Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư các doanh nghiệp hoạt động xây lắp tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh nghệ an

Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN  NGUN THU Hµ th ực tậ p K to ỏ n HOàN THIệN CÔNG TáC THẩM ĐịNH Dự áN ĐầU TƯ CáC DOANH NGHIệP HOạT ĐộNG XÂY LắP TạI NGÂN HàNG TMCP ĐầU TƯ Và PHáT TRIĨN VIƯT NAM – CHI NH¸NH NGHƯ AN Ch uy n Chuyên ngành: KINH Tế PHáT TRIểN Ngời hớng dẫn khoa học: PGS.TS LÊ QUANG CảNH Hà nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Bản luận văn hồn thành q trình nghiên cứu nghiêm túc tơi với giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn PGS.TS Lê Quang Cảnh Tôi cam đoan số liệu, kết quả, trích dẫn luận văn có nguồn gốc rõ ràng trung thực Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Ch uy ê n đề th ực tậ p Kế to n Tác giả luận văn Nguyễn Thu Hà MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI n 1.1 Khái niệm, vai trị ý nghĩa cơng tác thẩm định dự án đầu tư to ngân hàng thương mại Kế 1.1.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư 1.1.2 Vai trò, ý nghĩa việc thẩm định dự án đầu tư tậ p 1.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 10 1.2.1 Xem xét sơ theo nội dung dự án 10 ực 1.2.2 Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu th dự án 11 đề 1.2.4 Thẩm định phương diện kỹ thuật 13 1.2.5 Thẩm định phương diện tổ chức quản lý thực dự án 14 Ch uy ê n 1.2.6 Thẩm định mặt tài dự án 15 1.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư 20 1.4 Các phương pháp thẩm định 20 1.4.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự 20 1.4.2 Phương pháp so sánh, đối chiếu 21 1.4.3 Phương pháp dự báo 22 1.4.4 Phương pháp phân tích độ nhạy 22 1.4.5 Phương pháp phân tích rủi ro 22 1.5 Sự cần thiết phải hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây lắp Ngân hàng thương mại 23 1.5.1 Đặc điểm doanh nghiệp xây lắp 23 1.5.2 Đặc thù dự án đầu tư ngành xây lắp ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư 24 1.5.3 Sự cần thiết phải hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 25 1.6 Các yếu tố tác động tới công tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây lắp NHTM 27 1.6.1 Phía ngân hàng 27 1.6.2 Phía doanh nghiệp xây lắp 29 n 1.6.3 Phía môi trường vĩ mô 29 to CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CÁC DOANH NGHIỆP HOẠT ĐỘNG XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP Kế ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN .31 p 2.1 Tổng quan chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt tậ Nam- chi nhánh Nghệ An 31 ực 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển BIDV Nghệ An 31 th 2.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV Nghệ An 32 đề 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Nghệ An 33 Ch uy ê n 2.2.1 Một số tiêu .33 2.2.2 Các tiêu khác 36 2.3 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh Nghệ An .37 2.3.1 Khái quát công tác thẩm định BIDV Nghệ An 37 2.3.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư ngành xây lắp BIDV Chi nhánh Nghệ An 44 2.3.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư xây lắp BIDV Nghệ An 58 2.3.4 Các phương pháp thẩm định dự án sử dụng .60 2.4 Các yếu tố tác động tới công tác thẩm định dự án đầu tư xây lắp BIDV Nghệ An 62 2.4.1 Nhóm nhân tố chủ quan 62 2.4.2 Nhóm nhân tố khách quan 65 2.5 Đánh giá chung công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Nghệ An 67 2.5.1 Những kết đạt .67 2.5.2 Những hạn chế 68 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế công tác thẩm định BIDV Nghệ An 72 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU n TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN 76 to 3.1 Định hướng cho hoạt động tín dụng trung dài hạn công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Nghệ An thời gian tới 76 Kế 3.2 Hướng hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp p xây lắp Ngân hàng BIDV Nghệ An 77 tậ 3.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp ực xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh th Nghệ An 83 đề 3.3.1 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin phục vụ cho trình n thẩm định dự án ngành xây lắp .83 Ch uy ê 3.3.2 Nâng cao chất lượng nhân lực phục vụ cho trình thẩm định dự án ngành xây lắp 84 3.3.3 Sử dụng sách tuyển dụng nhân phù hợp, bố trí nhân hợp lý phát huy tối đa lợi phục vụ công tác thẩm định .85 3.3.4 Chun mơn hố cơng tác tổ chức điều hành thẩm định dự án 85 3.3.5 Lập quỹ hỗ trợ, tăng kinh phí cho cơng tác thẩm định 86 3.4 Một số kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam 87 KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC BẢNG, HÌNH Ch uy ê n đề th ực tậ p Kế to n DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ SỰ CẦN THIẾT KHÁCH QUAN PHẢI HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm, vai trò ý nghĩa công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư 1.1.2 Vai trò, ý nghĩa việc thẩm định dự án đầu tư 1.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 1.2.1 Xem xét sơ theo nội dung dự án 1.2.2 Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu dự án 10 1.2.3 Thẩm định khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào dự án 13 1.2.4 Thẩm định phương diện kỹ thuật 13 1.2.5 Thẩm định phương diện tổ chức quản lý thực dự án 15 1.2.6 Thẩm định mặt tài dự án: 15 1.3 Các phương pháp thẩm định .21 1.3.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự 21 1.3.2 Phương pháp so sánh, đối chiếu 22 1.3.3 Phương pháp dự báo .22 1.3.4 Phương pháp phân tích độ nhạy 22 1.3.5 Phương pháp phân tích rủi ro 23 1.4 Sự cần thiết phải hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây lắp Ngân hàng thương mại .23 1.4.1 Đặc điểm doanh nghiệp xây lắp .23 1.4.2 Đặc thù dự án đầu tư nghành xây lắp ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư .24 1.4.3 Sự cần thiết khách quan phải hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 26 1.5 Các yếu tố tác động tới công tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động xây lắp NHTM .28 1.5.1 Phía ngân hàng 28 Ch uy ê n đề th ực tậ p Kế to n 1.5.2 Phía doanh nghiệp xây lắp 29 1.5.3 Phía mơi trường vĩ mô, điều kiện tự nhiên: .30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CÁC DOANH NGHIỆP HOẠT ĐỘNG XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN 31 2.1 Tổng quan chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Nghệ An .31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển BIDV Nghệ An 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV Nghệ An 32 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Nghệ An 34 2.2.1 Các tiêu 34 2.2.2 Các tiêu khác .37 2.3 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh Nghệ An 38 2.3.1 Khái quát công tác thẩm định BIDV Nghệ An 38 2.3.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư ngành xây lắp BIDV Chi nhánh Nghệ An 44 2.3.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư xây lắp BIDV Nghệ An 55 2.3.4 Các phương pháp thẩm định 57 2.3.5 Các yếu tố tác động tới công tác thẩm định dự án đầu tư xây lắp BIDV Nghệ An 59 2.3.6 Đánh giá chung công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Nghệ An 63 2.3.7 Nguyên nhân tồn công tác thẩm định BIDV Nghệ An 71 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGHỆ AN 75 3.1 Định hướng cho hoạt động tín dụng trung dài hạn cơng tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Nghệ An thời gian tới 75 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi Ch uy ê n đề th ực tậ p Kế to n nhánh Nghệ An .77 3.2.1 Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư ngành xây lắp 78 3.2.2 Tuân thủ trình tự, quy trình thẩm định 83 3.2.3 Đa dạng kết hợp phương pháp thẩm định dự án đầu tư ngành xây lắp cách hợp lý 84 3.2.4 Tuân thủ thời gian thẩm định song song với đảm bảo chất lượng thẩm định 84 3.2.5 Tăng cường công tác thu thập xử lý thơng tin phục vụ cho q trình thẩm định dự án ngành xây lắp 84 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phục vụ cho trình thẩm định dự án ngành xây lắp .86 3.2.7 Hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định dự án đầu tư ngành xây lắp .87 3.2.8 Một số nhóm giải pháp khác 88 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam .90 KẾT LUẬN .91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam CN Chi nhánh DA Dự án DNXL Doanh nghiệp xây lắp DzT DA Dự án đầu tư HDzTD Hội đồng tín dụng HDzTDCS Hội đồng tín dụng sở KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHTM Ngân hàng thương mại QLKH Quản lý khách hàng QLRR Quản lý rủi ro QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng to Kế p tậ ực th đề n Ch uy ê TDz n BIDV Thẩm định TMCP Thương mại cổ phần TMDzT Tổng mức đầu tư TW HDzTD Hội đồng tín dụng VTC Vốn tự có VTC/VV Tỷ lệ Vốn tự có Vốn vay XDCB Xây dựng BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần đầu DNXL Doanh nghiệp xây lắp HĐTD Hội đồng tín dụng HĐTD TW Hội đồng tín dụng HĐTDCS Hội đồng tín dụng sở KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHTM Ngân hàng thương mại to Dự án đầu tư Kế DA ĐT p Dự án tậ DA ực Chi nhánh Ch uy ê n đề th CN n tư phát triển Việt Nam QLKH Quản lý khách hàng QLRR Quản lý rủi ro QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TĐ Thẩm định TMCP Thương mại cổ phần 89 3.2 Hướng hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng BIDV Nghệ An Từ sở lý thuyết thẩm định dự án đầu tư, thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư dự án ngành xây lắp, hạn chế nguyên nhân, để tìm giải pháp để hồn thiện cơng tác thẩm định dự án DNXL BIDV Nghệ An, luận văn giải thêm vấn đề tìm hướng hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư DNXL sau: tậ p Kế Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư ngành xây lắp sau: Về hồ sơ pháp lý doanh nghiệp - Đảm bảo tính đầy đủ hồ sơ pháp lý, tài doanh nghiệp, pháp lý dự án hồ sơ tài sản đảm bảo - Đảm bảo nội dung cập nhật thường xuyên thay đổi bổ sung - Xác định xác thẩm quyền thơng qua uỷ quyền vay vốn chấp tài sản doanh nghiệp để vay vốn ngân hàng tìm hiểu quy định Luật doanh nghiệp, điều lệ doanh nghiệp Về thẩm định hồ sơ tài doanh nghiệp: - Đảm bảo số liệu tài khớp số kỳ trước kỳ sau, có sai lệch yêu cầu khách hàng giải trình sai lệch số liệu tài kèm văn giải trình - Đảm bảo tính trung thực số liệu tài khách hàng cung cấp, u cầu báo cáo tài qua kiểm tốn, yêu cầu cung cấp sổ theo dõi chi tiết tài khoản, in kê sổ sách theo dõi khách hàng - Đảm bảo thu thập đầy đủ báo cáo tài DN năm gần nhất, bao gồm: bảng cân đối, bảng kết kinh doanh, bảng lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài ực Một số nội dung thẩm định cịn sơ sài, mang tính hình thức có nhiều điểm chưa hợp lý to n Hướng hoàn thiện Ch uy ê n đề Nội dung thẩm đinh Thực tế Chi nhánh th Các nội dung nghiên cứu 90 Ch uy ê n đề th ực tậ p Kế to n Thẩm định tài doanh nghiệp: - Chú trọng hạng mục có thay đổi lớn/bất thường, thu thập đủ tài liệu để đánh giá phân tích ngun nhân - Những doanh nghiệp có đặc thù lĩnh vực hoạt động cần so sánh với doanh nghiệp ngành để đánh giá khả năng, hội thách thức hoạt động kinh doanh doanh nghiệp - Cần phân tích đánh giá Báo cáo lưu chuyển tiền tệ để đánh giá xác lực quản lý ngân quỹ khả toán tương lai khách hàng Thẩm định pháp lý dự án - Đảm bảo hồ sơ pháp lý dự án đầy đủ đặc biệt dự án mang tính đặc thù (theo quy định riêng cho vay ngành đặc thù) - Đảm bảo nội dung báo cáo khả thi cập nhật thời điểm nhất, lập lại theo nội dung quy định quản lý đầu tư xây dựng hành (Nghị định 12 phủ), nguồn thông tin thu thập từ báo cáo khả thi đầy đủ, xác - Đảm bảo xác định thẩm quyền phê duyệt văn pháp lý theo điều lệ doanh nghiệp, quy định riêng Ngành nghề Tỉnh, Thành phố liên quan đến lĩnh vực đầu tư dự án Thẩm định tổng mức đầu tư: - Đảm bảo tổng mức theo thời giá thời điểm xét duyệt dự án có tính trượt giá cho tương lai - Đảm bảo tính tốn lãi vay thời gian xây dựng theo mặt lãi suất áp dụng BIDV kế hoạch nguồn vốn Chủ đầu tư - Đảm bảo tính tốn đầy đủ hợp lý khoản chi phí, tính đầy đủ phù hợp tổng vốn đầu tư khách hàng lập theo quy định hướng dẫn lập quản lý chi phi đầu tư xây dựng công trình quan nhà nước 91 Ch uy ê n đề th ực tậ p Kế to n ban hành - Đảm bảo tính tốn đầy đủ suất vốn đầu tư dự án qua thu thập sở liệu suất vốn đầu tư ngành nghề từ dự án thẩm định, qua trao đổi đề nghị hỗ trợ cung cấp thông tin từ Hội sở Chi nhánh khác Suất vốn đầu tư Bộ ngành, Tỉnh, Thành phố ban hành - Đối với dự án có phát sinh, cần đối chiếu dự toán phê duyệt ban đầu dự toán thay đổi đề nghị khách hàng phải có giải trình chi tiết - Đảm bảo tính đúng, tính đủ khoản chi phí vận chuyển, bảo dưỡng, bảo hành, khả thay hết thời gian sử dụng bị hỏng…thuế nhập khẩu, tỷ giá, chi phí sửa chữa, thay cách phân tích cụ thể nhu cầu vốn lưu động, nhu cầu vốn cố định dự án giai đoạn, giai đoạn xây dựng, giai đoạn vào vận hành sản xuất Thẩm định phương án vốn đầu tư: - Phân tích nhận định khả tham gia VTC vào dự án - Phân tích phương án huy động vốn tự có từ việc góp vốn điều lệ khả góp vốn cổ đơng - Xác định khoản mục nguồn vốn huy động trước khách hàng có phải vốn tự có hay khơng, phân tích kỹ chất nguồn vốn huy động trước khách hàng vốn vay từ cổ đông, đối tác làm vốn tự có - Phân tích khả góp vốn cổ đông, thông qua việc đánh giá lực tài cổ đơng lộ trình góp vốn - Đối với trường hợp dự án đầu tư hoàn VAT, cán cần tìm hiểu chế hồn vốn tự có áp dụng dự án Đánh giá thị trường dự án: - Cán thu thập thông tin từ tạp chí/Website,đặt 92 Ch uy ê n đề th ực tậ p Kế to n mua nguồn thông tin chun ngành có uy tín, đề nghị hội sở chi nhánh khác hỗ trợ cung cấp số liệu, thông tin quy hoạch phát triển ngành toàn quốc khu vực để đưa đánh giá phân tích sát thực thị trường đầu dự án, nhận định dự án có khả thi hay không - Thẩm định yếu tố đầu vào: - Để đánh giá khả đáp ứng nguồn nguyên vật liệu đầu vào, cán cần dựa sở hồ sơ dự án (báo cáo đánh giá chất lượng, trữ lượng tài nguyên, giấy phép khai thác tài nguyên, nguồn thu mua bên ngoài, nhập khẩu…) đặc biệt tính kỹ thuật dây chuyền cơng nghệ Thẩm định hiệu dự án: - Đảm bảo tính toán WACC hợp lý, để ý quy đổi loại tiền tệ để tính tốn Chi phí sử dụng vốn tự có thu thập từ nguồn số liệu thống kê ngành theo doanh nghiệp niêm yết sàn chứng khoán - Đảm bảo thẩm định thông số đầu vào phù hợp từ số liệu định mức chi phí dự án tương tự Chi nhánh hệ thống, tham khảo dự án Hội sở chính, lấy báo cáo nguyên nhiên vật liệu đầu vào, sản phẩm đầu nhà cung cấp địa bàn - Cần đánh giá mức độ rủi ro dự án cách tính tốn độ nhạy dự án, cần tính điểm hoà vốn sản lượng, giá bán nguyên nhiên vật liệu đầu vào…để đưa nhận định mức độ chịu rủi ro dự án - Việc tính tốn hiệu xác định ngn trả nợ dự án khơng có nguồn thu trực tiếp thực theo cách: (i)Tính tốn riêng thành dự án, coi việc đầu tư thay cho chi phí thuê, sử dụng dịch vụ; (ii) Tính toán tổng thể hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: cân đối nguồn thu, chi phí, nguồn trả nợ, khoản vay đầu tư, vay ngân hàng 93 - Tuân thủ quy trình thẩm định trước giải ngân theo trình tự bước thẩm định, theo thẩm quyền phê duyệt, chức nhiệm vụ phòng ban - Chú trọng kiểm sốt q trình giải ngân đảm bảo giải ngân mục đích, kiểm sốt tình hình thu xếp vốn tự có doanh nghiệp theo cam kết - Chú trọng kiểm sốt hiệu dự án tình hình hiệu sử dụng vốn vay sau giải ngân Thông tin thẩm định Thông tin thẩm định chưa đa dạng - Đa dạng hóa nguồn thơng tin, chọn lọc thơng tin có độ xác cao phục vụ công tác thẩm định đạt kết tốt Công nghệ phục vụ thẩm định Phần mềm thẩm định cịn thơ sơ - Nâng cấp phần mềm chun dụng phục vụ công tác thẩm định, - Thuê chuyên gia đào tạo hướng dẫn cán thẩm định cách sử dụng phần mềm Con người thẩm định Đội ngũ cán thẩm định cân đối tỷ lệ nam nữ - Điều chỉnh sách tuyển dụng nhân từ khâu đưa tiêu chí tuyển chọn đến hình thức thi tuyển - Điều chỉnh cấu nhân thẩm định theo hướng tăng cường nhân nam đủ tiêu chuẩn phục vụ công tác thẩm định Cách thức tổ chức thẩm định - Đảm bảo công tác tổ chức thẩm định thực Công tác tổ cách khoa học, rõ ràng, minh bạch, vừa phát huy chức thực tính độc lập phận vừa đảm bảo phối hợp thẩm chặt chẽ, hỗ trợ định dự án - Cần trọng đầu tư thời gian, nhân sự, chi phí cho chưa cơng tác thẩm định dự án dự án phức tạp, chun có quy mơ lớn, dự án đặc thù, hướng đến chun mơn nghiệp hố cơng tác thẩm định cách thành lập phận chuyên thẩm định dự án Ch uy ê n đề th ực tậ p Kế to n Quy trình thẩm định Chưa trọng kiểm sốt q trình sau giải ngân dự án 94 3.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An Hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư yêu cầu đặt công tác thẩm định dự án đầu tư NHTM qua đó, ngân hàng chủ động việc ngăn chặn dự án hiệu tài trợ cho dự án tốt cách có hiệu Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư n giúp cho ngân hàng chủ động tham gia tư vấn, thẩm định từ chối to từ đầu ý tưởng đầu tư không khả thi, tiết kiệm chi phí cho chủ đầu tư, Nhà đầu tư ln ngân hàng quan tâm Kế nước ngân hàng Vì vậy, u cầu Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án p Trên sở lý thuyết thẩm định dự án, thực trạng công tác thẩm định dự án tậ BIDV Nghệ An, luận văn đề xuất giải pháp để khắc phục hạn chế ực phát huy điểm tích cực, hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu th tư nói chung dự án đầu tư ngành xây lắp nói riêng BIDV Nghệ An sau: đề 3.3.1 Tăng cường công tác thu thập xử lý thơng tin phục vụ cho q trình n thẩm định dự án ngành xây lắp Ch uy ê Hạn chế công tác thẩm định Chi nhánh thơng tin thẩm định cịn sơ sài, nguồn thơng tin chưa đa dạng, hạn chế phản ánh phần lớn chất lượng công tác thẩm định Vậy để khắc phục hạn chế đó, Chi nhánh cần tăng cường công tác thu thập thông tin, xử lý thông tin, nâng cao chất lượng thông tin phục vụ công tác thẩm định giải pháp cụ thể như: - Ngân hàng cần đa dạng hố nguồn thơng tin sử dụng cơng tác thẩm định, ngồi thơng tin thu thập từ hồ sơ khách hàng cung cấp, Ngân hàng cần khai thác thêm thông tin từ nguồn như: Sở Kế hoạch Đầu tư, quan quản lý xây dựng, cục thuế, quan kiểm tốn, tổ chức tín dụng ngân hàng từ doanh nghiệp xây lắp - Xây dựng hệ thống lữu trữ thông tin liên ngành, chế chia sẻ thông tin ngân hàng tổ chức, ngân hàng với ngân hàng để cán tra cứu 95 thông tin doanh nghiệp từ đơn vị tổ chức có mối liên hệ với khách hàng cách nhanh chóng, giảm thiểu tối đa chi phí thu thập thơng tin - Ngân hàng tiếp tục hồn thiện cơng tác lưu trữ thơng tin nội ngân hàng khách hàng tham gia giao dịch với khách hàng Đây nguồn thông tin có chất lượng tốt chi phí lưu trữ vừa phải - Ngân hàng định kỳ tổ chức buổi toạ đàm tình hình kinh tế xã hội để cán tín dụng ngân hàng nắm bắt thông tin kinh tế xã hội, ngành xây dựng Từ có đánh giá xác phương án tài n dự án to - - Thiết lập, tăng cường, củng cố mối quan hệ lâu dài với khách hàng Khơng Kế có biện pháp hữu hiệu để tìm hiểu doanh nghiệp mà tiếp xúc trực tiếp với doanh nghiệp Đây nguồn cung cấp thông tin xác chi phí thấp nhất, tậ p thời gian tìm kiếm nhanh giúp cho cơng tác thẩm định diễn nhanh chóng xác ực 3.3.2 Nâng cao chất lượng nhân lực phục vụ cho trình thẩm định dự án th ngành xây lắp đề Nguyên nhân dẫn đến hạn chế nội dung thẩm định sơ sài, chưa n hợp lý, thiếu sở khoa học ngồi yếu tố thơng tin nguyên nhân quan Ch uy ê trọng trình độ, kiến thức, kinh nghiệm đội ngũ thẩm định chưa cao Trên sở đó, để hồn thiên cơng tác thẩm định giải pháp cần thực nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phục vụ công tác thẩm định, giải pháp cụ thể sau: - Tổ chức khoá đào tạo Chi nhánh công tác thẩm định dự án đầu tư, đặc biệt dự án đầu tư ngành xây lắp, thuê chuyên gia lĩnh vức xây dựng để đào tạo giúp cán nắm đặc thù, quy trình, quy định việc lập dự án, thẩm định dự án, nắm rõ kiến thức ngành xây lắp Ngoài mở lớp bồi dưỡng tin hoc, ngoại ngữ, lớp phổ biến quy định nhà nước, Ngân hàng Trung Ương cơng tác thẩm định, tín dụng Từ đó, giúp cho chun viên thẩm định, tín dụng có điều kiện nắm bắt kiến thức 96 nghiệp vụ, quy trình thực - Trong trình tuyển dụng đầu vào cần tránh yếu tố nể nang, quen biết, thực tuyển dụng công khai minh bạch hình thức thi tuyển, cần có biện pháp kiểm tra khoa học, hợp lý để tuyển chọn người có kiến thức phù hợp với vị trí cơng việc u cầu, tuyển chọn nhân đầu vào có chất lượng cao đặc biệt nên ưu tiên tốt nghiệp khối kinh tế, tài chính, có kiến thức sâu lĩnh vực kinh tế, đầu tư - Ngân hàng cần có sách thu hút nhân tài vào làm việc lâu dài n mời làm cố vấn làm cộng tác viên cho hoạt động mình., họ to người có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực kinh tế, hiểu biết quy Kế định pháp luật, đồng thời họ có tầm nhìn xa rộng, dự đốn xu phát triển nên kinh tế, ngành tương lai tậ p - Cần thường xuyên rà soát, xếp lại đội ngũ cán bộ, bổ sung cán ực thiếu cho chi nhánh, thuyên chuyển cán không đủ khả năng, không đáp th ứng yêu cầu công việc sang phận khác phù hợp với lực - Nâng cao nhận thức cán thẩm định tầm quan trọng công tác đề thẩm định dự án đầu tư chất lượng tín dụng, giúp cán nhìn thấy n lợi ích tác động tiêu cực đến lợi ích số liệu thực tế mà công Ch uy ê tác thẩm định dự án mang lại ( số lợi nhuận dự án cho vay mang lại cho chi nhánh thẩm định tốt hay thiệt hại lợi nhuận dự án thẩm định thiếu xác, cho vay dự án khơng hiệu quả, ảnh hưởng đến khả trả nợ, nợ hạn, gia hạn…) từ cán ý thức phải tiến hành thẩm định dự án cách nghiêm túc 3.3.3 Sử dụng sách tuyển dụng nhân phù hợp, bố trí nhân hợp lý phát huy tối đa lợi phục vụ công tác thẩm định Từ thực trạng nhân Chi nhánh nói chung phận thẩm định nói riêng, hạn chế mặt nhân tác động đến hiệu công tác thẩm định dự án, Ngân hàng cần điều chỉnh lại sách tuyển dụng nhân có phân cơng bố trí nhân hợp lý tận dụng lợi phát huy tối đa hiệu công tác thẩm 97 đinh, giải pháp cụ thể sau: Khi đưa tiêu chí tuyển dụng, ngồi tiêu chí chung, Chi nhánh cần nghiên cứu đưa tiêu chí riêng phù hợp với đối tượng nam nữ tiêu chí về: xếp loại cấp, điểm tổng kết, trường đào tạo thực tế, nam thường có kết học tập thấp nữ hiểu biết lĩnh vực kinh tế, xã hội, trị hẳn nữ Như khơng bị bỏ sót yếu tố nam có đủ tiêu chuẩn đáp ứng u cầu vị trí cơng việc đặc biệt phận thẩm định dự án Trong q trình bố trí nhân sự, ln chuyển nhân theo định kỳ Chi n nhánh cần có cân nhắc bố trí luân chuyển cán nam có đủ tiêu chuẩn làm to việc phận thẩm định, đội ngũ lãnh đạo phịng cần bố trí trưởng Kế phịng nam để tăng cường tiếp cận khách hàng, giao lưu tiếp đón để củng cố mối quan hệ, dễ bố trí cơng tác thực nghiệm dự án, kiểm tra sử dụng vốn tậ p vay dự án có địa điểm đầu tư xa địa bàn ực 3.3.4 Chun mơn hố cơng tác tổ chức điều hành thẩm định dự án th Để khắc phục hạn chế tồn công tác tổ chức điều hành thẩm định dự án Chi nhánh, giúp công tác thẩm định tiến hành cách khoa học, hợp đề lý, phát huy tính độc lập khách quan phận đảm bảo n phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng, Chi nhánh cần có giải pháp cụ thể sau: Ch uy ê Về bố trí phịng ban: - Chi nhánh cần tiến tới bước chun mơn hố cơng tác thẩm định, tách phận thẩm định khỏi tín dụng nghiệp vụ thẩm định chun mơn hố theo ngành, lĩnh vực kinh tế thời hạn dự án, có độc lập với phịng tín dụng quản lý nợ vay Việc tổ chức bố trí giúp cho cán thẩm định giảm bớt khối lượng công việc, tạo điều kiện cho họ chun tâm vào cơng việc, đồng thời có thời gian để trau dồi thêm nghiệp vụ cho thân Về bố trí nhân sự: - Tuyển dụng cán có kinh nghiệm, am hiểu thẩm định kinh tế-kỹ thuật dự án bố trí làm việc trực tiếp phận chuyên thẩm định dự án - Đối với nhân có chi nhánh, ngân hàng nên việc xem xét, xếp phân công công việc dựa vào lực, sở trường người để phát huy 98 mạnh cán thẩm định Ngân hàng nên bố trí dự án có quy mơ lớn, tính chất phức tạp cho cán chủ chốt, kinh nghiệm dự án đơn giản giao cho cán trẻ để làm quen tích luỹ thêm kinh nghiệm Hoặc cán trẻ chưa có nhiều kinh nghiệm nên hướng dẫn kiểm sốt lãnh đạo có kinh nghiệm, kiến thức chuyên sâu - Khi luân chuyển cán theo định kỳ, Chi nhánh cân nhắc lựa chọn nhân hợp lý để bố trí vào phận thẩm định, nên thực luân chuyển cán phận KHDN QLRR để phận nắm rõ quy trình nghiệp vụ giúp n cho phối hợp phòng nhịp nhàng, hiệu to 3.3.5 Lập quỹ hỗ trợ, tăng kinh phí cho công tác thẩm định Công tác thẩm định dự án khó thu hiệu tốt khơng chi phí mức Thực tế cơng tác thẩm định chi nhánh Kế đầu tư thời gian p hạn chế nội dung thẩm định, công nghệ sử dụng cho công tác thẩm tậ định, công tác điều hành tổ chức thẩm định chưa chuyên nghiệp, hạn chế ực xuất phát từ ngun nhân trên, ngồi cịn ngun nhân quan trọng th chi nhánh chưa đầu tư kinh phí cho cơng tác thẩm định tương xứng với lợi ích đề mà cơng tác thẩm đinh mang lại Để giải tồn này, Chi nhánh cần lập quỹ, tăng kinh phí phục vụ cơng tác thẩm định Ch uy ê n Kinh phí quan trọng để thực số công tác như: - Chi phí để tThu thập thơng tin : Để thu thập đa dạng nhiều nguồn thông tin, cán cần có kinh phí để chi trả cho việc lấy thông tin từ số kênh thông tin cần chi trả chi phí, có dự án cán cần chi phí để thực điều tra thị trường cần thiết , giá sản phẩm dự án, đặc tính có sản phẩm tương tự, khả cung cấp yếu tố đầu vào - Chí phí mua phần mềm : Đầu tư phần mềm chuyên dụng phục vụ công tác thẩm định dự án chuyên nghiệp, nhanh chóng, thu kết xác cần có nguồn chi phí lớn, nhiên chi nhánh cần cân nhắc lợi ích mà cơng tác thẩm định mang lại để có đầu tư tương xứng - Chi phí thuê chuyên gia : Nhiều dự án chi nhánh cần thuê chuyên gia lĩnh vực thẩm định dự án để thẩm định dự án phức tạp, dự án đặc thù 99 thuê chuyên gia để hướng dẫn cán thẩm định sử dụng phần mềm thẩm định chuyên dụng cách hiệu - Chi phí lại, chi phí ăn ở, sinh hoạt…phục vụ thực nghiệmkhảo sát dự án : cán thẩm định cần trình thẩm đình cần khảo sát thực tế dự án , điểm xây dựng, địa hình, giao thơng, dân cư Khơng thế, sau q trình giải ngân cán cần thực tế để kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra tiến độ dự án - Việc lại phát sinh chi phí, dự án có địa điểm xa phát sinh thêm chi phí ăn ở, sinh hoạt… n - Chi phí tiếp khách để : để thu thập thông tin đầy đủ, xác, chi to nhánh cần tăng cường, củng cố mối quan hệ lâu dài với khách hàng, gia tăng mức Kế độ thân thiết cách tổ chức giao lưu, tiếp đón, tặng quà muốn phải có nguồn kinh phí hợp lý tậ p 3.4 Một số kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam ực - Đề xuất ngân hàng nhà nước xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin khách hàng th quan hệ với TCTD, cho phép tra cứu chia sẻ thông tin khách hàng TCTD miễn phí đảm bảo cạnh tranh lành mạnh đề - Thành lập Phịng thẩm định dự án mơ hình chung áp dụng cho tồn hệ thống, n cho phép chi nhánh linh hoạt vấn đề thành lập phận thẩm định Ch uy ê dự án, tuyển dụng nhân chuyên ngành đầu tư, tài để thực chun sâu cơng tác thẩm định dự án - Hàng năm tổ chức lớp bồi dưỡng tập trung Hội sở để chi nhánh tham gia đào tạo, trao đổi kinh nghiệm - Cử đoàn kiểm tra giám sát hỗ trợ hoạt động thẩm định ngân hàng, cử cán thẩm định có kinh nghiệm lâu năm, chuyên gia thuộc trung tâm đào tạo Hội sở đóng góp xây dựng ý kiến cho cơng tác thẩm định Chi nhánh - Đề xuất ban QLRR tín dụng thẩm định dự án nên cử tổ thẩm định khảo sát thực tế dự án, BIDV có chế kinh phí cho Ban QLRRTD để thực công tác thẩm định phát huy tối đa hiệu 100 KẾT LUẬN Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư nói chung thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp xây lắp nói riêng vấn đề quan trọng BIDV chi nhánh Nghệ An giai đoạn Nó khơng vấn đề sống cịn ngân hàng mà cịn có ý nghĩa to lớn BIDV chi nhánh Nghệ An, BIDV vốn mạnh cho vay theo dự án đầu tư Vì vậy, việc củng cố hồn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu tư BIDV chi nhánh Nghệ An n phấn đề đòi hỏi phải thực thường xuyên nghiêm túc to Qua việc phân tích thực trạng cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh Kế nghiệp xây lắp BIDV Chi nhánh Nghệ An, luận văn thực số nội dung chủ yếu sau: tậ p Thứ nhất, hệ thống hóa làm rõ vấn đề lý luận dự án thẩm định dự án đầu tư nói chung dự án đầu tư doanh nghiệp xây lắp nói riêng ực NHTM, nội dung, quy trình thẩm định, phương pháp, phân tích tiêu định th tính định lượng đánh giá hiệu hoạt động thẩm định nhân tố tác động đề tới hoạt động thẩm định dự án n Thứ hai, dẫn chứng cụ thể, luận văn phân tích, đánh giá thực Ch uy ê trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư BIDV chi nhánh Nghệ An theo sở lý luận đề chương 1, thơng qua rõ kết đạt được, hạn chế nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định dự án đầu tư BIDV chi nhánh Nghệ An Thứ ba, sở định hướng hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư, luận văn đưa số giải pháp có tính ứng dụng cao nhằm góp phần hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư nói chung, dự án đầu tư doanh nghiệp xây lắp nói riêng BIDV chi nhánh Nghệ An thời gian tới Tuy nhiên, giai đoạn kinh tế rơi vào tình trạng khó khăn ; với công tác quản lý điều hành chung kinh tế nhiều hạn chế, chưa theo kịp diễn biến thị trường, nhiều sách kinh tế vĩ mơ vận hành đạt hiệu chưa cao tác động không nhỏ tới hoạt động kinh doanh 101 doanh nghiệp hoạt động kinh doanh BIDV nói chung BIDV chi nhánh Nghệ An nói riêng Vì vậy, để giải pháp nêu luận văn phát huy hiệu cần phải có phối hợp thực tốt chế, sách từ quan quản lý Nhà nước như: Chính phủ, Tài chính, NHNN quan quản lý nhà nước có liên quan TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Danh Thắng (2008) Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư n Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam, Luận Đỗ Thị Ngọc Anh (2011) Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án xin vay vốn Kế to văn thạc sĩ Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Hai Bà Trưng, Luận văn thạc sĩ Hoàng Văn Ngọc (2010) Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác tậ p thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT Đống Đa, Luận văn thạc sĩ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Nghệ An (2010-2013), ực th Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2010-2014 Nghệ An Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Nghệ An (2012-2014), đề n Báo cáo Kế hoạch kinh doanh năm 2012-2014 Nghệ An Ch uy ê Nguyễn Bạch Nguyệt (2007), Giáo trình kinh tế đầu tư, NXB Đại học Kinh Tế Quốc Dân Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), Giáo trình lập dự án đầu tư, NXB Thống Kê, Hà nội Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị Ngân hàng đại, Nhà xuất Phương Đông Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 10 Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, tài liệu lưu hành nội n Ch uy ê đề ực th p tậ Kế n to 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Danh Thắng (2008) Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Đỗ Thị Ngọc Anh (2011) Hoàn thiện công tác thẩm định dự án xin vay vốn Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Hai Bà Trưng, Luận văn thạc sĩ Hoàng Văn Ngọc (2010) Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm n định dự án đầu tư chi nhánh NHCT Đống Đa, Luận văn thạc sĩ to Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Nghệ An (2010-2013), Kế Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2010-2014 Nghệ An Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Nghệ An (2012-2014), tậ p Báo cáo Kế hoạch kinh doanh năm 2012-2014 Nghệ An ực Nguyễn Bạch Nguyệt (2007), Giáo trình kinh tế đầu tư, NXB Đại học Kinh Tế th Quốc Dân Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), Giáo trình lập dự án đầu tư, NXB Thống Kê, Hà đề nội n Nguyễn Danh Thắng (2008) Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ch uy ê Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị Ngân hàng đại, Nhà xuất Phương Đông Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, tài liệu lưu hành nội