luận văn thạc sĩ hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của các doanh nghiệp tại ngân hàng tmcổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh từ sơn

LỜI CẢM ƠN Luận văn thực hướng dẫn PGS.TS Bùi Văn Hưng dẫn, giúp đỡ thầy cô Khoa Đầu tư, đồng nghiệp công tác Luận văn kết tinh kiến thức môn học học tập chương trình đào tạo trình độ thạc sĩ trường Đại học Kinh tế quốc dân kinh nghiệm thực tế tác giả Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt NamChi nhánh Từ Sơn Tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn tới thầy cô giáo, đồng nghiệp cơng tác, đặc biệt bày tỏ lịng cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Bùi Văn Hưng, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thực độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Những thông tin, số liệu, liệu đưa luận văn trích dẫn rõ ràng, đầy đủ nguồn gốc Quá trình thu thập xử lý liệu cá nhân đảm bảo khách quan trung thực Tác giả MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Mở đầu CHƯƠNG 1: CÁC VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Dự án đâù tư vay vốn tín dụng từ ngân hàng 1.1.1 Khái niệm dự án đầu tư 1.1.2 Vai trò dự án đầu tư 1.1.3 Chu kỳ dự án đầu tư 1.1.4 Dự án vay vốn đầu tư từ ngân hàng 1.1.4.1 Khái niệm cho vay dự án đầu tư 1.1.4.2 Các hình thức vay vốn 1.1.4.3 Đặc điểm hoạt động cho vay dự án đầu tư 10 1.2 Thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm vai trò thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 11 1.2.1.1 Khái niệm 11 1.2.1.2 Vai trò thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 13 1.2.2 Các yêu cầu cán thẩm định dự án đầu tư 15 1.2.3 .Quy trình, tổ chức thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại 16 1.2.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 18 1.2.4.1 Thẩm định tư cách chủ đầu tư .18 1.2.4.2 Thẩm định khả tài chủ đầu tư 20 1.2.4.3 Thẩm định khả trả nợ 21 1.2.4.4 Thẩm định biện pháp bảo đảm nợ vay .26 1.2.4.5 Phân tích kiểm soát rủi ro dự án: 27 1.2.4.6 Nhận xét, đánh giá, đề xuất 27 1.2.5 Phương pháp thẩm định dự án Ngân hàng thương mại 27 1.3 Nhân tố ảnh hưởng tới công tác thẩm định dự án hoạt động cho vay NHTM 31 1.3.1 Nhân tố chủ quan 32 1.3.1.1 Cán thẩm định .32 1.3.1.2 Thông tin thẩm định 32 1.3.1.3 Trang thiết bị, công nghệ: 33 1.3.2 Nhân tố khách quan .33 1.3.2.1 Từ phía khách hàng 34 1.3.2.2 Môi trường kinh tế 34 1.3.2.3 Môi trường pháp lý .34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỪ SƠN GIAI ĐOẠN 2011-2013 .35 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Từ Sơn 35 2.1.1 Sự hình thành phát triển ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Từ Sơn .35 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Từ Sơn 36 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánhTừ Sơn 38 2.1.3.1 Công tác tín dụng: 38 2.1.3.2 Công tác huy động vốn: .40 2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Từ Sơn 41 2.2.1 Các quy định tính tn thủ khn khổ pháp lý thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp .41 2.2.1.1 Căn pháp lý (các quy định) 41 2.2.1.2 Căn đề xuất cho vay đầu tư 42 2.2.2 Thực Quy trình thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp 44 2.2.3 Thực Nội dung thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp 48 2.2.3.1 Thẩm định lực kinh doanh doanh nghiệp 49 2.2.3.2 Thẩm định cần thiết phải đầu tư 50 2.2.3.3 Thẩm định tổ chức quản lý thực DA .51 2.2.3.4 Thẩm định nội dung thị trường DAĐT 52 2.2.3.5 Thẩm định khía cạnh cơng nghệ - kỹ thuật DA 53 2.2.3.6 Thẩm định khía cạnh kinh tế - xã hội DA 54 2.2.3.7 Thẩm định khía cạnh tài DA 54 2.2.3.8 Thẩm định tài sản đảm bảo 57 2.2.4 Phương pháp sử dụng để thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp 58 2.2.5 Thực trạng thực yêu câù thẩm định dư án vay vốn chi nhánh Từ Sơn 60 2.2.5.1 Yêu cầu chất lượng 60 2.2.5.2 Yêu cầu thời gian thẩm định dự án 61 2.2.6 Phân tích trường hợp điển hình: “Dự án đầu tư mua sắm dây chuyền sản xuất nước mắm thiết bị phụ trợ” 62 2.2.6.1 Tóm tắt dự án .62 2.2.6.2 Thẩm định khách hàng vay vốn 63 2.2.6.3 Thẩm định dự án đầu tư .66 2.3 Đánh giá chung công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng NH TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Từ Sơn .77 2.3.1 Những kết đạt 77 2.3.1.1 Nội dung thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp đầy đủ 77 2.3.1.2 Quy trình thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp chi nhánh khoa học, rõ ràng 77 2.3.1.3 Các phương pháp thẩm định sử dụng đầy đủ, đa dạng, phù hợp với nội dung thẩm định .78 2.3.2 Hạn chế, yếu công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp nguyên nhân gây 79 2.3.2.1 Những hạn chế, yếu công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp .79 2.3.2.1.1 Nội dung thẩm định 79 2.3.2.1.2 Quy trình thẩm định 79 2.3.2.1.3 Phương pháp thẩm định .80 2.3.2.1.4 Con người phương tiện thẩm định 80 2.3.2.1.5 Về thu thập xử lý thông tin 81 2.3.3 Nguyên nhân tồn 82 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NH TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỪ SƠN 85 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Từ Sơn giai đoạn 2014-2016 85 3.1.1 Định hướng chiến lược NH 85 3.1.2 Các mục tiêu tổng thể 85 3.1.3 Các chương trình giải pháp thực chiến lược .87 3.1.3.1 Công tác quản trị điều hành .87 3.1.3.2 Cơng tác tín dụng .88 3.1.3.3 Công tác huy động vốn .89 3.1.3.4 Công tác dịch vụ 90 3.1.4 Phương hướng hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng .90 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Từ Sơn 92 3.2.1 Hồn thiện quy trình thẩm định 92 3.2.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư 93 3.2.3 Hoàn thiện phương pháp thẩm định 95 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra tín dụng khách hàng 98 3.2.5 Nâng cao khả thu thập chất lượng thông tin phục vụ cho q trình thẩm định, đảm bảo thơng tin xác, đầy đủ 99 3.3 Một số kiến nghị, đề xuất .105 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 105 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 107 3.3.3 Đối với chủ đầu tư .108 KẾT LUẬN 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO .110 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Phân tích yếu tố rủi ro 30 Bảng 2.1: Một số tiêu tín dụng chi nhánh BIDV Từ Sơn năm 20112013 .38 Bảng 2.2: Một số tiêu huy động vốn chi nhánh BIDV Từ Sơn năm 2011-2013 40 Bảng 2.3: Tình hình thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp chi nhánh BIDV Từ Sơn-giai đoạn 2011-2013 49 Bảng 2.4: Tiêu chuẩn chất lượng BIDV .60 Bảng 2.5 :Thời gian thẩm quyền phán tín dụng BIDV Từ Sơn .61 Bảng 2.6: Tình hình thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp chi nhánh BIDV Từ Sơn-giai đoạn 2011-2013 theo tiến độ thời gian 61 Bảng 2.7: Thời gian phê duyệt cấp có thẩm quyền Hội sở .62 Bảng 2.8: Tỷ lệ góp vốn Cơng ty cổ phần thực phẩm MIKO 64 Bảng 2.9:Danh mục vốn đầu tư 74 Bảng 2.10: Hiệu tài dự án đầu tư 75 Bảng 3.1: Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Từ Sơn năm 20142016 .86 Bảng 3.2:Thu thập thông tin liên quan đến chủ đầu tư dự án 101 Sơ đồ 1.1 Chu kỳ dự án đầu tư .8 Sơ đồ 1.2: Quy trình thẩm định dự án 17 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức chi nhánh BIDV Từ Sơn 37 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ quy trình thẩm định dự án .47 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TCTD BIDV Tổ chức tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển NHNN DN QLKH QLRR QLKHDN CIC BCTC DAĐT TĐ SXKD NH Việt Nam Ngân hàng nhà nước Doanh nghiệp Quản lý khách hàng Quản lý rủi ro Quản lý khách hàng doanh nghiệp Trung tâm thơng tin tín dụng Báo cáo tài Dự án đầu tư Thẩm định Sản xuất kinh doanh Ngân hàng Mở đầu Tính cấp thiết đề tài Trong q trình phát triển kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng, Việt Nam trải qua giai đoạn thăng trầm khác Sau giai đoạn dài tăng trưởng với tốc độ cao GDP tăng 7% giai đoạn 2000-2008 5,6% từ năm 2009 đến nay, kinh tế nước ta bắt đầu có dấu hiệu đáng lo cho phát triển bền vững (chú trọng tăng trưởng lượng mà quên điều cốt yếu chất) Tỷ lệ nợ xấu hoạt động ngân hàng thời gian gần hồi chuông cảnh tỉnh với tất người làm ngân hàng phải xem xét tỷ mỷ lại cốt yếu hoạt động ngân hàng để thực tái cấu hướng tới hệ thống ngân hàng lành mạnh phát triển bền vững Theo báo cáo ngân hàng nhà nước, tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam đến Quý I năm 2014 khoảng 3,6% đến 3,9% tính tốn cách thận trọng, nợ xấu bao gồm nợ xấu cấu lại theo Quyết định 780 tỷ lệ nợ xấu khoảng 9% Tuy nhiên, theo tổ chức xếp hạng tín nhiệm Moody's công bố báo cáo triển vọng hệ thống ngân hàng 2014 đánh giá tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng phải chiếm 15% Riêng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) ngân hàng có thương hiệu uy tín lớn Việt Nam, tỷ lệ nợ xấu theo báo cáo tỷ lệ nợ xấu theo thực tế có sai khác đáng kể Ngun nhân tình trạng có nhiều, nguyên nhân mà tác giả tập trung nghiên cứu phân tích, hồn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp Rõ ràng, dự án đầu tư doanh nghiệp phần quan trọng trình phát triển ngân hàng tạo lên thương hiệu cho BIDV Tuy nhiên, dự án có tính khả thi có đủ sở để thực Đó sở mặt pháp lý, khả tài doanh nghiệp, hiệu mặt tài dự án, thị trường, công nghệ môi trường, khả tổ chức quản lý nguồn vốn thực dự án…