Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại nh sài gòn thương tín sở giao dịch hà nội

Chuyên đề tốt nghiệp SV Phạm Long Thành Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài: Công nghiệp hoá vấn đề mang tính quy luật tất nớc phát triển Mấy thập kỷ qua, sóng công nghiệp hoá đà diễn mạnh mẽ nớc phát triển thực tế cho thấy rằng, xu hớng khu vực hoá, toàn cầu hoá quan hệ kinh tế; xu hớng hội nhập, đan xen phát triển, việc tạo vốn cho công nghiệp hoá việc huy động, khai thác, nâng cấp nguồn vốn đầu t cho thành phần kinh tế cần thiết ngày có ý nghĩa quan trọng Từ năm 1986, sau Đại hội lần thứ Đảng Cộng Sản Việt Nam, Chính phủ đà đa chơng trình đổi quản lý nỊn kinh tÕ, chun ®ỉi nỊn kinh tÕ kÕ hoạch hoá tập trung sang kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo chế thị trờng có quản lý Nhà Nớc Kinh tế nớc ta ngày phát triển với góp mặt nhiều thành phần kinh tế khác nhau, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ đợc xem nguồn nhân lực mạnh tơng lai không xa họ tạo nên tăng trởng mạnh mẽ cho kinh tế nớc nhà, tiền đề ®Ĩ ph¸t triĨn nỊn kinh tÕ mịi nhän, ph¸t triĨn chế công nghiệp hoá đại hoá toàn xà hội Tuy nhiên, để đảm bảo phát triển bền vững hiệu kinh tế quốc dân ®· ®Ị ra, ®ång thêi ®Ĩ héi nhËp víi xu hớng hội nhập quốc tế, thành phần kinh tế phải biết khai thác toàn diện hiệu nguồn lực, phải tận dụng đợc hỗ trợ hệ thống NH Muốn vậy, ngành NH phải giải hàng loạt khó khăn mà doanh nghiệp gặp phải Đây quan tâm đặc biệt NHTM, thân doanh nghiệp tổ chức tín dụng nhằm tìm giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Thực tÕ hiƯn cho thÊy ngn vèn tÝn dơng NH đầu t cho doanh nghiệp vừa nhỏ cha nhiều Một phần khách hàng truyền thống mục tiêu NHTM chủ yếu doanh nghiệp lớn, mặt khác doanh nghiệp vừa vµ nhá ë níc ta sư dơng vèn tÝn dơng cha hợp lý hiệu Chính vậy, việc tìm giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ mối quan tâm đặc biệt NHTM Xuất phát từ quan điểm thực trạng hoạt động tín dụng NH Sài Gòn Thơng Tín Sở Giao dịch Hà Nội, em đà chọn đề tài Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ NH Sài Gòn Thơng Tín Sở Giao dịch Hà Nội làm đề tài nghiên cứu Đối tợng, phạm vi nghiên cứu: Chuyên đề chọn hoạt động cho vay DNV&N NHTM làm đối tợng để nghiên cứu Từ đó, đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lợng cho vay DNV&N NH Sài Gòn Thơng Tín Tuy nhiên, hạn chế định, phạm vi nghiên cứu đề tài xem xét khía cạnh sách, giải pháp trạng thái cụ thể quy trình cho vay NH Sài Gòn Thơng Tín Phơng pháp nghiên cứu: Chuyên đề tốt nghiệp SV Phạm Long Thành Quá trình thực đề tài đà vận dụng tổng hợp phơng pháp: phơng pháp kết hợp lịch sử với logic, phơng pháp kết hợp phân tích với tổng hợp, phơng pháp thống kê so sánh đồng thời tham khảo tài liệu luận văn lớp trớc ®Ĩ rót nh÷ng kÕt ln cã tÝnh phỉ biÕn chung trình cho vay DNV&N Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề gồm ba phần chính: Chơng 1: Lý luận doanh nghiệp vừa nhỏ chất lợng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Chơng 2: Thực trạng chất lợng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ NH Sài Gòn Thơng Tín Sở Giao dịch Hà nội Chơng 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng NH Sài Gòn Thơng Tín Sở Giao dịch Hà nội Chuyên đề tốt nghiệp SV Phạm Long Thành Chơng Doanh nghiệp vừa nhỏ chất lợng cho vay doanh nghiệp vừa vµ nhá 1.1 Tỉng quan vỊ doanh nghiƯp võa vµ nhỏ Nền kinh tế nớc ta ngày phát triển, xuất doanh nghiệp vừa nhỏ ngày nhiều Theo thống kê nớc ta DNV&N chiếm tỷ 80% tổng số doanh nghiƯp toµn qc DNV&N cã thĨ xem lµ mét nguồn nhân lực mạnh tơng lai không xa họ tạo nên tăng trởng mạnh mẽ kinh tế nhà nớc, tiền đề để phát triển kinh tế mũi nhọn, tạo hội cho 80% lực lợng lao động nông thôn thành thị Góp phần làm phát triển chế công nghiệp hoá đại hoá toàn xà hội 1.1.1 Khái niệm đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ: a Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Trong kinh tế thị trờng,doanh nghiệp đợc hiểu đơn vị kinh tế đợc thành lập cá nhân, nhóm cá nhân hay tổ chức đợc nhà nớc cho phép hoạt động nhằm thực hoạt động kinh doanh lĩnh vực định mục đích công ích hay lợi nhuận Các loại hình doanh nghiệp tồn đa dạng phong phú, DNV&N đợc phân loại dựa vào tiêu chí quy mô kinh doanh DNV&N sở sản xuất kinh doanh có t cách, kinh doanh mục đích lợi nhuận, có quy mô giới hạn định, theo tiêu thức vốn, lao động hay doanh thu, giá trị gia tăng thời kì theo quy định quốc gia DNV&N ë níc ta cã thĨ hiĨu kh¸i qu¸t nh sau: DNV&N sở sản xuất có t cách pháp nhân, không phân biệt thành phần kinh tế, có quy mô vốn lao động thoả mÃn quy định phủ ngành nghề tơng ứng với thời kì phát triển kinh tế Theo quy định phủ số 90/2001/NĐ - CP ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển DNV&N DNV&N đợc định nghĩa nh sau: DNV&N sở sản xuất, kinh doanh độc lập đà đăng ký kinh doanh theo pháp lệnh hành, có vốn đăng kí kinh doanh không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm không 300 ngời Căn vào tình hình kinh tế xà hội cụ thể ngành địa phơng trình thực biện pháp, chơng trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu nói bao gồm: + Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo luật doanh nghiệp + Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo luật doanh nghiệp nhà nớc + Các hộ kinh doanh cá thể đăng kí theo nghị định số 02/2000/NĐ - CP ngày 03/02/2000 phủ đăng kí kinh doanh b Đặc điểm DNV&N Việt Nam Chuyên đề tốt nghiệp SV Phạm Long Thành DNV&N Việt Nam đợc phát triển thức kể từ có đời luật doanh nghiệp t nhân, luật công ty áp dụng từ năm 1990 sửa đổi 1994, đợc thay đổi luật doanh nghiệp năm 1999 loạt phận khác đà thực hỗ trợ cho lĩnh vực Từ năm 1991 đến 2006 số lợng doanh nghiệp t nhân tăng từ số không đáng kể 2828 doanh nghiệp, số công ty trách nhiệm hữu hạn đến năm 2006 30.893 công ty số công ty cổ phần 16.835 công ty, hợp tác xà kiểu triệu hộ phi nông nghiệp kinh doanh theo nghị định 66 Trong tổng số sở kinh doanh nói trên, kể số doanh nghiệp nhà nớc doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài, DNV&N chiếm khoảng 90% cha kể đến 110.000 Trạng thái gia đình kinh doanh nghiƯp chiÕm 91% tỉng sè c¸c doanh nghiƯp, DNV&N thuộc doanh nghiệp nhà nớc 3672 chiếm 64% tổng số DNV&N quốc doanh Do DNV&N tồn phát triển với đặc điểm sau: DNV&N tồn phát triển ngành nghề, thành phần kinh tế, hoạt ®éng t¹i mäi lÜnh vùc cđa ®êi sèng kinh tÕ xà hội Theo số liệu thống kê DNV&N chiếm khoảng 90% tỉng sè c¸c doanh nghiƯp C¸c DNV&N chiÕm khoảng 31% tổng giá trị sản lợng công nghiệp, chiếm 78% tổng mức bán lẻ; 64% tổng lợng vận chuyển hàng hoá Các loại hàng hoá đựơc a chuộng nh chiếu cói, mây tre đan, đồ mỹ nghệ DNV&N sản xuất.Nh khẳng định loại hình kinh doanh DNV&N đa dạng phong phú DNV&N có tính linh hoạt cao.Với quy mô khiêm tốn mình, doanh nghiệp dễ dàng thay đổi loại hình kinh doanh trớc biến động thị trêng.ViƯc phỉ biÕn ¸p dơng c¸c chÝnh s¸ch kinh tÕ vào DNV&N dễ thực hơn, nh đổi công nghệ sản xuất, thực sách tiền lơng DNV&N có máy sản xuất quản lý gọn nhẹ, hiệu Đây lợi cđa DNV&N viƯc tiÕt kiƯm chi phÝ hµnh chÝnh, tăng doanh thu doanh nghiệp DNV&N có vốn đầu t ban đầu ít, khả thu hồi vốn nhanh, mang lại hiệu cao Là loại hình doanh nghiệp có quy mô vừa phải nên việc đầu t vốn sản xuất không yêu cầu lớn, chu kỳ sản xuất doanh nghiệp thờng ngắn nên vòng quay đồng vốn nhanh, hiệu kinh tế cao Thị trờng cạnh tranh DNV&N thị trờng cạnh tranh hoàn hảo Trên thị trờng này, số lợng doanh nghiệp gia nhập hay rút lui hÃng kinh doanh dễ dàng Hầu nh doanh nghiệp có đủ sức mạnh thị trờng mà làm biến động đến giá sản lợng thị trờng sản xuất Nh vậy, qua đặc điểm ta thấy DNV&N có nhiều u điểm thị trờng Đó với quy mô vừa phải, doanh nghiệp tổ chức đợc máy sản xuất điều hành gọn nhẹ, hiệu Hơn nữa, doanh nghiệp có khả thu hồi vốn nhanh nh có khả ứng biến nhanh nhạy thị trờng, làm tăng hội tồn phát triển hÃng kinh doanh Bên cạnh đó, DNV&N có bất lợi sau: Chuyên đề tốt nghiệp SV Phạm Long Thành Vị thị trờng thấp, tiềm lực tài nhỏ nên khả cạnh tranh thấp Khả huy động vốn để đổi công nghệ cao kém.Điều kiện đào tạo công nhân, đầu t cho nghiên cứu, thiết kế cải tiến công nghệ , đổi sản phẩm khó thực đợc điều bị hạn chế quy mô tính chất DNV&N 1.1.2 Vị trí vai trß cđa DNV&N nỊn kinh tÕ Thùc tế phát triển kinh tế giới đà khẳng định DNV&N giữ vị trí vai trò quan trọng nhằm thúc đẩy mở rộng cạnh tranh, đảm bảo ổn định kinh tế, phòng chống nguy khủng khoảng Thật vậy, khu vực DNV&N xơng sống nỊn kinh tÕ cđa nhiỊu qc gia hiƯn t¹i tơng lai Đặc biệt, cách mạng khoa học kĩ thuật công nghệ ngày phát triển đà tạo điều kiện cho DNV&N nhiều hội tập trung kĩ thuật, có khả sản xuất sản phẩm có chất lợng không thua doanh nghiệp lớn Mặt khác, xét phạm vi toàn cầu tính chất cạnh trạnh doanh nghiệp chuyển từ cạnh trạnh giá sang cạnh tranh chất lợng công nghệ Sự phát triển chuyên môn hoá hợp tác hoá, đà không cho phÐp mét doanh nghiƯp tù khÐp kÝn chu tr×nh sản xuất kinh doanh có hiệu Mà với mô hình sản xuất kiểu vệ tinh, DNV&N vệ tinh doanh nghiệp lớn tỏ thích hợp DNV&N ngày tan biến tập đoàn kinh tế lớn mà khả hợp tác mở rộng ngày tăng Bên cạnh đó, DNV&N đóng vai trò quan trọng tăng trởng kinh tế Trên giới, bình quân DNV&N chiếm dới 50% GDP Còn Việt Nam, theo đánh giá Viện nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ơng khu vực DNV&N chiếm khoảng 26% GDP Ngoài ra, tác động kinh tế xà hội lớn DNV&N giải khối lợng lớn việc làm cho dân c, làm tăng thu nhập cho ngời lao động, góp phần xoá đói giảm nghèo Một vai trò DNV&N góp phần làm động kinh tế Do lợi quy mô nhỏ động, linh hoạt sáng tạo, với hình thức tổ chức kinh doanh có kết hợp chuyên môn hoá đa dạng hoá, thích ứng nhanh với biến động thị trờng Hơn nữa, DNV&N đóng góp vào đẩy nhanh trình chuyển dịch cấu kinh tế, đặc biệt khu vực nông thôn nông nghiệp Với mạng lới rộng khắp, lại có truyền thống gắn bó với nông nghiệp kinh tế xà hội nông thôn động lực thúc đẩy sản xuất nông nghiệp, hình thành tụ điểm, cụm công nghiệp để tác động chuyên môn hoá nông nghiệp theo hớng Công nghiệp hoá - đại hoá a DNV&N ®ãng gãp cho nỊn kinh tÕ, mét khèi lợng lớn hàng hoá dịch vụ, ngày chiếm tû träng lín tỉng s¶n phÈm qc néi, gãp phần tăng trởng kinh tế quốc gia Chuyên đề tốt nghiệp SV Phạm Long Thành Sự phát triển đa dạng ngành nghề, quy mô hình thức tổ chức kinh doanh DNV&N đà góp phần to lớn việc lấp chỗ trống cho thiếu hụt từ khu vực kinh tế quốc doanh, khơi dậy tiềm sáng tạo cá nhân để phát triển sản xuất tạo sức mạnh cho kinh tế, tạo điều kiện thu hút vốn đầu t nớc ngoài, đóng góp đáng kể việc tăng thu nhập bình quân đầu ngời, cải thiện mức sống dân c vấn đề xà hội khác Cũng từ thành mà DNV&N đà đem lại kinh tế mà quốc gia đà cải thiện vấn đề khó khăn quốc gia nh nâng cao khả tích luỹ vốn, cải thiện cán cân toán, tăng thu ngân sách b DNV&N tạo cạnh tranh lành mạnh động lực phát triển kinh tế Thực tế năm gần cho thấy tồn phát triển DNV&N cần thiết phù hợp quy luật phát triển kinh tế nớc ta giai đoạn Việc phát triển DNV&N không làm suy yếu kinh tế nhà nớc mà làm cho kinh tế nhà nớc phát triển mạnh mẽ thông qua cạnh tranh lành mạnh Đồng thời DNV&N hỗ trợ kinh tế quốc doanh chỗ giải yêu cầu kinh tế đặt mà kinh tế quốc doanh không đảm đơng đợc đảm nhận không hiệu Chính mà nhà nớc có chế cổ phần hoá toàn DNV&N, cho phép thành lập công ty t nhân, với chế họ phải sức cạnh tranh để đạt lợi nhuận cao nhÊt Nh vËy, DNV&N cïng víi nỊn kinh tÕ nhµ nớc đà xây dựng kinh tế sôi động hơn, hiệu thị trờng hàng hoá phong phú chất lợng tỷ lệ tăng trởng kinh tế cao c DNV&N góp phần quan trọng việc tạo lập phát triển cân chuyển dịch cấu theo vùng lÃnh thổ Thông thờng doanh nghiệp lớn tập trung đô thị, nơi có sở hạ tầng phát triển, nhng lại không đáp ứng đợc tất yêu cầu kinh tế: lu thông hàng hoá, phát triển nghành nghề truyền thống, tiểu thủ công nghiệp giải lao động, ổn định đời sống xà hội nhân dân Một kinh tế quan tâm đến phát triển kinh tế hàng hoá đại không quan tâm đến nghành truyền thống dẫn đến tình trạng cân đối nghiêm trọng trình độ phát triển kinh tế, văn hoá xà hội thành thị nông thôn, vùng kinh tế quốc gia làm cho kinh tế đất nớc chậm phát triển Do phát triển DNV&N đà góp phần quan trọng việc tạo lập cân đối phát triển vùng khắc phục phần lÃng phí nguồn lực kinh tế quốc gia Bởi DNV&N hoạt động sản xuất kinh doanh với nhiều phơng thức số lĩnh vực mà nhà đầu t lớn nh nhà nớc quan tâm DNV&N giúp cho vùng sâu vùng xa vùng nông thôn khai thác đợc tiềm vùng, địa phơng để phát triển ngành sản xuất dịch vụ, tạo chuyển dịch cấu kinh tế theo vùng, lÃnh thổ Đây vấn đề có ý nghĩa việc công nghiệp hoá đại hoá d DNV&N góp phần quan trọng việc thu hút vốn đầu t dân c sử dụng tối đa nguồn vốn địa phơng Chuyên đề tốt nghiệp SV Phạm Long Thành Việc thành lập DNV&N không phức tạp không cần nhiều vốn Điều đà tạo điều kiện cho đông đảo dân c tham gia đầu t Mặt khác trình hoạt động DNV&N dễ dàng huy động dựa quan hệ họ hàng, bạn bè Chính DNV&N đợc coi phơng tiện có hiệu việc huy động sử dụng có hiệu khoản tiền nhàn rỗi dân c biến thành khoản vốn đầu t doanh nghiệp với quy mô vừa nhỏ đợc phân bố hầu hết tỉnh, địa phơng, vùng lÃnh thổ nên DNV&N có khả tận dụng đợc tất tiềm lao động, nguyên vật liệu với trữ lợng hạn chế không đủ đáp ứng nhu cầu sản xuất với quy mô lớn, nhng lại sẵn có địa phơng phù hợp với doanh nghiệp có quy mô vừa nhỏ Đồng thời sử dụng sản phẩm phụ phế liệu, phế phÈm cđa c¸c doanh nghiƯp lín cã thĨ tËn dơng sản xuất e DNV&N góp phần tăng nguồn hàng xuất tăng nguồn vốn thu cho ngân sách nhà nớc Ngày nay, quan hệ giao lu hợp tác kinh tế, văn hoá nớc ngày phát huy rộng rÃi điều đà làm cho sản phẩm truyền thống trở nên sản phẩm xuất quan trọng Do việc phát triển DNV&N đà tạo khả thúc đẩy, khai thác tiềm ngành nghề truyền thống địa phơng góp phần vào phát triển kinh tế đất nớc f DNV&N tạo điều kiện thu hút lao động giải công ăn, việc làm góp phần giảm tỉ lệ thấp nghiÖp x· héi Doanh nghiÖp ViÖt Nam cã thể đợc tạo lập cách dễ dàng với số vốn nhỏ Do hoạt động nhiều lĩnh vực kinh tế khác hoạt động ngành vùng mà doanh nghiệp lớn vơn tới Nh đà biết doanh nghiệp hoạt động mục tiêu lợi nhuận, nhiên hình thành phát triển đà tạo không lợi ích cho xà hội mà lợi ích góp phần đáng kể vào việc giải việc làm Hàng năm đất nớc có khoảng 18 triệu ngời đến độ tuổi lao động, số lợng lớn ngời bán thất nghiệp nông thôn thành thị Đây nguồn lao động đông đảo mà quốc gia khai thác hết đợc Nếu thông qua doanh nghiệp quốc doanh DNV&N đời với quy mô nhỏ, vốn đầu t không nhiều nhng lại thu hót vµ cung cÊp viƯc lµm nhanh nhÊt cho lùc lợng lao động kể g DNV&N phát triển đà tạo thị trờng rộng lớn để tiêu thụ sản phẩm dịch vụ Trong kinh tế thi trêng cã sù héi nhËp vµ më cưa tõ nỊn kinh tế nớc giới , DNV&N ngày phát triển nhanh số lợng chất lợng, đặc biệt thành phần kinh tế t nhân, cá thể , trách nhiệm hữu hạn Để tiện toán hầu hết doanh nghiệp mở tài khoản tiền gửi hệ thống NHTM Nguồn tiền gửi doanh nghiệp t nhân đến cuối năm 1997 đạt19.4 tỷ đồng Đây coi là nguồn vốn rẻ dồi cho việc huy động vốn NHTM NHTM tổ chức công tác toán, tạo nhiều dịch vụ cho khách hàng DNV&N thị trờng rộng lớn đầy tiềm để NH cung cấp vốn tín dụng, dịch vụ Chuyên đề tốt nghiệp SV Phạm Long Thành 1.2 Chất lợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.1 Chất lợng tín dụng DNV&N Chất lợng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng có lựa chọn vốn vay phù hợp với phát triển kinh tế xà hội đảm bảo tồn phát triển NH Chất lợng tín dụng kết tinh tổng hợp thành lao động thể phát triển ổn định vững kinh tế quốc dân NH Chất lợng tín dụng NH đạt đợc phụ thuộc vào kết kinh doanh doanh nghiệp vay vốn lợi nhuận từ hoạt động cho vay NH có đợc thông qua hình thức giá quyền sử dụng vốn LÃi thu đủ đặn doanh nghiệp kinh doanh có hiệu Chất lợng tín dụng thể thông qua tác động hoạt động cho vay NH số phơng diện, tác động trực tiếp tới đơn vị nhận tiền vay, tới kinh tế tới NH - Đồi với NH: phạm vi mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực NH đảm bảo nguyên tắc tín dụng, hạn chế mức tối đa trình hoạt động kinh doanh cạnh tranh Do chất lợng tín dụng định cho tồn phát triển NH nói riêng toàn hệ thống NH nói chung Nhờ nâng cao chất lợng tín dụng, tình hình tài NH ngày đợc cải thiện, tạo mạnh trình cạnh tranh NH Điều này, cho phép NH ngày mở rộng thêm phạm vi hoạt động thu hút khách hàng truyền thống, khách hàng khách hàng tiềm Từ mang lại lợi nhuận cho NH - Đối với DNV&N: tín dụng phát phải phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với lÃi suất, kì hạn hợp lý thu hút đợc nhiều khách hàng Tuy nhiên phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng chất lợng tín dụng đợc đảm bảo có nghĩa NH đà phát triển, nhờ mà NH cung cấp vốn cho khách hàng lúc Mặt khác, để đảm bảo tốt chất lợng tín dụng NH phải tiến hành kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn khách hàng qua khách hàng xem xét thiếu sót trình hoạt động kinh doanh qua giúp DNV&N kinh doanh đạt hiệu tốt Trong điều kiện kinh tế thị trêng, cïng víi sù c¹nh tranh cđa rÊt nhiỊu NH việc NH thực tốt công tác nâng cao chất lợng tín dụng công tác cần thiết Bởi chất lợng tín dụng NH tốt tức NH đà tạo đợc niềm tin từ khách hàng từ NH mình, mà DNV&N Việt Nam có nhu cầu nhiều Do họ có qun lùa chän bÊt cø mét NH nµo lµm giao dịch cho Nếu NH thực tạo điều kiƯn cho hä, gióp ®ì hä thùc hiƯn kinh doanh đạt hiệu thông qua quan hệ tín dụng giao dich khác Làm đợc nh vậy, NH đà tăng đợc số lợng khách hàng mà thu hút đợc vốn từ nhiều doanh nghiệp Qua ta thấy cần thiết việc nâng cao chất lợng tín dụng NHTM Chính tồn phát triển NHTM nói riêng toàn hệ thống NH nói chung Để thực tốt việc nâng cao chất lợng tín dụng NH phải đánh giá đợc chi tiêu đánh giá chất lợng tín dụng điều kiện thiếu Chuyên đề tốt nghiệp SV Phạm Long Thành 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng Có nhiều tiêu để đánh giá chất lợng tín dụng sau số chi tiêu thờng đợc NH trọng: 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính a Bảo đảm nguyên tắc cho vay Mỗi tổ chức kinh tế hoạt động đợc dựa nguyên tắc định NH tổ chức kinh tế đặc biệt , hoạt động ảnh hởng lớn đến tình hình xà hội đất nớc Do nguyên tắc hoạt động NH chặt chẽ Với NH lại có nguyên tắc hoạt động khác Để đánh giá chất lợng khoản vay điều phải xem xét khoản vay có đảm bảo nguyên tắc cho vay hay không Nguyên tắc đảm bảo cho vay là: Sử dụng vốn mục đích đà thoả thuận hợp đồng tín dụng Phải hoàn trả nợ gốc lÃi tiền vay hạn đà thoả thuận hợp đồng tín dụng Để thực điều cán NH tín dụng phải có quy định thời hạn cho vay cách đắn: Thời hạn cho vay phải đợc xác định kể từ ngời vay nhận đợc vốn vay ngời vay trả nợ gốc lÃi vốn vay đà đợc thoả thuận hợp đồng tín dụng giữ nâng cao chất lợng tín dụng NH khách hàng thoả thuận cho vay vào: Chu kì sản xt kinh doanh  Thêi h¹n thu håi vèn cđa dự án đầu t Khả trả nợ khách hàng Tính chất nguồn vốn NH Thông qua quy định rõ thời hạn khách hàng trả lÃi tiền gốc cho NH Việc xác định thời hạn vay gắn trách nhiệm ngời vay với kho¶n vay, bc hä ph¶i sư dơng vèn vay kinh doanh có hiệu khoảng thời gian việc xác định thời hạn vay quan trọng thể trình độ cán tín dụng, định tới khả thu hồi vốn NH Nếu thời hạn cho vay nhỏ chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng họ trả nợ hạn chu kì sản xuất kinh doanh cha nâng cao chất lợng tín dụng kết thúc, họ cha có nguồn thu điều gây khó khăn cho khách hàng việc trả nợ NH Nếu thời hạn vay lớn chu kỳ sản xuất kinh doanh không tốt đà hoàn thành chu kỳ kinh doanh mà cha nâng cao chất lợng tín dụng trả nợ NH họ sử dụng vốn vào chu kú kinh doanh tiÕp theo hc mét lÜnh vùc kinh doanh khác, điều gây khó khăn cho NH việc thu hồi nợ Việc trả nợ thời hạn khách hàng giúp NH bảo toàn vốn, tăng cờng hoạt động cho vay Trả nợ cho vay hạn xảy hai trờng hợp +Trả nợ trớc hạn đà khẳng định: khách hàng kinh doanh tốt sớm trả nợ cho NH nhng khách hàng sau vay tiền đà thay đổi ý định sản xuất kinh doanh vay tiền nơi khác với lÃi suất thấp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích bị buộc phải hoàn trả vốn vay Chuyên đề tốt nghiệp SV Phạm Long Thành + Trả nợ sau thời hạn vay đà định: gần đến kỳ trả nợ, cán tín dụng gửi giấy báo nợ cho khách hàng Trờng hợp khách hàng gặp khó khăn kinh doanh nguyên nhân khách quan đa lại khách hàng đợc NH gia hạn nợ Sau cán tín dụng thẩm định lại nguyên nhân biện pháp mà khách hàng đa có với thực tế không Đối với khoản vay ngăn hạn thời hạn gia hạn tối đa không tháng Trờng hợp khách hàng không trả đợc nợ phải giải chuyển sang nợ hạn nh với hai trờng hợp trả nợ trớc sau hạn thể chất lợng tín dụng có vấn đề - Việc thực bảo đảm tiền vay phải thực quy định phủ, thống đốc NH nhà nớc khách hàng Ba nguyên tắc cho vay nguyên tắc tối thiểu mà khoản vay có chất lợng phải bảo đảm Trong trình cho vay khách cần bảo đảm điều kiện sau : Thứ nhất: Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chụi trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Thứ hai : Khả tài đảm bảo trả nợ thời gian cam kÕt Thø Ba: Mơc ®Ých sư dơng vèn vay hợp pháp không vi phạm pháp luật, phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xà hội Thứ Bốn : Có dự án đầu t phơng án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi có hiệu quả; có dự án đầu t, phơng án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật Thứ Năm : Thực quy định để đảm bảo tiền vay theo quy định phủ hớng dẫn NHNNVN b Quá trình thẩm định: Quá trình thẩm định tiêu định tính quan trọng định đến chất lợng khoản vay Quá trình thẩm định cách tốt để NH nắm đợc thông tin khách hàng, lực pháp luật, đạo đức khách hàng Đây khâu thiếu trình định cho vay theo dõi khoản vay Quá trình thẩm định phải tuân theo quy định quy trình thẩm định nội dung thẩm định cho vay NH Một khoản vay có chất lợng khoản vay đà đợc thẩm định phải đảm bảo bớc trình thẩm định Việc tuân thủ quy trình thẩm định nội dung thẩm định cho vay bắt buộc để khoản vay đạt chất lợng 1.2.2.2 Chỉ tiêu định lợng a Tốc độ luân chuyển vốn Vòng quay vốn tín dụng D nợ bình quân Chỉ tiêu cho biết thời gian định vốn tín dụng quay đợc vòng Số vòng cao tốt Tuy nhiên, vòng quay tăng nhanh d nợ giảm biểu không tốt dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn b Chỉ tiêu khả cho vay NH Tổng d nợ Doanh sè nỵ kú =