Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ THẢO MY RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ THẢO MY RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng (Hướng ứng dụng) Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGƠ MINH HẢI Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Đề tài luận văn “Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp” thực tác giả, tuân thủ tiêu chuẩn luận văn khoa học, thực dự góp ý thầy hướng dẫn Số liệu sử dụng luận văn lấy từ nguồn có uy tín, chất lượng đảm bảo tạp chí khoa học lớn Bên cạnh đó, số liệu thu thập sử dụng bảo mật trích dẫn rõ ràng nguồn gốc Tôi cam đoan luận văn chưa sử dụng cho nghiên cứu cấp Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 03 năm 2020 Người thực (Ký tên, ghi rõ họ tên) Phạm Thị Thảo My MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH SÁCH BIỂU BẢNG DANH SÁCH HÌNH VẼ TĨM TẮT ABSTRACT Chương GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu câu hỏi nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu chung 1.2.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể 1.2.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu 1.4.2 Phân tích số liệu 1.6 Kết cấu luận văn 1.7 Định hướng ứng dụng đề tài Chương CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng thương mại 2.1.2 Bản chất tín dụng Ngân hàng 2.1.3 Các hình thức tín dụng Ngân hàng thương mại 2.1.4 Vai trị tín dụng Ngân hàng thương mại 2.2 Tổng quan hoạt động cho vay tiêu dùng 2.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay tiêu dùng 2.2.2 Đặc điểm hoạt động cho vay tiêu dùng 2.2.3 Vai trò hoạt động cho vay tiêu dùng 2.3 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng 2.3.1 Khái niệm 2.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 11 2.3.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 13 2.4 Hậu rủi ro cho vay tiêu dùng 17 2.4.1 Đối với khách hàng 17 2.4.2 Đối với Ngân hàng thương mại 17 2.4.3 Đối với hệ thống ngân hàng 18 2.4.4 Đối với kinh tế 18 2.5 Quy trình hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 19 2.5.1 Nhận diện rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 19 2.5.2 Phân tích rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 20 2.5.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 23 2.5.4 Xử lý rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 24 2.6 Một số nghiên cứu liên quan 25 Chương PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 28 3.1 Giới thiệu chung BIDV Đồng Tháp 28 3.1.1 Lịch sử hình thành 28 3.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Đồng Tháp 28 3.1.3 Tổng quan hoạt động cho vay BIDV Đồng Tháp 29 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng BIDV Đồng Tháp 32 3.2.1 Cơ cấu tín dụng theo thời hạn 32 3.2.2 Nợ hạn nợ xấu 33 3.2.3 Trích lập dự phịng sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng 35 3.3 Đánh giá rủi ro tín dụng theo Basel II BIDV Đồng Tháp 36 3.3.1 Đo lường rủi ro tín dụng 36 3.3.2 Nhận diện rủi ro tín dụng 42 3.3.3 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng từ chuyên gia 44 3.3.4 Thành tựu đạt đơn vị 46 Chương NGUYÊN NHÂN VÀ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI BIDV ĐỒNG THÁP 49 4.1 Một số nguyên nhân 49 4.1.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 49 4.1.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 52 4.1.3 Nguyên nhân khách quan khác 53 4.2 Một số giải pháp từ chuyên gia 54 4.2.1 Giải pháp chung 54 4.2.2 Giải pháp cụ thể 56 Chương KẾT LUẬN 61 5.1 Kết luận 61 5.3 Một số hạn chế nghiên cứu gợi ý cho nghiên cứu 61 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CIC : Credit Information Center – Trung tâm thơng tin tín dụng DSCV : Doanh số cho vay DSTN : Doanh số thu nợ BIDV : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước RRTD : Rủi ro tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần KH : Khách hàng QTRR : Quản trị rủi ro DANH SÁCH BIỂU BẢNG Bảng 2.1 Khả xảy rủi ro tín dụng Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Đồng Tháp giai đoạn 2014 – 2018 Bảng 3.2 Kết hoạt động tín dụng BIDV Đồng Tháp giai đoạn 2014 – 2018 Bảng 3.3 Tín dụng tiêu dùng BIDV Đồng Tháp theo thời hạn giai đoạn 2014 – 2018 Bảng 3.4 Kết hoạt động cho vay tiêu dùng BIDV Đồng Tháp giai đoạn 2014 – 2018 Bảng 3.5 Phân loại nhóm nợ BIDV Đồng Tháp Bảng 3.6 Tỷ lệ an toàn vốn hợp BIDV Đồng Tháp - Trụ cột thứ DANH SÁCH HÌNH VẼ Hình 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức BIDV Đồng Tháp Hình 3.2 Quy trình xét duyệt tín dụng tiêu dùng tóm tắt BIDV Đồng Tháp Hình 3.3 Hệ thống cơng nghệ quản trị Basel tiên tiến BIDV Hình 3.4 Mơ hình tuyến phịng thủ theo Basel II Hình 3.5 Nhận diện rủi ro tín dụng BIDV Đồng Tháp TĨM TẮT HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP Đối với việc quản trị rủi ro tín dụng nhiều ngân hàng dần áp dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng, khơng đứng ngồi BIDV thí điểm áp dụng Basel II vào quản trị rủi ro ngân hàng Tại chi nhánh ngân hàng BIDV đóng Đồn Tháp nhu cầu vay tiêu dùng ngày cao, ngân hàng đưa nhiều sản phẩm cho vay để đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng Vì việc quản trị rủi ro hoạt động cho vay tiêu dùng cần thiết nhằm hạn chế việc khoản cho vay Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đánh giá thực trạng phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng BIDV Chi nhánh Đồng Tháp nhằm đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro Phương pháp nghiên cứu sử dụng hai phương pháp định tính định lượng, phương pháp định tính nhằm phân tích lý thuyết qua thấy khe hở nghiên cứu từ tiến hành phân tích, luận giải nhằm sáng tỏ vấn đề Phương pháp định lượng sử dụng phương pháp thống kê so sánh số liệu qua thời kỳ nhằm bật lên thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng BIDV chi nhánh Đồng Tháp Kết đáp ứng chuấn mực theo Basel II, tuân thủ quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18/05/2018, nghiên cứu phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tiêu dùng ngân hàng BIDV chi nhánh Đồng Tháp từ đề xuất số giải pháp nằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro, tìm giải pháp giúp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng ứng dụng thiết thực đơn vị mở rộng quy mơ lớn Từ khóa: vay tiêu dùng, rủi ro tín dụng, Basel 50 Ngân hàng tách phận quan hệ khách hàng, phận thẩm định tín dụng phận hỗ trợ tín dụng Mặc khác, giới hạn nguồn lực, phụ thuộc mục tiêu chung ( dư nợ, kết kinh doanh ) mà chức chưa thật độc lập với Quy trình cấp tín dụng cịn nhiều rủi ro Ngân hàng thực đầy đủ chức năng: quan hệ khách hàng, thẩm định tín dụng hỗ trợ tín dụng Áp lực doanh số, dư nợ cho vay nên phận quan hệ khách hàng tìm kiếm, phân tích khách hàng, trình duyệt khách quan như: phân tích khách hàng tốt so với thực tế, thông đồng cán quan hệ khách hàng khách hàng, cán quan hệ khách hàng hướng dẫn lập hồ sơ, tiếp nhận kiểm tra hồ sơ, thẩm định nội dung liên quan đến khách hàng pháp lý, uy tín, tài chính, tài sản bảo đảm Thơng tin khách hàng thiếu tính minh bạch lực thẩm định yếu cán quan hệ khách hàng từ dẫn đến quy trình tính dụng gặp nhiều rủi ro Điều làm làm lãng phí nguồn lực ngân hàng xử lý nợ xấu Quy trình tín dụng chưa nghiêm thẩm định sơ sài, hồ sơ tài sản chấp chưa đầy đủ yếu tố pháp lý, số cán thẩm định tín dụng định cho vay chủ quan tài sản bảo đảm tiền vay, coi trọng yếu tố chưa coi trọng hiệu phương án, dự án vay vốn Cán hỗ trợ tín dụng kiểm tra tình trạng sư dụng vốn vay cịn mang tính hình thức đối phó Cơng tác xử lý nợ xấu nhiều hạn chế, biện pháp tích cực thu hồi nợ từ phát sinh nợ xấu chưa thật trọng, chưa có phương pháp cách thức cụ thể việc thu hồi nợ xấu dẫn đến hiệu chưa cao, chưa chủ động công việc xử lý nợ tồn đọng, ỷ lại việc dùng dự phòng rủi ro để xử lý sau chuyển hạch tốn theo dõi ngoại bảng tổng kết tài sản Do vậy, trình cấp tín dụng chưa có tham gia độc lập phận quản lý rủi ro, trình giám sát tuân thủ quy định rủi ro chưa chặt chẽ, dẫn đến rủi ro lợi nhuận lệch định hướng mà ngân hàng đặt Đo lường rủi ro tín dụng phương pháp định tính 51 Ngân hàng sử dụng hệ thống xếp hạng chấm điểm tín dụng nội để đánh giá, đo lường rủi ro khách hàng Thông tin không đầy đủ thiếu tin cậy từ việc xếp hạng tín dụng nội khách hàng gặp khó khăn định Ngân hàng thực xếp hạng tín dụng nội phải tổng hợp thông tin khách hàng, cộng với kinh nghiệm chuyên gia để đưa đánh giá khách hàng, nên tiềm ẩn nhiều rủi ro Quy trình nghiệp vụ Quy định điều kiện cho vay chặt chẽ, quy trình tác nghiệp chi tiết vừa giúp q trình cho vay tránh sai sót, vừa hạn chế gian lận từ khách hàng từ cán ngân hàng Hệ thống CNTT Rủi ro tín dụng kiểm soát tốt ngân hàng trang bị hệ thống cơng nghệ thơng tin hồn chỉnh, giúp việc lưu trữ thơng tin xác thuận tiện, từ nhận diện dấu hiệu rủi ro để cảnh báo cho ngân hàng Đạo đức nghề nghiệp Cán tín dụng chưa nhận thức quản lý rủi ro đảm bảo ổn định lợi nhuận Trình độ chun mơn số cán tín dụng chưa theo kịp thay đổi quy trình, quy định ngân hàng thay đổi quy định pháp luật có liên quan Cán kiểm tra kiểm sốt nội bị hạn chế tình hình sản xuất kinh doanh thực tế, dẫn đến cơng tác kiểm tra, kiểm soát thực cách máy móc, khơng kịp thời phát rủi ro tiềm ẩn Đạo đức cán xem yếu tố quan trọng Đã có nhiều trường hợp cán tín dụng thơng đồng với khách hàng để giải ngân hồ sơ vay không đủ điều kiện, giải ngân sai mục đích sử dụng vốn xem rủi ro tín dụng điển hình Chỉ tiêu giao Việc giao tiêu cần thiết để thúc đẩy suất làm việc người lao động Tuy nhiên giao tiêu dư nợ cao se gây áp lực khiến cho việc xét duyệt hồ sơ vay dễ dàng để đạt tiêu đề 52 Kiểm soát nội Kiểm soát nội ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng ngân hàng việc kiểm tra, giám sát khoản vay đảm bảo hồ sơ vay tuân thủ quy định quy trình ngân hàng, pháp luật Kịp thời phát khoản vay có vấn đề để có biện pháp kịp thời xử lý Cần kiểm tra cách chặt chẽ hồ sơ tín dụng chức quan trọng phận kiểm sốt nội bộ, góp phần hạn chế quản trị rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng cách tốt 4.1.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng Theo kết vấn khách hàng cán nhân viên ngân hàng cho thấy: "Nhiều khoản vay khách hàng với mục đích đầu tư vào danh mục đầu tư nhạy cảm với biến động thị trường, khách hàng cố tình lừa đảo nhằm chiếm dụng vốn ngân hàng Sử dụng sai mục đích vốn vay lấy vốn vay tiêu dùng để phục vụ cho mục đích kinh doanh hồ sơ vay tiêu dùng đơn giản chí khơng cần giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn điều dẫn đến sai sót khâu thẩm định cuả cán tín dụng gây nhiều rủi ro cho ngân hàng Tâm lý thích sử dụng tiền mặt người dân làm ảnh hưởng đến phát triển tồn hệ thống ngân hàng nói chung BIDV chi nhánh Đồng Tháp nói riêng Khi giải ngân khách hàng trực tiếp đến ngân hàng nhận tiền mặt, xảy rủi ro mát cho khách hàng nắm giữ tiền bên mình" Từ kết nhận thấy, xuất phát từ phía khách hàng có ngun nhân sau: Thiện chí trả nợ Ý thức thiện chí trả nợ vay yếu tố quan trọng Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ dù phương án vay vốn có khả thi, tài sản có đảm bảo có giá trị khó khăn cơng tác đòi nợ ngân hàng Thời gian quan hệ tín dụng 53 Thời gian quan hệ tín dụng khách hàng ngân hàng lâu ngân hàng có thêm nhiều thơng tin khách hàng Nắm thơng tin khách hàng, ngân hàng dự báo tình hình hoạt động kinh doanh tình hình tài khách hàng chuẩn xác từ hạn chế tối đa phần rủi ro Mục đích sử dụng vốn Ngân hàng cấp tín dụng mục đích vay vốn hợp lý, có hiệu quả, phù hợp với tình hình kinh tế hay không Nếu khách hàng không sử dụng vốn theo mục đích phê duyệt dễ dẫn đến nợ hạn phương án sử dụng vốn không hiệu không thu hồi 4.1.3 Nguyên nhân khách quan khác Theo kết vấn khách hàng cán nhân viên ngân hàng cho thấy: "Triển khai Basel II giai đoạn khó khăn kinh tế với nhiều biến động hệ thống tài chính, nợ xấu tăng nhanh gây khó khăn nhu cầu vốn cao, ngồi trình hội nhập khiến việc dự báo diễn biến liên quan đến quản trị RRTD tiêu dùng trở nên khó khăn phức tạp" Từ kết nhận thấy, xuất phát từ phía khách hàng có ngun nhân sau: Bất cân xứng thông tin Thông tin khách hàng vay cung cấp mang tính chủ quan theo hướng có lợi cho khách hàng vay, ngân hàng cần thêm nhiều nguồn thơng tin từ bên ngồi để kiểm tra, đối chiếu với thông tin khách hàng cung cấp Việc thu thập thông tin quan trọng có ý nghĩa định thực quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II Mơi trường kinh tế xã hội Khi kinh tế có biến động, có tác động tích cực đến số ngành tác động tiêu cực đến số ngành khác Các khoản vay thuộc lĩnh vực bị tác động tiêu cực phát sinh rủi ro lớn Bên cạnh kinh tế 54 xuống ảnh hưởng đến khả chi trả khách hàng vay tiêu dùng dẫn đến nợ hạn Những thay đổi trị dẫn đến biến động cán cân thương mại quốc tế, tỷ giá hối đoái giá đồng tiền làm biến động thị trường nước giá nguyên liệu, hàng hóa dịch vụ, mức lãi suất thị trường, mức cầu tiền tệ… ảnh hưởng trực tiếp đến nề kinh tế người chịu trực tiếp ngân hàng Mơi trường pháp luật Mơi trường trị, pháp lý ổn định kinh tế nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng có tiền đề bền vững Nếu sách pháp luật hay quy định nhà nước thay đổi thường xuyên, đột ngột ảnh hưởng đến phương án kinh doanh khách hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến khả trả nợ 4.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TỪ CHUYÊN GIA 4.2.1 Giải pháp chung 4.2.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Tăng trưởng tín dụng có tính chọn lọc, an tồn, hiệu phù hợp với định hướng chiến lược ngân hàng Phát triển tín dụng để đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng thơng qua việc cung cấp sản phẩm trọn gói Tăng trưởng tín dụng đơi với tăng trưởng nguồn tiền gửi có kỳ hạn tương ứng để đảm bảo khả khoản phát triển kinh doanh bền vững Hàng năm ngân hàng cần đưa định hướng tăng trưởng tín dụng cho tồn ngân hàng bên cạnh tăng trưởng tín dụng cho vay 4.2.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Cùng với định hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng định hướng quản trị rủi ro tín dụng, cụ thể: 55 Các sách, chế hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo trì tốc độ tăng trưởng dư nợ, tăng trưởng lợi nhuận trì an tồn hoạt động tín dụng, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu 3% theo quy định NHNN Nghiêm cấm tuân thủ quy định, sách, điều kiện phê duyệt, tuân thủ giám sát sau giải ngân, phát sớm dấu hiệu rủi ro, đưa cảnh báo kịp thời, hiệu Xây dựng chiến lược phát triển tín dụng đa dạng nhằm cấp tín dụng đa ngành nghề theo định hướng tín dụng năm đề nhằm mở rộng tín dụng ngành nghề thuận lợi thắt chặt tín dụng ngành gặp khó khăn, rủi ro cao Triển khái biện pháp xử lý thu hồi nợ cấu lại thời hạn trả nợ, khách hàng chủ động trả nợ, miễn giảm lãi Khách hàng chủ động bán tài sản để trả nợ thông qua trung tâm bán đấu giá, mua tài sản đảm bảo gói cấp vốn Tăng cường thu hồi cá khoản nợ xấu, nợ xấu xử lý quỹ dự phòng rủi ro, đẩy mạnh thu hồi lãi treo Áp dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tiên tiến chiến lược quản trị phù hợp với điều kiện công nghệ, nhân lự, tài trình độ phát triển ngân hàng lộ trình tuân thủ Basel II theo hướng dẫn NHNN Ứng dụng công nghệ thông tin quản trị rủi ro tín dụng, tăng cường sử dụng phương pháp định lượng đo lường rủi ro Thường xuyên đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, để tăng cường kỷ cương, ý thức cán tín dụng việc tuân thủ quy định, quy chế Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng đầy đủ, minh bạch, kịp thời, có trao đổi thơng tin tín dụng thường xun với ngân hàng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN 56 4.2.2 Giải pháp cụ thể 4.2.2.1 Về ngân hàng Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng toàn diện Chiến lược quản lý rủi ro sở để xây dựng mơ hình quản lý rủi ro, sách tín dụng Chiến lược quản lý rủi ro phải phản ánh mức độ chấp nhận rủi ro mức sinh lời kỳ vọng chấp nhận rủi ro, chiến lược phải gắn với phương thức quản lý rủi ro đánh giá, đo lường rủi ro biện pháp xử lý Ngân hàng cần áp dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng đại, hạn chế tổn thất có rủi ro xảy đáp ứng thơng lệ quốc tế Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tốt àm giảm chi phí, tăng thu nhập cho ngân hàng Áp dụng phương pháp xếp hạng tín dụng nội theo quy định Basel II, giúp cho nhà quản lý rủi ro có nhìn tổng quan phù hớp với trình độ cơng nghệ ngân hàng Quy trình cấp tín dụng cịn nhiều rủi ro Để đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả, minh bạch, dễ phân trách nhiệm ngân hàng cần xây dựng quy định, quy trình quản trị rủi ro tín dụng gồm: Các quy định sản phẩm tín dụng, tài sản đảm bảo, đối tượng khách hàng, khu vực, ngành nghề kinh tế cấp tín dụng Các quy định phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng, bao gồm thẩm quyền phê duyệt trường hợp ngoại lệ Các hướng dẫn cho loại hình hình thức cấp tín dụng Quy định phân cấp thẩm quyền với trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro theo quy định Các quy định vai trò trách nhiệm cá nhân, phận liên quan đến tín dụng quản lý tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng phương pháp định tính RRTD xảy khâu q trình cấp tín dụng, cần phối hợp chặt chẽ quản trị RRTD quản lý rủi ro tác nghiệp Thể 57 đồng giưa hệ thống quy định quy trình hoạt động tín dụng, hệ thống sở hạ tầng phục vụ cơng tác tín dụng Vì hệ thống quy định với hạn mức, thẩm quyền… công cụ quản trị RRTD Hệ thống sở hạ tầng điển hình hệ thống phần mềm cài đặt chương trình tự động từ chối vi phạm hạn mức đưa cảnh báo có tiềm ẩn rủi ro công cụ hữu hiệu quản trị RRTD rủi ro tác nghiệp Từ đó, nâng cao chất lượng quản trị RRTD cần thiết đôi với nổ lực cải thiện chất lượng quản lý rủi ro Chủ động ứng phó với RRTD ngân hàng cần trọng công tác quản trị RRTD, quản trị tài sản đảm bảo, quản trị khoản vay có vấn đề, sủ dụng chế phân cấp ủy quyền, đồng thời có biện pháp phân tán rủi ro bảo hiểm RRTD Quy trình nghiệp vụ Ngân hàng phải theo dõi, kiểm sốt RRTD khoản cấp tín dụng tồn danh mục cấp tín dụng, phải có hệ thống theo dõi, kiểm sốt tín dụng hàng ngày thực xử lý chất lượng tín dụng bị suy giảm : Theo dõi kết phân loại nợ khoản cấp tín dụng Đánh giá mức độ đầy đủ dự phòng rủi ro theo quy định NHNN So sánh mức RRTD thực tế với giới hạn, hạn mức cấp tín dụng quy định mức giới hạn, hạn mức cấp tín dụng ngân hàng đề Hệ thống CNTT Công nghệ thông tin áp dụng làm tăng tốc độ xử lý công việc, xử lý giao dịch với độ an toàn cao giảm bớt can thiệp thủ cơng, từ nâng cao lực hoạt động ngân hàng Công nghệ để áp dụng mơ hình đo lường rủi ro định lượng Nếu khơng có số liệu xác ngân hàng khơng thể chạy thử nghiệm mơ hình rủi ro 58 Hệ thống cảnh báo sớm RRTD dựa số liệu cập nhật thường xuyên khách hàng, danh mục tín dụng thơng tin tín dụng ngân hàng, kết hợp thơng tin thị trường thuật toán thiết lập, hệ thống đưa cảnh báo rủi ro cho khoản vay, danh mục tín dụng, tồn hệ thống ngân hàng để nhà quản trị điều hành có biện pháp xử lý kịp thời Tăng cường công tác quản lý, điều hành, đặc biệt quản lý tài chính, quản lý giao dịch, tài sản Việc tạo chế giám sát tự động, thường xuyên liên tục Đạo đức nghề nghiệp Thường xuyên tổ chức khóa đào tạo đội ngũ nhân viên ngân hàng để cập nhật thay sách, pháp luật có liên quan Trách nhiệm quyền lợi cán quy định cách minh bạch thông quan loạt miêu tả công việc cán bộ, quy chế đánh giá hoàn thành nhiệm vụ, quy định có liên quan đến cơng tác nhân Tạo mơi trường làm việc thân thiện, có chế tun dương, khen thưởng nhân viên công tác tốt đồng thời có hình thức xử lý sai phạm để xảy sai sót Chỉ tiêu giao Để cân đạt tiêu giao với chất lượng cán tín dụng cần vận dụng tốt kiến thức nghiệp vụ, trung thực khâu thẩm định định cho vay Cần nhận định đánh giá đối tượng khách hàng, đối tượng khách hàng cần có tiếp cận, phương pháp, biện pháp thu hút tư vấn khác nhau, từ hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày thuận lợi, hạn chế rủi ro chạy theo tiêu mà đạt doanh số cách Mặt khác ngân hàng cần xem xét việc giao tiêu phương diện phù hợp với địa bàn hoạt động cán tín dụng Kiểm sốt nội 59 Hồn thiện hệ thống kiểm sốt, đảm bảo tính minh bạch tăng cường giám sát, thường xuyên đào tạo nâng cao chất lượng hệ thống kiểm sốt, cần có quy định rõ ràng công việc vị trí tổ chức, để kịp thời xử lý hạn chế sai sót cách tối đa Tăng cường cán cho phịng kiểm sốt, cán phải người có lực, có thâm niên hoạt động ngân hàng Với chuẩn nghề nghiệp, đạo đức hiểu biết hoạt động ngân hàng sở tại, cán phịng kiểm sốt nội góp phần to lớn vào việc kiểm sốt hạn chế rủi ro cho ngân hàng 4.2.2.2 Về khách hàng Thiện chí trả nợ Việc thu thập thơng tin từ ban đầu cần thiết hoạt động cho vay ngân hàng phục vụ phân tích tín dụng, cán tín dụng cần phân tích xem khách hàng vay thuộc đối tượng nào, uy tín khách hàng ngân hàng, họ có thiện chí trả nợ hay không, mặt khác cần xem xét kỹ phương án vay vốn có thật mang lại hiệu kinh tế, bên cạnh tìm hiểu rõ nguồn trả nợ khách hàng Nhiều khách hàng vay vốn không tính tốn kỹ, mở rộng đầu tư q mức, khơng có khả tính tốn kỹ bất trắc xảy ra, khơng có khả thích ứng khắc phục khó khăn kinh doanh Trường hợp lại khách hàng vay muốn tận dụng vốn vay lâu tốt nên họ không muốn trả Thời gian quan hệ tín dụng Tùy thuộc vào thời gian vay vốn dài ngắn, mà thời gian trả nợ khách hàng nhanh hay chậm, mặt khác tùy thuộc vào hiệu sử dụng vốn vay khách hàng Mục đích sử dụng vốn Một số phận khách hàng vay với mục đích mua sắm, sữa chữa nhà giải ngân lại lấy nguồn vốn phục vụ nhu cầu khác trồng 60 trọt chăn ni, sai mục đích sử dụng vốn, hoạt động thua lỗ gây rủi ro hoạt động cho vay Tuy nhiên bên cạnh phận khách hàng khác sử dụng mục đích vay Ngân hàng cần xem xét mục đích sử dụng vốn vay hồ sơ vay, khách hàng để giải ngân cách xác hiệu quả, giúp cho nguồn vốn sử dụng mục đích giảm thiểu tối đa rủi ro cho vay Thông tin từ khách hàng đối tượng liên quan người thừa kế nghĩa vụ trả nợ, nhân viên, hàng xóm, đối tác khách hàng cần theo dõi chặt chẽ 4.2.2.3 Về yếu tố khác Bất cân xứng thông tin Khi khách hàng cung cấp thơng tin, ngân hàng cần có q trình thẩm định cách xác, trách việc khai báo khách hàng sai thật nhằm hạn chế tổn thất từ việc phê duyệt cho vay khách hàng sử dụng sai mục đích Mơi trường kinh tế xã hội Môi trường kinh tế yếu tố quan trọng, khoản vay bị ảnh hưởng kéo theo, kinh tế phát triển rủi ro hoạt động cho vay giảm xuống ngược lại Môi trường pháp luật Khi môi trường pháp luật ổn định góp phần ổn định, có tác động trực tiếp đến hoạt động ngân hàng, góp phần thúc đẩy hiệu sản xuất kinh doanh giảm thiểu tối đa rủi ro hoạt động cho vay TÓM TẮT CHƯƠNG Chương chương tác giả đưa giải pháp chiến lược hoạt động trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Đồng Tháp, giải pháp tác giả đưa dựa kết luận từ chuyên gia Ngồi ra, tác giả cịn đưa số giải pháp cho yếu tố khác làm gợi ý quan trọng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng lâu dài đơn vị 61 CHƯƠNG KẾT LUẬN 5.1 KẾT LUẬN Hoạt động quản trị RRTD tiêu dùng theo chuẩn ngân hàng tồn rủi ro Do vậy, ngân hàng phải xác định mức độ chấp nhận rủi ro xây dựng chiến lược rủi ro phù hợp với chiến lược kinh doanh để cân Để hoạt động kinh doanh phát triển bền vững cơng tác quản lý rủi ro phải thật hiệu Hệ thống vấn đề quản trị RRTD tiêu dùng theo chuẩn Basel II BIDV chi nhánh Đồng Tháp Trên sở cần làm rõ cách thức thực điều kiện để triển khai quản trị RRTD tiêu dùng Đánh giá thực trạng quản trị RRDT tiêu dùng sở liệu thứ cấp sơ cấp nhằm kết đạt được, mặt hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế BIDV Từ ta đánh giá mức độ đáp ứng chuẩn mực Basel quản trị RRTD tiêu dùng BIDV Luận văn nêu mặt đạt mặt hạn chế quản lý RRTD BIDV chi nhánh Đồng Tháp Từ đưa hệ thống giải pháp phù hợp với điều kiện BIDV nhằm hoàn thiện nội dung quản lý rủi ro mà BIDV triển khai thực để han chế tối đa rủi ro nhằm cân rủi ro lợi nhuận để phát triển bền vững 5.3 MỘT SỐ HẠN CHẾ CỦA NGHIÊN CỨU VÀ GỢI Ý CHO NHỮNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO Thời gian nghiên cứu diễn tương đối ngắn, đòi hỏi phải thực nhiều công việc bao gồm thu thập số liệu, xử lý số liệu, vấn, … khơng thể mở rộng thời gian nghiên cứu cách sâu Cần phải thực nghiên cứu cách hoàn thiện trình áp dụng phù hợp với điều kiện thay đổi môi trường kinh doanh thực tiễn Tiếp tục nghiên cứu, cập nhật phiên cao nguyên tắc Basel II phù hợp với điều kiện ngân hàng Việt Nam nói chung BIDV chi nhánh Đồng Tháp nói riêng để nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng giai đoạn tiếp cận bước đầu áp dụng nguyên tắc quản lý RRDT tiêu dùng theo nguyên tắc Basel II vào công tác quản 62 lý rủi ro nên chưa có học thực tiễn thành cơng Việt Nam tham khảo Việc xem xét kết nghiên cứu phụ thuộc vào ý chí nhà quản trị ngân hàng nổ lực thay đổi ngân hàng Một số thông tin sử dụng mang tính lịch sử việc giới hạn tiếp cận thông tin chưa công bố Những giải pháp có thật khả thi hay khơng khơng phụ thuộc vào nổ lực NHTM mà phụ thuộc vào hỗ trợ pháp lý cải cách Chính phủ Hồn thiện môi trường pháp lý nhằm thật tạo sân chơi bình đẳng cho NHTM Tăng cường nâng cao hiệu thực thi sách kinh tế vĩ mơ, nâng cao hiệu quản lý sách thị trường tiền tệ, kiềm chế làm phát gia tăng tốc độ tăng trưởng kinh tế Thực hiệu trình tái cấu trúc ngân hàng theo nghị quốc hội Ngân hàng nhà nước cần khuyến khích ngân hàng thật mạnh thu mua lại ngân hàng yếu Tuy nhiên, việc mua lại cần hỗ trợ tài từ phía ngân hàng nhà nước Nhà nước cần miễn thuế thu nhập doanh nghiệp cho nghiệp vụ phát hành trái phiếu doanh nghiệp Hiệp hội nhà đầu tư cho điều giúp giảm lãi suất huy động, có điều kiện huy động vốn dài hạn thay ngắn hạn, thúc đẩy trình chứng khốn hóa khoản nợ Nhanh chóng hợp chuẩn mực Việt Nam cho phù hợp với chuẩn mực quốc tế quản lý điều hành ngân hàng thương mại Tăng cường nâng cao hiệu thực thi sách kinh tế vĩ mơ, nâng cao hiệu quản lý sách thị trường tiền tệ, kiềm chế lạm phát gia tăng tốc độ tăng trưởng kinh tế thực hiệu tái cấu trúc ngân hàng theo nghị quốc hội Hồn thiện hành lang pháp lý tốn khơng dùng tiền mặt nói chung, tốn thẻ nói riêng, nhằm đáp ứng kịp thời yêu cầu ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào lĩnh vực tốn hội nhập quốc tế TÓM TẮT CHƯƠNG Chương lên kết luận, điểm hạn chế nghiên cứu, kiến nghị ngân hàng cấp quản trị rủi ro, định hướng nghiên cứu cho nghiên cứu tương tự tương lai DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Đặng Hữu Ngọc (2015) Những yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Tạp chí Nghiên cứu khoa học kiểm tốn, 89+90, 40–44 Mai Bình Dương, & Lê Đình Hạc (2017) Tác động rủi ro tín dụng đến ổn định tài ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Cơng Thương, 12, 312–317 Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh (2017) Quản trị rủi ro tín dụng NHTM: kinh nghiệm Mỹ vài gợi ý cho Việt Nam Tạp chí Cơng Thương, 292–295 Nguyễn Văn Thuận, & Dương Hồng Ngọc (2015) Phân tích yếu tố tác động đến dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí khoa học Trường Đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh, Số (43), Trang 15-25 TIẾNG ANH Al-Qeisi, K., & Hegazy, A (2015) Consumer Online Behaviour: A perspective on Internet Banking Usage in Three Non-western Countries Procedia Economics and Finance, 23, 386–390 https://doi.org/10.1016/S22125671(15)00347-0 Bae, S C., Kwon, T H., & Li, M (2008) Foreign exchange rate exposure and risk premium in international investments: Evidence from American depositary receipts Journal of Multinational Financial Management, 18(2), 165–179 https://doi.org/10.1016/j.mulfin.2007.07.001 Bae, S C., Kwon, T H., & Park, R S (2018) Managing exchange rate exposure with hedging activities: New approach and evidence International Review of Economics & Finance, 53, 133–150 https://doi.org/10.1016/j.iref.2017.10.017 Baesens, B., Roesch, D., & Scheule, H (2016) Credit risk analytics: Measurement techniques, applications, and examples in SAS Hoboken, New Jersey: WILEY Bahmani-Oskooee, M., & Saha, S (2016) Do exchange rate changes have symmetric or asymmetric effects on stock prices? Global Finance Journal, 31, 57–72 https://doi.org/10.1016/j.gfj.2016.06.005 Basel (2000) Electronic Banking Group Initiatives and White Papers: Basel Committee for Banking Supervision (tr 25) Washington, D.C Bekhet, H A., & Eletter, S F K (2014) Credit risk assessment model for Jordanian commercial banks: Neural scoring approach Review of Development Finance, 4(1), 20–28 https://doi.org/10.1016/j.rdf.2014.03.002 Buzzel, A C., & American Bankers Association (B.t.v) (2014) Principles of banking (Eleventh edition) Washington, D.C.: American Bankers Association Carta, S., Ferreira, A., Reforgiato Recupero, D., Saia, M., & Saia, R (2020) A combined entropy-based approach for a proactive credit scoring Engineering Applications of Artificial Intelligence, 87, 103292 https://doi.org/10.1016/j.engappai.2019.103292