BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HỒ THỊ THU THẢO RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HỒ THỊ THU THẢO RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HỒ THỊ THU THẢO RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM Chun ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS BÙI KIM YẾN Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Mọi thông tin, liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực hồn tồn với nguồn trích dẫn Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng 10 năm 2015 Tác giả luận văn Hồ Thị Thu Thảo MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu chữ viết tắt Danh mục biểu Danh mục biểu đồ CHƢƠNG 1.1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Kết cấu đề tài CHƢƠNG Ụ 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 Một số ức độ rủi ro tín dụng 11 2.2.4 Các mơ hình lý thuyết đo lường RRTD 12 2.2.4.1 12 2.2.4.2 14 2.2.5 Một số nghiên cứu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 17 2.2.5.1 Nghiên cứu tác giả Madhur Malik Lyn Thomas – Đại học Southampton, Vương Quốc Anh 17 2.2.5.2 Bài viết tác giả Peter Burns Anne Stanlet 18 CHƢƠNG THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 19 3.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 19 3.1.1 Giới thiệu khái quát : 19 3.1.2 Quá trình phát triển: 20 3.1.3 Hoạt động tín dụng 21 3.2 Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 23 3.2.1 Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 23 3.2.1.1 Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng phân theo thời hạn vay 24 3.2.1.2 Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng phân theo sản phẩm 26 3.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Agribank: 27 3.2.2.1 Quy trình cho vay tiêu dùng dành cho khách hàng cá nhân Agribank 27 3.2.2.2 Quy trình chấm điểm khách hàng cá nhân: buớc quan trọng quy trình cấp tín dụng Agribank 28 3.2.2.3 Điều kiện tài sản đảm bảo định giá tài sản đảm bảo: 30 3.2.2.4 Quy trình kiểm tra, giám sát khoản vay, tình hình sử dụng vốn vay thu hồi nợ vay 30 3.3 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 32 3.3.1 Tình hình nợ xấu cho vay tiêu dùng: 32 3.3.2 Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 34 ực hiệ 34 3.3.2.2 Rủi ro thực quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng cá nhân: 36 3.3.2.3 Rủi ro công tác thẩm định, định giá quản lý TSBĐ: 36 3.3.2.4 tác kiểm tra, giám sát sau cho vay 37 3.3.3 Nguyên nhân rủi ro 38 3.3.3.1 Các yếu tố khách quan: 38 3.3.3.2 Các yếu tố chủ quan 40 CHƢƠNG 44 4.1 Mơ hình nghiên cứu giả thuyết: 44 4.2 Mục tiêu nghiên cứu: 50 4.3 Thu thập xử lý số liệu 50 4.4 Mô tả mẫu nghiên cứu: Cơ cấu mẫu 51 4.5 Kết phân tích mơ hình Binary Logictis 54 CHƢƠNG 58 5.1 Định hướng phát triển 58 5.2 59 5.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến yếu tố thuộc phạm vi nghiên cứu mơ hình: 59 5.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến yếu tố khác 64 5.2.2.1 Chú trọng chất lượng tính chuyên nghiệp cán 64 5.2.2.2 Tăng cường công tác thu thập, xử lý thông tin khách hàng: 66 5.2.2.3 Nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định hồ sơ vay: 67 5.2.2.4 Quản lý hiệu xử lý khoản nợ xấu hiệu việc thu hồi khoản nợ xấu: 69 5.2.2.5 Nâng cao hiệu cơng tác tính độc lập Phịng Kiểm tra kiểm sốt nội bộ: 70 5.2.2.6 Cơ cấu tổ chức máy cấp tín dụng 70 5.2.2.7 Hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin 71 5.2.3 Các giải pháp hỗ trợ 72 5.2.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 72 5.2.3.2 Đối với Chính phủ 74 KẾT LUẬN 76 Phụ lục 01: Cơ cấu tổ chức, thẩm quyền phê duyệt tín dụng khách hàng cá nhân Agribank Phụ lục 02: Phụ lục 03: Điều kiện tải sản bảo đảm cấp tín dụng khách hàng cá nhân vay tiêu dùng Phụ lục 05: DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT AGRIBANK : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BHXH : Bảo hiểm xã hội CBTD : Cán tín dụng CIC : Credit Information Center : Trung tâm thơng tin tín dụng CMND : Chứng minh nhân dân HĐTD : Hội đồng tín dụng KH : Khách hàng MTV : Một thành viên NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại QLRR : Quản lý rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ : Tài sản đảm bảo UBND : Ủy ban nhân dân VN : Việt Nam XHTD : Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s Bảng 2.2 Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng Bảng 2.3 Kết Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng Bảng 3.1 Dư nợ cho vay tiêu dùng tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng tổng dư nợ Agribank giai đoạn 2011-2014 Bảng 3.2 Số lượng khách hàng vay tiêu dùng Agribank giai đoạn 20112014 Bảng 3.3 Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng phân theo thời hạn vay Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.4 Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng phân theo mục đích vay vốn Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.5 Bảng xếp hạng khách hàng Bảng 3.6 Nợ xấu cho vay tiêu dùng tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng cho vay tiêu dùng so với tổng dư nợ cho vay tiêu dùng Agribank Bảng 3.7 Nợ xấu cho vay tiêu dùng phân theo thời hạn vay mục đích vay Agribank Bảng 4.1 Diễn giải biến độc lập sử dụng mơ hình Logit Bảng 4.2 Bảng 4.3 Cơ cấu mẫu Bảng 4.4 Cơ cấu mẫu chia theo nhóm nợ Bảng 4.5 Cơ cấu mẫu chia theo vốn tự có tham gia Bảng 4.6 Cơ cấu mẫu chia theo tỷ lệ vốn vay/Giá trị tài sản đảm bảo Bảng 4.7 Cơ cấu mẫu chia theo kinh nghiệm làm việc cán tín dụng Bảng 4.8 Cơ cấu mẫu chia theo số lần giám sát kiểm tra sau cho vay/1 năm Bảng 4.9 Cơ cấu mẫu chia theo mục đích sử dụng vốn vay Bảng 4.10 Bảng 4.11 Kết phân tích hồi quy Bảng 4.12 Kết kiểm định tính phù hợp mơ hình Bảng 4.13 Kết kiểm định mức độ giải thích mơ hình Bảng 4.14 27 - Mặc dù cấu cho vay chưa đồng Agribank trọng tới việc mở rộng danh mục cho vay Chủ yếu tập trung vào cho vay mua đất xây nhà ở, sửa chữa, mua sắm nhà cửa, cho vay mua ôtô, xe máy phương tiện lại khác; th làm phong phú thêm loại hình cho vay, đối tượng cho vay Agribank, tạo điều kiện cho Agribank mở rộng tín dụng, tăng vịng quay vốn tín dụng, phân tán giảm thiểu rủi ro tín dụng chung - Ngồi ra, có số sản phẩm cho vay tiêu dùng phát triển mạnh thành phố lớn, chưa mở rộng sang nhiều tỉnh thành Đối tượng vay cán công nhân viên quan Nhà nước nhóm đối tượng quan trọng vay vốn tiêu dùng Agribank Đây đối tượng có thu nhập ổn định, vay vốn có bảo lãnh giám đốc, đại diện cơng đồn nguồn trả nợ tiền lương hàng tháng trích phần Vì vậy, rủi ro tín dụng nhóm khách hàng hạn chế Đối tượng người lao động vay vốn tiêu dùng chiếm tỷ lệ không nhỏ, nhu cầu vay vốn chủ yếu phục vụ đời sống, vay vốn có cầm cố, chấp bảo lãnh bên thứ ba Đối tượng có thu nhập ổn định có khả trả nợ cho ngân hàng Rủi ro lãi suất hạn chế cho vay theo lãi suất thả Khơng có rủi ro tỷ giá ngân hàng cho vay tiêu dùng thực cho vay VND Trong thời gian gần đây, số Agribank xảy tình trạng cị tín dụng cấu kết với cán ngân hàng làm giả hồ sơ vay vốn, vay đảo nợ Nhưng trường 3.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Agribank: 3.2.2.1 Quy trình cho vay tiêu dùng dành cho khách hàng cá nhân Agribank Đầu năm 2014, Agribank ban hành hàng loạt định hướng dẫn quy trình cấp tín dụng cho tổ chức lẫn cá nhân thay gần toàn định cũ cho thấy nỗ lực lớn từ Agribank việc cấu lại hoạt động tín dụng 28 thời điểm nợ xấu liên tục có chiều hướng gia tăng, đó, việc phân chia trách nhiệm, nhiệm vụ nguyên tắc phê duyệt quy định đầy đủ, chi tiết Ngoài ra, việc hạn chế thẩm quyền phê duyệt khách hàng cá nhân số chi nhánh có nợ xấu hạn chế việc chi nhánh tăng truởng tín dụng khơng có chất luợng, tập trung vào thu hồi nợ xấu Việc thành lập Hội đồng tín dụng Chi nhánh nơi cho vay Hội đồng tín dụng Trụ sở góp phần tăng thêm tính khách quan phê duyệt, hạn chế rủi ro xảy (Chi tiết thẩm quyền phê duyệt thể phụ lục 01) - Quy trình cấp tín dụng: Quy trình quy định khung bản, bước thực nghiệp vụ cấp tín dụng, làm sở cho hướng dẫn nghiệp vụ liên quan sản phẩm tín dụng, nhằm đảm bảo phục vụ tốt khách hàng, đồng thời đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng Quy trình quy định bước nghiệp vụ cấp tín dụng, từ giai đoạn tiếp nhận khách hàng tất tốn khoản vay (Chi tiết quy trình cấp tín dụng thể Phụ lục 02 ) - Quy trình cấp tín dụng chặt chẽ từ khâu tiếp xúc khách hàng đến khâu tất toán, lưu hồ sơ Phân công trách nhiệm đến nhân viên phụ trách cấp quản lý trực tiếp Việc phân công yêu cầu liên kết chặt chẽ phòng ban, tránh tình trạng có Cán quản lý khoản vay nắm hồ sơ ảnh hưởng tính khách quan việc đánh giá khách hàng, quản lý khách hàng 3.2.2.2 Quy trình chấm điểm khách hàng cá nhân: buớc quan trọng quy trình cấp tín dụng Agribank + Bước 1: Thu thập thông tin + Bước 2: Chấm điểm thông tin cá nhân + Bước 3: Chấm điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng + Bước 4: Tổng hợp điểm xếp hạng - nhân thực thông qua phần mềm chấm điểm xếp hạng IPCAS ngân hàng Hệ thống XHTDNB Agribank sử dụng phương pháp chấm điểm 29 nhóm tiêu tài phi tài khách hàng sở giá trị chuẩn loại khách hàng Để hạn chế tối đa ảnh hưởng yếu tố chủ quan người đánh giá, hệ thống xếp hạng thiết kế để có kiểm sốt chặt chẽ vấn đề này, tiêu phi tài thiết kế chi tiết thành tiêu chí để đảm bảo tính thống trình đánh giá Các thơng tin phi tài phải xác nhận tài liệu thông tin lưu hồ sơ tín dụng Bảng 3.5: Bảng xếp hạng khách hàng Xếp hạng khách hàng theo Hệ thống xếp hạng tín dụng Phân loại Nhóm nợ Nhóm nợ nội AAA AA A BBB BB B CCC CC C D Nợ đủ tiêu chuẩn Nhóm Nợ cần ý Nhóm Nợ tiêu chuẩn Nhóm Nợ nghi ngờ Nhóm Nợ có khả vốn - Dựa sở tổng hợp điểm xếp hạng việc thẩm định thực tế với số yếu tố khác, cán thẩm định định mức cấp tín dụng từ chối Qui trình chủ yếu dựa tiêu chí phân loại tổng quát, theo khách hàng chấm điểm cao đảm bảo điều kiện ngân hàng định cấp tín dụng tùy thuộc mức độ thỏa mãn điều kiện tín dụng ngân hàng Các thông tin liên quan thơng tin tài chính, phi tài chính, thơng tin mang tính chất định tính định lượng, so sánh chúng với tiêu chuẩn xây dựng cho ngành/lĩnh vực kinh doanh, cân nhắc, đánh giá cho điểm tiêu chí đánh giá 30 3.2.2.3 Điều kiện tài sản đảm bảo định giá tài sản đảm bảo: - Việc định giá TSBĐ Agribank phân chia trách nhiệm cho phòng ban, phận chức cấp thẩm quyền theo quy định Agribank Một số trường hợp, tài sản bắt buộc phải định giá tổ chức có chức thẩm định giá - Việc định giá tài sản đảm bảo phải thực sở phương pháp khoa học, đảm bảo tính khách quan, xác, kịp thời, phù hợp với quy định pháp luật quy định Agribank - Để đảm bảo nguồn trả nợ thứ hai ngân hàng, trước cho vay, cán thẩm định tín dụng chi nhánh ln tiến hành thẩm định tính hợp pháp TSĐB tiền vay như: quyền sở hữu, quyền sử dụng hợp pháp bên bảo đảm, tài sản không thuộc đối tượng tranh chấp, mua bảo hiểm theo quy định… cán quản lý khoản vay thường xuyên theo dõi, kiểm tra tài sản để tránh tình trạng mát tài sản (Quy định điều kiện đảm bảo tiền vay thể Phụ lục 03) 3.2.2.4 Quy trình kiểm tra, giám sát khoản vay, tình hình sử dụng vốn vay thu hồi nợ vay Đây buớc quy trình cấp tín dụng Agribank Nguyên tắc chung việc kiểm tra, giám sát khoản vay phải thực nghiêm túc, quán từ khâu tiếp nhận hồ sơ, xét duyệt, giải ngân, sau giải ngân - Kiểm tra, giám sát trước cho vay: cần kiểm tra chứng từ mục đích sử dụng vốn vay khách hàng cung cấp như: hợp đồng cung cấp hàng hóa, dịch vụ; bảng kê khoản chi phí, biên nghiệm thu,…Rà sốt lại tính pháp lý điều kiện cần thiết hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp, kiểm tra toàn giấy tờ TSBĐ Sau đó, Cán quản lý khoản vay trình kiểm sốt viên xem xét ký kiểm sốt trước trình Lãnh đạo đơn vị ký duyệt khoản vay Sau cùng, , Cán quản lý khoản vay kiểm tra, so sánh chứng từ kế toán sau giải ngân cho khớp với hồ sơ vay 31 - Kiểm tra, giám sát sau cho vay: + Trong vòng 15 đến 30 ngày sau giải ngân, Cán quản lý khoản vay kiểm tra thực tế khách hàng, bao gồm việc kiểm tra thực tế việc sử dụng tiền vay khách hàng có phù hợp với mục đích vay vốn ban đầu, kiểm tra tài sản bảo đảm, hoạt động kinh doanh, nguồn thu nhập trả nợ tình hình thực phương án kinh doanh) + Việc kiểm tra phải lập thành “Biên kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay” theo mẫu đính kèm chuyển cấp thẩm quyền (Phó phịng trưởng phịng kế hoạch kinh doanh/phịng giao dịch phụ trách cho vay) kiểm sốt có ý kiến phù hợp + Định kỳ tháng khách hàng cá nhân vay tiêu dùng, Cán quản lý khoản vay kiểm tra tình hình khách hàng, tình hình TSBĐ lập “Biên kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay” nêu chuyển Phó phịng trưởng phịng kế hoạch kinh doanh/phịng giao dịch phụ trách cho vay kiểm sốt có ý kiến phù hợp, kịp thời (nếu có)Trong thời gian khách hàng dư nợ ngân hàng, Cán quản lý khoản vay cần phải thu thập thông tin bổ sung khách hàng, nguồn thu, nghề nghiệp, tiếp xúc trực tiếp với khách hàng,…Từ tiến hành phân tích, đánh giá để đưa nhận xét tình hình khách hàng - Kiểm tra, giám sát q trình thu hồi nợ vay: Đơn đốc thu hồi nợ lãi nợ gốc hạn: Căn thời hạn/kỳ hạn trả nợ gốc, lãi khoản vay hợp đồng tín dụng, Cán quản lý khoản vay thông báo cho khách hàng tối thiểu trước 7-14 ngày làm việc kể từ ngày đến hạn trả nợ hình thức thư điện tử, văn bản… Nội dung thông báo thể thời hạn trả nợ, tổng số nợ phải trả (nợ gốc và/hoặc lãi đến hạn) Đối với khách hàng thường xuyên trả nợ chậm có nợ q hạn phát sinh, nội dung thơng báo cần nêu rõ thêm biện pháp ngân hàng áp dụng trường hợp trả nợ không hạn như: mức lãi phạt áp dụng, ngưng giải ngân tiếp hợp đồng tín dụng ký, xử lý tài sản đảm bảo, chuyển nhóm nợ có mức rủi ro cao hơn, chấm dứt hợp đồng tín dụng trước thời hạn,… Cán quản lý khoản vay cần kết hợp kiểm tra nguồn thu khách hàng nhằm chủ động thu hồi nợ vay đến hạn như: thu nhập trả qua tài khỏan mở ngân hàng, thu nhập vợ/chồng… 32 3.3 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 3.3.1 Tình hình nợ xấu cho vay tiêu dùng: - Nợ xấu tiêu chí sử dụng để đánh giá chất lượng tín dụng (Nợ nhóm 3,4,5) - Thời gian gần đây, công tác quản lý nợ, hạn chế nợ xấu phát sinh Agribank trọng nhiên nguyên nhân khách quan nợ xấu chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ Do ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế gây ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, bên cạnh làm ảnh hưởng đến mức thu nhập khách hàng, khiến nhiều khách hàng gặp khó khăn việc thực cam kết trả nợ với ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng tăng lên thực tế khó tránh khỏi Bảng 3.6: Nợ xấu cho vay tiêu dùng tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng cho vay tiêu dùng so với tổng dƣ nợ cho vay tiêu dùng Agribank Đơn vị tính: Tỷ đồng, % CHỈ TIÊU/NĂM 2011 2012 2013 2014 Nợ xấu cho vay tiêu dung 1.413 1.358 1.601 1.890 Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng/tổng dư nợ cho vay tiêu dung 3.205% 2.785% 2.415% 2.488% (Nguồn: Ban Khách hàng Hộ sản xuất cá nhân - Agribank) Giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2014, kinh tế có nhiều khó khăn, tỷ lệ nợ xấu Agribank mức cao hoạt động cho vay tiêu dùng tỷ lệ nợ xấu mức an tòan, dư nợ xấu có biến động tăng khơng nhiều Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng có xu hướng giảm, số tuyệt đối lại tăng cho thấy năm qua, việc giảm tỷ lệ nợ xấu tăng trưởng dư nợ giảm dư nợ xấu Agribank đạt mục tiêu tốc độ tăng trưởng dư nợ tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng so với tổng dư nợ cho vay tiêu dùng đảm bảo mức độ an tịan, có biến động không vượt 3% liên tục năm từ năm 2012-2014 Qua cho thấy, song song với việc thúc đẩy tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng bối cảnh nay, việc trọng đến chất 33 lượng cho vay, kiểm soát chặt chẽ khoản cho vay, kiểm soát tốt nợ hạn nợ xấu ln trọng nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu hoạt động kinh doanh NH Bảng 3.7: Nợ xấu cho vay tiêu dùng phân theo thời hạn vay mục đích vay: Đơn vị tính: Tỷ đồng, % Năm/ Chỉ tiêu 2011 Số Chỉ tiêu dƣ Tổng nợ xấu cho 2012 2013 Tỷ trọng Tỷ trọng so với so với tổng dƣ nợ xấu Số dƣ tổng dƣ nợ xấu Cho vay Cho vay tiêu dùng tiêu dùng 2014 Tỷ trọng Tỷ trọng so với so với tổng dƣ Số nợ xấu Số dƣ dƣ Cho vay tổng dƣ nợ xấu Cho vay tiêu tiêu dùng dùng 1413 - 1358 - 1601 - 1,890 - Ngắn hạn 622 44.0% 623 45.9% 894 55.8% 1,195 63.2% Trung dài hạn 791 56.0% 735 54.1% 707 44.2% 695 36.8% 1070 75.7% 1049 77.2% 1223 76.4% 1489 78.8% 172 12.2% 130 9.6% 124 7.7% 115 6.1% 171 12.1% 179 13.2% 254 15.9% 286 15.1% vay tiêu dùng Nợ xấu phân theo kỳ hạn Nợ xấu phân theo đối tượng vay vốn Mua Nhà cửa, đất đai để Phương tiện vận chuyển đồ dùng sinh hoạt khác Đối tượng khác (Nguồn: Ban Khách hàng Hộ sản xuất cá nhân - Agribank) 34 Trong đó, nợ xấu cho vay mua nhà cửa, đất đai chiếm tỷ lệ cao tổng dư nợ cho vay tiêu dùng qua năm từ năm 2011-2014 Đáng ý nợ xấu cho vay tiêu dùng ngắn hạn có xu hướng tăng, nợ xấu trung dài hạn lại có xu hướng giảm Ngân hàng nên xem xét khuyến khích khách hàng chọn kỳ hạn vay trung dài hạn phù hợp vừa giảm áp lực trả nợ cho khách hàng thời gian ngắn vừa tăng thu nhập cho ngân hàng, giảm rủi ro cho ngân hàng Nợ xấu cho vay tiêu dùng Agribank nhìn chung thấp so với số đối tượng cho vay khác yếu có tài sản chấp cầm cố Các khoản nợ xấu có nằm giới hạn cho phép khả thu hồi cao Đối với khoản cho vay khơng có tài sản đảm bảo dành cho đối tượng hưởng lương trợ cấp xã hội có ràng buộc khách hàng lương Chi nhánh Agribank để cán quản lý khoản vay dễ theo dõi thu nhập thu nợ đến hạn 3.3.2 Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Trong khuôn khổ hoạt động Ngân hàng, bên cạnh kết đạt được, Ngân hàng chưa kiểm soát hết rủi ro xảy Nợ xấu phát sinh có xu hướng tăng năm gần Các loại RRTD cho vay tiêu dùng mà Agribank gặp phải bao gồm rủi ro xảy trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá KH, phụ thuộc chủ quan NH, rủi ro đánh giá, phân tích, lựa chọn khoản vay, tài sản đảm bảo vấn đề hạch toán, quản lý khoản vay Sau vào phân tích vào số rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Agribank 3.3.2.1 Quy trình cấp tín dụng Agribank chặt chẽ từ khâu tiếp xúc khách hàng đến khâu tất toán, lưu hồ sơ Tuy nhiên, muốn tăng hiệu kinh doanh giảm thời gian xử lý hồ sơ nên Cán thẩm định thẩm định hết thông tin liên quan đến hồ sơ vay dẫn đến chất lượng thẩm định Ngoài ra, 35 số chi nhánh yêu cầu có thêm phịng Tái thẩm định cán tái thẩm định Ban khách hàng Hộ sản xuất thẩm định dựa thông tin khách hàng cán tiếp xúc trực tiếp với khách hàng cán quản lý khoản vay cung cấp, trường hợp tiếp xúc trực tiếp KH vay vốn Do cán thẩm định khơng có nhiều kinh nghiệm không đủ lực thẩm định hồ sơ, khơng đánh giá hết tính trung thực hợp lý nhu cầu mục đích vay vốn KH, nguồn thu nhập trả nợ KH rủi ro dẫn đến nợ hạn, nợ xấu hồ sơ cao Một số chi nhánh không đủ nguồn nhân lực nên có cán quản lý khoản vay làm hết tất nghiệp vụ từ lúc thẩm định tiếp xúc khách hàng quản lý theo dõi hồ sơ vay, điều làm làm giảm tính khách quan độc lập khâu thẩm định, cán thực qúa nhiều nghiệp vụ dễ dẫn đến sai sót thiếu tính chun nghiệp, hiệu công việc không cao dễ làm phát sinh nhiều rủi ro Việc phân cấp thẩm quyền định cấp tín dụng dư nợ tối đa cho khách hàng cá nhân cho Giám đốc Chi nhánh Agribank lớn, dẫn đến rủi ro cao việc cấp tín dụng Hội đồng tín dụng Chi nhánh đuợc thành lập giúp hạn chế đựoc rủi ro việc định cấp tín dụng Giám đốc chi nhánh Tuy nhiên, Hội đồng tín dụng chi nhánh phận trực thuộc Chi nhánh, chưa phải phận độc lập nên việc rà sóat cho ý kiến khỏan vay nhiều thiếu tính khách quan Quy định quy trình cho vay Agribank cịn có nhiều lổ hổng giải ngân tiền mặt thơng qua tài khoả ặp khó khăn việc quản lý đánh giá trình sử dụng vốn vay tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng Việc giải ngân cho vay tiêu dùng tiền mặt chuyển vào tài khoản cá nhân để Khách hàng rút tiền mặt mua sắm tiêu dùng Các cán tín dụng thường khơng kiểm sốt số lượng, chất lượng giá trị hàng hóa khách hàng mua, mà kiểm tra sau giải ngân dựa hóa đơn phiếu mua hàng khách hàng cung cấp điều 36 mang tính xác xác thực khơng cao nên khó kiểm sốt mục đích sử dụng vốn khách hàng Việc đánh giá lại để xếp hạng tín dụng cịn mang tính hình thức Đây ngun nhân dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng 3.3.2.2 Rủi ro thực quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng cá nhân: Bộ câu hỏi để chấm điểm tín dụng KH cá nhân đơn giản, chủ yếu câu hỏi mang tính chất định tính, chưa có câu hỏi mang tính định lượng Nhiều câu hỏi chưa phù hợp không cung cấp đủ thông tin nhu cầu, mục đích vay vốn, nguồn thu nhập trả nợ KH Ngoài ra, câu hỏi khơng đề cập đến thơng tin vay vốn nhóm KH liên quan dù yếu tố ảnh hưởng khơng nhỏ đến rủi ro cấp tín dụng cho khách hàng Khi XHTD cho khách hàng, Cán thẩm định nhìn thấy điểm số câu hỏi kết cuối trước phê duyệt kết chấm điểm Cán thẩm định can thiệp vào kết chấm điểm tín dụng KH trước ban lãnh đạo phê duyệt chấm điểm tín dụng cho KH cách điều chỉnh số thơng tin mang tính chất định tính dự đốn Người kiểm sốt thường khơng xem xét kỹ giai đoạn Điều gia tăng rủi ro chấp nhận KH không đủ tiêu chuẩn vay 3.3.2.3 Rủi ro công tác thẩm định, định giá quản lý TSBĐ: TSBĐ đánh giá nguồn trả nợ hữu hiệu khoản vay có vấn đề Mặc dù NH ban hành nhiều quy định, định, thị liên quan đến việc định giá TSBĐ, danh mục TSBĐ nhận không nhận TSBĐ chấp, mức cho vay tối đa loại TSBĐ Tuy nhiên công tác thẩm định KH TSBĐ lỏng lẻo, chưa tuân thủ quy trình, cán thẩm định khơng phát lừa đảo, gian lận chấp tài sản để vay vốn như: KH làm giả mạo giấy tờ, hồ sơ chấp TSBĐ để vay vốn NH Một tài sản đem chấp nhiều NH khác nhau, rút tài sản chấp đưa vào NH khác để vay vốn, tài sản có tranh chấp đem chấp vay vốn NH, TSBĐ nhận làm tài sản chấp khơng có lối đi, tài sản đất dự án đứng tên sở hữu chủ đầu tư chủ đầu tư chấp cho Ngân hàng Đồng thời chủ đầu tư ký hợp bán cho pháp nhân khác dẫn đến tranh chấp trường hợp phải xử lý tài sản đảm bảo 37 Hiện cho vay tiêu dùng phụ thuộc nhiều vào Tài sản đảm bảo muốn đảm bảo an tồn có rủi ro xảy Tuy nhiên lý tài sản đảm bảo phương án cuối KH khả tốn Bên cạnh đó, thị trường bất ổn hiệ ị tài sản đảm bảo khơng chắn nên gặp khó khăn lý tài sản Đối với tài sản chấp động sản dễ gặp rủi ro trình di chuyển làm giá trị tài sản Hiện NH nói chung Agribank nói riêng phụ thuộc vào tài sản đảm bảo cho phao cứu sinh cuối NH khách hàng khả toán Nhưng NH gặp rủi ro Tài sản đảm bảo định giá cao cán tín dụng khơng có nghiệp vụ tốt định giá, Ngân hàng gặp khó khăn trình lý tài sản làm cho Ngân hàng khó thu hồi vốn chí vốn 3.3.2.4 tác kiểm tra, giám sát sau cho vay Agribank có quy trình cụ thể việc kiểm tra sau cho vay lỏng lẻo việc kiểm soát tuân thủ giám sát sau cho vay cán quản lý khoản vay bao gồm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, tình hình hoạt động kinh doanh thực tế KH tình trạng TSBĐ Cơng tác kiểm tra sau cho vay thường cán quản lý khoản vay thực không đầy đủ thực cách đối phó Thậm chí cán dụng vốn sai mục đích dẫn đến khơng trả nợ NH KH ngưng hoạt động kinh doanh hay gặp khó khăn tài nên tiếp tục giải ngân số tiền phê duyệt cho vay cấp cho KH Đặc biệt việc khơng kiểm tra tình trạng TSBĐ dẫn đến rủi ro KH chuyển nhượng phân lô bán đất chấp cho NH mà NH không hay biết 38 3.3.3 Nguyên nhân rủi ro 3.3.3.1 Các yếu tố khách quan: - Do áp lực cạnh tranh với ngân hàng khác: ố lớn chấp nhận nới lõng quy định, đơn giản hóa số quy trình cho vay Việc giúp khách hàng nhanh chóng tiếp cận vốn vay nhiên tiềm ẩn nhiều rủi ro ngân hàng - Về truyền thống thói quen phần lớn phận dân cư sử dụng tiền mặt quan hệ mua bán, tiêu dùng gây khó khăn cho Ngân hàng việc kiểm sốt mục đích sử dụng vốn Bên cạnh ý thức thiếu không trung thực Khách hàng gây khó khăn việc thu hồi nợ ảnh hưởng đến hiệu cho vay tiêu dùng ngân hàng Do nể thiếu trách nhiệm, số quan ký xác nhận cho nhân viên vay tiền nhiều TCTD khách nguồn trả nợ có từ lương, ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng theo cam kết hợp đồng tín dụng Mặc khác tâm lý Khách hàng không coi trọng việc trả nợ coi việc để hạn bính thường làm ảnh hưởng hiệu cho vay Ngân hàng - Do ảnh hưởng môi trường kinh tế không ổn định: điều làm cho thu nhập khách hàng bấp bênh, đặc biệt khách hàng cá nhân Khi kinh tế phát triển, doanh nghiệp ăn nên làm thu nhập người lao động ổn định ngược lai kinh tế suy thoái, doanh nghiệp thua lỗ phải cắt giảm lương nhân viên, chí cịn nợ lương nhân viên nhiều tháng liên tiếp Điều dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân mà nguồn hoàn trả thu nhập từ lương Do kinh tế suy thối, số doanh nghiệp ngưng hoạt động, phá sản liên tục gia tăng, kéo theo tình trạng thất nghiệp, thu nhập người dân ảnh hưởng RRTD gia tăng 39 - Sự thay đổi nhanh chóng cách điều hành quản lý ngân hàng Nhà nước, quy định pháp luật: Đây nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho Agribank, nói dễ thấy dễ bị tác động NHNN bất ngờ thay đổi sách tiền tệ giai đoạn 2011-2014 vừa qua Chính phủ kiềm chế lạm phát nên sử dụng biện pháp thăt chặt tiền tệ, mục đích hút bớt lượng tiền lớn ngồi lưu thông cách buộc ngân hàng thương mại mua bắt buộc lượng tín phiếu định đồng thời ban hành quy định tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc lên Từ làm cho ngân hàng phải cân đối nguồn vốn huy động cách đua tăng lãi suất huy động để thu hút lượng tiền gửi dân Lãi suất đầu vào tăng tất yếu khiến cho lãi suất đầu hay lãi suất cho vay ngân hàng thương mại tăng cao không Lãi suất tăng, người vay khó có khả sử dụng tiền vay tạo doanh thu lợi nhuận đủ cao để trả lãi vay tăng cao đột biến Tải FULL (113 trang): https://bit.ly/3xwM5YX Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net - Do môi trường pháp lý chưa thuận lợi số quan pháp luật cấp địa phương hoạt động chưa hiệu quả: Tòa án, thi hành án chưa thống việc hỗ trợ ngân hàng việc thu hồi nợ nên nợ xấu phát sinh Agribank chưa thực việc cưỡng chế thu hồi nợ Theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng ngân hàng quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay khách hàng vi phạm hợp đồng, thực tế khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng phần lớn khách hàng khơng tự nguyện giao tài sản để ngân hàng xử lý Nếu khách hàng ý chí hợp tác để xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ việc thu hồi nợ thực qua đường khởi kiện, sau tài sản phát thơng qua quan thi hành án Khoảng thời gian từ khởi kiện đến phát tài sản thông thường từ đến năm, khoảng thời gian việc ngân hàng tốn nhiều chi phí, giá trị trạng tài sản có biến động thay đổi lớn, nhiều trường hợp không xử lý khơng có đối tượng mua đến lúc có người mua giá lại khơng thỏa thuận tài sản bị xuống cấp, hư hỏng nặng Đây nguyên nhân dẫn đến Agribank chủ động phát tài sản chấp bất động sản 40 Bên cạnh đó, tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN yếu tố tác động đến RRTD Hoạt động tra ngân hàng chưa có cải thiện chất lượng; lực cán tra, giám sát chưa đáp ứng yêu cầu; nội dung phương pháp tra giám sát lạc hậu; vai trị kiểm tốn chưa phát huy hệ thống thông tin chưa tổ chức cách hữu hiệu; tra chỗ phương pháp chủ yếu, khả kiểm sốt tồn thị trường tiền tệ giám sát rủi ro yếu Thanh tra ngân hàng hoạt động cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc phát sinh, có khả ngăn chặn phịng ngừa rủi ro vi phạm Tải FULL (113 trang): https://bit.ly/3xwM5YX 3.3.3.2 Các yếu tố chủ quan Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net - Các yếu tố xuất pháp từ Agribank + Chưa tuân thủ quy trình thẩm định cấp tín dụng cho khách hàng: Một số khoản cấp tín dụng phải thẩm định nhanh để kịp thời phục vụ theo yêu cầu khách hàng kịp thời hoàn thành tiêu dư nợ nên chưa phân tích, thẩm định kỹ Tâm lý cho vay dựa vào tài sản chấp mà không dựa vào lực thực tế khách hàng khiến cho RRTD gia tăng Ngoài ra, Cán thẩm định chi nhánh phòng giao dịch chưa thực tốt đầy đủ công tác kiểm tra, giám sát hoạt động khách hàng sau cho vay nên không phát bất thường thực phương án kinh doanh, đặc biệt khách hàng có địa bàn hoạt động xa khách hàng giao dịch lâu năm có uy tín + Đối với việc thẩm định tài sản chấp bất động sản: Agribank chưa xây dựng hệ thống đơn giá đất thị trường làm sở cho nhân viên thẩm định sở cho đơn vị kinh doanh kiểm tra tính hợp lý kết thẩm định tài sản chấp Các tuyến đường, khu vực chưa có đơn giá thị trường nhân viên thẩm định lấy giá rao bán thị trường để so sánh Hầu hết giá rao bán thường khó kiểm chứng tính xác thực nguồn gốc, tài sản lý định giá cao, điều gây rủi ro giá bán phát tài sản không đủ để thu hồi nợ hạn Tuy nhiên, bước đánh gi 41 không cán tín dụng trọng khơng xem yếu tố hàng đầu lập báo cáo đề xuất cho vay mà đặc biệt quan tâm đến tài sản đảm bảo xem tài sản làm cho có, qua loa đơi cán tín dụng cịn dựa vào khe hở chế ngầ Việc xem tài sản đảm bảo nguồn thu hồi nợ có bất trắc xảy vơ tình làm cho ngân hàng khó khăn thu hồi nợ hồ sơ pháp lý liên quan đến tài sản đảm bảo rườm rà phức tạp, thời hạn thu hồi kéo dài lâu khả khoản thấp + Chất lượng nhân chưa đáp ứng nhu cầu quản lý rủi ro tín dụng: Một số nhân viên thiếu đạo đức nghề nghiệp, cố tình che dấu thông tin gây bất lợi cho ngân hàng thể thơng tin có lợi cho khách hàng tờ trình thẩm định Điều khiến cấp phê duyệt hiểu sai khách hàng đồng ý cho vay hồ sơ tín dụng gây rủi ro cho Agribank Bên cạnh đó, số cán tín dụng chạy tiêu khơng có khả bán hàng lợi ích riêng có nên phát triển hồ sơ chủ yếu thông qua dịch vụ bên nên đem hồ sơ có chất lượng khơng tốt Việc nhân viên khơng đọc văn hướng dẫn, trình thẩm định khơng tìm hiểu, thu thập thơng tin khách hàng mà hồn tồn dựa thơng tin khách hàng cung cấp, thiếu xác minh lại thông tin, thiếu phân tích hợp lý thơng tin, khơng cập nhật thông tin ngành, thông tin thị trường nên đưa đề xuất cấp tín dụng sở khơng xác chưa phù hợp với tình hình + Chính sách phúc lợi Agribank cịn thấp so với mặt chung: sách ưu đãi, phúc lợi cho nhân viên thấp so với ngân hàng cổ phần chuyên mảng dịch vụ bán lẻ, cộng với việc Agribank khơng có quy định cụ thể việc đánh giá, xếp loại nhân viên dẫn đến số nhân viên giỏi, nhân viên 6667265 ... trạng rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 32 3.3.1 Tình hình nợ xấu cho vay tiêu dùng: 32 3.3.2 Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân. .. CHƢƠNG THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 19 3.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 19 3.1.1... trạng rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chương ại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chương : v CHƢƠNG Ụ 2.1 2.1.1 Cho vay