BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI VÕ MINH MẠNH HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT T[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CƠNG NGHỆ HÀ NỘI VÕ MINH MẠNH HỒN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên ngành : QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã Số : 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TỪ QUANG PHƯƠNG Hà Nội, năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Tài liệu, số liệu sử dụng Luận văn trung thực Những kết Luận văn chưa cơng bố cơng trình khoa học Tác giả luận văn Võ Minh Mạnh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm dự án đầu tư 1.1.2 Thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay của NHTM 11 1.1.3 Đặc điểm dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ mối quan hệ với công tác thẩm định .15 1.2 QUY TRÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 19 1.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư của NHTM 19 1.2.2 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư của NHTM 22 1.3 NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN .26 1.3.1 Thẩm định khách hàng vay vốn 26 1.3.2 Thẩm định dự án vay vốn đầu tư 27 1.3.3 Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay 29 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 30 1.4.1 Các nhân tố khách quan 30 1.4.2 Các nhân tố chủ quan .31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH 33 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH .33 2.1.1 Hoạt động huy động vốn 35 2.1.2 Thực trạng hoạt động cho vay 37 2.1.3 Hoạt động khác 39 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Hà Tĩnh 39 2.2 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HÀ TĨNH 40 2.2.1 Mục đích thẩm định dự án đầu tư vay vốn DNVVN 40 2.2.2 Quy trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư 44 2.2.3 Phương pháp thẩm định dự án vay vốn đầu tư 47 2.2.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư vay vốn 49 2.2.5 Ví dụ minh họa cơng tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư “Xây dựng nhà máy sản xuất ván sàn gỗ công nghiệp Công ty TNHH Như Nam” .67 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HÀ TĨNH 83 2.3.1 Kết đạt 83 2.3.2 Hạn chế 86 2.3.3 Nguyên nhân 88 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HÀ TĨNH 92 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH HÀ TĨNH 92 3.1.1 Định hướng chung Agribank chi nhánh Hà Tĩnh .92 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Agribank chi nhánh Hà Tĩnh 93 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HÀ TĨNH 94 3.2.1 Hoàn thiện quy trình, thẩm định dự án đầu tư 95 3.2.2 Hoàn thiện phương pháp thẩm định 95 3.2.3 Hoàn thiện nội dung thẩm định 98 3.2.4 Nâng cao lực chuyên môn cán thẩm định Agribank chi nhánh Hà Tĩnh 102 3.2.5 Nâng cao chất lượng thu thập, xử lý lưu trữ thông tin phục vụ công tác thẩm định 103 3.2.6 Tăng cường đầu tư trang bị công nghệ hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án 106 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỀ XUẤT HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HÀ TĨNH 106 3.3.1 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước 106 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước .107 3.3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam .107 KẾT LUẬN .110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCKT Tổ chức kinh tế TCTC Tổ chức tài TNHH Trách nhiệm hữu hạn DN Doanh nghiệp DAĐT Dự án đầu tư SXKD Sản xuất kinh doanh CTCP Công ty cổ phần CBTD Cán tín dụng CBTĐ Cán thẩm định KHKD Kế hoạch kinh doanh BCTC Báo cáo tài XL Xây lắp TB Thiết bị HSMT Hồ sơ mời thầu PCCC Phòng cháy chữa cháy KT- XH Kinh tế- xã hội DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Chỉ tiêu xác định doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam .15 Bảng 2.1: Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Agribank chi nhánh Hà Tĩnh (Giai đoạn 2012- 2016) 39 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2012- 2016 40 Bảng 2.3 Các tiêu tài cơng ty TNHH xây dựng Cơng Đồn 52 Bảng 2.4: Tình trạng dư nợ tín dụng Công ty TNHH Huyền Trang năm 201454 Bảng 2.5: Cơng nghệ sử dụng cho lị gạch Tuynel 60 Bảng 2.6: Bảng tính dịng tiền dự án đầu tư DNVVN .63 Bảng 2.7: Tài sản đảm bảo dự án Công ty Cổ phần Mitraco 67 Bảng 2.8: Bảng SWOT đánh giá lực SXKD công ty TNHH Như Nam 69 Bảng 2.9: Chỉ tiêu tài dự án Công ty TNHH Như Nam .71 Bảng 2.10: Tình trạng dư nợ cơng ty TNHH Như Nam 73 Bảng 2.11: Kế hoạch chi trả nợ dự án 80 Bảng 2.12: Số lượng dự án đầu tư vay vốn DNVVN thẩm định Agribank chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2013 – 2016 84 Bảng 2.13: Nợ xấu từ hoạt động cho vay DNVVN Agribank chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2013- 2016 84 Bảng 3.1: Giá trị NPV, IRR giá kinh doanh lãi vay thay đổi .97 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu 2.1: Vốn huy động Agribank chi nhánh Hà Tĩnh (Giai đoạn 20122016) 36 Biểu 2.2: Dư nợ tín dụng cho vay Agribank chi nhánh Hà Tĩnh (Giai đoạn 2012 - 2016) .38 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Agibank chi nhánh Hà Tĩnh 34 Sơ đồ 2.2: Quy trình thẩm định dự án đầu tư Agribank chi nhánh Hà Tĩnh 45 Sơ đồ 2.3: Cơ cấu phòng ban nhà máy sản xuất ván sàn gỗ cơng nghiệp .77 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, hệ thống Ngân hàng coi huyết mạch kinh tế, phát triển thước đo phản ánh thực trạng phát triển kinh tế quốc gia Là ngân hàng thương mại Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn ngân hàng thương mại lớn Việt Nam, đóng vai trị quan trọng phát triển lĩnh vực ngân hàng nói riêng kinh tế quốc dân nói chung Trong q trình làm việc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh, em nhận thấy dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm tỉ lệ khơng cấu dư nợ tín dụng Chi nhánh Hiện nay, nhóm khách hàng phận động kinh tế, ln có nhu cầu vốn lớn Vì việc thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ để cấp tín dụng an tồn, bền vững đóng vai trò quan trọng chiến lược phát triển chi nhánh, ngân hàng toàn kinh tế nước ta Ở Chi nhánh, công tác thẩm định dự án doanh nghiệp vừa nhỏ đạt số kết đáng kể, số lượng dự án thẩm định ngày tăng, chất lượng thẩm định nâng cao Tuy nhiên, bên cạnh cịn tồn số hạn chế cần phải khắc phục quy trình thẩm đinh chưa hợp lý, phương pháp thẩm định chưa hiệu quả, dư nợ xấu cao Cho đến nay, số cơng trình nghiên cứu cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại tiến hành Lê Minh (2014) nghiên cứu đề tài “Thẩm định dự án ngân hàng thương mại: Kinh nghiệm từ Techcombank”; Đỗ Hoàng Dương (2011) nghiên cứu đề tài “Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tự Ngân hàng đầu tư phát triển”; Đậu Thị Sương (2016) nghiên cứu đề tài “Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài gịn Thương tín chi nhánh Hà Tĩnh”; Tài Điền Chiêu (2009) thực nghiên cứu ‘Thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế chi nhánh An Giang” Như kết tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan cho thấy nghiên cứu trước tập trung vào đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại nói chung, chưa có nghiên cứu tập trung nghiên cứu Ngân hàng NN&PTNT đặc biệt công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Agribank chi nhánh Hà Tĩnh Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hoá lý luận Ngân hàng thương mại thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng, số hạn chế tồn công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Agribank chi nhánh Hà Tĩnh - Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Agribank chi nhánh Hà Tĩnh Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn công tác thẩm định dự án tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại, cụ thể tập trung vào nội dung thẩm định dự án, phương pháp thường áp dụng nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định - Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi nội dung: Luận văn sâu đánh giá thực trạng phân tích yếu tố ảnh hưởng đến cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Agribank chi nhánh Hà Tĩnh, sở nhằm tìm giải pháp hồn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Agribank chi nhánh Hà Tĩnh + Phạm vi thời gian: Số liệu thứ cấp phục vụ nghiên cứu thu thập khoảng thời gian từ 2012-2016 số liệu khảo sát đối tượng liên quan năm 2016 ... kinh doanh Agribank chi nhánh Hà Tĩnh 39 2.2 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HÀ TĨNH 40 2.2.1 Mục đích thẩm định dự án đầu tư vay. .. án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Agribank chi nhánh Hà Tĩnh Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Agribank chi nhánh Hà Tĩnh Em xin chân thành... hướng công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Agribank chi nhánh Hà Tĩnh 93 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI AGRIBANK CHI