Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (agribank) – chi nhánh huyện tiên du bắc ninh ii

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG - - KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) – CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU BẮC NINH II Sinh viên thực : Ngô Trà My Lớp : K20CLCB Khóa : 2017 – 2021 Mã sinh viên : 20A4010414 Giảng viên hướng dẫn : PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo Hà Nội – Tháng năm 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014126127821000000 LỜI CẢM ƠN Đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn (Agribank) – Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh II” nội dung em chọn lựa để nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp sau quãng thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn (Agribank) – Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh II Để hồn thành q trình nghiên cứu hồn thiện khóa luận này, lời em xin chân thành cảm ơn biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo – Phó Giám đốc Học viện Ngân hàng Cô trực tiếp hướng dẫn, hỗ trợ em suốt trình nghiên cứu để em hồn thiện khóa luận Đồng thời, em thực biết ơn kiến thức em học hỏi từ Thầy Cô Khoa Ngân hàng nói riêng Học viện Ngân hàng nói chung, tâm huyết tận tình Qúy Thầy Cô với sinh viên suốt bốn năm học tập giảng đường Đây bệ phóng vơ vững cho nghiệp em tương lai Ngoài ra, em xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, Anh/ Chị NHNo&PTNT (Agribank) – Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh II tạo điều kiện thuận lợi cho em tiếp cận nghiệp vụ thực tế số liệu vô hữu ích cho khóa luận Hơn nữa, hạn chế trình độ lý luận vốn kinh nghiệm thực tiễn nên nghiên cứu không tránh khỏi thiếu sót Em mong muốn nhận góp ý, bảo thêm từ PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo Qúy Thầy/ Cô Khoa Ngân hàng, từ em rút kinh nghiệm phát huy thêm nghiên cứu sau Cuối cùng, em xin chúc Qúy Thầy Cô mạnh khỏe, trẻ trung thành công nghiệp lái đò, truyền lửa cho hệ sinh viên sau Trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày 23 tháng 05 năm 2021 Tác giả khóa luận Ngơ Trà My i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp “Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn (Agribank) – Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh II” cơng trình nghiên cứu riêng tơi hướng dẫn khoa học từ PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa cơng bố nội dung đâu Các số liệu khóa luận sử dụng trung thực, nguồn trích dẫn thích rõ ràng, minh bạch, có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu cơng bố Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày 23 tháng 05 năm 2021 Tác giả khóa luận Ngơ Trà My ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC HÌNH VẼ ix LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan nghiên cứu 2.1 Các nghiên cứu nước Các nghiên cứu nước 2.2 Mục tiêu nghiên cứu 3.1 Mục tiêu tổng quát 3.2 Mục tiêu cụ thể Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5.1 Đối tượng nghiên cứu 5.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu 10 Ý nghĩa thực tiễn đề tài 10 Kết cấu khóa luận 10 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG TỚI NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 Cơ sở lý thuyết nợ xấu ngân hàng thương mại 12 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.1.2 Nợ xấu quản trị nợ xấu ngân hàng thương mại 13 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới nợ xấu NHTM 20 KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 iii CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) – CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU BẮC NINH II 25 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh II 25 2.1.1 Sơ đồ máy tổ chức Chi nhánh 25 2.1.2 Tình hình kết HĐKD Agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh II 26 2.2 Thực trạng nợ xấu Agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh II giai đoạn 2016 – 2020 30 2.2.1 Nợ xấu phân theo thời gian 30 2.2.2 Nợ xấu theo thời hạn cho vay 33 2.2.3 Nợ xấu theo thành phần kinh tế 36 2.2.4 Nợ xấu theo ngành kinh tế 38 2.3 Quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh II 40 2.3.1 Những mặt 40 2.3.2 Những mặt tồn 41 2.3.3 Cơ chế quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh II 45 2.3.4 Tổ chức thực quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh II 46 KẾT LUẬN CHƯƠNG 47 CHƯƠNG 3: ĐO LƯỜNG VÀ ĐÁNH GIÁ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU BẮC NINH II 48 3.1 Phương pháp nghiên cứu 48 3.2 Lựa chọn mơ hình 48 3.3 Phân tích nghiên cứu 49 3.4 Kết nghiên cứu 50 3.4.1 Hồi quy bội – Multiple Regression 50 3.4.2 Kết nghiên cứu 56 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT iv TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) – CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU BẮC NINH II 58 4.1 Định hướng hoạt động quản trị nợ xấu Agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh II 58 4.1.1 Định hướng hoạt động chung 58 4.1.2 Định hướng quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh II 59 4.2 Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị nợ xấu Agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh II 60 4.2.1 Về chế - sách quản lý nợ xấu 60 4.2.2 Về tổ chức, quản lý nợ xấu 62 4.2.3 Về kiểm soát nợ xấu 63 4.2.4 Về xử lý nợ xấu 63 4.3 Một số kiến nghị, đề xuất 64 4.3.1 Kiến nghị CP, Bộ ngành liên quan 64 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 67 4.3.3 Kiến nghị đối Agribank 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 KẾT LUẬN 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 PHỤ LỤC 76 PHỤ LỤC 98 v DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa AMC Công ty quản lý tài sản BTC Bộ Tài BCTC Báo cáo tài BCA Bộ cơng an BTP Bộ Tư pháp BCĐ Bảng cân đối CIC Trung tâm thông tin tín dụng CBTD Cán tín dụng CBCNV Cán cơng nhân viên CP Chính phủ CTCP Cơng ty cổ phần CSTT Chính sách tiền tệ CSDL Cơ sở liệu DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro GDBĐ Giao dịch bảo đảm HĐKD Hoạt động kinh doanh HTTT Hệ thống thông tin KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NĐ Nghị định NQ Nghị QHKH Quan hệ khách hàng vi QHTD Quan hệ tín dụng QTRR Quản trị rủi ro QTTD Quản trị tín dụng QĐ Quyết định QSD Quyền sử dụng QSH Quyền sở hữu SPDV Sản phẩm dịch vụ RRTD Rủi ro tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TCTC Tổ chức tài TPKT Thành phần kinh tế TCDN Tổ chức doanh nghiệp TCĐC Tổng cục địa TSĐB Tài sản đảm bảo TNHH Trách nhiệm hữu hạn TT Thông tư TD Tín dụng VAMC Cơng ty quản lý tài sản Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng XHTN Xếp hạng tín nhiệm vii DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Huy động vốn 2018 - 2020 26 Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn 2018 - 2020 27 Bảng 3: Hoạt động tín dụng 2018 - 2020 28 Bảng 4: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn 29 Bảng 5: Kết hoạt động kinh doanh 30 Bảng 6: Nợ xấu giai đoạn 2016 - 2020 (triệu VNĐ/%) 31 Bảng 7: Dư nợ theo thời hạn cho vay (VNĐ)/ Tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn cho vay (%) 33 Bảng 8: Giải thích biến độc lập kỳ vọng dấu 49 Bảng 9: Thống kê mô tả biến 50 Bảng 13: Ma trận hệ số tương quan 51 viii DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 1: Nợ xấu theo thời hạn cho vay (VNĐ) giai đoạn 2016 – 2020 34 Hình 2: Tỷ trọng nợ xấu theo thành phần kinh tế giai đoạn 2016 – 2020 36 Hình : Tỷ trọng dư nợ theo thành phần kinh tế từ 2016 - 2020 37 Hình : Nợ xấu theo ngành kinh tế (VNĐ) giai đoạn 2016 - 2020 38 Hình 5: Dư Nợ theo ngành kinh tế (VNĐ) giai đoạn 2016 – 2020 39 ix