Rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn VN

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HỒ THỊ THU THẢO RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HỒ THỊ THU THẢO RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM Chun ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS BÙI KIM YẾN Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Mọi thông tin, liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực hồn tồn với nguồn trích dẫn Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng 10 năm 2015 Tác giả luận văn Hồ Thị Thu Thảo MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu chữ viết tắt Danh mục biểu Danh mục biểu đồ CHƢƠNG 1.1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Kết cấu đề tài CHƢƠNG Ụ 2.1 2.1.1 .5 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.2 2.2.1 2.2.2 Một số ức độ rủi ro tín dụng 11 2.2.3 2.2.4 Các mơ hình lý thuyết đo lường RRTD 12 2.2.4.1 12 2.2.4.2 .14 2.2.5 Một số nghiên cứu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 17 2.2.5.1 Nghiên cứu tác giả Madhur Malik Lyn Thomas – Đại học Southampton, Vương Quốc Anh 17 2.2.5.2 Bài viết tác giả Peter Burns Anne Stanlet 18 CHƢƠNG THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 19 3.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam.19 3.1.1 Giới thiệu khái quát 19 3.1.2 Quá trình phát triển: 20 3.1.3 Hoạt động tín dụng 21 3.2 Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 23 3.2.1 Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 23 3.2.1.1 Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng phân theo thời hạn vay 24 3.2.1.2 Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng phân theo sản phẩm 26 3.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Agribank: 27 3.2.2.1 Quy trình cho vay tiêu dùng dành cho khách hàng cá nhân Agribank 27 3.2.2.2 Quy trình chấm điểm khách hàng cá nhân: buớc quan trọng quy trình cấp tín dụng Agribank 28 3.2.2.3 Điều kiện tài sản đảm bảo định giá tài sản đảm bảo: 30 3.2.2.4 Quy trình kiểm tra, giám sát khoản vay, tình hình sử dụng vốn vay thu hồi nợ vay 30 3.3 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 32 3.3.1 Tình hình nợ xấu cho vay tiêu dùng: 32 3.3.2 Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 34 ực hiệ .34 3.3.2.2 Rủi ro thực quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng cá nhân 36 3.3.2.3 Rủi ro công tác thẩm định, định giá quản lý TSBĐ: 36 3.3.2.4 tác kiểm tra, giám sát sau cho vay 37 3.3.3 Nguyên nhân rủi ro 38 3.3.3.1 Các yếu tố khách quan: 38 3.3.3.2 Các yếu tố chủ quan 40 CHƢƠNG .44 4.1 Mơ hình nghiên cứu giả thuyết: 44 4.2 Mục tiêu nghiên cứu: 50 4.3 Thu thập xử lý số liệu 50 4.4 Mô tả mẫu nghiên cứu: Cơ cấu mẫu 51 4.5 Kết phân tích mơ hình Binary Logictis 54 CHƢƠNG .58 5.1 Định hướng phát triển 58 5.2 59 5.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến yếu tố thuộc phạm vi nghiên cứu mơ hình: 59 5.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến yếu tố khác 64 5.2.2.1 Chú trọng chất lượng tính chuyên nghiệp cán 64 5.2.2.2 Tăng cường công tác thu thập, xử lý thông tin khách hàng 66 5.2.2.3 Nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định hồ sơ vay 67 5.2.2.4 Quản lý hiệu xử lý khoản nợ xấu hiệu việc thu hồi khoản nợ xấu: 69 5.2.2.5 Nâng cao hiệu công tác tính độc lập Phịng Kiểm tra kiểm soát nội 70 5.2.2.6 Cơ cấu tổ chức máy cấp tín dụng 70 5.2.2.7 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin 71 5.2.3 Các giải pháp hỗ trợ 72 5.2.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 72 5.2.3.2 Đối với Chính phủ 74 KẾT LUẬN 76 Phụ lục 01: Cơ cấu tổ chức, thẩm quyền phê duyệt tín dụng khách hàng cá nhân Agribank Phụ lục 02: Phụ lục 03: Điều kiện tải sản bảo đảm cấp tín dụng khách hàng cá nhân vay tiêu dùng Phụ lục 05: DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT AGRIBANK : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BHXH : Bảo hiểm xã hội CBTD : Cán tín dụng CIC : Credit Information Center : Trung tâm thơng tin tín dụng CMND : Chứng minh nhân dân HĐTD : Hội đồng tín dụng KH : Khách hàng MTV : Một thành viên NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại QLRR : Quản lý rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ : Tài sản đảm bảo UBND : Ủy ban nhân dân VN : Việt Nam XHTD : Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s Bảng 2.2 Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng Bảng 2.3 Kết Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng Bảng 3.1 Dư nợ cho vay tiêu dùng tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng tổng dư nợ Agribank giai đoạn 2011-2014 Bảng 3.2 Số lượng khách hàng vay tiêu dùng Agribank giai đoạn 20112014 Bảng 3.3 Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng phân theo thời hạn vay Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.4 Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng phân theo mục đích vay vốn Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.5 Bảng xếp hạng khách hàng Bảng 3.6 Nợ xấu cho vay tiêu dùng tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng cho vay tiêu dùng so với tổng dư nợ cho vay tiêu dùng Agribank Bảng 3.7 Nợ xấu cho vay tiêu dùng phân theo thời hạn vay mục đích vay Agribank Bảng 4.1 Diễn giải biến độc lập sử dụng mơ hình Logit Bảng 4.2 Bảng 4.3 Bảng 4.4 Cơ cấu mẫu Cơ cấu mẫu chia theo nhóm nợ Bảng 4.5 Cơ cấu mẫu chia theo vốn tự có tham gia Bảng 4.6 Cơ cấu mẫu chia theo tỷ lệ vốn vay/Giá trị tài sản đảm bảo Bảng 4.7 Cơ cấu mẫu chia theo kinh nghiệm làm việc cán tín dụng Bảng 4.8 Cơ cấu mẫu chia theo số lần giám sát kiểm tra sau cho vay/1 năm Bảng 4.9 Cơ cấu mẫu chia theo mục đích sử dụng vốn vay Bảng 4.10 Bảng 4.11 Kết phân tích hồi quy Bảng 4.12 Kết kiểm định tính phù hợp mơ hình Bảng 4.13 Kết kiểm định mức độ giải thích mơ hình Bảng 4.14 - Tài sản đảm bảo giấy tờ có giá (bằng ngoại tệ) TCTD khác phát hành: mức cấp tín dụng tối đa khơng vượt q 80% số tiền gốc cộng số tiền lãi đựơc hưởng trừ số tiền lãi phí phát sinh thời hạn cấp tín dụng - Tài sản đảm bảo chứng khóan đựơc niêm yết Sở giao dịch chứng khóan: mức cấp tín dụng tối đa 50% giá trị tài sản - Tài sản đảm bảo khác (bất động sản, phương tiện vận tải….): mức cho vay tối đa 75% giá trị tài sản Điều kiện bắt buộc tài sản phải định giá tổ chức có chức thẩm định giá: - TSĐB có giá trị dự kiến từ 50 tỷ trở lên khách hàng người có liên quan Agribank đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng theo quy định điều 127 Luật tổ chức tín dụng - TSĐB có giá trị dự kiến từ 200 tỷ đồng trở lên - Tài sản đảm bảo cho nghĩa vụ theo Hợp đồng tín dụng từ 70 tỷ đồng trở lên (bao gồm tất dư nợ) - Tài sản đảm bảo quyền sở hữu trí tuệ, quyền khai thác tài ngun, máy móc thiết bị đặc thù… - Một số trường hợp đăc biệt khác (khơng thỏa thuận giá….) Ngồi ra, cần thiết, Agribank nơi cho vay thành lập Hội đồng thẩm định giá độc lập với nhân Giám đốc Agribank nơi cấp tín dụng định + Thông tƣ 02/2012/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi Điều 10 Phân loại nợ cam kết ngoại bảng theo phƣơng pháp định lƣợng Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực phân loại nợ (trừ khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng) theo 05 nhóm sau: a) Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: (i) Nợ hạn đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn; (ii) Nợ hạn 10 ngày đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi lại thời hạn; (iii) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản Điều b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: (i) Nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; (ii) Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu; (iii) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản khoản Điều c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: (i) Nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; (ii) Nợ gia hạn nợ lần đầu; (iii) Nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; (iv) Nợ thuộc trường hợp sau đây: - Nợ khách hàng bên bảo đảm tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cấp tín dụng theo quy định pháp luật; - Nợ bảo đảm cổ phiếu tổ chức tín dụng cơng ty tổ chức tín dụng tiền vay sử dụng để góp vốn vào tổ chức tín dụng khác sở tổ chức tín dụng cho vay nhận tài sản bảo đảm cổ phiếu tổ chức tín dụng nhận vốn góp; - Nợ khơng có bảo đảm cấp với điều kiện ưu đãi giá trị vượt q 5% vốn tự có tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước cấp cho khách hàng thuộc đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng theo quy định pháp luật; - Nợ cấp cho công ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng doanh nghiệp mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm sốt có giá trị vượt tỷ lệ giới hạn theo quy định pháp luật; - Nợ có giá trị vượt giới hạn cấp tín dụng, trừ trường hợp phép vượt giới hạn, theo quy định pháp luật; - Nợ vi phạm quy định pháp luật cấp tín dụng, quản lý ngoại hối tỷ lệ bảo đảm an tồn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; - Nợ vi phạm quy định nội cấp tín dụng, quản lý tiền vay, sách dự phịng rủi ro tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi (v) Nợ thu hồi theo kết luận tra; (vi) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản khoản Điều d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: (i) Nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; (ii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; (iii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; (iv) Khoản nợ quy định điểm c (iv) khoản Điều hạn từ 30 ngày đến 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi; (v) Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi đến 60 ngày mà chưa thu hồi được; (vi) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản khoản Điều đ) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: (i) Nợ hạn 360 ngày; (ii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; (iii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; (iv) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; (v) Khoản nợ quy định điểm c (iv) khoản Điều hạn 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi; (vi) Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi 60 ngày mà chưa thu hồi được; (vii) Nợ khách hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước cơng bố đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nước ngồi bị phong tỏa vốn tài sản; (viii) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản Điều Nợ phân loại vào nhóm nợ có rủi ro thấp trường hợp sau đây: a) Đối với nợ hạn, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phân loại lại vào nhóm nợ có rủi ro thấp (kể nhóm 1) đáp ứng đầy đủ điều kiện sau đây: (i) Khách hàng trả đầy đủ phần nợ gốc lãi bị hạn kể lãi áp dụng nợ gốc hạn) nợ gốc lãi kỳ hạn trả nợ thời gian tối thiểu 03 (ba) tháng nợ trung dài hạn, 01 (một) tháng nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc lãi bị hạn; (ii) Có tài liệu, hồ sơ chứng minh việc khách hàng trả nợ; (iii) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có đủ sở thơng tin, tài liệu đánh giá khách hàng có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi lại thời hạn b) Đối với nợ cấu lại thời hạn trả nợ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phân loại lại vào nhóm nợ có rủi ro thấp (kể nhóm 1) đáp ứng đầy đủ điều kiện sau đây: (i) Khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn trả nợ cấu lại thời gian tối thiểu 03 tháng nợ trung dài hạn, 01 (một) tháng nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn cấu lại; (ii) Có tài liệu, hồ sơ chứng minh việc khách hàng trả nợ; (iii) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có đủ sở thơng tin, tài liệu để đánh giá khách hàng có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi lại thời hạn cấu lại Nợ phân loại vào nhóm nợ có rủi ro cao trường hợp sau đây: a) Xảy biến động bất lợi môi trường, lĩnh vực kinh doanh tác động tiêu cực trực tiếp đến khả trả nợ khách hàng (thiên tai, dịch bệnh, chiến tranh, môi trường kinh tế); b) Các tiêu khả sinh lời, khả toán, tỷ lệ nợ vốn, dòng tiền, khả trả nợ khách hàng suy giảm liên tục có biến động lớn theo chiều hướng suy giảm qua 03 lần đánh giá, phân loại nợ liên tục; c) Khách hàng không cung cấp đầy đủ, kịp thời trung thực thơng tin tài theo u cầu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi để đánh giá khả trả nợ khách hàng d) Khoản nợ phân loại vào nhóm 2, nhóm 3, nhóm theo quy định điểm a, b c khoản từ 01 (một) năm trở lên khơng đủ điều kiện phân loại vào nhóm nợ có rủi ro thấp đ) Nợ mà hành vi cấp tín dụng bị xử phạt vi phạm hành theo quy định pháp luật Phân loại cam kết ngoại bảng khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng: a) Phân loại cam kết ngoại bảng: (i) Phân loại vào nhóm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước đánh giá khách hàng có khả thực đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết (ii) Phân loại vào nhóm trở lên tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá khách hàng khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết (iii) Phân loại vào nhóm trở lên cam kết ngoại bảng thuộc trường hợp quy định điểm c (iv) khoản Điều b) Phân loại khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng: (i) Ngày hạn tính từ ngày tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thực nghĩa vụ theo cam kết (ii) Khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng phân loại sau: - Phân loại vào nhóm hạn 30 ngày; - Phân loại vào nhóm hạn từ 30 ngày đến 90 ngày; - Phân loại vào nhóm hạn từ 90 ngày trở lên Trường hợp khoản trả thay phân loại vào nhóm rủi ro thấp nhóm mà cam kết ngoại bảng trả thay phân loại theo quy định điểm a (ii), điểm a (iii) khoản phải chuyển vào nhóm mà cam kết ngoại bảng phân loại Điều 11 Phân loại nợ cam kết ngoại bảng theo phƣơng pháp định tính Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phân loại nợ, cam kết ngoại bảng theo 05 nhóm sau: a) Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn Các cam kết ngoại bảng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước đánh giá khách hàng có khả thực đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ Các cam kết ngoại bảng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá khách hàng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết có dấu hiệu suy giảm khả thực cam kết c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá khơng có khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn Các khoản nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá có khả tổn thất Các cam kết ngoại bảng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá khách hàng khơng có khả thực đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá có khả tổn thất cao Các cam kết ngoại bảng mà khả khách hàng không thực cam kết cao đ) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá khơng khả thu hồi, vốn Các cam kết ngoại bảng mà khách hàng khơng cịn khả thực nghĩa vụ cam kết Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực phân loại nợ, cam kết ngoại bảng theo quy định khoản Điều phải Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn đáp ứng đầy đủ điều kiện sau đây: a) Có Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng, tính chất rủi ro khoản nợ có thời gian thử nghiệm tối thiểu 01 năm; b) Có sách dự phịng rủi ro theo quy định khoản Điều Thông tư này; c) Có sách quản lý rủi ro tín dụng, mơ hình giám sát rủi ro tín dụng, phương pháp xác định, đo lường rủi ro tín dụng (trong bao gồm cách thức đánh giá khả trả nợ khách hàng theo hợp đồng tín dụng, tài sản bảo đảm, khả thu hồi nợ) quản lý nợ; d) Phân định rõ ràng trách nhiệm, quyền hạn Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) việc phê duyệt, thực kiểm tra thực Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách dự phịng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi tính độc lập phận quản lý rủi ro Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước gửi trực tiếp đường bưu điện cho Ngân hàng Nhà nước (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) 01 hồ sơ đề nghị Ngân hàng Nhà nước chấp thuận phân loại nợ theo khoản Điều khoản Điều Thông tư này, gồm văn sau: a) Văn chi nhánh ngân hàng nước đề nghị Ngân hàng Nhà nước chấp thuận cho phép áp dụng sách dự phịng rủi ro ngân hàng nước ngồi theo quy định khoản Điều Thơng tư này; văn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước đề nghị Ngân hàng Nhà nước chấp thuận cho phép thực phân loại nợ, cam kết ngoại bảng theo phương pháp định tính quy định khoản Điều này, phải chứng minh đáp ứng đủ điều kiện quy định khoản Điều này; b) Bản sách dự phịng rủi ro ngân hàng nước ngồi trường hợp quy định khoản Điều Thông tư này; hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, sách dự phịng rủi ro, sách quản lý rủi ro tín dụng dự thảo văn hướng dẫn thực phân loại nợ, cam kết ngoại bảng trích lập dự phịng rủi ro tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước trường hợp quy định khoản Điều Trong thời gian 30 (ba mươi) ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ theo quy định khoản Điều này, Ngân hàng Nhà nước có văn chấp thuận cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Trường hợp khơng chấp thuận, Ngân hàng Nhà nước có văn nêu rõ lý Hằng năm, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải đánh giá lại Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, sách dự phịng rủi ro, sách quản lý rủi ro tín dụng cho phù hợp với tình hình thực tế quy định pháp luật Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước chấp thuận thực phân loại nợ, cam kết ngoại bảng theo quy định khoản Điều phải đồng thời thực phân loại nợ cam kết ngoại bảng theo quy định Điều 10 Thông tư Trường hợp kết phân loại khoản nợ cam kết ngoại bảng theo quy định Điều 10 khoản Điều khác khoản nợ, cam kết ngoại bảng phải phân loại vào nhóm có mức độ rủi ro cao Thời gian tối thiểu phải thực phân loại nợ cam kết ngoại bảng đồng thời theo Điều 10 Điều 11 Thông tư 05 (năm) năm kể từ ngày Ngân hàng Nhà nước chấp thuận + Thông tƣ 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 việc sửa đổi bổ sung số điều Thông tƣ 02/2012/TT-NHNN Điều 1: Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2012/TT-NHNN - Sửa đổi, bổ sung khoản khoản 10 Điều sau: - "9 Đối với khoản nợ mà việc cho vay, cấp tín dụng thực theo chấp thuận, đạo Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thực phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro theo định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trường hợp cụ thể - 10 Đối với khoản nợ vi phạm pháp luật quy định điểm c(iv) khoản Điều 10 Thông tư này, thời điểm phát vi phạm, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải định thu hồi phần dư nợ vi phạm pháp luật - Đối với khoản nợ phải thu hồi theo kết luận tra, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải định thu hồi phần dư nợ theo kết luận tra - Đối với khoản nợ vi phạm pháp luật quy định điểm c(iv) khoản Điều 10 Thông tư này, khoản nợ phải thu hồi theo kết luận tra, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cấu lại thời hạn trả nợ thời gian chưa thu hồi theo định thu hồi, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thực phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro theo quy định Thơng tư này." - Bổ sung khoản 10a vào Điều sau: - "Trường hợp khoản nợ vi phạm pháp luật quy định điểm c(iv), d(iv), đ(v) khoản Điều 10 Thông tư khoản nợ phải thu hồi theo kết luận tra quy định điểm c(v), d(v), đ(vi) khoản Điều 10 Thông tư phân loại vào nhóm có mức độ rủi ro khác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải phân loại khoản nợ vào nhóm nợ có mức độ rủi ro cao nhất." - Sửa đổi, bổ sung điểm c(iv) điểm c(v) khoản Điều 10 sau: - "(iv) Nợ thuộc trường hợp sau chưa thu hồi thời gian 30 ngày kể từ ngày có định thu hồi: - Khoản nợ vi phạm quy định khoản 1, 3, 4, 5, Điều 126 Luật tổ chức tín dụng; - Khoản nợ vi phạm quy định khoản 1, 2, 3, Điều 127 Luật tổ chức tín dụng; - Khoản nợ vi phạm quy định khoản 1, 2, Điều 128 Luật tổ chức tín dụng; - (v) Nợ thời hạn thu hồi theo kết luận tra;" - Bổ sung điểm c(vii) vào khoản Điều 10 sau: - "(vii) Nợ phải phân loại vào nhóm theo quy định khoản 11 Điều Thông tư này." - Sửa đổi, bổ sung điểm d(iv) d(v) khoản Điều 10 sau: - "(iv) Khoản nợ quy định điểm c(iv) khoản Điều chưa thu hồi thời gian từ 30 ngày đến 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi; - (v) Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi theo kết luận tra đến 60 ngày mà chưa thu hồi được;" - Bổ sung điểm d(vii) vào khoản Điều 10 sau: - "(vii) Nợ phải phân loại vào nhóm theo quy định khoản 11 Điều Thông tư này." - Sửa đổi, bổ sung điểm đ(v) điểm đ(vi) khoản Điều 10 sau: - "(v) Khoản nợ quy định điểm c(iv) khoản Điều chưa thu hồi thời gian 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi; - (vi) Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi theo kết luận tra 60 ngày mà chưa thu hồi được;" - 10 Bổ sung điểm đ(ix) khoản Điều 10 sau: - "(ix) Nợ phải phân loại vào nhóm theo quy định khoản 11 Điều Thông tư này." - 11 Bổ sung khoản 3a vào Điều 10 sau: - "3a Cơ cấu lại thời hạn trả nợ giữ ngun nhóm nợ: - a) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước xem xét, cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ phân loại trước cấu lại thời hạn trả nợ đáp ứng đủ điều kiện sau: - (i) Khoản nợ mà việc cấp tín dụng không vi phạm quy định pháp luật; - (ii) Việc cấu lại thời hạn trả nợ phù hợp với mục đích dự án vay vốn hợp đồng tín dụng; - (iii) Khách hàng sử dụng vốn mục đích; - (iv) Việc cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ thực khách hàng khơng có khả trả nợ kỳ hạn trả nợ gốc và/hoặc lãi vốn vay phạm vi thời hạn cho vay khơng có khả trả nợ hết nợ gốc và/hoặc lãi vốn vay thời hạn cho vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng, có phương án trả nợ khả thi, phù hợp với điều kiện sản xuất, kinh doanh, dịch vụ; - (v) Khi cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước đáp ứng quy định Ngân hàng Nhà nước giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, bao gồm tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn, dài hạn trường hợp cấu lại khoản nợ ngắn hạn để thành khoản nợ trung hạn, dài hạn - b) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thực cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ theo quy định điểm a khoản phải đảm bảo thực yêu cầu sau: - (i) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ban hành quy định nội kiểm soát, giám sát việc cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ để thực thống tồn hệ thống, có chế kiểm soát nội việc cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ đảm bảo kiểm tra, giám sát chặt chẽ, an tồn, phịng ngừa ngăn chặn việc lợi dụng cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ để phản ánh sai lệch chất lượng tín dụng; - (ii) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải kiểm sốt nội dung, lý cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ khoản nợ Ngân hàng Nhà nước yêu cầu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước báo cáo cụ thể nội dung, lý cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ khoản nợ cần thiết; - (iii) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước chủ động, tự định chịu trách nhiệm việc cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ theo quy định Thông tư này; - (iv) Với khoản nợ, việc thực cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ theo quy định điểm a khoản thực 01 (một) lần; - (v) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải thường xun rà sốt, đánh giá khả trả nợ khách hàng sau khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ Khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ theo quy định Thông tư khách hàng không trả nợ đến hạn theo thời hạn cấu lại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng tiếp tục giữ ngun nhóm nợ thực phân loại khoản nợ vào nhóm nợ tương ứng theo quy định Điều 10, Điều 11 Thông tư này; - (vi) Trong thời hạn 05 (năm) ngày tháng có yêu cầu Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải gửi báo cáo Ngân hàng Nhà nước (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) tình hình thực cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ theo mẫu Phụ lục số 01 đính kèm Thông tư này." Phụ Lụ 、 、 、 、 、 …….năm 、 、、 /năm 、 、 、  Không 、 、 、 、 、 、 vay:….lần 10 ……………………………………………… ... rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 32 3.3.1 Tình hình nợ xấu cho vay tiêu dùng: 32 3.3.2 Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng. .. CHƢƠNG THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 19 3.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam.19 3.1.1... trạng rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chương ại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chương : v CHƢƠNG Ụ 2.1 2.1.1 Cho vay