(Luận văn) những nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu của các chi nhánh ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh vĩnh long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ******** t to ng hi ep Huỳnh Thị Thu Hiền w n lo ad y th ju PHÂN TÍCH NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH VĨNH LONG yi pl n ua al va n Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng fu ll Mã số: 60340201 oi m at nh z z vb k jm ht LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Bùi Văn Trịnh n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập Số liệu nêu t to ng luận văn trung thực có trích nguồn hi ep w Người thực n lo ad ju y th yi pl n ua al Huỳnh Thị Thu Hiền n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to ng hi ep Phần mở đầu Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Các nghiên cứu trước w n lo Phần nội dung Chương 1: Những vấn đề nợ xấu NHTM 1.1 Các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu NHTM 1.1.1 Nghiệp vụ tài sản có 1.1.2 Nghiệp vụ tài sản nợ 1.1.3 Nghiệp vụ trung gian 1.2 Nợ xấu nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 1.2.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM 1.2.3 Các nguyên tắc hoạt động quản lý nợ xấu (theo Basel) 13 1.2.4 Mục đích quản lý nợ xấu 18 1.3 Mơ hình nghiên cứu chung 19 1.4 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu nước giới 21 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Trung Quốc 21 1.4.2 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Mỹ châu Âu 24 1.4.3 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Thái Lan 25 1.4.4 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Nhật Bản 25 Kết luận chương 26 ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm Chương 2: Phân tích thực trạng nợ xấu nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 27 2.1 Tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 27 2.1.1 Sơ lược chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 27 2.1.2 Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 28 2.2 Phân tích thực trạng nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 32 2.2.1 Phân tích chung tình hình nợ xấu 32 2.2.2 Phân tích nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long thời gian qua 36 an Lu n va ey t re t to 2.3 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 39 2.3.1 Phân tích thơng tin khách hàng doanh nghiệp qua mẫu khảo sát 39 2.3.2 Kiểm định tính phù hợp mơ hình 47 2.3.3 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu 48 Kết luận chương 54 ng hi ep Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 55 3.1 Định hướng quản lý nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 55 3.2 Một số giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 57 3.2.1 Các giải pháp liên quan đến lãi suất 57 3.2.2 Các giải pháp liên quan đến số tiền vay 58 3.2.3 Các giải pháp liên quan đến giá trị tài sản đảm bảo tiền vay 58 3.2.4 Các giải pháp liên quan đến kinh nghiệm kinh doanh người quản lý doanh nghiệp 59 3.2.5 Tăng cường khả vốn tự có tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 60 3.2.6 Các giải pháp liên quan đến lợi nhuận khách hàng vay 60 3.2.7 Các giải pháp liên quan đến ổn định thị trường 61 3.2.8 Các giải pháp liên quan đến trình độ học vấn khách hàng vay 61 3.2.9 Một số giải pháp khác 62 3.3 Một số kiến nghị nhằm hạn chế nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long 64 Kết luận chương 71 w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb l.c gm om Kết luận 72 an Lu n va ey t re t to ng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT hi ep Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM w n đồng Việt Nam lo Công ty quản lý tài sản yi Trung tâm thông tin tín dụng pl CIC ju AMC đồng la Mỹ y th USD ad VND Nhóm chuyên gia tư vấn BCBS Ủy ban Basel Giám sát ngân hàng IAS Chuẩn mực kế toán quốc tế IMF Quỹ tiền tệ giới HĐQT Hội đồng quản trị DATC Công ty Mua bán nợ Tài sản tồn đọng doanh nghiệp VAT Thuế giá trị gia tăng n ua al AEG n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng DANH MỤC CÁC BẢNG hi ep Thứ tự Nội dung Trang Các nhân tố tác động đến nợ xấu 20 Bảng 2.1 Các chi nhánh NHTM địa bàn từ 2007 - 2011 27 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn NHTM địa bàn Tình hình cho vay NHTM địa bàn 28 w Bảng 1.1 n lo ad ju 30 yi pl Bảng 2.5 Tình hình nợ xấu tỷ lệ nợ xấu NHTM địa bàn Tình hình nợ xấu theo tiêu chí Bảng 2.6 Tình hình lãi suất tiền vay doanh nghiệp phải trả Bảng 2.7 Tình hình số tiền vay khách hàng vay Bảng 2.8 Tình hình giá trị tài sản đảm bảo tiền vay Bảng 2.9 42 Bảng 2.10 Tình hình kinh nghiệm kinh doanh người quản lý doanh nghiệp Tình hình khả vốn tự có tham gia Bảng 2.11 Tình hình lợi nhuận khách hàng vay 44 Bảng 2.12 Tình hình mức độ ổn định thị trường Bảng 2.13 Tình hình trình độ học vấn khách hàng vay Bảng 2.14 Kiểm định tính phù hợp tổng qt mơ hình Bảng 2.15 Mức độ xác dự báo Bảng 2.16 Kết phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu 33 ua al Bảng 2.4 y th Bảng 2.3 n 34 va n 39 fu ll 40 m oi 41 at nh z z 43 jm ht vb k 45 gm 46 om l.c 47 48 an Lu 49 n va ey t re PHẦN MỞ ĐẦU t to ng TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI hi Trong những năm qua , tình hình kinh tế xã hội nước nói chung và ep tỉnh Vĩnh Long nói riêng gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng bởi cuộc kh ủng w hoảng kinh tế toàn cầu , sự suy giảm kinh tế tron g những tháng đầ u năm 2009 n 2009 đến vẫn lo và tình hình lạm phát tăng cao từ những tháng cuối năm ad y th còn tiếp diễn từ đó ảnh hưởng không nhỏ đến tình hình sản xuất kinh doanh ju của các doanh nghiệp và đời sớ ng của người dân Tình hình đó làm cho các yi pl chi nhánh Ngân hàng Thương mại (NHTM) địa bàn đối mặt với nguy ua al nợ xấu tăng cao n Trong những năm gần đây, các NHTM thực nhiều biện pháp đa va n dạng hóa các dịch vụ ngân hàng thu nhập từ hoạt động cho vay vẫn fu ll chiếm tỷ trọng lớn (trên 60%), nhiều NHTM tỷ lệ này là 70% lợi nhuận m oi trước thuế của ngân hàng Những tổn thất, hay những rủi ro hoạt đợng nh at tín dụng vẫn là những thiệt hại lớn nhất cho ngân hàng Vì vậy, quản lý rủi ro z z tín dụng coi là chiến lược quan trọng nâng cao lực tài chính, vb jm ht phát triển ổn định và vững của NHTM.(Hà Thị Sáu, 2011) Trong kinh doanh Ngân hàng, rủi ro người bạn đồng hành với k gm các ngân hàng Rủi ro ngân hàng có nhiều loại khác có thể nói rủi l.c ro tín dụng là biểu tập trung nhất cho đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi om ro Trong hoạt động quản trị rủi ro có bước đó là: nhận dạng, đo an Lu lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro (Lê trọng Quý, 2011) Trong đó, bước là vấn đề này địa bàn tỉnh Viñ h Long ey Tuy nhiên, thời gian qua chưa có công trình nghiên cứu cụ thể nào về t re thu hút quan tâm nghiên cứu của nhiều người nhiều góc độ khác n hạn chế tổn thất rủi ro gây Đây là một những đề tài hấp dẫn, va bước có vai trò rất quan trọng, giúp các ngân hàng chủ động ngăn ngừa và Vì vậy, tơi chọn đề tài: “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ t to xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long” để nghiên cứu ng hi thời gian làm luận văn thạc sĩ ep MỤC TIÊU CỦA NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung w n lo Mục tiêu chung của nghiên cứu là xác định những nhân tố và tìm ad mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến nợ xấu tại các chi nhánh NHTM y th ju địa bàn tỉnh Vĩnh Long thời gian qua, từ đó đề xuất một số giải pháp yi nhằm hạn chế nợ xấu của chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long pl n 2.2 Mục tiêu cụ thể ua al thời gian tới n va Để thực mục tiêu chung thì đề tài có mục tiêu cụ thể ll fu sau: oi m - Đánh giá thực trạng nợ xấu, tìm những nhân tớ ảnh hưởng đến tình z gian qua at nh hình nợ xấu tại chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long thời z vb - Xác định mức độ ảnh hưởng của những nhân tố đến tình hình nợ xấu jm ht tại các chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long k - Đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu của chi nhánh an Lu 3.1 Phạm vi không gian om PHẠM VI NGHIÊN CỨU l.c gm NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long thời gian tới Thông tin sử dụng đề tài là số liệu nghiên cứu tại tỉnh Vĩnh n va Long Đối tượng nghiên cứu là các chi nhánh NHTM và doanh nghiệp có vay Các số liệu đề tài sử dụng là từ năm 2007 đến năm 2011 ey 3.2 Phạm vi thời gian t re vốn hoạt động địa bàn 3.3 Phạm vi nội dung t to Vì thời gian, kiến thức có hạn và với nguồn thông tin có thể thu thập ng hi hạn chế nên phạm vi đề tài này chỉ phân tích những nhân tố ảnh ep hưởng đến nợ xấu và từ sở đó đề xuất một số giải pháp để hạn chế nợ xấu của các chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh thời gian tới w n PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU lo ad 4.1 Phƣơng pháp chọn vùng nghiên cứu y th ju Trong thời gian qua, hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn yi các ngân hàng địa bàn vẫn không ngừng mở rộng mạng lưới nhằm pl ua al đáp ứng nhu cầu vốn của người dân và doanh nghiệp tại các địa phương n tỉnh, góp phần phát triển kinh tế xã hội tỉnh nhà n va Trong đó, địa bàn chiếm tỷ trọng dư nợ cao nhất là thành phố Vĩnh ll fu Long (21,33%), huyện Long Hồ có tỷ trọng dư nợ trung bình (16,41%) và oi m chiếm tỷ trọng thấp nhất là huyện Mang Thít (7,62%) Trong đó, tỷ lệ nợ at nh xấu của các NHTM địa bàn ba huyện này lại không tương ứng số tỷ z trọng dư nợ, cụ thể tỷ lệ nợ xấu của các NHTM địa bàn Mang Thít là cao z jm ht là huyện Long Hồ (5,41%) vb nhất (10,13%), thành phố Vĩnh Long có tỷ lệ trung bình (8,02%) và thấp nhất k Xuất phát từ những thông tin trên, ba huyện, thành phố: thành phố Vĩnh gm cứu an Lu 4.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin om l.c Long, huyện Long Hồ và huyện Mang Thít là địa bàn chọn để nghiên Thông tin thứ cấp: thu thập qua các nguồn tài liệu báo cáo n va của Ngân hàng Nhà nước tỉnh Vĩnh Long, các báo cáo của chi nhánh hàng có vay vớn tín dụng tại chi nhánh NHTM địa bàn ey Thông tin sơ cấp: thu thập qua phỏng vấn trực tiếp từ khách t re NHTM địa bàn tỉnh Vĩnh Long, các bài báo, tạp chí,… Đới tượng phỏng vấn: thực khảo sát đối với các doanh nghiệp t to vay vốn tại các ngân hàng theo địa bàn huyện, thành phố tỉnh Vĩnh ng hi Long Để đảm bảo cho việc chọn mẫu mang tính ngẫu nhiên, phân tầng tác giả ep đã chia tổng thể các doanh nghiệp địa bàn theo địa bàn đã chọn trước Sau đó, tác giả vào tỷ lệ doanh nghiệp ở từng địa bàn để chọn w n số mẫu tương ứng, công việc chọn mẫu thể cụ thể qua bảng sau: lo ad Bảng 1: Doanh nghiệp đƣợc khảo sát theo địa bàn y th ju Địa bàn yi pl Thành phố Vĩnh Long n n va 59,28 Mẫu (doanh nghiệp) 77 211 25,27 33 129 15,45 20 835 100 130 Tỷ lệ (%) ll fu Tổng ua Huyện Mang Thít al Huyện Long Hồ Tổng thể (doanh nghiệp) 495 oi m (Nguồn: Tổng hợp số mẫu khảo sát) nh Từ bảng cho thấy, tổng số các doanh nghiệp tập trung địa bàn at là 835 doanh nghiệp Trong đó, địa bàn có số doanh nghiệp nhiều nhất là z z thành phố Vĩnh Long, với 495 doanh nghiệp, chiếm tỷ lệ 59,28% và số mẫu vb jm ht khảo sát là 77 mẫu, kế đến là huyện Long Hồ, với 211 doanh nghiệp, chiếm tỷ k lệ 25,27% và số mẫu khảo sát là 33 doanh nghiệp, địa bàn có số doanh nghiệp gm tập trung thấp nhất huyện, thành phớ là huyện Mang Thít, chỉ với 129 l.c doanh nghiệp, chiếm 15,45% và số mẫu khảo sát là 20 doanh nghiệp om Phương pháp chọn mẫu: chọn mẫu ngẫu nhiên phân tầng dựa vào số an Lu lượng của doanh nghiệp Từ danh sách khách hàng quản lý chọn ngẫu 4.3 Phƣơng pháp phân tích ey Cỡ mẫu: thu thập 130 mẫu t re tiếp tục cho đến có đủ mẫu nghiên cứu n va nhiên một khách hàng và chọn tiếp khách hàng thứ hai với bước nhảy k = 2,