Xác định các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: XÁC ĐỊNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Sinh viên thực hiện: Hồng Mai Anh Lớp: K21NHA Khóa: 2018-2022 Mã sinh viên: 21A4010675 Giảng viên hướng dẫn: PGS.TS Lê Thị Tuấn Nghĩa HÀ NỘI- 05/2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014129308661000000 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành trình nghiên cứu hồn thiện khóa luận này, lời em xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Lê Thị Tuấn Nghĩa, cô giúp đỡ hướng dẫn tận tình trình em thực nghiên cứu Đồng thời, suốt chặng đường bốn năm học tập mái trường Học viện Ngân Hàng, em thực biết ơn quan tâm, dạy dỗ, kiến thức học từ Thầy/Cơ Khoa Ngân Hàng nói riêng tồn thể Thầy/Cơ Học viện Ngân Hàng nói chung Với vốn kiến thức trang bị suốt bốn năm học tảng để em hồn thành khóa luận hành trang vững cho nghiệp em sau Vì kiến thức cịn hạn hẹp nên khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em kính mong nhận lời nhận xét góp ý Thầy/Cơ để nghiên cứu hồn thiện Cuối cùng, em kính chúc q Thầy/Cơ ln dồi sức khỏe thành công nghiệp cao quý Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày… tháng… năm 2022 Tác giả Hoàng Mai Anh i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu “Xác định nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam” thực hướng dẫn PGS.TS Lê Thị Tuấn Nghĩa Bài nghiên cứu mang tính độc lập riêng nội dung chưa công bố trước Các số liệu sử dụng khóa luận đáng tin cậy, trung thực, nguồn trích dẫn thích rõ ràng, minh bạch, có tính kế thừa phát triển từ cơng trình nghiên cứu trước Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm khóa luận Hà Nội, ngày… tháng… năm 2022 Tác giả Hoàng Mai Anh ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC HÌNH VẼ ix LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu 2.1 Các nghiên cứu nước 2.2 Các nghiên cứu Việt Nam Khoảng trống nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu 5 Câu hỏi nghiên cứu 6 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu nghiên cứu CHƯƠNG : LÝ LUẬN CHUNG VỀ NỢ XẤU VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU 1.1 Cơ sở lý luận nợ xấu 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Phân loại nợ xấu 1.1.3 Nguyên nhân gây nợ xấu 15 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan 15 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan 16 iii 1.1.4 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu 17 1.1.5 Tác động nợ xấu 19 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu 20 1.2.1 Nhân tố vi mô 20 1.2.2 Nhân tố vĩ mô 23 KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 28 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Kỹ Thương 28 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 28 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý 30 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương giai đoạn 2016-2020 32 2.2.1 Về huy động vốn 32 2.2.2 Về hoạt động tín dụng 35 2.2.3 Về kết hoạt động kinh doanh 40 2.3 Cơ cấu nợ xấu 42 2.4 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 43 2.5 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng tổng dư nợ 44 2.6 Tỷ lệ khoản dự phịng rủi ro tín dụng nợ xấu 44 KẾT LUẬN CHƯƠNG 46 CHƯƠNG : ĐO LƯỜNG VÀ ĐÁNH GIÁ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 47 3.1 Dữ liệu nghiên cứu 47 3.2 Phương pháp nghiên cứu 47 3.3 Lựa chọn mơ hình 47 iv 3.4 Thống kê mơ tả mơ hình hồi quy 48 3.5 Kiểm định giả thuyết mơ hình nghiên cứu 49 3.5.1 Phân tích tương quan 49 3.5.2 Phân tích hồi quy bội 50 3.5.2.1 Kiểm định mức độ phù hợp mơ hình 50 3.5.2.2 Kiểm định đa cộng tuyến 51 3.5.2.3 Kiểm định tự tương quan 52 3.5.2.4 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 52 3.5.2.5 Kiểm định hệ số hồi quy 53 3.6 Kết nghiên cứu 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU THÔNG QUA CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 58 4.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam thời gian tới 58 4.2 Định hướng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam thời gian tới 58 4.3 Giải pháp hạn chế nợ xấu Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 59 4.4 Một số kiến nghị, đề xuất 63 4.4.1 Kiến nghị với Chính phủ 63 4.4.2 Kiến nghị với NHNN 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 KẾT LUẬN 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 70 PHỤ LỤC 73 v DANH MỤC VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Từ viết tắt BCTC Báo cáo tài BĐS Bất động sản CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CP Chính phủ CPHĐ Chi phí hoạt động CSTT Chính sách tiền tệ DATC Công ty trách nhiệm hữu hạn Mua bán nợ Việt Nam DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng DTBB Dự trữ bắt buộc HĐDV Hoạt động dịch vụ KHCN Khách hàng cá nhân LNST Lợi nhuận sau thuế LNTT Lợi nhuận trước thuế NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NĐ Nghị định NQ Nghị QĐ Quyết định SXKD Sản xuất kinh doanh RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng Techcombank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam TGKKH Tiền gửi không kỳ hạn TNLT Thu nhập lãi vi TNTHĐDV Thu nhập từ hoạt động dịch vụ TMCP Thươn mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm TT Thông tư VAMC Công ty quản lý tài sản Việt Nam XHCN Xã hội chủ nghĩa XHTN Xếp hạng tín nhiệm vii DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Tổng hợp nhân tố ảnh hưởng tới nợ xấu 25 Bảng 2.1 Tóm tắt q trình phát triển Techcombank 28 Bảng 2.2 Huy động vốn Ngân hàng TMCP Kỹ Thương 2016-2020 32 Bảng 2.3 Dư nợ cho vay Ngân hàng TMCP Kỹ Thương giai đoạn 2016-2020 35 Bảng 2.4 Dư nợ thời gian cho vay gốc Ngân hàng TMCP Kỹ Thương giai đoạn 2016-2020 37 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ theo ngành nghề kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương giai đoạn 2016-2020 37 Bảng 2.6 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương giai đoạn 2016-2020 40 Bảng 2.7 Nợ xấu Techcombank giai đoạn 2016-2020 42 Bảng 2.8 Tình hình nợ xấu tổng dư nợ Techcombank giai đoạn 2016-2020 43 Bảng 2.9 Tình dình DPRRTD tổng dư nợ Techcombank giai đoạn 2016-2020 44 Bảng 2.10 Tình hình DPRRTD tổng nợ xấu Techcombank giai đoạn 20162020 44 Bảng 3.1 Miêu tả kỳ vọng dấu biến mơ hình 48 Bảng 3.2 Thống kê mô tả biến mơ hình hồi quy 48 Bảng 3.3 Ma trận hệ số tương quan 49 Bảng 3.4 Kết mơ hình hồi quy 56 viii