NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tín dụng và vai trò của tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại
1.1.1 Ngân hàng thương mại và các hoạt động cơ bản
Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hoá Trải qua hàng trăm năm, đến nay hoạt động của các ngân hàng thương mại đã trở thành một yếu tố không thể thiếu gắn liền với nền kinh tế của mọi quốc gia trên thế giới.
Ngân hàng là một sản phẩm độc đáo của nền sản xuất hàng hoá, một động lực quan trọng cho sự phát triển của nền sản xuất xã hội Với vai trò đó, ngân hàng không thể đứng ngoài hoạt động của bất cứ quốc gia nào Vì vậy, mỗi nước đều xây dựng những khung pháp lý quy định, giới hạn hoạt động của ngân hàng. Mỗi nước khác nhau sẽ có một khái niệm và mô hình tổ chức ngân hàng khác nhau Thông thường, người ta phải dựa vào tính chất và mục đích, đối tượng hoạt động của nó trên thị trường tài chính.
Trong điều 1 Luật ngân hàng của Pháp (ngày 13/06/ 1941) có ghi : “ Ngân hàng là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác hay dưới hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ, trong các nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán ” Còn luật pháp Ấn Độ lại có cái nhìn về Ngân hàng như sau, họ định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là cơ sở nhận các khoản ký thác để cho vay hay tài trợ và đầu tư”. Đó là quan niệm về Ngân hàng đứng trên giác độ luật pháp Còn đứng trên giác độ tài chính Ngân hàng thì sao? Một định nghĩa khác về Ngân hàng đượcGiáo sư Peter Rose đưa ra như sau: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là tín dụng,tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất ký một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”, Ở Việt Nam, theo Luật số 47/2010 QH12 của Quốc hội: “LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG” thì Ngân hàng được định nghĩa như sau: “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận” Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác.
Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc điều hoà, cung cấp vốn cho nền kinh tế Với sự phát triển kinh tế và công nghệ hiện nay, hoạt động ngân hàng đã có những bước tiến rất nhanh, đa dạng và phong phú hơn song ngân hàng vẫn duy trì các hoạt động cơ bản sau:
Hoạt động huy động vốn: Đây là nghiệp vụ cơ bản, quan trọng nhất, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng Vốn được ngân hàng huy động dưới nhiều hình thức khác nhau như huy động dưới hình thức tiền gửi, đi vay, phát hành giấy tờ có giá Mặt khác trên cơ sở nguồn vốn huy động được, ngân hàng tiến hành cho vay phục vụ cho nhu cầu phát triển sản xuất, cho các mục tiêu phát triển kinh tế của địa phương và cả nước Nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng ngày càng mở rộng, tạo uy tín của ngân hàng ngày càng cao, các ngân hàng chủ động trong hoạt động kinh doanh , mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế và các tổ chức dân cư, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Do đó các ngân hàng thương mại phải căn cứ vào chiến lược, mục tiêu phát triển kinh tế của đất nước, của địa phương Từ đó đưa ra các loại hình huy động vốn phù hợp nhất là các nguồn vốn trung, dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sự nghiệp công nghiệp hoá,hiện đại hoá đất nước.
Hoạt động sử dụng vốn: Đây là nghiệp vụ trực tiếp mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, nghiệp vụ sử dụng vốn của ngân hàng có hiệu quả sẽ nâng cao uy tín của ngân hàng, quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường Do vậy ngân hàng cần phải nghiên cứu và đưa ra chiến lược sử dụng vốn của mình sao cho hợp lý nhất.
Một là, ngân hàng tiến hành cho vay
Cho vay là hoạt động quan trọng nhất của các NHTM Theo thống kê, nhìn chung thì khoảng 60%- 75% thu nhập của ngân hàng là từ các hoạt động cho vay Thành công hay thất bại của một ngân hàng tuỳ thuộc chủ yếu vào việc thực hiện kế hoạch tín dụng và thành công của tín dụng xuất phát từ chính sách cho vay của ngân hàng Kinh tế càng phát triển, doanh số cho vay của các ngân hàng thương mại càng tăng nhanh và loại hình cho vay càng trơ nên vô cùng đa dạng ở hầu hết các nước phát triển hàng đầu thế giới, cho vay của các ngân hàng thương mại đã chuyển dần từ cho vay ngắn hạn sang cho vay dài hạn khu vực cho vay ngắn hạn nhường chổ cho thị trương tài chính- tiền tệ cung ứng ngược lại ở hầu hết các nước đang phát triển, cho vay ngắn hạn vẫn chiếm bộ phận lớn hơn cho vay dài hạn, xuất phát từ chỗ thiếu an toàn cho các khoản đầu tư dài hạn (trong đó có những tác nhân chủ yếu như tình hình tăng trưởng, lạm phát…) Ở một số nước phát triển cho tới nay, khi một ngân hàng được thành lập và đi vào hoạt động, mối quan tâm chính và thường xuyên của nó là cho ai vay, và đầu tư vào đâu Ở những nước này, đối tương cho vay là điều làm bận tâm nhiều hơn, nếu không nói là vấn đề quan trọng nhất Trong khi đó ở các nước phát triển tình hình lại ngược lại Vấn đề đặt ra cho các ngân hàng không phải vấn đề cho ai vay, mà lợi tức có cao không và an toàn không Thậm chí những lo ngại đại loại như vậy thực tế đã không còn vì hầu hết họ đã có những thị phần chắc chắn và vấn đề an toàn của vốn đã có pháp luật bảo đảm Điều họ quan tâm là làm sao huy động được ngày càng nhiều tiền cho các khoản đầu tư có sẵn.
Cho vay của ngân hàng thương mại, nói rộng ra là tín dụng ngân hàng thương mại, là một lĩnh vực phức tạp và thường xuyên cập nhật theo những biến chuyển của môi trường kinh tế Để hiểu nó, chúng ta cần tìm hiểu những nét đặc trưng quan trọng của nó.
Các loại cho vay có thể phân loại bằng nhiều cách, bao gồm: mục đích, hình thức bảo đảm, kỳ hạn, nguồn gốc và phương pháp hoàn trả
Hai là tiến hành đầu tư Đi đôi với sự phát triển của xã hội là sự xuất hiện của hàng loạt những nhu cầu khác nhau Với tư cách là một chủ thể hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ, đòi hỏi Ngân hàng phải luôn nắm bắt được thông tin, đa dạng các nghiệp vụ để cung cấp đầy đủ kịp thời nguồn vốn cho nền kinh tế Ngoài hình thức phổ biến là cho vay, ngân hàng còn sử dụng vốn để đầu tư Có 2 hình thức chủ yếu mà các ngân hàng thương mại có thể tiến hành là: Đầu tư vào mua bán kinh doanh các chứng khoán hoặc đầu tư góp vốn vào các doanh nghiệp, các công ty khác. Đầu tư vào trang thiết bị TSCĐ phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Ba là hoạt động ngân quỹ
Lợi nhuận luôn là mục tiêu cuối cùng mà các chủ thể khi tham gia tiến hành sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, đằng sau mục tiêu quan trọng đó là hàng loạt các nhân tố cần quan tâm Một trong những nhân tố đó là tính an toàn Nghề ngân hàng là một nghề kinh doanh đầy mạo hiểm, trong hoạt động của mình, ngân hàng không thể bỏ qua sự “an toàn” Vì vậy, ngoài việc cho vay và đầu tư để thu được lợi nhuận, ngân hàng còn phải sử dụng một phần nguồn vốn huy động được để đảm bảo an toàn về khả năng thanh toán và thực hiện các quy định về dự trữ bắt buộc do Trung ương đề ra.
Là trung gian tài chính, ngân hàng có rất nhiều lợi thế Một trong những lợi thế đó là ngân hàng thay mặt khách hàng thực hiện thanh toán giá trị hàng hoá và dịch vụ Để thanh toán nhanh chóng, thuận tiện và tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa ra cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán như thanh toán bằng séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, các loại thẻ …cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần Mặt khác, các ngân hàng thương mại còn tiến hành môi giới, mua, bán chứng khoán cho khách hàng và làm đại lý phát hành chứng khoán cho các công ty Ngoài ra ngân hàng còn thực hiện các dịch vụ uỷ thác như uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân và thu hộ…
Như vậy, các nghiệp vụ trên nếu thực hiện tốt sẽ đảm bảo cho ngân hàng tồn tại và phát triển vững mạnh trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt như hiện nay Vì các nghiệp vụ trên có mối liên hệ chặt chẽ thường xuyên tác động qua lại với nhau Nguồn vốn huy động ảnh hưởng tới quyết định sử dụng vốn, ngược lại nhu cầu sử dụng vốn ảnh hưởng tới quy mô, cơ cấu của nguồn vốn huy động Các nghiệp vụ trung gian tạo thêm thu nhập cho ngân hàng nhưng mục đích chính là thu hút khách hàng, qua đó tạo điều kiện cho việc huy động và sử dụng vốn có hiệu quả.
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
* Khái niệm về tín dụng ngân hàng:
Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng với các xí nghiệp, tổ chức kinh tế, các tổ chức tín dụng và cá nhân được thực hiện dưới hình thức ngân hàng đứng ra huy động vốn bằng tiền và cho vay (cấp tín dụng) đối với các đối tượng nói trên theo nguyên tắc hoàn trả nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn của họ trong kinh doanh, tiêu dùng Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu, chiếm vị trí đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế.
Tín dụng Ngân hàng được thực hiện trên cơ sở 4 nguyên tắc sau:
Cho vay có hoàn trả vốn và lãi sau một thời gian nhất định Đây là nguyên tắc đảm bảo thực chất của tín dụng Tính chất tín dụng sẽ bị phá vỡ nếu nguyên tắc này không được thực hiện đầy đủ.
Cho vay có giá trị tương đương làm đảm bảo: Giá trị đảm bảo là cơ sở của khả năng thu hồi nợ, là cơ sở hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng, là điều kiện để thực hiện nguyên tắc thứ nhất trong nhiều trường hợp khác nhau.
Chất lượng tín dụng ngân hàng
Mục đích của các ngân hàng thương mại nói chung là phải đảm bảo thoả mãn các yêu cầu của khách hàng cả về chất lượng, giá cả, từ đó nâng cao thị phần cũng như lượng khách hàng Một vấn đề mà tất cả các ngân hàng thương mại luôn phải quan tâm đó là từng bước nâng cao chất lượng tín dụng.
Chất lượng tín dụng về cơ bản đó là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng, phù hợp với luật pháp hiện hành, sự phát triển kinh tế, xã hội và sự đảm bảo sự tồn tại, phát triển của ngân hàng.
Chất lượng tín dụng được hiểu theo đúng nghĩa là ngân hàng đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng, đồng thời khách hàng vay vốn phải hoàn trả đúng hạn đầy đủ cả gốc và lãi cho ngân hàng Đối với khách hàng vay vốn chất lượng tín dụng thể hiện vốn vay được sử dụng có hiệu quả, trang trải được các chi phí hoạt động và đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp.
Qua đó ta thấy chất lượng tín dụng được thể hiện qua mối quan hệ chủ thể và do vậy cần được xem xét đối với ba chủ thể đó là: khách hàng, ngân hàng và cả nền kinh tế quốc dân.
Đối với lợi ích của khách hàng: chất lượng tín dụng được thể hiện thủ tục phải đơn giản, thuận tiện, với lãi suất và kỳ hạn hợp lý nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc của tín dụng Đáp ứng được nhu cầu vốn của khách hàng, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp thuận lợi trong kinh doanh và phải luôn coi lợi ích của ngân hàng là mục tiêu hàng đầu.
Đối với ngân hàng thương mại: chất lượng tín dụng thể hiện ở việc đưa ra được các hình thức tín dụng phù hợp với phạm vi, mức độ, giới hạn phù hợp với bản thân ngân hàng mình để luôn đảm bảo tính cạnh tranh, an toàn, sinh lời theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ và có lãi.
Đối với cả nền kinh tế quốc dân đó là mục tiêu phát triển kinh tế – xã hội:chất lượng tín dụng thể hiện ở sự phục vụ đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh, góp phần giúp các doanh nghiệp mở rộng quy mô, từ đó góp phần giải quyết công ăn việc làm, thúc đẩy sự phát triển của xã hội Như vậy giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế góp phần thưc hiện được các mục tiêu chung của nền kinh tế quốc dân.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng
Một số chỉ tiêu thông dụng thường dùng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thông qua các con số từ hoạt động kinh doanh từ đó phân tích tổng hợp và rút ra mức đạt chung cho từng chỉ tiêu
Hiểu đúng về bản chất của chất lượng tín dụng, phân tích và đánh giá đúng chất lượng tín dụng hiện tại cũng như xác định chính xác các nguyên nhân của những tồn tại về chất lượng sẽ giúp cho ngân hàng tìm được biện pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trường Sau đây là những chỉ tiêu chính để đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng Thương mại: + Chỉ tiêu nợ quá hạn:
Nợ quá hạn là khoản nợ mà khi khách hàng không hoàn trả đủ cả gốc và lãi khi đến hạn (thường là sau một số ngày chậm trả nhất định nếu khách hàng không trả được nợ thì sẽ bị các ngân hàng xếp vào nhóm nợ quá hạn) Tỷ lệ nợ quá hạn thường được xác định vào một thời điểm nhất định trong tương năm.
Tỷ lệ nợ quá hạn Tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn thể hiện khả năng rủi ro tín dụng của ngân hàng đến đâu, tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì ngân hàng càng gặp khó khăn hơn, mặc dù có thể là ngân hàng không gặp rủi ro mất vốn vì đã có tài sản bảo đảm nhưng không một khách hàng nào muốn vay vốn của ngân hàng ngân hàng đó cứ liên tục phát mại tài sản thế chấp của khách hàng Tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản và ảnh hưởng đến kế hoạch kinh doanh của ngân hàng làm cho vốn của ngân hàng bị đọng tại các khoản vay và làm cho chi phí cơ hội của ngân hàng tăng lên.
Tổng dư nợ Chỉ tiêu này phản ánh trong tổng dư nợ thì có bao nhiêu phần trăm là nợ xấu (hay trong tổng dư nợ thì có bao nhiêu phần trăm là bị rủi ro).
Nợ xấu tăng làm tăng chi phí dự phòng rủi ro tín dụng, giảm lợi nhuận của ngân hàng Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng đó thấp, năng lực tài chính, năng lực quản lý cũng như năng lực hoạt động của họ yếu kém và ngân hàng cần phải xem xét lại hoạt động tín dụng của mình nếu không muốn rơi vào tình trạng khó khăn.
+ Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay:
Thu nhập từ hoạt động cho vay là phần gốc và lãi thu được từ cho vay, thu nhập từ xử lý tài sản đảm bảo nợ Thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng thu nhập của các ngân hàng thương mại vì đây là loại sản phẩm truyền thống của các ngân hàng Ở nước ta khi mà hoạt động đầu tư của các ngân hàng còn kém sôi động thì thu từ hoạt động cho vay, thu nhập từ hoạt động truyền thống của họ chiếm gần 80% tổng thu nhập của các ngân hàng, do đó với một ngân hàng có chất lượng tín dụng tốt sẽ được thể hiện thông qua thu nhập từ hoạt động cho vay tăng trưởng ổn định Một ngân hàng có chất lượng tín dụng thấp không thể có thu nhập từ hoạt động cho vay cao vì thu hoạt động cho vay bao gồm cả gốc và lãi khoản vay Việc một ngân hàng có thu nhập từ hoạt động cho vay thất thường lúc cao lúc thấp là thể hiện ở chất lượng tín dụng không đảm bảo Lợi nhuận do tín dụng mang lại cho ngân hàng khả năng phát triển và sự an toàn của đồng vốn cho vay:
Lãi từ hoạt động tín dụng Thu nhập từ hoạt động tín dụng Tổng thu nhập
Ta thấy nếu ngân hàng thương mại muốn tăng thu nhập từ cho vay thì không còn cách nào khác là phải mở rộng quy mô cho vay Các ngân hàng cần cân nhắc lựa chọn một tỷ nợ quá hạn hợp lí để có thể mở rộng thu lời từ hoạt động cho vay mà vẫn đảm bảo được kế hoạch kinh doanh và an toàn trong kinh doanh.
Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
1.3.1 Các nhân tố bên ngoài:
Như chúng ta đều biết, tín dụng Ngân hàng là một trong những yếu tố hết sức quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng thương mại và đối với toàn bộ nền kinh tế Để quản lý chất lượng tín dụng có hiệu quả và đồng bộ đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải hiểu rất rõ các tác nhân bên ngoài gây nên các ảnh hưởng Có thể chia các ảnh hưởng thành nhóm các yếu tố sau:
* Môi trường kinh tế: Để ngân hàng có thể huy động được nhiều vốn, mở rộng hoạt động cho vay phục vụ cho việc phát triển kinh tế thì phải có một nền kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng của ngân hàng Về phương diện tổng thể, nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện cho việc nâng cao chất lượng tín dụng.
Khi nền kinh tế phát triển ổn định, lạm phát vừa phải, không có khủng hoảng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Như vậy khả năng vay mượn và trả nợ vay không bị biến động lớn. Ngân hàng không phải chịu những thiệt hại do mất giá của đồng tiền, tránh được chất lượng tín dụng giảm, thấp.
Chu kỳ kinh tế có tác động không nhỏ đến hoạt động tín dụng, nếu thời kỳ kinh tế hưng thịnh, sản xuất kinh doanh được mở rộng dẫn đến nhu cầu vốn tăng, hiệu quả tín dụng cũng tăng lên, giảm bớt rủi ro tín dụng nhưng cũng không loại trừ trường hợp do chạy đua trong sản xuất kinh doanh, nạn đầu cơ tích trữ làm cho nhu cầu tín dụng tăng lên quá cao và có nhiều TCTD thực hiện. Những khoản này cũng có thể khó được hoàn trả nếu sự phát triển sản xuất kinh doanh không có kế hoạch hoặc phát triển sản xuất kinh doanh vượt quá quy mô của khách hàng cả về vốn cũng như khả năng quản lý Mặt khác, trong thời kỳ nền kinh tế suy thoái, sản xuất trì trệ, kinh doanh bị thua lỗ, nhu cầu vốn tín dụng giảm và nếu vốn tín dụng được thực hiện thì cũng khó có thể sử dụng hiệu quả Trong thời kỳ này, tình trạng thiểu phát kéo dài sản phẩm sản xuất ra vượt quá nhu cầu của nền kinh tế cũng như nguyên nhân dẫn đến đình trệ trong sản xuất kinh doanh do sản lượng sản phẩm tồn kho khó tiêu thụ,hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn Hơn nữa do cạnh tranh trong lĩnh vực tiền tệ sẽ dẫn đến việc các ngân hàng nới lỏng các điều kiện cho vay để thu hút khách hàng Đây cũng là nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.
Hơn thế nữa, trong nền kinh tế thị trường lãi suất luôn biến động Mức độ phù hợp giữa lãi suất ngân hàng và lợi nhuận của các doanh nghiệp cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Lợi tức ngân hàng thu được từ hoạt động tín dụng bị giới hạn bởi lợi nhuận của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh sử dụng vốn vay.
Khách hàng và ngân hàng thực hiện quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở tín nhiệm giữa hai bên Vì vậy, chất lượng tín dụng phụ thuộc vào ba nhân tố: khách hàng, khả năng của ngân hàng và sự tin tưởng lẫn nhau Tín nhiệm là cầu nối mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, nó là tiền đề để tạo điều kiện không ngừng cải tiến chất lượng tín dụng.
Khách hàng với tư cách vừa là người cung vốn, vừa là người cầu về vốn. Khách hàng mong muốn ở ngân hàng một mức lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản, nhanh gọn Ngân hàng vừa là người đại diện cho bên huy động vốn, vừa là người đại diện cho bên cung cấp tín dụng Mối quan hệ xã hội thể hiện cụ thể giữa ngân hàng và khách hàng là nhân tố không kém phần quan trọng quyết định đến quy mô và hoạt động của ngân hàng.
Sự thành công hay thất bại của một ngân hàng phụ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đường lối chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội.
Ngoài những nhân tố trên, còn có những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng như: đạo đức xã hội, trình độ dân trí có liên quan tới rủi ro tín dụng Bên cạnh đó sự biến động của tình hình kinh tế, chính trị xã hội ở nước ngoài cũng có ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.
Pháp luật là bộ phận không thể thiếu của kinh tế thị trường có sự điều tiết của Nhà nước Hành lang pháp lý không phù hợp với yêu cầu phát triển của nền kinh tế thì mọi hoạt động trong nền kinh tế đó không thể tiến hành trôi chảy được Một môi trường pháp lý hoàn chỉnh tạo điều kiện tốt cho hoạt động sản xuất kinh doanh thuận tiện và hiệu quả, và tạo ra cơ sở pháp lý để giải quyết các vấn đề khiếu nại khi có tranh chấp.
Môi trường pháp lý bao gồm hệ thống luật pháp đầy đủ, các văn bản của Nhà nước ban hành liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng Nền kinh tế càng phát triển thì hệ thống các văn bản này càng phải hoàn chỉnh để bắt kịp sự phát triển đó Hệ thống các văn bản pháp luật của hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng có tác động hết sức mạnh mẽ tới sự rủi ro trong hoạt động tín dụng hay bảo toàn vốn mà ngân hàng bỏ ra, trong điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ đúng các văn bản pháp luật thì quan hệ tín dụng mới đem lại lợi ích cho các bên tham gia.
Một nền chính trị ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng được diễn ra an toàn và đảm bảo Môi trường chính trị lành mạnh và ổn định tạo niềm tin cho các nhà kinh doanh an tâm mở rộng đầu tư sản xuất từ đó nguồn tín dụng ngân hàng mới là nguồn tài trợ có hiệu quả. từ đó các ngân hàng cũng yên tâm giải vốn cho nền kinh tế, không lo các rủi ro đạo đức có thể xảy ra Nếu chính trị bất ổn, các chính sách của Nhà nước thiếu sự nhất quán và nhiều xung đột sẽ gây bất lợi đối với sự phát triển kinh tế và ảnh hưởng xấu đến hoạt động tín dụng của ngân hàng.
* Năng lực kinh doanh của khách hàng:
Tín dụng là nhịp cầu nối giữa hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng với hoạt động trong lĩnh vực sản xuất vật chất và kinh doanh dịch vụ Do đó, mỗi biểu hiện xấu hoặc tốt trong hoạt động kinh doanh của khách hàng đều có những ảnh hưởng tương ứng đến hoạt động tín dụng Khi hoạt động kinh doanh của khách hàng có lãi, có xu hướng phát triển, thì khách hàng sẽ có khả năng trả nợ ngân hàng, quan hệ tín dụng với ngân hàng khi đó sẽ diễn ra tốt đẹp, cầu nối giữa vay và cho vay sẽ thông suốt Ngược lại, nếu năng lực kinh doanh của khách hàng thấp, trình độ quản lý yếu kém, công nghệ lạc hậu,chiến lược kinh doanh thiếu tính khả thi, hoặc thậm chí khách hàng cố tình lừa đảo, sử dụng vốn sai mục đích sẽ dẫn đến hoạt động kinh doanh khó khăn,tình hình tài chính mất cân đối, nguy cơ phá sản tăng cao Khoản tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng khi đó chắc chắn có chất lượng kém, khả năng dẫn đến nợ khó đòi cao.
1.3.2 Các nhân tố bên trong:
Ta có thể nghiên cứu sự ảnh hưởng qua một số yếu tố sau:
Chính sách tín dụng là quỹ đạo quyết định đến hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại, nó quyết định thành công hay thất bại của một ngân hàng Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng đến với ngân hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, theo các đường lối, chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội Điều đó cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách của ngân hàng thương mại có đúng đắn hay không Bất cứ một ngân hàng thương mại nào muốn có chất lượng tín dụng đều phải có một chính sách tín dụng rõ ràng, phù hợp với bản thân ngân hàng mình.
Cụ thể chính sách tín dụng gồm những nội dung quan trọng sau:
- Chính sách khách hàng: Các ngân hàng đều cố gắng đưa đến cho khách hàng của mình những dịch vụ tốt nhất để không những giữ chân khách hàng mà còn mong muốn từ đó mở rộng mạng lưới khách hàng của chính ngân hàng mình Vì vậy, chính sách đối với khách hàng vô cùng quan trọng Nó quyết định đến khách hàng mục tiêu, các loại khách hàng tiềm năng mà ngân hàng hướng đến Chất lượng tín dụng có tốt hay không phụ thuộc vào việc các chính sách mà ngân hàng đưa ra có khuyến khích khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ hay không Vì vậy các chính sách cần phải linh hoạt, phù hợp với từng loại đối tượng khách hàng để nâng cao chất lượng tín dụng.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
Khái quát về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung:
Chi nhánh Quang Trung được hình thành và bắt đầu đi vào hoạt động từ tháng 04/2005 trên cơ sở nâng cấp Phòng Giao dịch Quang Trung - Sở giao dịch 1, nhằm khai thác triệt để thế mạnh của một đơn vị BIDV trên địa bàn trú đóng của Sở giao dịch trước đây Địa chỉ trụ sở chính tại 53 Quang Trung
Hà Nội Tài sản ban đầu khi mới thành lập là nguồn huy động vốn 1.300 tỷ và nguồn nhân lực 65 cán bộ được điều động từ Hội sở chính và Sở giao dịch. Xác định phương hướng phát triển theo mô hình của một ngân hàng hiện đại, là đơn vị cung cấp các dịch vụ ngân hàng bán lẻ và phục vụ đối tượng khách hàng khu vực dân doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp đang trong lộ trình cổ phần hoá, Chi nhánh Quang Trung đã nỗ lực không ngừng trong việc tiếp cận và tìm kiếm khách hàng, tích cực thực hiện công tác phát triển nguồn nhân lực, mở rộng và phát triển mạng lưới, nghiên cứu các sản phẩm dịch vụ mới nhằm nâng cao khả năng hoạt động của chi nhánh và đáp ứng tối đa các nhu cầu của các đối tượng khách hàng thuộc khối bán lẻ.
Sau hơn 7 năm kể từ ngày thành lập, cuối năm 2012, chi nhánh QuangTrung đã đạt được số dư huy động vốn 8.760 tỷ tăng gần gấp 6,74 lần, dư nợ cho vay gần 5.799 tỷ Thu dịch vụ trong 7 năm đạt gần 208 tỷ đồng Số cán bộ tại chi nhánh đạt 252 người với mô hình tổ chức ngày càng được hoàn thiện: gồm 17 phòng và 1 tổ nghiệp vụ Đặc biệt, chi nhánh Quang Trung là chi nhánh đầu tiên đã có mô hình tổ Marketing chuyên trách, tổ chứng khoán và Ban phát triển mạng lưới bán chuyên trách phục vụ cho những nhiệm vụ đặc thù của đơn vị Với những nỗ lực của tập thể cán bộ chi nhánh, trong hai năm 2012, 2013 chi nhánh Quang Trung liên tục đạt danh hiệu đơn vị hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ.
Nhìn chung, trong thời gian hoạt động chưa lâu, nhưng bộ máy của Chi nhánh và các tổ chức đoàn thể đã dần được phát triển, bổ sung và hoàn thiện, hoạt động có sự phối hợp và mang lại hiệu quả tốt Tập thể cán bộ người lao động trong chi nhánh có tinh thần gắn kết, thẳng thắn đấu tranh và phê bình trong nội bộ nhằm đạt được tinh thần đoàn kết đích thực, cùng rút kinh nghiệm và xác định tư tưởng phấn đấu chung Trên tinh thần đó, với những nền tảng ban đầu đã đạt được, trong thời gian tới đây, chi nhánh Quang Trung phấn đấu sẽ đạt được quy mô tài sản trên 12.000 tỷ vào cuối năm 2015, lợi nhuân bình quân sau thuế đạt trên 300tr/người; đủ các điều kiện để trở thành chi nhánh cấp 1 hạng 1 của hệ thống BIDV, đặc biệt sẽ hoàn thành toàn diện và vượt mức theo lộ trình từng quý của kế hoạch 2015, góp phần lành mạnh hoá và nâng cao năng lực hoạt động của BIDV phục vụ tiến trình cổ phần hoá theo chỉ đạo của TW được thành công tốt nhất.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy
+ Sơ đồ tổ chức của chi nhánh như sau:
Quan hệ phối hợp giữa các phòng
Trưởng các Phòng khi giải quyết các vấn đề thuộc chức năng, nhiệm vụ của Phòng mình có liên quan đến chức năng, nhiệm vụ của các phòng khác phải lấy
Khối các đơn vị trực thuộc
P Dịch vụ khách hàng cá nhân
P Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp
Khối quản lý nội bộ
Tổ quản lý giải ngân
Tổ đầu tư chứng khoán
P Thẩm định và quản lý tín dụng
SƠ ĐỒ 1: MÔ HÌNH CƠ CẤU TỔ CHỨC QUẢN LÝ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG BIDV QUANG TRUNG ý kiến của Trưởng Phòng có liên quan đó trong một khoảng thời gian hợp lý, đảm bảo xử lý công việc đúng yêu cầu và tiến độ; Trưởng các Phòng được hỏi ý kiến có nghĩa vụ trả lời và phải chịu trách nhiệm về các ý kiến đó Việc xin ý kiến của các Phòng phải được thực hiện bằng văn bản Phòng được xin ý kiến phải trả lời bằng văng bản và chịu trách nhiệm về ý kiến của mình trước Giám đốc. Đối với những vấn đề phức tạp, khó xử lý, Phòng trực tiếp trình có thể đề nghị với Phó Giám đốc hoặc Giám đốc triệu tập các thành viên liên quan họp bàn và cho ý kiến xử lý Phòng trực tiếp trình phải tổng hợp ý kiến của các Phòng, đơn vị có liên quan và đưa ra ý kiến của đơn vị mình để báo cáo Phó Giám đốc phụ trách trước khi trình lên Giám đốc quyết định.
Theo mô hình cơ cấu này công việc được chuyên môn hóa rõ rệt, mỗi phòng ban thực hiện những chức năng nhiệm vụ riêng Vì vậy sẽ mang lại năng suất, hiệu quả công việc cao Tuy nhiên mối liên hệ giữa các thành viên trong Chi nhánh phức tạp, đôi khi làm cản trở tiến độ thực hiện công việc.
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDVchi nhánh Quang Trung: 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn
Ngân hàng kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động, cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch vụ khác Huy động vốn – hoạt động tạo nguồn vốn cho Ngân hàng thương mại – đóng vai trò hết sức quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của Ngân hàng Trong 3 năm 2012-2014 thì tình hình huy động vốn của Ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung như sau:
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm của chi nhánh từ 2012 – 2014 Khả năng huy động vốn của ngân hàng tăng lên nhanh chóng trong vòng 3 năm gần đây Năm 2013 đã tăng 12,88 % so với năm 2012 và năm 2014 tăng 9,98 % so với năm 2013 Tình hình huy động vốn diễn ra theo chiều hướng khả
Huy động vốn bình quân 8.760 9.889 10.876
Huy động vốn cuối kỳ 9000 10.100 11.415 quan, năm sau tăng hơn năm trước Ngân hàng cũng đã vạch ra kế hoạch phấn đấu thực hiện trong năm 2015 là: huy động vốn cuối kỳ đạt 11.200 tỷ đồng, huy động vốn bình quân đạt 11.015 tỷ đồng.
2.1.3.2 Kết quả hoạt động dịch vụ:
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động dịch vụ Đơn vị: tỷ đồng
- Chuyển tiền kiều hối (WU) 45 43 47
- Bảo lãnh thông thường và đối ứng 7,168 7,581 7,762
- Bảo lãnh phát hành trái phiếu 10,582 15,729 0
Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm của chi nhánh từ 2012 – 2014
Trong năm 2014 thu dịch vụ ròng đạt 57,328 tỷ đồng Tăng trưởng đã giảm so với 2012 và 2013, tuy nhiên sau khi nhìn vào thực chất hoạt động và loại trừ các khoản bất thường trong cả 2 năm 2012, 2013 thì tốc độ tăng trưởng dịch vụ
2014 của chi nhánh đạt được khoảng 10,9 %
Bên cạnh thu từ các dịch vụ truyền thống như chuyển tiền, kinh doanh ngoại tệ, tài trợ thương mại, tín dụng… chi nhánh đã đẩy mạnh tiếp thị khách hàng sử dụng dịch vụ mới như tư vấn phát hành trái phiếu, BIDV Directbanking,VnTopup, BSMS… tăng nguồn thu dịch vụ cho chi nhánh Tuy nhiên, những dịch vụ mới và mang lại doanh thu lớn lại tập trung vào những khoản không thường xuyên và không ổn định tại chi nhánh.
Biểu đồ 2.1 : Thu dịch vụ ròng Đơn vị: tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm của chi nhánh từ 2012 – 2014
Thu dịch vụ ròng năm 2014 đạt 57,328 tỷ đồng, giảm mạnh so với năm
2013 Như vậy chúng ta thấy rằng kết quả hoạt động về dịch vụ của chi nhánh là chưa thực sự tốt, mặc dù trong năm 2013 đã có sự bứt phá tăng trưởng mạnh mẽ. Nhưng do chu kì kinh tế nên năm 2014, thu dịch vụ ròng giảm xuống cũng là điều có thể chấp nhận được Trong đó:
Dịch vụ Thanh toán : Doanh số thanh toán năm 2013 đạt 25,715 tỷ đồng, tăng trưởng 132,15 % so với năm 2012,nhưng năm 2014 phí thu được từ dịch vụ thanh toán lại không tăng Thu dịch vụ thanh toán trong nước tăng mạnh so với năm 2012 là do BIDV tăng mức phí áp dụng trên địa bàn, và số lượng giao dịch tăng so với năm 2012 Còn năm 2014 là do khách hàng đã tìm những đối tác có mức phí phù hợp hơn với khả năng tài chính của họ, nên số lượng khách hàng của BIDV chi nhánh Quang Trung có phần giảm sút.
Dịch vụ chuyển tiền kiểu hối: Tổng doanh số chuyển tiền nước ngoài đi và đến năm 2013 đạt 450,012 nghìn USD, giảm 8,56% so với năm 2012,trong đó, doanh số chuyển tiền đến giảm mạnh, giảm tuyệt đối 46,833 nghìn USD, tương ứng giảm 46,15% so với năm 2012 Doanh số chuyển tiền đi đạt 215,480 nghìn USD, tăng trưởng 86,37% so với năm 2012.
Thực trạng tín dụng tại BIDV chi nhánh Quang Trung
2.2.1 Thực trạng tín dụng tại BIDV chi nhánh Quang Trung về mặt định tính
Chất lượng nhân sự: Hiện nay trình độ của cán bộ tín dụng tại ngân hàng
BIDV Quang Trung đều ở trình độ cao, chi nhánh không ngừng gia tăng số lượng cán bộ cùng với sự tăng trưởng không ngừng của mình Số cán bộ tại chi nhánh là 252 người với mô hình tổ chức ngày càng được hoàn thiện: gồm 17 phòng và một tổ nghiệp vụ Đặc biệt chi nhánh Quang Trung là chi nhánh đầu tiên đã có mô hình tổ marketing chuyên trách, tổ chứng khoán và ban phát triển mạng lưới bán chuyên trách phục vụ cho những nhiệm vụ đặc thù của đơn vị.
Công tác quản trị rủi ro: Với quyết tâm triển khai thành công Basel II, ngày 15/9/2014, Chủ tịch HĐQT BIDV Trần Bắc Hà ký quyết định thành lậpBan Quản lý dự án Triển khai Basel II (PMO) tại BIDV do Tổng Giám đốc làmTrưởng ban Ngày 26/3/2015, BIDV thành lập Ban quản lý dự án Tư vấn rà soát báo cáo phân tích chênh lệch GAP và xây dựng kế hoạch triển khai Master PlanBasel II (GAP&MP Basel II) vào tháng 03/2015 Đây là dự án khởi đầu trong chuỗi dự án triển khai Basel II, đóng vai trò bản lề trong quá trình triển khaiBasel II tại BIDV 5 – 7 năm tới Công ty TNHH PricewaterhouseCoopers(PwC) Việt Nam là đối tác chính của BIDV tham gia hỗ trợ thực hiện dự án này.
Triển khai Basel II giúp BIDV hoạt động an toàn hơn, lành mạnh hơn do trình độ quản trị rủi ro được tăng cường, các biện pháp quản trị rủi ro, đặc biệt là mô hình rủi ro và xếp hạng nội bộ được chủ động áp dụng, đồng thời, nguồn vốn được quản lý một cách hiệu quả hơn Trong lĩnh vực tín dụng, BIDV sẽ phải chuyển hướng tập trung vào đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng, thay vì dựa chủ yếu vào tài sản bảo đảm.
Hơn nữa, sau khi áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế về an toàn vốn và thanh khoản, ngân hàng sẽ thu hút nhiều nhà đầu tư nước ngoài hơn do ngân hàng hoạt động kinh doanh trong môi trường đạt tiêu chuẩn quốc tế.
2.2.2 Thực trạng tín dụng tại ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung
Trong những năm qua, do tình hình trong nước gặp nhiều khó khăn, môi trường đầu tư không thuận lợi Cho nên nhiều doanh nghiệp đã không dám đầu tư vào sản xuất kinh doanh, bên cạnh đó lại có sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng nên nhìn chung đối với từng ngân hàng lượng vốn đầu tư cũng bị hạn chế Trong bối cảnh đó với sự quyết tâm cao, ngân hàng BIDV chi nhánh QuangTrung đã vận dụng kịp thời, linh hoạt các chủ trương, chính sách đúng đắn của nhà nước, của ngành, bám sát từng đơn vị kinh tế và cũng có những giải pháp tích cực nên hoạt động tín dụng của chi nhánh vẫn đạt những kết quả tốt cả về tốc độ tăng trưởng và cả về chất lượng đầu tư.
Bảng 2.4: Tình hình tín dụng
Tỷ lệ cho vay ngoài quốc doanh 62% 65% 72%
Tỷ lệ cho vay trung dài hạn 18,5% 18% 19%
Tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm (%) 45% 43% 48% Đơn vị: Tỷ đồng Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm của chi nhánh từ 2012 – 2014
Từ bảng trên ta thấy: Dư nợ năm 2014 tăng đến 17,45 % so với năm
2013 (tăng 1.160 tỷ đồng so với năm 2013) Năm 2013 dư nợ cũng tăng 14,6
% so với năm 2012, điều này chứng tỏ rằng trong 2 năm gần đây thì dư nợ tín dụng của chi nhánh đã tăng lên một cách vượt bậc, quy mô của ngân hàng ngày càng được mở rộng.
Bên cạnh đó chúng ta cũng nhận thấy thấy rằng tỷ lệ nợ xấu cũng đã giảm một cách rõ rệt, trong năm 2012 tỷ lệ nợ xấu là 2,8 %, thì trong năm
2013 và năm 2014 tỷ lệ nợ xấu chỉ còn 2,4 % và 2,7 % Điều này chứng tỏ rằng năng lực của ngân hàng đã được củng cố hoàn toàn.
Tình hình cho vay tại BIDV khi xem xét trên các gốc độ thời hạn cho vay, đối tượng cho vay và ngành nghề kinh tế cho vay như sau:
Xét theo thời hạn cho vay:
Tín dụng ngắn hạn Tín dụng trung dài hạn
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng phân theo thời hạn
Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm của chi nhánh từ 2012 – 2014
Dư nợ tín dụng tại chi nhánh gồm các loại hình tín dụng: ngắn hạn, trung và dài hạn Trong đó, dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng dư nợ và liên tục tăng qua các năm: năm 2012, tỷ trọng dư nợ tín dụng ngắn hạn là 75% trên tổng dư nợ, năm 2013 tăng lên 79%, và đến năm 2014 thì tỷ trọng này là 83% Đối nghịch với việc gia tăng tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ thì tỷ trọng của tín dụng trung dài hạn giảm dần qua các năm: năm 2012 là 25%, đến năm 201 giảm xuống còn 17%
Song xét trên góc độ tuyệt đối, quy mô của từng loại hình tín dụng trong danh mục thì năm sau luôn cao hơn năm trước Dư nợ ngắn hạn của SCB năm
2012 là 4.511 tỷ đồng, tăng lên 5.053 tỷ đồng năm 2013 và 6.074 tỷ đồng vào năm 2014 Dư nợ trung dài hạn cũng tăng từ 1.228 tỷ đồng năm 2012 lên 1.593 tỷ đồng năm 2013 và đạt 1.732 tỷ đồng trong năm 2014
Xét theo đối tượng khách hàng:
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu tín dụng phân theo đối tượng khách hàng
HTX CTCP, TNHH DNTN, cá thể
Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm của chi nhánh từ 2012 – 2014 Hiện tại BIDV chủ yếu có bốn đối tượng khách hàng chính là DNNN; hợp tác xã; công ty cổ phần, công ty TNHH; và DNTN, cá thể Trong đó, dư nợ cho vay công ty cổ phần, công ty TNHH và DNTN, cá thể chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng dư nợ Năm 2012, dư nợ cho vay công ty cổ phần, công ty TNHH chiếm 60,1% tổng dư nợ, năm 2013 chiếm 57,16% và đến năm 2014 chiếm 57,23% Nếu như tỷ trọng dư nợ cho vay công ty cổ phần, công ty TNHH có xu hướng giảm nhẹ thì tỷ trọng dư nợ cho vay DNTN, cá thể tăng nhẹ qua các năm: năm 2012, tỷ trọng cho vay đối tượng này là 33,05% thì đến năm 2013 tỷ trọng này là 35,93% Đối với đối tượng cho vay là DNNN và Hợp tác xã, dư nợ cho vay chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ của BIDV, chỉ ở mức 3%-4%. Xét theo ngành kinh tế:
Dư nợ tín dụng ngày càng tăng, chuyển dịch cơ cấu tín dụng từng bước phù hợp với chiến lược phát triển của chi nhánh là kinh doanh bán lẻ và chú trọng DN vừa và nhỏ Đặc biệt ta biết đến BIDV là một ngân hàng bán buôn, tuy nhiên trong thời điểm hiện tại thì BIDV cũng đang tấn công mạnh vào mảng bán lẻ, vì mảng bán lẻ hiện tại là một miếng bánh được khai thác chưa lớn, và không chỉ BIDV mà rất nhiều ngân hàng khác cũng đang triển khai các kế hoạch để chiếm lĩnh thị phần của mảng bán lẻ.
+ Về chỉ tiêu nợ quá hạn:
Bảng 2.5 : Chỉ tiêu nợ quá hạn Đơn vị: tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm của chi nhánh từ 2012 – 2014
Nợ quá hạn của ngân hàng trong năm 2012 là 0,71 % đây quả thực là một kỳ tích mà chi nhánh đạt được Tỷ lệ nợ quá hạn năm 2013 và năm 2014 tuy đã tăng lên so với năm 2012, tuy nhiên đây vẫn là một tỷ lệ rất thấp Thông thường thì tỷ lệ nợ quá hạn ở các ngân hàng thương mại ở Việt Nam là 3% đến 5%, điều này đã nói lên rằng chất lượng tín dụng tại ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung là tương đối tốt.
+ Về chỉ tiêu nợ xấu:
Bảng 2.6: Chỉ tiêu nợ xấu
Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm của chi nhánh từ 2012 – 2014
Từ bảng trên ta thấy, tỉ lệ nợ xấu của chi nhánh luôn được duy trì ở ngưỡng an toàn là dưới 3% Tuy nhiên nhìn tổng quan ta lại thấy trong 3 năm 2012-2014 thì tỉ lệ nợ xấu lại liên tục tăng Điều này chứng tỏ rằng về công tác quản trị rủi ro của chi nhánh còn có nhiều thiếu sót và ngày càng có các biểu hiện không an toàn.
+ Về tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo:
Tỷ lệ nợ quá hạn 0,71 % 1,65 % 2,46%
Bảng 2.7 : Tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo Đơn vị: Tỷ đồng
Cho vay không có TSĐB 1270,74 1852,4 1802,19
Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm của chi nhánh từ 2012 – 2014
Đánh giá những kết quả đạt được tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Quang Trung
2.3.1 Những kết quả đạt được:
Nhìn chung, trong ba năm qua từ 2012-2014 BIDV chi nhánh Quang Trung đã thực hiện định hướng chỉ đạo của Hội đồng quản trị đề ra về mục tiêu tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả năng tăng trưởng ngồn vốn Hoạt động tín dụng tập trung đầu tư vào những mục tiêu trọng điểm của từng năm.
Thực hiện chuyển dịch cơ cấu đầu tư theo hướng có chọn lọc, hạn chế cho vay đầu tư vào lĩnh vực bất động sản, đảm bảo phù hợp cơ cấu tỷ trọng cho vay trung, dài hạn/Tổng dư nợ.
Cụ thể những việc Chi nhánh đã làm được:
Thứ nhất, quy mô tín dụng của Chi nhánh không ngừng mở rộng và tăng trưởng qua các năm Điều này chứng tỏ Chi nhánh đã đáp ứng được một phần lớn nhu cầu về vốn cho nền kinh tế, đặc biệt tập trung vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ Đây là chiến lược quan trọng của BIDV bởi vì mảng doanh nghiệp vừa và nhỏ là miếng bánh lớn cho các ngân hàng tại Việt Nam Và thực sự, ở Việt Nam một nước đang phát triển thì số lượng các doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm đa số.
Thứ hai, BIDV chi nhánh Quang Trung luôn xác định chất lượng tín dụng là mục tiêu quan trọng sống còn của ngân hàng, vì vậy ngân hàng đã không ngừng tìm mọi biện pháp để có thể giảm thấp tỷ lệ nợ quá hạn, có thể thu hồi nợ quá hạn, nợ tồn đọng, kiên quyết xử lý những "con nợ" chây ỳ.
Thứ ba, ngân hàng đã thường xuyên tổ chức cho các cán bộ nhân viên học tập văn bản, chế độ và học tập để nâng cao chuyên môn, nghiệp vụ, nhất là đội ngũ các cán bộ tín dụng.
Thứ tư, Chi nhánh đã thành lập tổ xử lý nợ Tổ đã hoạt động tích cực và đã việc giao từng món nợ quá hạn, nợ xấu đến từng nhóm, từng cá nhân, từ đó có biện pháp thu hồi hữu hiệu nhằm giảm đáng kể nợ quá hạn khó thu hồi, từng bước nâng cao chất lượng dư nợ.
Thứ năm, đối tượng khách hàng của chi nhánh khá đa dạng, thể hiện được khả năng tiếp cận khách hàng cũng như uy tín của chi nhánh là tốt, đảm bảo được lượng khách hàng để phát triển kinh doanh,
Thứ sáu, việc cho vay có tài sản đảm bảo càng ngày càng tăng, điều đó chứng tỏ được chi nhánh đã quan tâm hơn vê mặt chiều sâu của chất lượng tín dụng, làm cho các món cho vay đều có khả năng trả nợ và xử lý cao Đây là thành công quan trọng mà chi nhánh cần cải thiện để từng bước nâng cao hơn
Thứ bảy, dư nợ cho vay của chi nhánh liên tục tăng và tăng với tốc độ nhanh Hòa mình cùng với sự phát triển của đất nước thì chi nhánh cũng đã theo đà phát triển Dư nợ tăng liên tục thể hiện được uy tín của chi nhánh, không để rớt so với đà phát triển Sự cạnh tranh khá khốc liệt giữa các ngân hàng những chi nhánh vẫn không tụt hậu.
Cuối cùng, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tăng nhanh qua các năm Chất lượng tín dụng được cải thiện đi kèm về quy mô tín dụng tăng trưởng đã đem lại mức lợi nhuận tăng liên tục qua các năm cho chi nhánh Đây là dấu hiệu tích cực để chi nhánh thực hiện các mục tiêu lớn hơn trong các nă tiếp theo.
Trong năm 2014 cho dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn nhưng Chi nhánh đã chủ động triển khai kế hoạch kinh doanh ngay từ những ngày đầu năm nhằm giữ vững các mối quan hệ và nền khách hàng, giảm thiểu tác động của cuộc suy thoái toàn cầu, đảm bảo cơ cấu tài sản hợp lý, duy trì số dư huy động vốn luôn cao hơn dư nợ tín dụng và hỗ trợ nguồn vốn cho toàn ngành; kiểm soát được mọi hoạt động, đảm bảo các giao dịch an toàn, có lãi; hoàn thiện mô hình tổ chức mới; xây dựng, đào tạo chuyên môn cho đội ngũ cán bộ, nâng cao hình ảnh của BIDV Hoạt động quản trị điều hành tại Chi nhánh được thực hiện chặt chẽ, tính tuân thủ được coi trọng hàng đầu, trên cơ sở tập trung, dân chủ, công khai, minh bạch Các chỉ đạo điều hành được cụ thể hoá tới từng công việc, từng đơn vị, từng người trên nguyên tắc các vấn đề quan trọng được tiến hành thực hiện công khai kết hợp việc ra quyết định gắn với trách nhiệm của Ban giám đốc và đội ngũ lãnh đạo cấp phòng Chi nhánh cũng hoàn thiện việc cải tạo cơ sở vật chất và môi trường làm việc, thực hiện công tác phát triển mạng lưới; đảm bảo thu nhập cán bộ, đời sống cán bộ không ngừng được nâng cao nhằm phát huy sức sáng tạo sự gắn bó của người lao động với chi nhánh.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Qua trên thì chúng ta thấy chi nhánh đã đạt những thành tựu rất tốt, nhưng bên cạnh đó chi nhánh vẫn còn tồn tại một số hạn chế như sau:
Thứ nhất, tổng nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn đã tăng nhanh qua các năm
2012-2014, đặc biệt trong năm 2013 tỷ lệ nợ quá hạn tăng gấp đôi Chi nhánh mặc dù đã đạt được nhiều thành tích vượt trội, tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn tăng cao là dấu hiếu báo động thể hiện trong chất lượng tín dụng có một số bộ phận đang gặp vấn đề.
Thứ hai, đi cùng với tỉ lệ nợ quá hạn tăng nhanh là tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu còn tăng mạnh hơn tỷ lệ nợ quá hạn Điều này chứng tỏ rằng về công tác quản trị rủi ro của chi nhánh còn nhiều thiếu sót và ngày càng có dấu hiệu không an toàn.
Thứ ba, thông tin tín dụng của Chi nhánh thu thập được chưa tốt Các thông tin mà cán bộ sử dụng chủ yếu vẫn là thông tin trong hồ sơ khách hàng và các thông tin lưu trữ tại ngân hàng Việc thẩm định thường dựa trên những thông tin chủ quan do khách hàng cung cấp Quá trình thẩm định dự án, các phương án kinh doanh của khách hàng chưa thực hiện tốt theo quy định, nhiều dự án không thật sự hiệu quả vẫn được xét duyệt cho vay làm tăng nguy cơ mất vốn của ngân hàng Thêm vào đó, do trình độ thẩm định của cán bộ tín dụng còn hạn chế nên đối với các dự án mang tính chất kỹ thuật hay chuyên ngành, cán bộ tín dụng không đánh giá được tính khả thi thực sự của dự án, có thể đưa ra quyết định sai lầm.
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUANG TRUNG
Định hướng hoạt động tín dụng tại chi nhánh Quang Trung
Chi nhánh Quang Trung xây dựng kế hoạch kinh doanh dựa trên tiềm năng, thế mạnh truyền thống, vai trò của chi nhánh trong mục tiêu chung của toàn ngành Trên cơ sở những thành tựu đạt được trong thời gian và đánh giá môi trường hoạt động trong năm 2014, chi nhánh tiếp tục phấn đấu: lợi nhuận bình quân đạt nhóm I của hệ thống Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, đảm bảo thu nhập cho cán bộ người lao động, giữ vững và phát triển quy mô hoạt động và thị phần trên địa bàn cũng như trong hệ thống, xứng tầm với doanh nghiệp hạng 1, tiếp tục tăng trưởng bền vững và tạo đà cho các năm tiếp theo, đảm bảo cơ cấu tài sản Nợ - Có hợp lý, an toàn và hiệu quả trong hoạt động, đạt thành tích hoạt động tốt để góp phần vào công tác cổ phần hoá của BIDV Các mục tiêu cụ thể của chi nhánh:
- Đảm bảo hiệu quả kinh doanh của chi nhánh, tiếp tục đà tăng trưởng lợi nhuận Tăng cường công tác dịch vụ truyền thống, tiến tới nâng cao tỷ trọng của hoạt động dịch vụ trong tổng lợi nhuận của chi nhánh trên cơ sở tiếp cận, triển khai những dịch vụ mới, phù hợp với nhu cầu của khách hàng Tích cực công tác tiếp thị khách hàng, tăng tỷ trọng dịch vụ trong tổng lợi nhuận của chi nhánh.
- Chủ động cơ cấu lại nguồn huy động và sử dụng vốn, đảm bảo cơ cấu tài sản hợp lý… chuyển dịch theo hướng tích cực, tiệm cận với chuẩn quốc tế.
- Hoạt động quản trị điều hành chuyên nghiệp, kiểm soát được hoạt động, đảm bảo thông tin minh bạch, an toàn, hiệu quả, chế độ thông tin báo cáo đảm bảo chất lượng tạo cơ sở các chỉ đạo được thông suốt kịp thời.
- Tỷ lệ tăng trưởng năm 2015 không thấp hơn so với các chỉ tiêu bình quân của cụm động lực phía Bắc.
- Đảm bảo hiệu quả kinh doanh, lợi nhuận sau thuế bình quân/người đạt nhóm I toàn hệ thống, đảm bảo thu nhập của cán bộ chi nhánh cao hơn năm 2014.
Một số chỉ tiêu kế hoạch chi nhánh phấn đấu thực hiện trong năm 2015:
Huy động vốn cuối kỳ: 11.400 tỷ đồng Huy động vốn bình quân: 11.100 tỷ đồng
Dư nợ tín dụng: 7.700 tỷ đồng
Dư nợ tín dụng bình quân: 7.900 tỷ đồng Chênh lệch thu chi: 232 tỷ đồng
Thu dịch vụ: 65 tỷ đồng
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại BIDV chi nhánh Quang Trung .54
Trên cơ sở những đặc điểm, tồn tại của BIDV chi nhánh Quang Trung, sau đây là một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng.
3.2.1 Nâng cao hiệu quả từng bước trong quy trình tín dụng
Ngân hàng cần quan tâm hơn nữa các nội dung của thẩm định, cần xác định việc thẩm định các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh là một khâu quan trọng nhất trước khi cho vay Cán bộ thẩm định cần kiểm tra tư cách pháp nhân của người vay, mức độ tín nhiệm trong quá trình giao dịch với ngân hàng, nếu khách hàng là hộ nông dân thì cần được sự bảo lãnh của các tổ chức chính trị - xã hội, xem xét cơ sở khoa học của việc lập dự án đầu tư, thời gian lập kinh doanh, mặt hàng, dịch vụ, giá thành, thị trường cung ứng vật tư, hàng hóa, tiêu thụ sản phẩm, dự kiến thu nhập, lãi với thời gian hoàn vốn của dự án, Đối với các báo cáo tài chính, một căn cứ quan trọng để xem xét tình hình hoạt động, kinh doanh, năng lực tài chính của khách hàng vay vốn là phải có xác nhận của kiểm toán nhà nước hoặc các công ty kiểm toán độc lập Vì thực trạng hiện nay, các báo cáo tài chính của nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp tư nhân gửi cho ngân hàng thường mang tính chất đối phó hơn là theo chuẩn mực kế toán của Bộ tài chính, thiếu nhiều thông tin quan tọng phục vụ cho việc thẩm định hoặc các chỉ tiêu còn thiếu tính tin cậy, Đặc biệt là các dự án lớn cần một lượng vốn lớn do đó mà phải thẩm định đánh giá kỹ càng.
3.2.1.1 Đẩy mạnh và nâng cao chất lượng quản lý trong quá trình cho vay, theo dõi đôn đốc trong quá trình thu nợ và thu lãi
Nếu thẩm định dự án là khâu đầu tiên quyết định để cho vay đối với một khách hàng thì quá trình đưa vốn ra theo dõi đôn đốc thu nợ cũng là khâu không kém phần quan trọng Khi một khách hàng được cho vay theo mục đích, đúng lúc, đúng thời điểm số vốn ghi trong hợp đồng tín dụng thì việc quản lý vốn vay ở đây là theo dõi kiểm tra khách hàng có sử dụng đúng mục đích hay không. Những trường hợp nào sử dụng vốn sai mục đích thì phải xử lý ngay theo chế độ tín dụng Ngoài ra, phải theo dõi bám sát hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp để đánh giá chính xác những diễn biến trong mối quan hệ giữa doanh nghiệp và khách hàng, phát hiện kịp thời khả năng có thể phát sinh nợ quá hạn, nợ khó đòi, từ đó có biện pháp xử lý ngay Việc đôn đốc thu nợ thu lãi đúng kỳ hạn và đủ là nghĩa vụ và trách nhiệm, là kỷ luật đối với cán bộ tín dụng Lịch trả nợ và lãi vay đã cam kết trong hợp đồng tín dụng phải theo dõi hàng ngày.
3.2.1.2 Nâng cao kỹ năng thu thập thông tin Đối với những khách hàng là cá nhân thì chất lượng thông tin khách hàng cung cấp không cao và có nhiều nhân tố tác động, còn khách hàng doanh nghiệp thì cũng muốn làm đẹp các báo cáo tài chính bằng cách làm cho các con số thật đẹp Để tiếp cận được khoản tín dụng tại chi nhánh thì có rất nhiều khách hàng đã không từ bất cứ thủ đoạn nào trong khi đó nguồn thông tin lại có rất nhiều chiều, cán bộ tín dụng tại Chi nhánh phải luôn cẩn thận trước một khoản vay nên họ thường xuyên kiểm tra rất cẩn thận những thông tin khách hàng cung cấp trên cả văn bản và thực tế.
Việc phỏng vấn khách hàng là một việc làm quan trọng và đã được cán bộ tín dụng làm khá tốt và khá thường xuyên tại chi nhánh Việc phỏng vấn trực tiếp khách hàng sẽ cho cán bộ khá nhiều thông tin quan trọng liên quan đến khoản vay mà không có trong hồ sơ vay vốn Trong thời gian sắp tới Chi nhánh cần làm việc này thường xuyên hơn vì nó rất hiệu quả mà thông qua sự cảm nhận nhạy bén của mình, thái độ khách hàng khi tham gia phỏng vấn sẽ biết được đôi điều về tính trung thực của những thông tin mà họ cung cấp trong hồ sơ tín dụng Để tăng cường lượng thông tin này cán bộ tín dụng phải có sự nghi ngờ tương đối và kỹ năng đặt câu hỏi khá tốt làm sao có thể khai thác thông tin hiệu quả mà vẫn duy trì được mối quan hệ tốt đẹp. Để cho thông tin được hoàn toàn chính xác độ tin cậy cao thì chi nhánh không chỉ đơn thuần thu thập thông tin từ một phía khách hàng mà cần phải thu thập thông tin từ nguồn bên ngoài như trung tâm thông tin tín dụng, cơ quan hữu quan như thuế, trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm, công chứng nhà nước, hải quan, quản lý thị trường, nhà đất, địa chính; tổ chức, người thường xuyên có quan hệ với khách hàng như nhà cung cấp, chủ nợ, người tiêu thụ; phương tiện thông tin đại chúng; thông tin lưu trữ tài chính ngân hàng Bên cạnh những thông tin về bản thân khách hàng, ngân hàng cần thu thập thông tin về ngành kinh doanh của khách hàng để dự đoán được khuynh hướng phát triển, áp lực cạnh tranh từ các đối thủ của khách hàng, trên cơ sở đó đánh giá vị thế, khả năng kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng Tăng cường trao thông tin giữa các NHTM trên địa bàn để tìm hiểu khách hàng trước khi cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro.
Muốn vậy Chi nhánh phải thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc đối với chủ đầu tư có thể là kiểm tra bất ngờ cũng có thể là báo trước, xây dựng trang web cung cấp thông tin tín dụng trực tuyến cho toàn hệ thống, kết nối với hệ thống thông tin khác của NHNN, bộ công thương…
3.2.2 Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay
Bảo đảm tiền vay được coi là nguồn trả nợ thứ hai của khách hàng, vì vậy để nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh cần thiết phải thực hiện các biện pháp bảo đảm nghĩa vụ trả nợ của khách hàng đi vay Trong thực tế, thời gian qua chi nhánh đã thực hiện theo đúng quyết định 1300/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 03/12/2007 ban hành quy định việc thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay do đó mà chất lượng tín dụng phần nào được nâng cao.
Mặc dù bảo đảm có ý nghĩa lớn trong việc hạn chế rủi ro tín dụng, nhưng tại Chi nhánh một số bộ phận tín dụng đặt vai trò của bảo đảm không đúng chỗ, có bảo đảm là cơ sở để quyết định cho vay, còn các yếu tố khác không chú trọng đúng mức, đây chính là nguyên nhân làm giảm chất lượng tín dụng bởi bảo đảm chất lượng tín dụng chỉ là biện pháp phòng vệ khi gặp các sự cố trong thực hiện hợp đồng tín dụng chứ không phải là cơ sở để quyết định cho vay Hiện nay chi nhánh thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay theo quyết định 1300/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 03/12/2007 Nhưng để cho bảo đảm tiền vay phát huy đúng nghĩa của nó thì ngân hàng phải:
3.2.2.1 Thường xuyên đánh giá lại giá trị của tài sản bảo đảm
Với tốc độ phát triển khoa học công nghệ như hiện nay, tài sản dễ hao mòn vô hình nhanh chóng Bên cạnh đó phần lớn tài sản đảm bảo tại chi nhánh là các máy móc thiết bị xây dựng thường xuyên ở ngoài trời, cường độ sử dụng cao do đó tốc độ hao mòn rất nhanh Đối với tài sản đảm bảo là máy móc, thiết bị, nhà xưởng cán bộ tín dụng phải thường xuyên kiểm tra trên hồ sơ đảm bảo tiền vay, và kiểm tra tài sản tại hiện trường để kịp thời xử lý các vấn đề phát sinh như: mất mát, hư hòng, giảm giá trị, có sự chuyển nhượng người sở hữu, những biến động về giá trị thị trường của tài sản,… Do đó việc đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm cần được tiến hành thường xuyên qua đó để có biện pháp hạn chế rủi ro Từ việc xem xét thực trạng tài sản và tham khảo thông tin trên thị trường như giá cả, xu hướng phát triển, các mặt hàng thay thế. Đặc biệt là các tài sản bảo đảm là các chứng khoán, giấy tờ có giá trên thị trường có sự biến động lớn, vì vậy phải thường xuyên theo dõi, cập nhật và định giá.
3.2.2.2 Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho tài sản bảo đảm Đối với những tài sản bảo đảm mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm, chi nhánh nên yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm, việc thẩm định tài sản đảm bảo lại càng phải được thực hiện chặt chẽ, kỹ lưỡng Kết quả thẩm định là cơ sở để khách hàng mua bảo hiểm với mức phù hợp Việc quản lý tài sản đảm bảo dù tốt đến đâu cũng khó tránh khỏi những rủi ro bất ngờ xảy ra như lũ lụt, lốc, bão, và những nguyên nhân bất khả kháng khác Khi đó công ty bảo hiểm sẽ đứng ra thanh toán những tổn thất xảy ra đối với tài sản bảo đảm. Việc mua bảo hiểm cho tài sản bảo đảm cũng là biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng để đảm bảo thu nợ khi mua bảo hiểm cho chi nhánh cần phải thỏa thuận với khách hàng vay, bên nhận được bảo hiểm trong hợp đồng bảo hiểm là chi nhánh mình.
3.2.2.3 Tổ chức bộ phận chuyên trách định giá tài sản bảo đảm
Ngân hàng cần lập bộ phận chuyên trách thực hiện nghĩa vụ định giá, đăng ký giao dịch bảo đảm và phát mại tài sản bảo đảm Cán bộ thẩm định giá phải được đào tạo chuyên ngành thẩm định giá Bên cạnh đó muốn có được sự chuyên nghiệp, chính xác trong quá trình định giá ngân hàng có thể ký hợp đồng với các doanh nghiệp thực hiện thẩm định giá thay cho ngân hàng và gánh chịu toàn bộ trách nhiệm khi thẩm định giá thiếu chính xác.
3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát đối với những khoản tín dụng Để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng thì chi nhánh thường xuyên tổ chức các cuộc kiểm tra tại hội sở chi nhánh, các phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh để kịp thời khắc phục và ngăn ngừa những sai sót phát sinh, tránh những sai sót được lặp đi lặp lại nhiều lần Trong công tác kiểm tra, lĩnh vực sản xuất, kinh doanh thương mại được đặc biệt quan tâm do đặc thù lĩnh vực này có nhiều biến động, đòi hỏi ngân hàng sau khi cho vay phải theo sát, nắm vững tình hình trên cơ sở đó đưa ra những biện pháp quản lý phù hợp Đối tượng thường được quan tâm trong các cuộc kiểm tra không chỉ dừng lại ở mặt hồ sơ mà còn kiểm tra thực tế tình hình kinh doanh của khách hàng, tình hình thực hiện phương án kinh doanh, thực trạng tài sản bảo đảm… Việc làm này có ý nghĩa quan trọng trong công tác tín dụng.
Tuy nhiên một thực tế xảy ra tại chi nhánh là không được cung cấp đầy đủ và thường xuyên thông tin từ phía khách hàng nhất là thông tin về kế toán tài chính, thị trường tiêu thụ sản phẩm, do vậy cán bộ tín dụng phải tập trung triệt để những lần tiếp xúc khi họ đến ngân hàng trả lãi, khi cán bộ tín dụng đến thăm trực tiếp cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng để biết được phương án xin vay với thực tế, chiều hướng tốt hay xấu, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng như thế nào, giá trị thực tế của tài sản đảm bảo nợ vay ra sao.
Trong quá trình giám sát, nếu có phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích cán bộ giám sát có thể kiến nghị thu hồi nợ trước hạn hoặc chuyển nợ quá hạn Như vậy, kiểm tra giám sát tín dụng được thực hiện trước, trong và sau để xác định xem khách hàng có khả năng trả nợ không, có thực hiện đúng theo hợp đồng tín dụng không, là cơ sở để đánh giá chất lượng khoản vay, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro tín dụng Sau khi kiểm tra tín dụng (bao gồm kiểm tra của chi nhánh, của Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng BDV và các cuộc kiểm tra, thanh tra khác) chi nhánh tổ chức kiểm điểm lại những việc chưa làm được, những việc sai sót từ đó có biện pháp khắc phục kịp thời.
3.2.4 Không ngừng nâng cao trình độ cán bộ tín dụng
Một thực tế cho thấy tín dụng ngân hàng không chỉ là một khoa học mà còn là một nghệ thuật, người cán bộ tín dụng cần phải vận dụng kiến thức tổng hợp về kinh tế vi mô, kinh tế vĩ mô, hoạt động tài chính, hoạt động kinh tế cùng với những thực nghiệm để đưa ra những quyết định tín dụng chính xác Bởi họ chính là như thể đảm nhiệm mọi công việc từ khâu tiếp xúc khách hàng đến khâu thẩm định, xét duyệt và thu nợ Hơn nữa, đội ngũ cán bộ tín dụng của chi nhánh còn tương đối trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm và kiến thức thực tiễn.
Do vậy để hạn chế rủi ro cho ngân hàng trình độ chuyên môn nghiệp vụ và phẩm chất đạo đức cho cán bộ tín dụng tại chi nhánh là cần thiết Mở rộng hơn các lớp tập huấn nghiệp vụ và chuyên sâu về tín dụng, về pháp luật, thị trường và môi trường kinh doanh, hàng tuần chi nhánh có thể tổ chức những cuộc họp để cùng nhau nghiên cứu văn bản pháp luật, trao đổi kinh nghiệm nghiệp vụ Chi nhánh có thể tự mở các lớp học nghiệp vụ cho cán bộ mình,… nhằm giúp cho công tác tín dụng đạt kết quả tốt và mang lại hiệu quả cao hơn, cử cán bộ đi đào tạo tại nước ngoài để đáp ứng yêu cầu mới khi ngân hàng hội nhập kinh tế thế giới Ngoài việc quan tâm nhiều hơn đến công tác đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ nhân viên, ngân hàng phải chú trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao hơn, có thái độ rõ ràng hơn đối với nhân viên của mình Một là về năng lực công tác yêu cầu mỗi cán bộ tín dụng không những phải thường xuyên nghiên cứu, học tập và thực hiện đúng các quy định hiện hành mà còn phải nâng cao năng lực công tác, nhất là khả năng phát hiện, ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng của khách hàng Hai là về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm yêu cầu mỗi cán bộ ngân hàng phải luôn tự bồi dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc.
KIẾN NGHỊ
Qua phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại BIDV Chi nhánh Quang Trung trong những năm qua có thể thấy rằng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng hiện nay vẫn còn gặp rất nhiều khó khăn Một mặt, Chi nhánh phải giải quyết tốt vấn đề tăng khối lượng tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp để thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế Mặt khác, phải có những biện pháp sử dụng vốn thích hợp, có hiệu quả cao, tạo cơ cấu đầu tư vốn hợp lý, chất lượng tín dụng phải đảm bảo.
Như vậy, muốn nâng cao chất lượng tín dụng đòi hỏi phải có những biện pháp hữu hiệu từ phía Nhà nước, Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam, doanh nghiệp và các cơ quan có liên quan.
3.3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước Để tạo điều kiện cho hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng tại Chi nhánh nói riêng, giúp Ngân hàng mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng, đề nghị Nhà nước:
- Hoàn thiện và ổn định các chính sách kinh tế - xã hội, trên cơ sở đó tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng.
Một trong những nguyên nhân gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, giảm hiệu quả sử dụng vốn, dẫn đến khó khăn trong trả nợNgân hàng là môi trường kinh tế không ổn định, các chính sách và cơ chế quản lý vĩ mô của Nhà nước thay đổi, đang trong quá trình điều chỉnh, đổi mới và hoàn thiện Các doanh nghiệp phải chuyển hướng, điều chỉnh hoạt động, Nếu doanh nghiệp nào không thay đổi kịp sự thay đổi của cơ chế chính sách sẽ dẫn tới kinh doanh thua lỗ, ứ đọng hàng hóa, mất khả năng thanh toán, phát sinh nợ quá hạn.
Nhà nước cần có biện pháp tạo ra môi trường kinh doanh ổn định và thuận lợi, tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, trong đó có các NHTM Nhà nước cần có chính sách ưu tiên đối với hoạt động Ngân hàng, thực sự coi Ngân hàng là đòn bẩy của nền kinh tế Nếu hoạt động Ngân hàng không tốt, không phát huy hiệu quả sẽ ảnh hưởng không nhỏ đến tăng trưởng, phát triển kinh tế.
Trong quá trình điều chỉnh cơ chế, chính sách cần có những bước đệm hoặc biện pháp tháo gỡ khó khăn xuất hiện do thay đổi cơ chế.
Trong lĩnh vực Ngân hàng hiện nay, luật NHNN và luật các TCTD, cùng các luật khác đã được ban hành, tạo ra hành lang pháp lý rất quan trọng Tuy nhiên, Nhà nước cần chỉ đạo việc ban hành, triển khai thực hiện các nghị định, thông tư hướng dẫn một cách nhanh chóng, đồng bộ giữa các cấp, các ngành, tránh gây ách tắc, đảm bảo quyền lợi chính đáng cho các NHTM.
Xây dựng mối quan hệ chặt chẽ giữa chính quyền Nhà nước từ trung ương đến địa phương, kết hợp lợi ích của Nhà nước, của Ngân hàng và của người lao động, tăng cường cơ sở vật chất, nâng cao phúc lợi cho người lao động, gắn chặt nhiệm vụ phát triển kinh tế của địa phương với hoạt động Ngân hàng. Chính phủ cần quy định rõ trách nhiệm của Ủy ban nhân dân các cấp, các bộ ngành có liên quan tham gia thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư sản xuất kinh doanh và trách nhiệm của Ngân hàng khi đầu tư vốn, tránh tình trạng khi có rủi ro xảy ra quy mọi trách nhiệm về phía Ngân hàng.
Nhà nước cần tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động Ngân hàng, thường xuyên phân tích, đánh giá chất lượng hoạt động của từng NHTM Ngoài raChính phủ cần thiết lập hệ thống cảnh báo sớm các nguy cơ có thể xảy ra và hoàn thiện các hệ thống giải pháp giải quyết, tháo gỡ các vấn đề phát sinh trong hoạt động của các NHTM.
Các cơ quan chức năng như tòa án, viện kiểm sát, thanh tra Nhà nước,… có sự quan tâm hỗ trợ Ngân hàng trong việc xử lý thu hồi nợ, nhất là các khoản vay cố ý chây ỳ, trốn tránh trách nhiệm trả nợ và lừa đảo.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Để giúp NHTM nâng cao chất lượng tín dụng, ngăn chặn nợ quá hạn, đề nghị NHNH Việt Nam:
Tăng cường chỉ đạo các NHTM trong việc thực hiện các chính sách tiền tệ, chính sách tín dụng, định hướng đầu tư trong từng thời kỳ Đặc biệt là không ngừng bổ sung, hoàn thiện chế độ, thể lệ cho vay đối với khách hàng.
Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát đối với hoạt động tín dụng của các NHTM, từ đó phát hiện sớm các sai sót, xu hướng sai lệch, các vấn đề tồn tại,… để chỉ đạo, ngăn chặn, khắc phục một cách triệt để.
Có hệ thống thông tin chất lượng cao, cung cấp kịp thời các thông tin cho NHTM tránh rủi ro do thiếu thông tin
3.2.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung
Tăng cường công tác huấn luyện nghiệp vụ cho cán bộ, như tập huấn về quản trị kinh doanh, kiến thức pháp luật, kỹ năng kỹ thuật thẩm định các dự án lớn,…
Hỗ trợ nguồn vốn cho chi nhánh để đáp ứng nhu cầu vốn trên địa bàn.
Hiện nay Nhà nước đang thực hiện sắp xếp lại doanh nghiệp nên một số doanh nghiệp Nhà nước trở thành doanh nghiệp quốc doanh Gần đây nhất theo Quyết định 528/QĐ-HĐQT-TDDN ngày 21/05/2010 của HĐQT Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam mức phân quyền phán quyết được quy định trên cơ sở xếp loại doanh nghiệp A,B đối với các chi nhánh và Sở giao dịch còn một số bất cập như: Hết một năm hoạt động, kinh doanh các doanh nghiệp (ở đây là các Chi nhánh loại 1, 2 hạng 1, 2…và Sở Giao dịch) mới tổng kết trình lên để xếp loại Khi có quy định mức phán quyết mới ban hành thì được áp dụng cho năm sau Như vậy sẽ không phù hợp với những thời điểm cụ thể, hoặc mức phán quyết với Chi nhánh loại 1 còn thấp Đề nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam nâng mức phán quyết cho các Chi nhánh cấp một, và có những quy định cụ thể hơn sớm hơn đối với từng thời điểm, từng khách hàng, dự án lớn để giải quyết cho vay được nhanh chóng.
