Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu của ngân hàng thương mại việt nam

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Sinh viên thực : Phạm Diệu Linh Lớp : K20NHA Khóa học : 2017 – 2021 Mã sinh viên : 20A4010361 Giáo viên hướng dẫn : Ths Nguyễn Thị Diễm Hương Hà Nội, tháng 05 năm 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014126101411000000 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài: “Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu độc lập sản phẩm riêng em Ngoài ra, khóa luận có sử dụng số nguồn tài liệu tham khảo trích dẫn nguồn thích rõ ràng Em xin hồn tồn chịu trách nhiệm nghiên cứu Sinh viên thực Phạm Diệu Linh i LỜI CẢM ƠN năm học Học viện Ngân hàng không dài không ngắn, khoảng thời gian này, em nhận giúp đỡ nhiệt tình từ ban giám đốc Học viện, từ thầy cô bạn bè Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô Khoa Ngân hàng thầy tồn Học viện Ngân hàng dạy trang bị cho em kiến thức cần thiết suốt thời gian ngồi ghế giảng đường Đây chắn kiến thức quý báu, hành trang để em vững bước sau Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Cô Nguyễn Thị Diễm Hương – Giảng viên hướng dẫn em tận tình hướng dẫn em suốt trình nghiên cứu để em hồn thành tốt khóa luận Em xin cảm ơn cá nhân, tổ chức giúp đỡ em trình thực tập thu thập số liệu để thực nghiên cứu Cuối cùng, em xin cảm ơn gia đình, người thân, bạn bè bên cạnh, ủng hộ, động viên chỗ dựa tinh thần cho em Tuy nhiên, vốn kiến thức nhiều hạn chế khả lý luận thân cịn nhiều thiếu sót, chắn khóa luận khó tránh khỏi thiếu sót nhiều chỗ cịn chưa xác, kính mong q Thầy xem xét góp ý để khóa luận em hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Sinh viên thực Phạm Diệu Linh ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA NHTM 1.1 Tổng quan nợ xấu 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Hậu nợ xấu 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu 1.2.1 Yếu tố vĩ mô 1.2.2 Yếu tố vi mô 11 1.2.3 Yếu tố từ phía khác hàng 13 1.2.4 Yếu tố khác .14 1.3 Tình hình nghiên cứu đề tài .15 1.3.1 Các nghiên cứu nước .15 1.3.2 Các nghiên cứu nước .16 KẾT LUẬN CHƯƠNG 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 23 2.1 Tổng quan tình hình hoạt động NHTM Việt Nam 23 2.2 Thực trạng nợ xấu NHTM Việt Nam 27 2.2.1 Định hướng Nhà nước quản lý xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam 27 2.2.2 Thực trạng nợ xấu NHTM Việt Nam 27 2.3 Thực trạng nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam 32 2.3.1 Lựa chọn mơ hình phương pháp nghiên cứu 32 2.3.2 Kết mơ hình định lượng đo lường nhân tố ảnh hưởng tới nợ xấu iii NHTM Việt Nam 34 2.4 Hạn chế mơ hình 44 KẾT LUẬN CHƯƠNG 46 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 47 3.1 Định hướng quản lý nợ xấu NHTM Việt Nam 47 3.2 Giải pháp cho NHTM 50 3.3 Kiến nghị với phủ NHNN 52 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Chính phủ 52 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 KẾT LUẬN CHUNG 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Từ viết tắt NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên TSBĐ Tài sản bảo đảm NHCSXH Ngân hàng sách xã hội VAMC Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam RRTD Rủi ro tín dụng NPL Tỷ lệ nợ xấu GDP Tốc độ tăng trưởng kinh tế ROA Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản ROE Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu LOAN Tốc độ tăng trưởng tín dụng SIZE Tốc độ tăng trưởng quy mô IN Tỷ lệ lạm phát UE Tỷ lệ thất nghiệp PSSSTĐ Phương sai sai số thay đổi v DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 1.1 – Các nghiên cứu trước .19 Bảng 2.1 – Số lượng NHTM qua năm 23 Bảng 2.2 – Mô tả biến mơ hình 33 Bảng 2.3 – Thống kê mô tả biến 35 Bảng 2.4 - Ma trận tương quan biến mơ hình nghiên cứu 37 Bảng 2.5 – Chỉ số VIF mơ hình 38 Bảng 2.6 - Kết mơ hình nghiên cứu POOL OLS, REM FEM 38 Bảng 2.7 – Kết kiểm định LM 39 Bảng 2.8 – Kết kiểm định Hausman 40 Bảng 2.9 – Kết kiểm định Modified Wald 40 Hình 2.10– Kết kiểm định Wooldridge 40 Bảng 2.11 - Kết kiểm định phương pháp FGLS 41 Bảng 2.12 – Kết hồi quy mơ hình 44 Hình 2.1 – Tăng trưởng tín dụng tồn hệ thống Ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011-2020 24 Hình 2.2 – Thị phần tín dụng 25 Hình 2.3 – Thị phần huy động vốn 26 Hình 2.4 – Tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng giai đoạn 2011-2020 31 vi LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong trình xây dựng phát triển đất nước, hệ thống Ngân hàng Việt Nam giữ vị trí đặc biệt, kênh cung ứng vốn cho kinh tế để thực mục tiêu vĩ mô đề Bên cạnh cho vay tổ chức cá nhân, NHTM cịn nguồn tài quan trọng để thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển Nhờ phân phối vốn hiệu quả, tập trung vào ngành, lĩnh vực mà Nhà nước ưu tiên thời kỳ, NHTM giúp doanh nghiệp lĩnh vực ưu tiên có hội đầu tư, mở rộng phạm vi sản xuất, cải tiến quy trình để tăng suất Từ đó, góp phần vào công tác chuyển dịch cấu kinh tế theo chủ trương Đảng, Nhà nước Trước tình hình thị trường tài cịn đơn giản, tín dụng ngân hàng kênh chủ yếu cung ứng vốn cho hoạt động chuyển dịch cấu phát triển kinh tế suốt 20 năm qua chiếm khoảng 50% GDP Dư nợ tín dụng tăng đồng nghĩa với việc Ngân hàng phải sử dụng biện pháp để ngăn ngừa hạn chế nợ xấu Nợ xấu không nguyên nhân trực tiếp dẫn đến tình trạng khủng hoảng mà cịn rào cản q trình xử lý khủng hoảng tái cấu hệ thống Ngân hàng Nợ xấu ngân hàng có ảnh hưởng khơng tích cực đến kinh tế sở hạn chế khả tiếp cận vốn vay cho khách hàng ngân hàng lãi suất điều kiện vay vốn bị ảnh hưởng Không vậy, nợ xấu ngân hàng phát triển theo hướng không khả quan, khó khơng thể giải được, ngân hàng đổ vỡ dẫn đến hiệu ứng dây truyền hệ thống tài Nợ xấu dấu hiệu chất lượng cho vay kém, hoạt động tín dụng khơng hiệu quả, đe dọa khả khoản hạn chế phát triển tín dụng ngân hàng Thêm vào đó, nợ xấu phát triển tiêu cực làm giảm uy tín tổ chức tín dụng dó, ngun nhân dẫn đến rủi ro lãi suất làm giảm thu nhập ngân hàng Nếu nguồn thu không đủ để bù đắp cho rủi ro xảy ra, nợ xấu ăn vào vốn tự có ngân hàng dẫn đến lực cạnh tranh ngân hàng bị suy giảm nghiêm trọng Trong điều kiện thị trường diễn ngày sơi nổi, can thiệp sách tiền tệ ngày lớn đến hoạt động việc kìm hãm phát triển nợ xấu NHTM nỗ lực bước từ quy trình hoạt động tín dụng đến ràng buộc điều kiện liên quan Tuy nhiên, để có biện pháp thật sát với thực tiễn đạt hiệu cao xuất phát từ nguyên nhân dẫn đến tình trạng gia tăng nợ xấu nhân hàng Với ý nghĩa đó, tác giả lựa chọn đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam” làm đề tài cho Khóa luận tốt nghiệp Để từ đưa đánh giá khách quan vấn đề Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu chung: Thông qua kết nghiên cứu, đánh giá tác động yếu tố vĩ mô yếu tố vi mô đến nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam từ đưa giải pháp phù hợp với tình hình kinh tế Việt Nam để ngăn ngừa nợ xấu tương lai Mục tiêu cụ thể: Những mục tiêu đặt để đạt mục tiêu chung: - Tìm hiểu, nắm bắt hệ thống lại sở lý luận nợ xấu quản lý nợ xấu NHTM Việt Nam - Đánh giá thực trạng nợ xấu xác định nhân tố ảnh hưởng mức độ chiều hướng tác động nhân tố thơng qua mơ hình phân tích định lượng - Đề xuất, kiến nghị giải pháp phù hợp nhằm tăng cường quản lý xử lý nợ xấu thông qua kết mơ hình định lượng Câu hỏi nghiên cứu Để đạt mục tiêu đặt đây, khóa luận cần giải câu hỏi sau: - Nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM? - Mức độ tác động nhân tố đến NHTM nào? - Giải pháp để hạn chế tỷ lệ nợ xấu NHTM Việt Nam? Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Khóa luận nghiên cứu vấn đề liên quan đến nợ xấu ảnh hưởng nhân tố vĩ mô nhân tố vi mô đến tỷ lệ nợ xấu NHTM Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: Khóa luận nghiên cứu nhân tố tác động đến nợ xấu 15 NHTM Việt Nam với thời gian khảo sát nghiên cứu từ năm 2011 đến năm 2020 Thời gian dự kiến ứng dụng giải pháp đề xuất từ năm 2021 Phương pháp nghiên cứu Bài viết sử dụng phương pháp thống kê mô tả: lấy liệu từ BCTC kiểm toán BCTN 15 NHTM Việt Nam; nguồn liệu bổ sung thêm từ IMF, Worldbank Đồng thời, khóa luận sử dụng phương pháp hồi quy mơ hình OLS, FEM, REM để tìm mơ hình phù hợp So sánh với nghiên cứu trước để thấy tương đồng khác biệt có giải pháp, kiến nghị phù hợp với Việt Nam Kết cấu Khóa luận Ngồi phần mở đầu giới thiệu chung, khóa luận kết cấu theo 03 chương: Chương 1: Cơ sở lý thuyết nợ xấu nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Chương 2: Thực trạng nợ xấu nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam Chương 3: Giải pháp kiến nghị quản lý nợ xấu NHTM Việt Nam