự đào tạo lẫn nhau đe có kinh nghiệm trong thẩm định khách hàng
Trong quá trình thẩm định phức tạp, phòng Khách hàng hợp tác để phân tích các yếu tố quan trọng liên quan đến khách hàng Mọi thành viên đều đóng góp ý kiến nhằm nâng cao chất lượng báo cáo thẩm định, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Đối với thẩm định đầu tư dự án có số dư từ 3 tỷ đồng trở lên, yêu cầu phải có cán bộ thực hiện có kinh nghiệm thẩm định tối thiểu 3 năm.
- Phân công hai cán bộ thẩm định đối với một báo cáo thẩm định khoản vay có giá trị từ 10 tỷ đồng trở lên.
- Định giá tài sản có giá trị cao, tính phức tạp phải được thuê đơn vị thẩm định giá độc lập.
Định giá tài sản bảo đảm sẽ được chuyển giao cho phòng Quản lý nợ để thực hiện định giá độc lập Đối với các khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa chưa đủ điều kiện, việc định giá sẽ được thực hiện bởi một hoặc một nhóm cán bộ tín dụng khác, tách biệt với cán bộ thẩm định khoản vay.
Trong quá trình thẩm định và trình cấp có thẩm quyền xem xét phê duyệt khoản vay, cán bộ thẩm định cần chú ý và ưu tiên các nội dung quan trọng như đánh giá khả năng tài chính của người vay, phân tích mục đích sử dụng vốn, và xem xét lịch sử tín dụng Việc khai thác thông tin đầy đủ và chính xác sẽ giúp đảm bảo quyết định phê duyệt khoản vay được thực hiện một cách hiệu quả và an toàn.
Gia tăng điều kiện tài sản bảo đảm đối với khách hàng doanh nghiệp mang tính chất tư nhân gia đình và doanh nghiệp mới thành lập, đồng thời nâng cao mức độ kiểm soát rủi ro tín dụng lên một tiêu chuẩn cao hơn.
- Uu tiên nhận tài sản bảo đảm của Doanh nghiệp, chủ sỏ' hữu doanh nghiệp;
Tăng cường thị phần và mở rộng dư nợ đối với các doanh nghiệp có ngành nghề kinh doanh phát triển, đồng thời giảm dư nợ với những khách hàng hoạt động trong lĩnh vực bị hạn chế.
- Uy tín của Chủ Doanh nghiệp là nội dung quan trọng trong quyết định cho vay, ảnh hưởng đến toàn bộ quá trình vay vốn và xử lý nợ;
- Cho vay doanh nghiệp phải bán chéo được nhiều sản phấm dịch vụ của doanh nghiệp để gắn chặt và kiểm soát tốt nhất chất lượng của Doanh nghiệp;
3.2.3 Nâng cao chất Iưọìig kiểm soát quá trình giải ngân và sau cho vay
Giải ngân và kiểm soát sau giải ngân là hai bước quan trọng trong quy trình cho vay, đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích Đây là công việc thường xuyên và liên tục nhằm quản lý hiệu quả việc sử dụng nguồn vốn.
Nâng cao chất lượng kiểm soát trong giải ngân và sau giải ngân giúp Ngân hàng quản lý rủi ro dòng tiền vay vốn hiệu quả hơn, cải thiện khả năng đánh giá và kiểm soát chất lượng dòng tiền trả nợ Việc theo dõi liên tục quá trình giải ngân và sau cho vay cho phép Ngân hàng cập nhật thông tin khách hàng, từ đó điều chỉnh điều kiện tín dụng phù hợp và phát hiện sớm rủi ro tín dụng Để đảm bảo chất lượng kiểm soát tại thời điểm giải ngân và sau cho vay, Vietcombank Nghi Sơn cần chú trọng đến các giải pháp thích hợp.
Khuyến n ghị
3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nưóc Việt Nam
Cơ quan thanh tra Ngân hàng Nhà nước đang tăng cường giám sát và kiểm tra các khoản vay cũng như thực hiện kiểm tra chéo tại các địa phương Đặc biệt, việc theo dõi dòng tiền chuyển khoản liên ngân hàng của khách hàng vay là rất quan trọng để kiểm soát mục đích sử dụng vốn, vì các ngân hàng thương mại không thể kiểm tra dòng tiền tại các tổ chức tín dụng khác.
Ngân hàng Nhà nước cần thiết lập cơ chế phối hợp chặt chẽ với Tòa án và cơ quan Thi hành án nhằm hỗ trợ các ngân hàng trong việc phát mãi tài sản đảm bảo và thu hồi vốn khi khách hàng vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng.
3.3.2 Đối vói Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Hội sở chính:
Trụ sở chính Vietcombank đóng vai trò quan trọng trong việc điều hành và định hướng hoạt động của các chi nhánh, đặc biệt là Chi nhánh Vietcombank Nghi Sơn Để nâng cao hiệu quả hoạt động, cần triển khai những giải pháp cụ thể và thiết thực.
Hoàn thiện quy trình và quy định liên quan đến việc nhận tài sản thế chấp, bao gồm hàng tồn kho và khoản phải thu, là rất cần thiết Trong quá trình này, cần ưu tiên miễn trừ trách nhiệm cá nhân cho cán bộ khách hàng nếu có rủi ro phát sinh do yếu tố chủ quan từ phía khách hàng.
- Ban hành các định hướng ngành, tiểu ngành kinh tế kịp thời, phản ứng nhanh với thị trường.
Để chi nhánh có thể ứng phó hiệu quả với các khoản vay và tiếp cận khách hàng tiềm năng, việc cập nhật thường xuyên các biến động và diễn biến thị trường theo từng ngành nghề là rất cần thiết.
Cần thiết phải có cơ chế kiểm soát và rà soát lại việc chấm điểm xếp hạng tín dụng, vì một số đánh giá phi tín dụng hiện tại dựa vào đánh giá của Chi nhánh mà chưa được kiểm soát chặt chẽ Điều này nhằm tránh tình trạng khách hàng vẫn được xếp hạng tín dụng A (nợ nhóm 1) dù điểm số chỉ đạt 73, bởi chỉ cần giảm 0,1 điểm, xếp hạng tín dụng sẽ chuyển thành BBB và phân loại nợ nhóm 2.
Tiếp tục phê duyệt khoản vay vượt thẩm quyền chi nhánh theo từng ngành nghề Mỗi cán bộ thẩm định, chuyên gia phê duyệt và lãnh đạo phòng sẽ đảm nhận trách nhiệm quản lý theo lĩnh vực kinh doanh tương ứng.
Hỗ trợ chi nhánh thu nợ tự động thẻ tín dụng là cần thiết, hiện tại Trụ sở chính chỉ thực hiện thu nợ tự động ba lần sau khi dư nợ phát sinh Việc thu nợ hàng ngày tự động sẽ giúp thu hồi nợ triệt để, ngăn chặn tình trạng khách hàng có tiền trong tài khoản nhưng không được thu nợ, từ đó giảm thiểu rủi ro phát sinh nợ quá hạn và nợ nhóm 2, ảnh hưởng đến toàn bộ dư nợ vay.
Hoàn thiện hệ thống quản lý hỗ trợ công tác quản lý nhóm khách hàng liên quan, triển khai chương trình khai báo Giới hạn tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp Hệ thống này sẽ tính toán và cung cấp thông tin về tình hình sử dụng Giới hạn tín dụng, đồng thời đánh giá tính thực hiện các điều kiện tín dụng.
Xây dựng các điều kiện tín dụng chuẩn cho từng ngành nghề là cần thiết để phục vụ hiệu quả hoạt động kinh doanh, đồng thời giúp hạn chế rủi ro tín dụng và tuân thủ quy định của pháp luật.
Xây dựng đội ngũ chuyên gia và giảng viên nội bộ từ các phòng ban tại Trụ sở chính nhằm tổ chức các lớp đào tạo chuyên sâu về thẩm định cho vay khách hàng, thẩm định đầu tư dự án, cũng như quản lý và hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp.
Ban kiểm tra nội bộ quản lý Chi nhánh cần theo dõi sát sao hoạt động hàng ngày, đồng thời cung cấp cảnh báo kịp thời về các sai sót liên quan đến bút toán, khoản vay và thẩm định khách hàng trong khoảng thời gian từ một đến năm ngày Điều này giúp Chi nhánh nhận diện và sửa chữa các sai sót một cách nhanh chóng và hiệu quả.
- Hoàn thiện cơ chế cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, đưa ra cơ chế cảnh báo sớm khi có nguy cơ chất lượng tín dụng bị suy giảm.
Trong những năm qua, Vietcombank Nghi Sơn đã triển khai các chính sách tăng trưởng tín dụng và phát triển cho vay khách hàng mới, đồng thời duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 1% Tuy nhiên, vẫn tồn tại một số khoản cho vay có rủi ro cao và khó khăn trong việc xử lý nợ Điều này tạo ra rủi ro thường trực, ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh Mục tiêu của luận văn là nghiên cứu và đề xuất giải pháp phát triển cho vay doanh nghiệp, đồng thời kiểm soát rủi ro tại Vietcombank Nghi Sơn.
Nghiên cứu các vấn đề lý thuyết liên quan đến cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại là rất quan trọng Mục tiêu của ngân hàng thương mại trong cho vay doanh nghiệp bao gồm việc tối ưu hóa lợi nhuận và quản lý rủi ro Phương hướng cho vay của ngân hàng thương mại cần tập trung vào việc phát triển các sản phẩm tài chính linh hoạt, đáp ứng nhu cầu đa dạng của doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo tuân thủ các quy định pháp lý và chính sách tín dụng.
Phân tích thực trạng cho vay doanh nghiệp tại Chi nhánh từ năm 2017 đến 2019, đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay, nhằm xác định những tồn tại và nguyên nhân Từ đó, đề xuất giải pháp thiết thực để phát triển và kiểm soát rủi ro trong cho vay doanh nghiệp.