Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh nghi sơn,

LV.003862 *9 NGÂN HÀNG NHÀ NHÓC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ TRỌNG HÙNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHI SƠN C h u y ê n n g n h : M ã T i s ố : c h í n h - N g â n h n g H Ọ C V IÊN NGÀN HÀN G TRUNG TÀM THÒNG TIN-THƯ VIỆN S Ố :.lV , Q O ả Ẳ C Z „ J LUẬN s ĩ KINH TẾ N gưòi hướng dẫn khoa học : TS N G U Y ỄN HỒNG YÉN Hà Nội, 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bổ cơng trình khác Người cam đoan Lề Trọng Hùng 11 MỤC LỤC PHẦN MỞ Đ Ầ U CHƯƠNG 1: VẤN ĐÈ c BẢN VỀ HẠN CHÉ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1 Tổng quan cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cho vay NHTM 1.1.2 Nguyên tắc cho v a y .8 1.1.3 Vai trò hoạt động cho vay 1.1.4 Phân loại cho vay 12 1.2 Hoạt động cho vay rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 15 1.2.1 Khái niệm đặc điếm cho vay doanh nghiệp .15 1.2.2 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 17 1.2.3 Phân loại rủi ro cho vay doanh nghiệp 18 1.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro cho vay doanh nghiệp 21 1.2.5 Thiệt hại rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 23 1.3 Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 24 1.3.1 Quan điểm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương m ại 24 1.3.2 Sự cần thiết hạn chế RRTD cho vay DN NHTM 26 1.3.3 Tiêu chí đánh giá cơng tác hạn chế RRTD cho vay DN NHTM .27 1.3.4 Nhân tố ảnh hưởng tới công tác hạn chế RRTD cho vay DN NHTM 30 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHÉ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHI SƠN 34 Ill 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Ngoại Thưong Việt Nam - Chi nhánh Nghi S n 34 2.1.1 Đặc điểm doanh nghiệp địa bàn 34 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển 34 2.1.3 Hoạt động kinh doanh 35 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Nghi Sơn giai đoạn -2 35 2 T h ự c n g h i ệ p t i t r n g N g â n c ô n g h n g t c T M h n C P c h ế N g o i r ủ i r o t ín T h n g d ụ n g V i ệ t t r o n g N a m c h o — C h i v a y n h n h d o a n h N g h i Sơn giai đoạn 2017 —2019 44 2.2.1 Thực trạng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam —Chi nhánh Nghi Sơn giai đoạn 2017 - 2019 44 2.2.2 Thực trạng cơng tác hạn chếrủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Nghi S ơn 48 2.3 Đánh giá thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam —Chi nhánh Nghi Son giai đoạn 2017 —2019 58 2.3.1 Thành tựu đạt 58 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHI S Ơ N 64 3.1 Định hướng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiêp Ngân hàng TMCP Ngoại Thưong Việt Nam — Chi nhánh Nghi S o n 64 IV 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh chung Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Nghi Sơn 64 3.1.2 Định hướng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Nghi Sơn 65 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thuong Việt Nam —Chi nhánh Nghi S o n 67 3.2.1 Nâng cao chất lượng chấm điểm tín dụng, xác xuất vỡ nợ xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 67 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 68 3.2.3 Nâng cao chất lượng kiểm sốt q trình giải ngân sau cho v a y 70 3.2.4 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin khách h àn g .72 3.2.5 Hoàn thiện biện pháp xử lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 75 3.2.6 Hoàn thiện điều kiện tài sản đảm bảo cho khoản vay 77 3.2.7 Tăng cường công tác quản lý trình thu hồi khoản nợ hạn 79 3.3 Khuyến nghị 80 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt N am 80 3.3.2 Đổi với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Hội sở chính: 80 KẾT LUẬN 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 V DANH MỤC TÙ VIÉT TẮT Nội dung Từ viết tắt CIC Thơng tin tín dụng NHNN DN Doanh nghiệp HĐV Huy động vốn KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBD Tài sản bảo đảm Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietcombank Nghi Sơn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Nghi Sơn XHTD xếp hạng tín dụng VI DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Vietcombank Nghi Sơn 36 Bảng 2.2 Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền: 38 Bảng 2.3 Tình hình sử dụng vốn Vietcombank Nghi Sơn 40 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh .42 Bảng 2.5: Cơ cấu cho vay Doanh nghiệp tổng dư n ợ .44 Bảng 2.6: Cơ cấu thời hạn vay cho vay doanh nghiệp 45 Bảng 2.7: Cơ cấu Dư nợ cho vay Doanh nghiệp theo ngành nghề 47 Bảng 2.8 Cơ cấu cho vay Doanh nghiệp theo ngành nghề, theo tiêu định hướng cấp tín dụng 49 Bảng 2.9 Cơ cấu số lượng Doanh nghiệp theo xếp hạng tín dụng .50 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ nhóm doanh nghiệp qua năm 52 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp qua năm 53 Bảng 2.12: Tỷ lệ nợ có vấn đềcủa doanh nghiệp qua năm .54 Bảng 2.13 Nợ có vấn đề Doanh nghiệp so với Tổng dư nợ 54 Chi nhánh 54 Bảng 2.14 Trích lập dự phịng Chi nhánh 56 Bảng 2.15 Thu hồi nợ ngoại bảng Chi nhánh 56 Bảng 2.16 Số lỗi kiểm tra kiểm toán nội b ộ 58 DANH MỤC BIEU ĐO Biểu đồ 2.1 Biểu đồ so sánh tương quan huy động Tổ chức, với kỳ hạn 38 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền 39 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu thu trước thuế, trước dự phòng rủi ro Chi nhánh năm 2017và năm 2019 43 Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng cho vay Doanh nghiệp tổng dư nợ .45 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu thời hạn vay cho vay doanh nghiệp 46 Biểu đồ 2.6.Diễn biến cấu tiêu chí định hướng ngành nghề 03 năm 49 Biểu đồ 2.7 Diễn biến thay đổi cấu Dư nợ Doanh nghiệp theo xếp hạng tín dụng: 51 Biểu đồ 2.8 Tỷ trọng nợ xấu Doanh nghiệp tổng dư nợ xấu toàn Chi nhánh 53 Biểu đồ 2.9: Diễn biến nợ có vấn đề so với tổng dư nợ chi nhánh 55 Biểu đồ 2.10 Tỷ lệ % Nợ có Vấn đề DN/ Tổng Dư n ợ 55 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Doanh nghiệp đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế, xã hội tạo thành hệ thống xương sống hệ thống kinh tế xã hội đất nước Trong năm gần đây, dù có nhiều cố gắng tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng, song doanh nghiệp gặp phải rào cản, nhiều điều kiện tín dụng minh bạch tài chính, quản trị doanh nghiệp, quản trị dòng tiền, tài sản bảo đảm Trong đó, nguồn vốn tín dụng hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) dồi dào, Ngân hàng khó khăn việc giành giật thị phần khách hàng tốt, dòng tiền ổn định, minh bạch tài Làm để vừa giải phát triển cho vay doanh nghiệp, lại vừa phải phát sớm rủi ro, kiểm soát tốt rủi ro cho vay doanh nghiệp? Từ thực tế hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Nghi Sơn (Vietcombank Nghi Sơn) năm trở lại đây, như: Cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chưa thật chất, dư nợ tập trung phát triển vào số khách hàng liên quan đến nhau, tập trung vào số ngành nghề ngành nghề bị hạn chế, thu hồi nợ xấu nợ ngoại bảng chậm, lỗi công tác cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn biên kiểm tra kiểm toán, kết kinh doanh liên tục năm khơng hồn thành tiêu hạn chế rủi ro tín dụng mà trụ sở giao Ngồi phần nguyên nhân khách quan như: đặc điểm vùng miền, trình độ lực đạo đức khách hàng vay, thông tin không cân xứng mang lại Các nguyên nhân chủ quan kể đến chất lượng cán tham gia trực tiếp vào khâu thấm định khoản vay, thấm định tài sản, giải ngân, giám sát khoản vay, thu nợ cịn 71 đích, khách hàng đầu vào khách hàng thường xuyên quan hệ mua bán - Tuân thủ giải ngân chuyển khoản, giải ngân tiền mặt Ngân hàng Nhà nước Vietcombank - Liên tục kiểm tra sau cho vay, kiểm tra sử dụng vốn tập trung đánh giá nội dung sau: V Đối với lĩnh vực thi công xây lắp, ngành nghề hạn chế cần kiểm tra kỹ: Cân đổi nguồn vốn công trình (Cỏ giải trình lệch nguồn); Đánh giá tiến độ thi công so với kế hoạch; Đánh giá tiến độ nghiệm thu, tốn (Có giải trình chậm, đánh giá khó khăn vướng mắc trình toán); V Đánh giá mức độ thực điều kiện tín dụng, điều kiện thương mại V Thu thập hồ sơ, hình ảnh thực tế thời điểm kiểm tra sử dụng vốn V Theo dõi dòng tiền Vietcombank khớp với số liệu báo cáo, đánh giá khả trả nợ khách hàng V Đánh giá tình trạng tài sản bảo đảm có thay đổi với thời điếm nhận bảo đảm, thời điểm định giá gần Tuy nhiên, cần phải có nhãn quan tín dụng để nhận chất lượng tín dụng Doanh nghiệp có thay đổi nào, để tham mưu tốt cho lãnh đạo công tác hạn chế rủi ro tín dụng - Nếu giải ngân tiền mặt cần phải kiểm tra sau cho vay thời hạn quy định tháng sau ngày giải ngân - Thực việc kiểm tra chéo hồ sơ phòng Giao dịch, cán phịng với để tìm lỗi sớm, khắc phục sai sót, lại có kinh nghiệm cho q trình cấp tín dụng khách hàng khác - công nghệ hỗ trợ: Chi nhánh tạo hỗ trợ tối đa, tạo công cụ, 72 chiêt xuất số liệu ngày đến hạn, số hạn để kịp thời thơng báo cho khách hàng Kiểm sốt nợ cần có hỗ trợ cán tin học cán quản lý nợ chi nhánh 3.2.4 Tăng cuông công tác thu thập xử lý thông tin khách hàng Thông tin khách hàng doanh nghiệp vay vốn vơ quan trong hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung Vietcombank Nghi Sơn nói riêng Điêu góp phần vào việc ngăn ngừa rủi ro góp phần ổn định cơng tác tín dụng Chi nhánh Đê hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng phải nắm đủ thông tin khách hàng để xem xét, định cho vay giám sát sau cho vay như: Thông tin hồ sơ pháp lý, tình hình tài định kỳ, thơng tin vê nợ CIC, thơng tin nợ ngồi, tài sản bảo đảm, khả hoàn trả thông tin cần thiết khác khách hàng vay, mối quan hệ khách hàng với dôi tác, quan hệ với quyền Chính tìm hiếu thơng tin khách hàng cán tín dụng cua chi nhánh phải thu thập đầy đủ nhũng thông tin sau đây: - Đầu tiên thông tin mang tính pháp lý tên khách hàng; địa chỉ, đăng ký kinh doanh, đăng ký thuế, định thành lập, chi nhánh đơn vị trực thuộc, họ tên chủ sở hữu người hay đon vị có liên quan; họ tên trình độ người điều hành, nghề nghiệp kinh doanh, lĩnh vực mang lại doanh thu, lĩnh vực mang lại doanh thu chính, thị trường tiêu thụ sản phâm, thị trường đầu vào, phương thức toán, phương thức vận hành máy, phương thức thu mua, thương thức sản xuất, công nghệ sản xuất, cách thức quản lý bán hàng, sách bán hàng khách hàng doanh nghiệp Thông tin pháp lý, giúp cán khách hàng tránh rủi ro cá nhân, trách nhiệm cá nhân 73 - Thơng tin tài chính: Bao gồm tình hình nguồn vốn, sử dụng vốn kết san xuât kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ, chất lượng khoản báo cáo tài chính: Phải thu, hàng tồn kho, tài sản cố định, phải trả khách hàng Qua ngân hàng đánh giá khả tài chính, khả hoạt động, sức khỏe quy mô khách hàng.Từ đưa định tín dụng xác hạn chế rủi ro cho ngân hàng - Thơng tin xử lý thơng tin dịng tiền doanh nghiệp: Doanh nghiệp khác cá nhân hồ sơ chứng từ, số liệu tài phải thể có mối quan hệ mật thiết có tính tương xứng với dịng tiền cua doanh nghiệp Vì vậy, thời gian gần đây, việc thẩm định quản lý chât lượng từ thâm định theo dõi dòng tiên doanh nghiệp Chi nhánh Vietcombank Nghi Sơnquan tâm Rồ ràng thông tin đối tác đầu vào đầu ra, tiến độ tốn, tốc độ quay vịng vốn, tính minh bạch chất lượng Doanh nghiệp thể dòng tiền doanh nghiệp Đặc biệt, thơng tin dịng tiền tài khoản toán doanh nghiệp, sở đối chiếu với hồ sơ mà doanh nghiệp cung cấp - I hông tin liên quan đến tài sản đảm bảo cho khoản vay, dự án đầu tư, vê kinh nghiệm chủ đầu tư liên quan dự án, thu thập thơng tin vốn tự có tham gia dự án - I hơng tin tình hình hoạt động có liên quan đến ngành nghề, lĩnh vực hoạt động khách hàng, thông tin kinh tế nước giới, xu phát triển, tiềm ngành Cán khách hàng cần phải biết lấy thông tin đâu, tông họp thông tin, đánh giá mức độ tác động vào hoạt động cua Khách hàng thẩm định Từ áp dụng không cứng nhắc diều kiện ngành nghề Tại Vietcombank, số ngành nghề quan trọng cập nhật định hướng ngành, có dự báo phát triển ngành nghề 74 1hơng tin vê tình hình quan hệ tín dụng doanh nghiệp với tổ chức tín dụng khác gơm khoản vay thời hạn trả khoản vay đó, thơng tin tài sản, lịch sử quan hệ tín dụng,và lịch sư hỏi tin tín dụng tổ chức tín dụng 1ừ thơng tin thơng tin nêu ý nguôn thông tin quan trọng để đánh giá phi tín dụng khách hàng 1hơng tin tín dụng, sau cho khách hàng vay, chi nhánh phải theo dõi đủ thông tin nêu để kịp thời phát dau hiệu rủi ro có thê xảy với khoản tín dụng cấp, có nhũng biện pháp ứng xử phù hợp với khách hàng Đê có thơng tin cách đủ xác, cán khách hàng mối quan hệ, kinh nghiệm, nhãn quan tín dụng tạn dụng đa hô trợ thông tin từ trụ sở cơng cụ tìm kiếm thơng tin phải liên tục cập nhật thông tin khách hàng S a u đ â y c c n g u n th ô n g tin m ù c c c n hộ k h c h h n g c ủ a c h i n h n h cầ n k h a i th c: Bên cạnh thông tin hô sơ mà khách hàng cung cấp nhũng lân gặp gỡ, tiêp xúc cán khách hàng với khách hàng nguồn thông tin quan trọng, giải đáp thắc mắc Các cán khách hàng cần triệt để thu thập thông tin khách hàng thông qua lần tiếp xúc trực tiếp với khách hàng Có thê nói tạo bầu khơng khí thân thiện cởi mở tiêp xúc vói khách hàng phương pháp giúp thu thập thông tin dễ dàng 1uy vậy, đê khai thác thơng tin để tạo vị gặp gỡ, cán phải có trình độ hiểu biết định ngành nghề kinh doanh, vê hoạt động doanh nghiệp, vận hành dự án - Nguồn thông tin thời điểm thâm định quan trọng, nhiên can bọ khach hàng cân liên tục cập nhật tỉnh hình khách hàng, nắm bắt tâm tư nguyện vọng, nắm bắt tình hình thực tể hoạt động cua khách hàng 75 lân kiêm tra sử dụng vốn, kiểm tra thực trạng tài sản bảo đảm Thông tin phải cập nhật liên tục, khơng bị bất ngờ có hướng xử lý tình hình tài đon vị bắt đầu khó khăn Những lân thực tế, cán cần có biên làm việc với khách hàng thấy cần thiết, có báo cáo với lãnh đạo Chi nhánh để biết đạo - Nguồn thu thập thông tin khác cua cán từ bạn bè làm Ngân hàng khác, từ cán nhánh, từ bạn hàng, từ khách hàng mình, đối tác doanh nghiệp, từ quan thuê, CO' CO' quan nhà nước như: Cơ quan công an , công ty tư vấn, cơng ty kiểm tốn khác có liên quan tới lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà khách hàng tham gia hoạt động Đây nguồn thông tin dồi dạo, tạo mối quan hệ khăng khít với mối quan hệ - Cán có thê thu thập thông tin cần thiết từ sách báo, văn hướng dẫn, định hướng ngành, định hướng rủi ro, từ Internet, phương tiện thông tin đại chúng, hay từ Trungtâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nước (CIC) 3.2.5 Hoàn thiện biện pháp xử lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Rui ro tín dụng diều khơng thể tránh khỏi q trình cho vay, găng hạn chế rủi ro, rủi ro xảy thi cần xử lý rủi rođó Thực có hiệu việc xử lý rủi ro tín dụng, giúp chống đị' thiệt hại mang tính chât dây chuyền, giúp doanh nghiệp khôi phục lại hoạt động sản xuât kinh doanh có hiệu quả, từ có nguồn tiền trả nợ cho ngân hàng Và nêu doanh nghiệp khơng cịn khả khôi phục lại hoạt động sản xuất kinh doanh, nợ xấu xảy ra, ngân hàng phải trích lập dự phịng rủi ro, việc xử lý rủi ro tín dụng có hiệu giúp Ngân hàng thu hồi chi phí trích lập, tạo ngn lợi nhuận 76 Các biện pháp đưa xử lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp: T h ứ n h ấ t: C c ấ u lạ i th i g ia n tr ả n ợ c s c c n g u n th u Đe tránh việc nợ xấu cho tương lai, phản ánh chất lượng tín dụng, việc cấu lại thời gian trả nợ sở nguồn thu, cần ý đánh giá nội dung: - Dòng tiền trả nợ có giống với thời điểm thẩm định khoản vay hay không, thay đổi cần phải điều chỉnh thời gian trả nợ, số tiền trả nợ để tránh việc nguồn thu bị sử dụng sai - Thấm định kỹ kịch thiết lập lại hoạt động kinh doanh, đánh giá đầy đủ khả tạo tiền có đủ trả nợ khoản toán T h ứ h a i: X lý h iệ u q u ả tà i s ả n b ả o đ ả m k h o ả n va y - Phối hợp với bên thứ ba có tài sản chấp (nếu có) thực nghĩa vụ trả nợ thay, đê rút tài sản bảo đảm - Phối hợp với khách hàng, bên chấp đưa tài sản phát mại, bán đấu giá - Nếu tài sản bảo đảm hàng hóa luân chuyển, khoản phải thu phải xử lý có hiệu quả, để trách hàng hóa giá trị khoản phải thu bị chuyên mà ngân hàng không quản lý - Cần cương đưa tài sản vào kê biên bán đấu giá, sau có án tịa án với trường hợp khơng cịn phối hợp thu hồi nợ T h ứ b a : P h â n lo i n ợ p h ù h ợ p n h ó m n ợ p h ù h ợ p v i k h o ả n va y tríc h lậ p ( lự p h ò n g đ ầ y đ ủ - Neu có trường họp khoản vay đánh giá nhóm 1, thực chất nhóm nợ có vấn đề, cần đánh giá nhóm nợ, phản ánh chất lượng khoản vay Đe thực trích lập đầy đủ dự phịng rủi ro - Rà sốt định kỳ khoản vay có khả nhảy nhóm cao hơn, điều chỉnh chấm điểm xếp hạng lại nhóm nợ 77 3.2.6 Hồn thiện điều kiện tài sản đảm bảo cho khoản vay Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tài sản bảo đảm khách hàng bên thứ ba đảm bảo cho khoản vay, nguồn thứ cấp để thu hồi nợ chi nhánh không thu nợ khách hàng Đe đảm bảo khả thu hồi nợ cho Vietcombank Nghi Sơn, tài sản đảm bảo cân đạt yêu cầu có giá trị cao, có tính khoản tốt, đủ điều kiện pháp lý Đồng thời việc định giá giá trị tài sản bảo đảm cần phải mang tính khách quan, xác M ộ t s ố g iả i p h p c ụ th ể q u ả n lý h n c h ế r ủ i ro tín d ụ n g liê n q u a n tà i s ả n b ả o đ ả m : - Thứ nhất: Rủi ro pháp lý tài sản vấn đề nan giải, cần kiến thức, kinh nghiệm cán khách hàng Rủi ro xảy lúc nhận tài sản, sau trình nhận tài sản s Tài thời điếm nhận tài sản bảo đảm cần làm rõ chủ thể giao dịch, hợp đồng ký với người để đủ tính pháp lý Tài sản cấp cho cá nhân hay hộ gia đình s Tài sản cấp cho cá nhân cần vợ chồng ký hay người đủ sở pháp lý s Tài sản cấp cho hộ gia đình cần hồn thiện hồ sơ gì, chủ the tham gia ký hợp đồng chấp s Nguồn gốc sử dụng đất cần quan tâm đến rủi ro pháp lý, định tới đối tượng tham gia hợp đồng, tài sản nhận chấp hay không? s Tài sản cấp cho tơ chức, doanh nghiệp người đại diện ký họp đồng chấp có thẩm quyền hay khơng, có ủy quyền họp lệ theo điều lệ hay ủy quyền người đại diện không? s Nghĩa vụ đảm bảo cần phải Chi nhánh tổ chức rà soát hàng 78 năm, đế ký lại phụ lục tài sản hết nghĩa vụ đảm bảo, hết hiệu lực họp đồng - Thứ hai: Đối với tài sản Động sản tài sản khác ngồi Bất động cần kiểm tra định kỳ Đặc biệt chấp khoản phải thu hàng tồn kho cần có đánh giá số luợng nhập xuất, khả khoản, đánh giá giá trị tại, đánh giá số lượng tồn kho, đối chiếu công nợ liên tục Với tài sản bất động sản phải tuân thủ định giá tối đa 12 tháng định giá lại, trình nhận chấp, có biển động mạnh, ảnh hưởng đến cấp tín dụng cần đánh giá yêu cầu bổ sung tài sản giảm dư nợ - Thứ ba: Định hướng Chi nhánh nhận tài sản bảo đảm Hàng tồn kho, khoản phải thu khách hàng để hạn chế rủi ro tín dụng, kiểm sốt dịng tiền Tuy nhiên, khung quy định chung, quy trình Vietcombank hai tài sản bảo đảm chưa cụ thể.Chính vậy, u cầu hồn thiệnquy trình quản lý tài sản bảo đảm hai loại tài sản cần thiết, để giảm thiểu trách nhiệm cá nhân cán tín dụng - Thứ ba: để hạn chế rủi ro tín dụng, để khách hàng có trách nhiệm đổi với khoản vay rủi ro xảy ra, Chi nhánh ưu tiên nhận tài sản bảo đảm Doanh nghiệp chủ doanh nghiệp, tài sản bên thứ ba có quan hệ huyết thống Đây định hướng, vị đắn, cần Chi nhánh trì thời gian tới - Thứ tư: đổi với khách hàng có tính chất tư nhân - gia đình, doanh nghiệp thành lập, chủ đầu tư có kinh nghiệm lĩnh vực kinh doanh cần tuân thủ tỷ lệ đảm bảo tối thiểu mà Vietcombank đưa Các doanh nghiệp thành lập Doanh nghiệp nhỏ vừa có tính chất tư nhân gia đình phải có tỷ lệ tài sản bảo đảm cao - Thứ năm: Thực nghiêm túc việc mua bảo hiểm tài sản tài sản nhận chấp, đặc biệt bảo hiểm cháy nổ Hạn chế, nhận bổ sung 79 tài sản bảo đảm máy móc chun dùng, tơ cũ tài sản bảo đảm động sản khác cần có mức cấp tín dụng với tỷ lệ thấp 3.2.7 Tăng cường cơng tác quản lý q trình thu hồi khoản nọ’ hạn Thu hồi khoản nợ hạn, biện pháp cuối trường hợp khách hàng thực nghĩa vụ hợp đồng tín dụng.Cán tín dụng thường có câu “đứng cho vay, quỳ địi nợ” để mơ tả tính chất phức tạp, khó khăn q trình thu hồi nợ vay hạn Việc tăng cường quản lý vấn đề này, giúp trình thu hồi nợ quan tâm hơn, thu hồi nợ nhanh, từ giảm chi phí, tăng lợi nhuận, đạt mục tiêu kế hoạch nợ xấu Các biện pháp trọng tâm đê tăng cường quản lý khoản vay hạn: - Tuần suất - ngày cán khách hàng gửi danh sách nợ đến hạn cho khách hàng để chuẩn bị nguồn tiền toán, từ nắm bắt kể hoạch trả nợ khoản vay Thơng báo gửi bang email đến cho kế tốn cơng ty, gửi cho lãnh đạo Cơng ty biết - Hàng ngày, tình hình nợ gốc, lãi khoản vay cần phải gửi đến cán bộ, lãnh đạo phòng để triển khai biện pháp thu hồi nợ - Hệ thống công nghệ Vietcombank trước - ngày có gửi thơng báo gốc lãi dự kiến phải toán đến cho nhũng số điện thoại đăng ký sms nhận thông tin Đây hỗ trợ tích cực cơng nghệ - Nhận thấy khách hàng khó có khả tốn, phải đến làm việc trực tiếp cụ thể với khách hàng, tìm hướng xử lý kịp thời, lập biên băng văn làm việc ghi nhận việc - Neu khách hàng để phát sinh nợ nhóm trở đi, liên tục làm việc Có thê áp dụng sớm biện pháp khởi kiện khoản vay trường hợp khách hàng thiếu thiện chí 80 - Cần đào tạo, giao quản lý chuyên xử lý khoản nợ hạn cho từ —3 cán có kinh nghiệm, đế việc xử lý trọng tâm, tận dụng mối quan hệ 3.3 Khuyến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nưóc Việt Nam Cơ quan tra Ngân hàng nhà nước tăng cường chế giám sát, kiếm tra khoản vay, kiếm tra chéo địa phương Đặc biệt, quan tra cần kiểm tra dòng tiền chuyển khoản liên Ngân hàng khách hàng vay để kiểm sốt tốt mục đích sử dụng vốn, Ngân hàng thương mại khơng thể kiểm tra dịng tiền TCTD khác Ngân hàng Nhà nước cần có chế phối họp với quan Tòa án, Thi hành án để giúp ngân hàng phát tài sản đảm bảo, thu hồi vốn khách hàng vi phạm cam kết hợp đồng tín dụng 3.3.2 Đối vói Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Hội sở chính: Trụ sở Vietcombank với vai trị điều hành, định hướng hoạt động chi nhánh nói chung Chi nhánh Vietcombank Nghi Sơn nói riêng cần có giải pháp cụ thể sau: - Hồn thiện quy trình, quy định mẫu biểu liên quan đến việc nhận tài sản chấp Hàng tồn kho, khoản phải thu Trong đó, ưu tiên miễn trừ trách nhiệm cá nhân cho cán khách hàng phát sinh rủi ro chủ quan khách hàng - Ban hành định hướng ngành, tiểu ngành kinh tế kịp thời, phản ứng nhanh với thị trường - Cập nhật thường xuyên biến động thị trường, diễn biến thị trường theo ngành nghề, để chi nhánh có ứng xử phù hợp với khoản vay, có chế tiếp cận với khách hàng tiềm - Có chế kiểm sốt, rà sốt lại chấm điểm xếp hạng tín dụng Bởi 81 số đánh giá phi tín dụng thực dựa đánh giá Chi nhánh, mà chưa có nhiều kiểm sốt lại Tránh trường hợp khách hàng xếp hạng tín dụng A, tức phân loại nợ nhóm 1, nhung điểm số 73 điểm, cần giảm xuống 0,1 điểm xếp hạng tín dụng BBB, có phân loại nợ nhóm - Tiếp tục thực việc phê duyệt khoản vay vưọt thẩm quyền chi nhánh theo ngành nghề, cán thẩm định, chuyên gia phê duyệt, lãnh đạo phòng phê duyệt phụ trách quản lý theo ngành nghề kinh doanh - Hỗ trợ chi nhánh thu nợ tự động thẻ tín dụng, Trụ sở thực thu nợ tự động khoản dư nợ thẻ tín dụng ba lần sau lên dư nợ Việc thu nợ hàng ngày tự động thẻ tín dụng, giúp thu nợ triệt đê, tránh trường họp khách hàng có tiên tài khoản nhung không thu nợ phát sinh nợ q hạn, nợ nhóm 2, ảnh hưởng đến tồn dư nợ vay - Hoàn thiện hệ thống quản hỗ trợ cơng tác quản lý nhóm khách hàng liên quan, triển khai chương trình khai báo Giới hạn tín dụng khách hàng doanh nghiệp hệ thống tính tốn cung cấp thơng tin tình hình sử dụng Giới hạn tín dụng, tính thực điều kiện tín dụng - Xây dụng điều kiện tín dụng chuẩn ngành nghề, đảm bảo phục vụ hoạt động kinh doanh, hạn chế rủi ro tín dụng quy định Pháp luật - Xây dựng chuyên gia, giảng viên nội từ phòng ban Trụ sở để tơ chức lớp đào tạo thẩm định cho vay khách hàng, thẩm định đâu tư dự án, quản lý hạn chê rủi ro tín dụng Doanh nghiệp - Ban kiểm tra nội quản lý Chi nhánh cần bám sát hoạt động thường ngày, có cảnh báo sai sót bút toán, khoản vay, thẩm định khách hàng đến năm ngày để chi nhánh nhận thấy sai sót kịp thời sửa chữa - Hồn thiện chế cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, đưa chế cảnh báo sớm có nguy chất lượng tín dụng bị suy giảm 82 K É T LUẬN Trong năm qua Vietcombank Nghi Sơn nhiều Ngân hàng thương mại khác địa bàn triển khai thực sách tăng trưởng tín dụng, phát triển mạnh cho vay khách hàng mới, bên cạnh khống chế tỷ lệ nợ xấu 1% thấp Tuy nhiên, thực tế tồn số khoản cho vay chứa đựng nhiều yếu tố phát sinh rủi ro, có dấu hiệu khoản cho vay có vấn đề lại chưa nhận diện kịp thời trình xử lý thu hồi nợ có vấn đề gặp nhiều khó khăn Đây rủi ro thường trực Chi nhánh, ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh Với mục tiêu cụ thể nghiên cứu, tìm sở để xây dựng đề xuất giải pháp nhằm phát triển cho vay doanh nghiệp đồng thời kiểm soát rủi ro Vietcombank Nghi Sơn, luận văn hoàn thành nội dung sau: Nghiên cứu vấn đề lý thuyết liên quan cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại mục tiêu, phương hướng cho vay ngân hàng thương mại Phân tích đánh giá thực trạng cho vay doanh nghiệp với nhân tố ảnh hưởng đến cho vay doanh nghiệp Chi nhánh khoảng thời gian từ năm 2017 đến 2019 từ xác định tồn nguyên nhân đế có giải pháp thiết thực nhằm phát triển kiểm soát rủi ro cho vay doanh nghiệp Trên sở lý luận thực tiễn với chiến lược phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, người viết đưa hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện cho vay doanh nghiệp Vietcombank Nghi Sơntrong thời gian tới Trong trình nghiên cứu, thực đề tài, người viết nhận 83 hướng dân, giúp đỡ nhiệt tình T i ế n sỹ: N g u y ễ n H n g Y ế n , quý Thầy, Cô Trường Học viện Ngân hàng mà trực tiếp Khoa Sau đại học Trường; quan tâm tạo điều kiện Ban lãnh đạo Vietcombank Nghi Sơn đông nghiệp Mặc dù cố gắng, trình độ kiến thức cịn nhiều hạn chế, nội dung luận văn không tránh khỏi thiếu sót định Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp q Thầy, Cơ, quan chủ quản bạn đồng nghiệp để tiếp tục hồn thiện đề tài, đem lại tính khả thi cao áp dụng vào thực tiễn 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO GS TS Nguyễn Văn Tiến, PGS TS Nguyễn Mạnh Hùng, (kein Datum) Quản trị rủi ro kỉnh doanh ngân hàng NXB Lao Động Peter S.Rose (2004) Quản trị ngân hàng thương mại NXB Tài PGS TS Phan Thị Cúc (2008) Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại TP Hồ Chí Minh: Nxb Thống kê PGS TS Phan Thị Thu Hà (kein Datum) Giáo trình Ngân hàng thương mại 2013: Đại Học Kinh Te Quốc Dân PGS.TS Ngô Hướng, TS Bùi Quang Tín (kein Datum) Phịng Ngừa Rủi Ro Tín Dụng Ngân Hàng Thương Mại Trên Địa Bàn Thành Phổ HỖ Chỉ Minh NXB Kinh tế TP Hồ Chí Minh PGS.TS Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc (2012) Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Chính Quang Minh, (kein Datum) Hướng Dan Thẩm Định Tín Dụng Và X Lý Các Rủi Ro Vay Và Cho Vay Trong Hoạt Động Tín Dụng Ngân Hàng NXB Tài Saunder H Lange, (kein Datum) Financial Institutions Management —A.Modem Perpective Ngân hàng Nhà nước (2016) Quy chế cho vay Ngân hàng nhà nước số 39/2016/TT-NHNN 10 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (28/12/2018) Chính sách quản lý rủi ro tín dụng, QĐ 2581/QĐ-HĐQT-QLRRTD l.Thư viện Học liệu Mở Việt Nam (2015) Lý luận chung cho vay rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 12.TS Phạm Thái Hà (2017) Nghiên cứu tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 85 13 Vietcombank Nghi Sơn (2017, 2018, 2019) Báo cáo kết kinh doanh Vietcombank Nghi Son năm 2017; 2018; 2019 14 Vietcombank Nghi Sơn (2018) Đề án cấu Vietcombank Nghỉ Sơn, giai đoạn 2020 - 2025 15 http://tapchitaichinh.vn/ (2017)