Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại ngân hàng thương mại việt nam

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM SV MSSV LỚP GVHD : : : : CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KẾT CẤU TRÌNH BÀY 1đầu Mở Cơ sở2 lí thuyết pháp, kết Mơ hình, phương Hàm ý4 sách nghiên cứu kiến nghị Mở đầu Với biến động xấu kinh tế vĩ mô khiến cho hoạt động sản xuất kinh doanh trì trệ làm giảm khả trả nợ người vay Từ đó, nợ xấu ngày trở thành vấn đề nóng bỏng ngân hàng thương mại nói riêng kinh tế nói chung LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Tỷ lệ nợ xấu nguyên nhân vấn đề trì trệ kinh tế Nợ xấu vấn đề trọng tâm hoạt động quản lý rủi ro ngân hàng MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Xác định nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam Đánh giá mức độ ảnh hưởng nhân tố tác động đến nợ xấu NHTM Việt Nam Đưa hàm ý sách kiến nghị gây hiệu ứng tích cực đến hoạt động ngân hàng quản lý nợ xấu Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI Về mặt lý luận: Nghiên cứu góp phần xác định nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam Dựa sở lý thuyết nghiên cứu thực nghiệm có liên quan, tác giả kế thừa điều chỉnh mơ hình nghiên cứu ảnh hưởng yếu tố nội yếu tố vĩ mô đến nợ xấu NHTM Việt Nam Về mặt thực tiễn: Kết nghiên cứu cung cấp chứng thực nghiệm giúp NHTM lựa chọn giải pháp thích hợp để tác động đến nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam, từ đưa giải pháp hay kiến nghị để giảm thiểu rủi ro nợ xấu Định nghĩa Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF) Liên hợp quốc (Nhóm chuyên gia tư vấn – AEG) cho “ khoản nợ coi nợ xấu hạn trả lãi và/hoặc gốc 90 ngày khoản lãi chưa trả từ 90 ngày trở lên nhập gốc, tái cấp vốn chậm trả theo thỏa thuận; khoản phải toán hạn 90 ngày có lý chắn để nghi ngờ khả khoản vay toán đầy đủ” - KHÁI NIỆM NỢ XẤU - PHÂN LOẠI NHĨM NỢ Nhóm Nhóm Nhóm Dưới 10 ngày Từ 10 ngày đến 90 ngày Từ 91 ngày đến 180 ngày Nhóm Nhóm Từ 181 ngày đến 360 ngày Trên 360 ngày Nhóm tác giả CƠ SỞ LÍ THUYẾT Năm Nội dung Phương pháp 2002 GDP nợ xấu có mối quan hệ ngược chiều, GDP tăng nợ xấu giảm ngược lại, quy mơ ngân hàng tác động tiêu cực lên nợ xấu, tăng trưởng tín dụng yếu tố quan trọng định tỷ lệ nợ xấu Nghiên cứu định lượng sử dụng mơ hình hồi quy OLS, FEM, REM Salas Suarina 2013 Đỗ Quỳnh Anh Nguyễn Đức Hùng Kết nghiên cứu cho thấy yếu tố đặc thù vĩ mô tác động đến nợ xấu hệ thống NHTMVN Trong khả sinh lời tăng trưởng kinh tế yếu tố tác động ngược chiều đến nợ xấu, nợ xấu khứ, quy mơ ngân hàng, tăng trưởng tín dụng có tác động chiều với nợ xấu Bài viết chứng vốn chủ sở hữu lạm phát tác động có ý nghĩa đến tỷ lệ nợ xấu NHTM Việt Nam Đây nghiên cứu định lượng kết nghiên cứu rút từ so sánh tính vững ba mơ hình OLS, FEM, REM Kẻ hở nghiên cứu Trong nghiên cứu ngày nhóm tác giả chưa đo lường đến tác động hiệu kinh doanh ngân hàng dự phòng rủi ro tín dụng Nghiên cứu thống kê số liệu vịng năm nên tính tổng qt chưa đáp ứng 3 MƠ HÌNH, PHƯƠNG PHÁP, KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Mơ hình Phương pháp Kết MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU Biến độc lập Tổng hợp nhân tố tác động đến nợ xấu NHTM VN Mô tả Kỳ vọng tương quan Phương pháp đo lường biến SIZE Quy mô ngân hàng + SIZE = Log (Tổng tài sản) ROE Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu bình qn - LLR Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng + GROW Tốc độ tăng trưởng tín dụng + GROW= GDP Tốc độ tăng trưởng kinh tế - Lấy từ số liệu kinh tế theo năm cụ thể INF Lạm phát + Lấy từ số liệu kinh tế theo năm cụ thể NPL = α + β1SIZEit + β2ROEit + β3LLRit + β4GROWit + β5GDPt + β INF + ε PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN Nghiên cứu định lượng Bình phương tối thiểu CỨU phân tích hồi quy đa biến tổng quát khả thi Nếu có tượng tượng tự tương quan và/hoặc tượng phương sai sai số thay đổi Đánh giá mức độ ảnh hưởng nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam Phân tích, đánh giá Đề xuất mơ hình nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam Pooled OLS, FEM, REM Phân tích liệu bảng Kết thống kê mô tả mẫu nghiên cứu Tên biến Giá trị trung bình Độ lệch chuẩn Giá trị nhỏ Giá trị lớn NPL 3,72% 3,68% 15,93% SIZE 327.812 61,52% 10.214 418.892 ROE 11,649% 7,78% 27,99% LLR 2,89% 3,59% 3,87% GROW 9,07% 3,98% 3,23% 23,73% GDP 5,99% 1,27% 2,91% 7,31% INF 3,68% 1,84% 0,6% 6,81% Nguồn: Kết trích xuất từ phần mềm STATA Tổng hợp kết hồi quy Pooled OLS, FEM, REM Các yếu tố ảnh hưởng Mô hình Pooled OLS Mơ hình FEM Mơ hình REM SIZE 0,0145*** 0.0245*** 0.0177** ROE 0,0306** 0,0266** 0,0323** LLR 1,2461** 0,9913* 1,1703** GROW 0,2518** 0,2367* 0,2517** GDP -1,0277** -1,0087* -1,0030* INF -0,1533*** -0,0800*** -0,1283*** Constant -0,0624*** -0.1441*** -0,0909*** R-Squared 0,7877 0,8346 0,8302 ***,** * ý nghĩa thống kê mức 1%, 5% 10% Nguồn: Kết trích xuất từ phần mềm STATA So sánh phù hợp mơ hình tác động cố định (FEM) mơ hình tác động ngẫu nhiên (REM) Coefficients -| (b) (B) (b-B) sqrt(diag(V_b-V_B)) | fe2 re2 Difference S.E -+ -SIZE | 0245191 0177418 0067773 0018808 ROE | 0266088 0323723 -.0057636 0095156 LLR | 991327 1.170333 -.1790062 0415583 GROW | 2366961 2517385 -.0150424 0165596 GDP | -1.008666 -1.003016 -.0056502 0190658 INF | -.0800426 -.1283452 0483026 -b = consistent under Ho and Ha; obtained from xtreg B = inconsistent under Ha, efficient under Ho; obtained from xtreg Test: Ho: H0: Khơng có tương quan biến độc lập phần dư (mô hình REM phù hợp) H1: Có tương quan biến biến độc lập phần dư (mơ hình FEM phù hợp) difference in coefficients not systematic chi2(6) = (b-B)'[(V_b-V_B)^(-1)](b-B) = 63.32 Prob>chi2 = 0.0000 Nguồn: Kết trích xuất từ phần mềm STATA Giá trị Prob>chi2 = 0,0000 bé 0,05 => Chấp nhận H1, Bác bỏ H0 KIỂM ĐỊNH CÁC KHUYẾT TẬT CỦA MƠ HÌNH FEM – KIỂM ĐỊNH HIỆN TƯỢNG PHƯƠNG SAI THAY ĐỔI VÀ HIỆN TƯỢNG TỰ TƯƠNG QUAN Kiểm định H0 H1 Hiện tượng phương sai thay đổi Khơng có tượng phương sai sai số thay đổi mơ hình FEM Có tượng phương sai sai số thay đổi mơ hình FEM Prob>chi2= 0,0000 bé 0,05 Bác bỏ H0, chấp nhận H1 Hiện tượng tự tương quan Khơng có tượng tự tương quan mơ hình FEM Có tượng tự tương quan mơ hình FEM Prob > F = 0,0000 bé 0,05 Bác bỏ H0, chấp nhận H1 Modified Wald test for groupwise heteroskedasticity in fixed effect regression model H0: sigma(i)^2 = sigma^2 for all i chi2 (22) = Prob>chi2 = 7128.94 0.0000 Wooldridge test for autocorrelation in panel data H0: no first order autocorrelation F( 1, 21) = 33.587 Prob > F = 0.0000 KẾT QUẢ ƯỚC LƯỢNG MƠ HÌNH BẰNG PHƯƠNG PHÁP FGLS Hệ số hồi quy 0,0184*** NPL Sai số chuẩn 0,0023 Giá trị Pvalue 0,000 ROE LLR GROW GDP INF 0,0399* 0,7683** 0,268* -1,0358** -0,1687*** 0,0161 0,1659 0,0370 0,0969 0,0517 0,013 0,000 0,000 0,000 0,001 Constant -0,0908*** 0,0206 0,000 Biến độc lập SIZE Số quan sát 198     Wald chi2(8) 1137,61     Prob > chi2 0,0000     ***,** * ý nghĩa thống kê mức 1%, 5% 10% Nguồn: Kết trích xuất từ phần mềm STATA KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU NPL Biến độc lập Giả thuyết Kết Ảnh hưởng Ảnh hưởng P-value Mức ý nghĩa SIZE + + 0,000 *** ROE - + 0,013 * LLR + + 0,000 ** GROW + + 0,000 * GDP - - 0,000 ** INF + - 0,001 *** R2 0,8346       ***,** * ý nghĩa thống kê mức 1%, 5% 10% Nguồn: Kết trích xuất từ phần mềm STATA NPL = -0,0908 + 0.0184*SIZEit + 0,0399*ROEit + 0,7683*LLRit + 0.268* GROWit – 1,0358*GDPt – 0,1687*INFt HÀM Ý CHÍNH SÁCH VÀ KIẾN NGHỊ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 01 02 Đối với việc trích lập dự phịng rủi ro: Chính sách trích lập dự phịng hợp lí, hài hòa tổn thất nợ xấu gây ra, đồng thời đảm bảo lợi nhuận để đầu tư phát triển NHTM cần xem xét, đánh giá việc tăng trưởng khoản vay, tránh chạy đua lợi nhuận, tăng trưởng tín dụng cao chất lượng tín dụng 03 Nâng cao hệ thống quản trị rủi ro kiểm sốt dịng tiền khách hàng vay vốn Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ 04