Hoạt động mua bán và sáp nhập ngân hàng tại việt nam thực trạng và giải pháp

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HOẠT ĐỘNG MUA BÁN VÀ SÁP NHẬP NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Họ tên sinh viên : MAI HƯƠNG Lớp : TCI- K17 Khóa : 17 Khoa : TÀI CHÍNH GVHD : TS TRỊNH CHI MAI HÀ NỘI – 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HOẠT ĐỘNG MUA BÁN VÀ SÁP NHẬP NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Họ tên sinh viên : MAI HƯƠNG Lớp : TCI- K17 Khóa : 17 Khoa : TÀI CHÍNH GVHD : TS TRỊNH CHI MAI HÀ NỘI – 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan khóa luận kết nghiên cứu riêng tôi, chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo khóa luận Tác giả khóa luận Mai Hương LỜI CẢM ƠN Trong suốt q trình năm tháng th ực khóa luận tốt nghiệp, em nhận giúp đỡ, hướng dẫn, bảo nhiệt tình từ thầy hỗ trợ, động viên từ gia đình, bạn bè Em chân thành cảm ơn cô giáo – TS Trịnh Chi Mai, người hư ớng dẫn cho em suốt thời gian thực khóa luận Cơ t ận tình định hướng đề tài, góp ý chi tiết q trình em viết khóa luận để em hồn thành tốt viết Một lần em chân thành cảm ơn cô thầy cô khác Học viện Ngân hàng – người gi ảng dạy cho em kiến thức tảng vững chắc, để áp dụng khóa luận công việc thực tế Xin cảm ơn gia đình, bạn bè, thư viện giúp đ ỡ, động viên em suốt thời gian qua Em khó hồn thiện khóa luận khơng có hỗ trợ từ người Tuy nhiên kiến thức chun mơn cịn hạn chế thân cịn thiếu nhiều kinh nghiệm thực tiễn nên nội dung viết khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận góp ý, bảo thêm quý thầy để viết hồn thiện MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG, BIỂU, ĐỒ THỊ, HÌNH VẼ i DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT ii LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý tính cấp thiết đề tài 2.Tình hình nghiên cứu vấn đề Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Phương pháp nghiên cứu Nội dung nghiên cứu CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG MUA BÁN VÀ SÁP NHẬP NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng 1.2 Phân loại hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng 1.3 Các phương thức thực mua bán sáp nhập ngân hàng 1.4 Lợi ích rủi ro hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng 12 1.5 Hoạt động M&A giới học kinh nghiệm cho Việt Nam 18 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 25 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HỢP MUA BÁN VÀ SÁP NHẬP NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM 27 2.1 Tổng quan hoạt động mua bán sáp nhập Việt Nam 27 2.1.1 Thực tế hoạt động mua bán sáp nhập Việt Nam 27 2.1.2 Đặc điểm hoạt động mua bán sáp nhập Việt Nam 28 2.2 Thực tế hoạt động mua bán sáp nhập ngành ngân hàng Việt Nam 32 2.2.1 Giai đoạn trước 2005 33 2.2.2 Giai đoạn 2005-2010 35 2.2.3 Giai đoạn 2011-nay 38 2.3 Phân tích số thương vụ M&A ngành ngân hàng Việt Nam điển hình 43 2.3.1 Thương vụ sáp nhập ngân hàng nhà Hà Nội ngân hàng Sài Gòn – Hà Nội 43 2.3.2 Thương vụ Shinhanbank Việt Nam mua lại mảng bán lẻ ANZ Việt Nam 48 2.4 Đánh giá hoạt động M&A ngân hàng Việt Nam 54 2.4.1 Các kết đạt 54 2.4.2 Các hạn chế 57 2.4.3 Các nguyên nhân 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 61 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ VÀ THÚC ĐẨY HOẠT ĐỘNG MUA BÁN VÀ SÁP NHẬP NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM 62 3.1 Xu hướng hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng Việt Nam 62 3.1.1 Định hướng hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn tới 62 3.1.2 Xu hướng M&A ngân hàng giai đoạn tới 62 3.2 Các giải pháp thúc đẩy nâng cao hiệu hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng 63 3.3 Các giải pháp hỗ trợ 70 3.4 Các kiến nghị nhằm thực giải pháp thúc đẩy nâng cao hiệu hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng 71 KẾT LUẬN CHƯƠNG III: 73 KẾT LUẬN 74 PHỤ LỤC 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 i DANH MỤC BẢNG, BIỂU, Đồ THị, HÌNH VẼ Bảng 1: Tổng hợp khái niệm hợp nhất, sáp nhập, mua lại Hình 1: Thống kê số lượng, giá trị thương vụ M&A mảng tài giới giai đoạn 1985-2018 19 Hình 2: Phân loại thương vụ M&A ngân hàng giới theo khối lượng tài sản tham gia thương vụ 20 Đồ thị 1: Số lượng thương vụ giá trị thương vụ (triệu USD) M&A Việt Nam giai đoạn năm 2006 - nửa đầu năm 2017 27 Đồ thị 2: Tỷ trọng giá trị thương vụ M&A Việt Nam theo quy mô năm 2017 29 Đồ thị 3: M&A Việt Nam phân theo ngành, lĩnh vực (năm 2017) 30 Đồ thị 4: Tỷ trọng tham gia hoạt động M&A Việt Nam năm 2017 31 Bảng 1: Các giao dịch M&A ngân hàng giai đoạn trước năm 2005 34 Bảng 2: Một số giao dịch M&A ngân hàng giai đoạn 2005-2010 36 Bảng 3: Một số thương vụ M&A ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011-nay 39 Đồ thị 5: Thống kê thương vụ M&A ngân hàng nội địa, giai đoạn 2012-2015 42 Đồ thị 5: Thống kê thương vụ M&A ngân hàng nội địa, giai đoạn 2012-2015 42 Bảng 4: Đánh giá số tiêu Habubank 45 Bảng 5: Báo cáo tiêu SHB trước sau sáp nhập 46 Đồ thị 6: Kết hoạt động kinh doanh Shinhanbank Việt Nam giai đoạn 2010-2016 46 Hình 1: Khái quát đánh giá hoạt động M&A ngân hàng Việt Nam qua giai đoạn…52 ii DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên văn Tiếng Việt BCTC Báo cáo tài DN Doanh nghiệp FTA Hiệp định thương mại tự HBB Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước M&A Mua bán sáp nhập SCB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội VAS Tiêu chuẩn kế toán Việt Nam LỜI MỞ ĐẦU Lý tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế ngày sâu rộng thị trường tài nói chung, hệ thống ngân hàng Việt nam nói riêng ngày phát triển mạnh mẽ dần khẳng định vai trò tăng trưởng kinh tế đất nước Với bùng nổ số lượng ngân hàng thương mại cổ phần tăng trưởng tín dụng nóng, khơng bền vững hệ thống ngân hàng nước giai đoạn 2008-2010, hệ thống ngân hàng Việt Nam bộc lộ nhiều yếu điểm, bắt buộc phải tái cấu, lành mạnh hóa lại tồn hệ thống Trong bối cảnh đó, Ngân hàng Nhà nước khuyến khích hoạt động M&A cách hiệu để giảm số lượng nâng cao chất lượng ngân hàng hệ thống Thêm vào đó, với tiến trình hội nhập sâu rộng, ngân hàng nước gặp phải cạnh tranh từ ngân hàng ngoại đầu tư vào Việt Nam Chính vậy, hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng ngày trở nên quan trọng trở thành chiến lược hiệu để ngân hàng phát triển tốt hệ thống tài Việt Nam bối cảnh Nhận thức tầm quan trọng tính cấp thiết vấn đề, tác giả lựa chọn đề tài “Hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng Việt Nam: thực trạng giải pháp” nhằm mục đích nghiên cứu, phân tích, đánh giá đưa giải pháp nâng cao hiệu cho hoạt động M&A ngân hàngtại Việt Nam 2.Tình hình nghiên cứu vấn đề 2.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Vấn đề M&A ngân hàng nhiều người quan tâm nghiên cứu ngồi nước Có thể kể đến số nghiên cứu điển hình thời gian gần như: (1) Luận văn thạc sĩ “ Hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng thương mại Việt Nam: Nghiên cứu thương vụ Ngân hàng TMCP Phương Nam Ngân hàng TMCP Sài Gịn th ương tín” c tác giả Nguyễn Phương Linh, trường Đại học Kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội, năm 2016, đánh giá toàn cảnh M&A ngân hàng Việt Nam đến năm 2016, sâu phân tích đánh giá kết sáp nhập 69 3.2.3.7.Vềvăn hoá ngân hàng Ban lãnh đ ạo cần quan tâm đến việc chuyển tải thông tin vềsựsáp nhập cho nhân viên, khách hàng,… đểtránh hiểu lầm, rắc rối, mâu thuẫn xảy ra, tạo niềm tin vềviễn cảnh tương lai ngân hàng Trước tiến hành hoạt động sáp nhập mua lại bên c ần tìm hiểu trước văn hóa cơng ty đối tác văn hóa cơng ty yếu tốquyết định thành công hay thất bại thương vụsáp nhập mua lại Một văn hóa cơng ty sau sáp nhập khơng thểlà sựkết hợp hai cũmà ph ải tạo nên cơsởcác nỗlực cảhai phía nhằm xây dựng văn hóa cơng ty chung phù hợp với tình hình đảm bảo việc đồn kết nội Đội ngũnhân viên c ần hiểu nhiệm vụquan trọng họtrong hoạt động kinh doanh mà không q quan tâm đến lợi ích cục bộcủa Các chương trình chăm sóc khách hàng c ần trì giaiđo ạn chuyển giao tâm lý khách hàng thư ờng bị ảnh hưởng sựthay đổi quy trình làm việc, địa điểm giao dịch, mối quan hệgiữa khách hàng giao dịch viên, lãnh đạo ngân hàng.Trong q trình hoạt động, NHTM nói chung ngân hàng quy mơ nhỏnói riêng cần củng cốnăng lực cạnh tranh đểcó thể đứng vững thịtrường thời gian tới nhưnâng cao v ịthếcủa sáp nhập đểquá trình diễn thành công 3.2.4 Lường trước rủi ro M&A Như mục 1.4.2 chương I trình bày, thương v ụ M&A ngân hàng gây rủi ro: quyền lợi cổ đông thiểu số bị ảnh hưởng, xung đột mâu thuẫn cổ đông lớn, văn hóa doanh nghiệp bị pha trộn, xu hướng dịch chuyển nhân sự, rủi ro đặc thù ngành ngân hàng tăng M&A ngân hàng Lường trước rủi ro này, tính tốn kỹ lưỡng khả xảy sau tiến trình M&A giúp NH tối thiểu hóa rủi ro thương vụ, nâng cao lợi ích, giá trị cho hoạt động mua bán, sáp nhập 70 3.3 Các giải pháp hỗtrợ 3.3.1 Đào tạo nhà tưvấn M&A chuyên nghiệp Đối với nhà đầu tưnước sựam hiểu vềvăn hố, phong tục, thịtrường, pháp luật Việt Nam cịn hạn chế, nhiều vấn đềcó thể phát sinh sau trình M&A.Đ ểtránh rủi ro xảy cần thuê đơn vịtưvấn thực Các đơn vịtưvấn có thểtừcác cơng ty nước hay nước ngồi Đối với ngân hàng Việt Nam, đa sốthực giao dịch M&A lần đầu nên chưa có kinh nghiệm đ ó cần có đội ngũchuyên viên tưv ấn lĩnh vực Chuyên viên tưvấn có thểthuê từcác tổchức có uy tín lĩnh v ực thếgiới kết hợp với chuyên gia nước có kinh nghiệm chuyên sâu vềcác lĩnh vực khác nhưluật pháp, tài chính, kếtốn… Đội ngũtưvấn có nhiệm vụxây dựng chiến lược sáp nhập mua lại, tìm hiểu thông tin, chọn lựa đối tác, thẩm định giá, soạn thảo hợp đồng, đàm phán Các công ty tưvấn cần có chương trình đào tạo chun sâu cho đội ngũchuyên viên giao dịch M&A đểgiúp giao dịch M&A thành công bảo vệquyền lợi bên, giúp thịtrường M&A Việt Nam vào chuyên nghiệp Việc đào tạo có thểthực nước, ngồi nước, có thểbởi chun gia nước ngồi, thơng qua hội thảo Nhà nước cần có cơquan nghiên cứu lĩnh vực M&A đểhỗtrợcác doanh nghiệp Việt Nam cần thiết 3.3.2 Xây dựng tổ chức tư vấn M&A chuyên nghiệp Đểhoạt động sáp nhập mua lại chuyên nghiệp hóa, mang lợi nhiều lợi ích có điều kiện phát triển thời gian tới cần có tổchức tưvấn chuyên nghiệp vềnghiệp vụnày ngân hàng đầu tư nước ngồi Việc chọn mơ hình tùy thuộc vào giai đoạn, hoàn cảnh cụthể Hiện Việt Nam chưa có ngân hàng đầu tư, nhiên số ngân hàng cơng ty chứng khốn có định hướng phát triển thành ngân hàng đầu tư.Các ngân hàng ởViệt Nam ngân hàng thương mại tổng hợp đa năng, vừa h uy động tiền gửi, cho vay, lại vừa kinh doanh chứng khoán, bảo hiểm, đầu tưtrực tiếp hay gián tiếp vào doanh nghiệp Thời gian vừa qua thịtrường chứng khoán xuống khoản đầu tưcủa ngân hàng trởthành khoản đầu tư đầy rủi ro ảnh hưởng đến hiệu quảhoạt động 71 ngân hàng, ảnh hưởng đến tính an tồn hệthống Qua cho thấy trình đ ộquản trịrủi ro ngân hàng chưa cao sửdụng tiền gửi khách hàng để đầu tưchứng khoán Trong điều kiện Việt Nam cần thành lập ngân hàng đầu tư độc lập, ngân hàng đầu tưnày thành lập định hướng thành lập từcác công ty chứng khốn hoạt động độc lập, cơng ty chứng khoán ngân hàng thương mại Nhà nước cần tạo điều kiện thuận lợi để công ty thành lập ngân hàng đầu tưhay công ty tưvấn, bên cạnh cần theo dõi hoạt động đểlĩnh vực tưvấn có hiệu quảmang lại lợi ích chung cho xã hội Ủy ban chứng khoán sẽgiám sát hoạt động ngân hàng đầu tưnày Các ngân hàng muốn tìm hiểu, thực hoạt động sáp nhập mua lại thơng qua ngân hàng đầu tư đểthực cách hiệu quảthương vụcủa 3.4 Các kiến nghị nhằm thực giải pháp thúc đẩy nâng cao hiệu hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng 3.4.1 Hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng - Rà sốt lại quy định M&A để có thống với mặt thuật ngữ nội dung, đẩy nhanh trình soạn thảo văn pháp luật liên quan đến hoạt động mua bán sáp nhập doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng - Việc xác định thị phần ngân hàng không dựa vào thu nhập mà cần dùng tiêu chí khác tỉ trọng huy động vốn, tỷ trọng dư nợ toàn ngành, mạng lưới hoạt động … - Ban hành quy định chưa đề cập việc sáp nhập ngân hàng Việt Nam tổ chức tín dụng phi ngân hàng, quy định việc ngân hàng Việt Nam niêm yết nước - Các vấn đề mặt nội dung thương vụ M&A cần phải quy định đầy đủ định giá doanh nghiệp, chuyển đổi tài sản, vấn đề tài chính, cổ phần, cổ phiếu, người lao động, thuế, phí,… Cần tránh tình trạng ngân hàng có chủ trương sáp nhập chế sách, hệ thống văn pháp lý không rõ ràng làm cho ngân hàng gặp khó khăn sáp nhập hội thực 72 - Để thực giao dịch sáp nhập mua lại ngân hàng điều kiện mới, Nhà nước phải xây dựng quy trình đ ể tạo chế kiểm sốt, xử lý đổ vỡ cách theo nguyên tắc thị trường, phù hợp với thông lệ quốc tế, đồng thời xác định cơquan làm đầu mối, phân chia nhiệm vụ, phối hợp ban ngành (BộTài chính, NHNN, Ủy ban giám sát tài quốc gia, Cục quản lý cạnh tranh, Ủy ban chứng khoán, Bảo hiểm tiền gửi ) Đối với quan đầu mối tiếp nhận xửlý cần trao chức năng, quyền hạn cần thiết đủ mạnh để giải vấn đề, xảy khủng hoảng hệ thống, quan đầu mối tổchức bảo hiểm tiền gởi mơ hình nước phát triển 3.4.2 Có chế hỗ trợ - Trong hoạt động M&A, thơng tin đối tác, tình hình tài chính, pháp lý, quản trị, thịphần… cần thiết tính minh bạch thịtrường Việt Nam cịn thấp, gây bất lợi cho bên mua bên bán cho thị trường M&A nói chung Nhà nước cần phải xây dựng hệthống thông tin minh bạch từ ngân hàng, bên liên quan quan quản lý Thông tin cần cơng bố xác, kịp thời đảm bảo cơng tiếp cận thơng tin Minh bạch thơng tin cịn giúp ngân hàng có đối sách kịp thời giải vấn đề nảy sinh, nhằm giảm thấp rủi ro hệ thống… - Nhà nước cần tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động môi trường ổn định, minh bạch, bình đ ẳng, ln giám sát hoạt động ngân hàng để bảo đảm hoạt động ổn định hệ thống Đối với ngân hàng nước, cần tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao lực tài chính, lực cạnh tranh, định hướng khuyến khích ngân hàng nước cạnh tranh chất lượng sốlượng dịch vụ, công nghệ, uy tín, thương hiệu thay dựa chủ yếu vào giá mở rộng mạng lưới - Đối với ngân hàng nước ngoài, vừa mởcửa thịtrường tài ngân hàng theo cam kết quốc tế, tạo điều kiện hoạt động cho ngân hàng nước vừa có phương thức, chế quản lý mềm dẻo, pháp luật phù hợp thông lệ quốc tế để 73 hạn chế thao túng, cạnh tranh không lành mạnh gây bất lợi cho ngân hàng nước KẾT LUẬN CHƯƠNG III: Từ phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động M&A ngân hàng thương mại Việt Nam chương II, chương IIIđưa giải pháp để thúc đẩy nâng cao hiệu hoạt động mua bán, sáp nhập hệ thống ngân hàng Để đưa giải pháp cách phù hợp, khóa luận phân tích định hướng hoạt động ngân hàng Việt Nam thời gian tới xu hướng mua bán, sáp nhập ngân hàng diễn tới Khóa luận nhận định xu sáp nhập mua lại ngân hàng tất yếu bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, công nghệ 4.0 phát triển nay, đó,khóa luận đưa nhóm giải pháp cho phía ngân hàng phía quan quản lý để hỗ trợ hoạt động M&A tốt tương lai 74 KẾT LUẬN Khóa luận cho thấy hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng xu tất yếu hệ thống ngân hàng Việt Nam Động lực cho hoạt động M&A ngân hàng không đến từ bối cảnh kinh tế vĩ mơ, đạo, sách quan quản lý mà cịn từ lợi ích hoạt động M&A mang lại cho ngân hàng Thực tế, cho thấy hoạt động M&A hình thành phát tri ển Việt Nam từ năm 90 Cùng với phát triển hệ thống ngân hàng nước, hoạt động M&A ngân hàng Việt Nam cũ ng có nh ững bước tiến định Tuy nhiên, kinh tế non trẻ, thân ngành ngân hàng nhiều yếu kém, sở pháp lý cho hoạt động M&A ngân hàng chưa đ ầy đủ,hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng Việt Nam nhiều hạn chế, chưa phát huy hết lợi ích vốn có cho hệ thống Từviệc phân tích thực tế hoạt động M&A ngân hàng nước, sâu làm õr chi ti ết số thương vụ M&A điển hình, khóa luận đưa đánh giá M&A nước, với việc đưa nhận định xu hướng M&A ngân hàng giai đoạn tới, khóa luận đưa số giải pháp nhằm thúc đẩy hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng Việt Nam tương lai Về hạn chế, thời gian nghiên cứu chưa đủ dài, khóa luận chưa đưa phân tích cụ thể, chi tiết giai đoạn phát triển M&A ngân hàng Việt Nam chưa phân tích đư ợc đ a dạng thương vụ M&A ngân hàng điển hình diễn khứ Với hạn chế này, tương lai, người viết hi vọng tiếp tục triển khai nghiên cứu sâu đề tài này, đưa phân tích giá trị cho vấn đề mua bán, sáp nhập ngân hàng Việt Nam 75 PHỤ LỤC Danh sách ngân hàng hoạt động Việt Nam: STT Tên Ngân hàng Khối ngân hàng 100% vốn nhà nước: Ngân hàng Xây dựng Ngân hàng Dầu khí Toàn cầu Ngân hàng Đại dương Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Khối ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng Á Châu Ngân hàng Tiên Phong Ngân hàng Đông Á Ngân hàng Đơng Nam Á Ngân hàng An Bình Ngân hàng Bắc Á Ngân hàng Bản Việt Hàng Hải Việt Nam Kỹ Thương Việt Nam 10 Kiên Long 11 Nam Á 12 Quốc Dân 13 Việt Nam Thịnh Vượng 14 Phát triển nhà Thành phố Hồ Chí Minh 76 15 Phương Đơng 16 Qn đội 17 Đại chúng 18 Quốc tế 19 Sài Gòn 20 Sài Gịn Cơng Thương 21 Sài Gịn-Hà Nội 22 Sài Gịn Thương Tín 23 Việt Á 24 Bảo Việt 25 Việt Nam Thương Tín 26 Xăng dầu Petrolimex 27 Xuất Nhập Việt Nam 28 Bưu điện Liên Việt 29 Ngoại thương Việt Nam 30 Công Thương Việt Nam 31 Đầu tư Phát triển Việt Nam Khối Ngân hàng nước Ngân hàng TNHH thành viên ANZ (Việt Nam) Deutsche Bank Việt Nam Ngân hàng Citibank Việt Nam Ngân hàng TNHH thành viên HSBC (Việt Nam) Standard Chartered 77 Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam Ngân hàng Hong Leong Việt Nam Ngân hàng Đầu tư Phát triển Campuchia Mizuho 10 Tokyo-Mitsubishi UFJ 11 Sumitomo Mitsui Bank 12 Public Bank Việt Nam 13 Ngân hàng Commonwealth Bank Việt Nam 14 Ngân hàng United Overseas Bank Việt Nam 15 Ngân hàng Bank of China Việt Nam 16 Ngân hàng Maybank Việt Nam 17 Ngân hàng ICBC Việt Nam 18 Ngân hàng Scotiabank Việt Nam 19 Ngân hàng Commercial Siam bank Việt Nam 20 Ngân hàng BNP Paribas Việt Nam 21 Ngân hàng Bankok bank Việt Nam 22 Ngân hàng Worldbank Việt Nam 23 Ngân hàng Woori bank Việt Nam 24 Ngân hàng RHB (Malaysia) Việt Nam 25 Ngân hàng Intesa Sanpaolo (Italia) Việt Nam 26 Ngân hàng JP Morgan Chase Bank (Mỹ) Việt Nam 27 Ngân hàng Wells Fargo (Mỹ) Việt Nam 28 Ngân hàng BHF - Bank Aktiengesellschaft (Đức) Việt Nam 78 29 Ngân hàng Unicredit Bank AG (Đức) Việt Nam 30 Ngân hàng Landesbank Baden-Wuerttemberg (Đức) Việt Nam 31 Ngân hàng Commerzbank AG (Đức) Việt Nam 32 Ngân hàng Bank Sinopac (Đài Loan) Việt Nam 33 Ngân hàng Chinatrust Commercial Bank (Đài Loan) Việt Nam 34 Ngân hàng Union Bank of Taiwan (Đài Loan) Việt Nam 35 Ngân hàng Hua Nan Commercial Bank, Ltd (Đài Loan) Việt Nam 36 Ngân hàng Cathay United Bank (Đài Loan) Việt Nam 37 Ngân hàng Taishin International Bank (Đài Loan) Việt Nam 38 Ngân hàng Land Bank of Taiwan (Đài Loan) Việt Nam 39 Ngân hàng The Shanghai Commercial and Savings Bank, Ltd (Đài Loan) Việt Nam 40 Ngân hàng Taiwan Shin Kong Commercial Bank (Đài Loan) Việt Nam 41 Ngân hàng E.Sun Commercial Bank (Đài Loan) Việt Nam 42 Ngân hàng Natixis Banque BFCE (Pháp) Việt Nam 43 Ngân hàng Société Générale Bank - TP HCM (Pháp) Việt Nam 44 Ngân hàng Fortis Bank (Bỉ) Việt Nam 45 Ngân hàng RBI (Áo) Việt Nam 46 Ngân hàng Phongsavanh (Lào) Việt Nam 47 Ngân hàng Acom Co., Ltd (Nhật) Việt Nam 48 49 Ngân hàng Mitsubishi UFJ Lease & Finance Company Limited (Nhật) Việt Nam Ngân hàng Industrial Bank of Korea (Hàn Quốc) Việt Nam 79 50 Ngân hàng Korea Exchange Bank (Hàn Quốc) Việt Nam 51 Ngân hàng Kookmin Bank (Hàn Quốc) Việt Nam 52 Ngân hàng Hana Bank (Hàn Quốc) Việt Nam 53 Ngân hàng Bank of India (Ấn Độ) Việt Nam 54 Ngân hàng Indian Oversea Bank (Ấn Độ) Việt Nam 55 Ngân hàng Rothschild Limited (Singapore) Việt Nam 56 Ngân hàng The Export-Import Bank of Korea (Hàn Quốc) Việt Nam 57 Ngân hàng Busan - (Hàn Quốc) Việt Nam 58 Ngân hàng Ogaki Kyorítu (Nhật Bản) Việt Nam 59 Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc (Hàn Quốc) Việt Nam 60 Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB) Việt Nam 61 Ngân hàng Oversea-Chinese Banking Corp (OCBC) Việt Nam Khối ngân hàng liên doanh Việt Nam Ngân hàng TNHH Indovina Ngân hàng Việt - Nga PHỤ LỤC Kết hoạt động kinh doanh Shinhanbank Việt Nam giai đoạn 20102016 (chi tiết cho đồ thị 2.6) Đơn vị: triệu VNĐ Năm Tổng tài sản Lợi nhuận sau thuế 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 8.791.009 19.335.122 22.920.039 29.677.279 39.445.555 41.842.003 54.955.149 269.145 532.455 558.784 636.649 784.949 911.414 1.036.972 Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo tài Shinhanbank Việt Nam 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Thông tư 36/2015/TT-NHNN tổ chức lại tổ chức tín dụng [2] Thơng tư 04/2010/TT-NHNN quy định việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại tổ chức tín dụng [3] Nghị định số 69/2007/NĐ-CPvề việc nhà đầu tư nước mua cổ phần ngân hàng thương mại Việt Nam [4] Luật Doanh nghiệp 2005 [5] Luật Cạnh tranh 2004 [6] Từ điển tài quốc tế Investopedia [7] Michael E.S Frankel (2009), M&A mua lại sáp nhập bản, NXB Tri thức, Hà Nội [8] Trần Thị Thu Hường – Nguyễn Bích Ngọc (2014), M&A ngân hàng Việt Nam – Thực trạng, động thách thức thời gian tới, Tạp chí ngân hàng, số 10, tháng 5/2014, tr18 – 25 [9] NGND PGS TS Tô Ngọc Hưng (Học viện Ngân hàng) - ThS Nguyễn Đức Trung (2012), Hoạt động ngân hàng Việt Nam – Nhìn lại năm 2011 số giải pháp cho năm 2012,Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng số 118 – Tháng 3.2012, tr.1-7 [10] Nguyễn Hoàng Long (2016), Đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam sau M&A mơ hình Tobit, Khóa luận tốt nghiệp, Học viện ngân hàng, Mã số luận văn: NH.00971 [11] Trần Thị Phương Nam (2015), Hoạt động mua bán sáp nhập lĩnh vực ngân hàng Việt Nam nay, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội, Mã số: LV.001943 [12] Nguyễn Thanh Trọng (2017), Mua lại sáp nhập doanh nghiệp kinh tế Việt Nam: Hiện trạng sách, Tạp chí Phát triển Hội nhập, số 38(48), tháng 01-02/2018 [13] Nguyễn Phương Linh (2016), Hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng thương mại Việt Nam: Nghiên cứu thương vụ ngân hàng TMCP Phương Nam ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín , Luận văn thạc sĩ, Đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội, Mã số 60340201 80 [14] Nguyễn Thanh Phương (2014), Thâu tóm sáp nhập – Giải pháp nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn cấu ngành ngân hàng, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Mã số 60340201 [15] Nguyễn Thị Diệu Chi (2014), Phát triển hoạt động mua bán sáp nhập lĩnh vực tài ngân hàng Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh t ế, Đại học Kinh tế quốc dân, Mã số 62.34.02.01 [16] Báo cáo ngành Ngân hàng năm 2008, Cơng ty cổ phần chứng khốn Bảo Việt [17] Nam Dương (2017), Thị trường M&A Việt Nam: Giao dịch quy mô 3-4 triệu USD chiếm 90% số lượng, đăng CafeF ngày 20/07/2017, truy cập [18] Tiểu Mai, Habubank: Sáp nhập để tồn tại!, Bài đăng báo điện tử Đầu tư chứng khoán ngày 1/5/2012, truy cập http://tinnhanhchungkhoan.vn/tien- te/habubank-sap-nhap-de-ton-tai-30568.html [19] TS Đào Minh Phúc (2016), Hội nhập quốc tế với phát triển bền vững hệ thống ngân hàng Việt Nam, Kỷ yếu Hội thảo khoa học quốc tế “Phát triển bền vững thị trường tài Việt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế”, NXB Dân trí, 2016 [20] Thanh Lan (2012), Thương vụ Habubank - SHB hồn tất, tên Habubank thức bị xóa sổ, đăng CafeF ngày 07/08/2012, truy cập [21] Thông tin hoạt động ngân hàng quý I /2012, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, [22] TS Nguyễn Thị Loan (2010), Hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng thương mại Việt Nam: thực trạng giải pháp, Đề tài khoa học ngành Ngân hàng, Mã số KNH 2010-03, Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngành Ngân hàng (quyển 4) [23] Lương Minh Hà (2010), Hoạt động mua bán sáp nhập lĩnh v ực tài ngân hàng, Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng, Số 97, Tháng 6.2010, 81 tr.2-11 [24] ThS Nguyễn Anh Dương, Đỗ Thị Nhân Thiên (2018), Tăng trưởng kinh tế trung hạn: Thực trạng yêu cầu đặt ra, Tạp chí tài chính, đăng ngày 21/02/2018, truy cập http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu trao-doi/trao-doi-binhluan/tang-truong-kinh-te-trong-trung-han-thuc-trang-va-yeu-cau-dat-ra-135250.html [25] Thơng báo SHB (2012), SHB thức nhận sáp nhập HBB, Bài đăng website SHB ngày 09/08/2012, truy cập [26] Đỗ Thị Minh Phương Nguyễn Tích Nghị (2014), Văn hóa doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội (SHB) sau sáp nhập, Tạp chí Khoa học ĐHQG Hà Nội: Khoa học Xã hội Nhân văn, Tập 30, Số (2014), tr.65-74 [27] Thanh Thanh Lan (2017), Uỷ ban Giám sát: Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng năm 2017 9,5%, Vietnambiz, đăng ngày 26/12/2017, truy cập [28] Gaughan, P.A (1991), Mergers and acquisitions, HarperCollins Publisher, NewYork [29] Berger, A.N., D.B Humphrey (1992), Megamergers in Banking and the use of cost efficiency as an Antitrust Defence: Antitrust Bulletin,MergerMarket Magazine, 36, pp.541-600/ [30] VietNam M&A 2017 research report, StoxPlus [31] VietNam M&A 2016 research report, StoxPlus [32] VietNam M&A 2011 research report, StoxPlus [33] Banking and sercurity M&A outlook, Deloitte, 2016 [34] TABLE-Vietnam banks' assets, registered capital, Reuters, 2017 [35] Báo cáo M&A Việt Nam 2009 triển vọng 2010, Avalue Việt Nam [36] Tài liệu diễn đàn M&A Việt Nam 2017 [37] http://www.vaco.com.vn/vi/ItemNews/191/Tin+kinh+te/Nhin+lai+cac+vu+sap +nhap+ngan+hang+Viet+Nam+vua+qua/ 82 [38] Website Shinhanbank Việt Nam, https://shinhan.com.vn [39] Website ANZ Việt Nam, https://www.anz.com [40] Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, https://www.sbv.gov.vn/