Những vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng tại quỹ tín dụng
Khái niệm về quỹ tín dụng nhân dân
Nước ta là một nước nông nghiệp nên nông nghiệp và nông thôn có vị trí chiến lược trong sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của đất nước Để thực hiện Công nghiệp hóa-Hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn, Nhà nước đã có nhiều cố gắng mở rộng hoạt động của các NHTM và một số biện pháp hỗ trợ tín dụng khác nhưng khu vực nông thôn vẫn thiếu vốn trầm trọng và người nông dân chưa được tiếp cận thường xuyên liên tục Thông qua hoạt động của QTDND các thành viên có điều kiện thuận lợi để vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh, giải quyết vấn đề việc làm cho người nông dân, đồng thời thúc đẩy việc khôi phục và mở rộng các ngành nghề truyền thống và chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn.
Hệ thống QTDND được thành lập vào 27 tháng 03 năm 1993 theo quyết định số 390/TTG của Thủ tướng chính phủ với mục tiêu hình thành một hệ thống tín dụng nông nghiệp nông thôn đủ mạnh để cung cấp các dịch vụ ngân hàng trên cơ sở tự nguyện, bình đẳng, tự quản lý, tự chịu trách nhiệm Đồng thời, QTDND còn có nhiệm vụ quan trọng trong việc huy động và đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như tiêu dùng trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn.
Quỹ tín dụng nhân dân là loại hình tổ chức hợp tác, hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng và luật hợp tác xã, theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động kinh doanh, thực hiện mục tiêu chủ yếu là tương trợ giữa các thành viên, nhằm phát huy sức mạnh tập thể, giúp nhau thực hiện có hiệu quả hơn các hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống Đồng thời, quỹ tín dụng nhân dân phải đảm bảo bù đắp chi phí và có tích lũy để phát triển.
QTD là mô hình gần gũi nhất với những địa phương có những cá nhân, hộ nông dân cũng như doanh nghiệp nhỏ hoạt động trên địa bàn Tuy các dịch vụ trong quỹ không đa dạng như NHTM nhưng nó có thể đáp ứng được những nghiệp vụ tín dụng của các địa phương cũng như hoạt động huy động vốn.
1.1.2 Khái niệm về hoạt động tín dụng tại quỹ tín dụng
Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của các tổ chức tín dụng và quỹ tín dụng nhân dân không nằm ngoài điều đó; nó là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho quỹ tín dụng Trong hoạt động này quỹ tín dụng nhường quyền sử dụng vốn cho khách hàng trong khoảng thời gian nhất định với những nguyên tắc và điều kiện nhất định về lãi, thời gian hoàn trả, tài sản đảm bảo…
Hoạt động tín dụng cấp cho khách hàng để mở rộng sản xuất chăn nuôi, kinh doanh nhỏ lẻ, tiêu dùng…
1.1.3 Các đặc trưng cơ bản của tín dụng
Thời hạn tín dụng được xác định phù hợp thời hạn thu hồi vốn của dự án, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất của nguồn vốn vay.
Tại quỹ tín dụng thì thời hạn tín dụng chủ yếu dưới 12 tháng, trên 12 tháng rất ít Bởi quỹ chủ yếu tài trợ cho dự án sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi theo mùa vụ, kinh doanh nhỏ, lẻ tại địa bàn xã.
QTDND đáp ứng nhu cầu vay vốn của thành viên, trừ những nhu cầu vay vốn sau đây không được áp dụng: Để mua sắm hình thành tài sản pháp luật cấm Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch trái pháp luật Đáp ứng nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm
Số tiền thuế phải nộp, số tiền gốc, lãi vay của các tổ chức tín dụng khác
Số tiền để góp vào quỹ tín dụng
Các khoản chi phí thuộc ngân sách cấp.
Công trình xây dựng cơ bản, công trình phúc lợi công cộng của địa phương
- Nguyên tắc và điều kiện vay vốn
+ Khách hàng muốn vay vốn tại quỹ tín dụng phải đảm bảo nguyên tắc:
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
- Phải hoàn trả tiền vay và tiền lãi theo đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Phải đảm bảo tiền vay theo đúng quy định của Chỉnh phủ, Ngân hàng nhà nước.
1.1.4 Các loại hình tín dụng
Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở tín dụng đối các thành viên trong quỹ và các hộ nghèo không phải là thành viên trong địa bàn hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân cơ sở Việc tín dụng thực hiện dưới 2 hình thức:
- Tín dụng ngắn hạn ( dưới 12 tháng): là loại hình tín dụng bổ sung vốn thiếu hụt về vốn lưu động cho khách hàng vay hoạt động sản xuất kinh doanh và vay tiêu dùng Tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong quỹ tín dụng
- Tín dụng trung và dài hạn: được thực hiện với các dự án đầu tư cơ bản, dự án xây dựng hạ tầng, mua sắm tài sản cố định…
1.1.5 Vai trò của hoạt động tín dụng
- Đối với cá nhân hộ gia đình
Bất kỳ hình thức sản xuất kinh doanh nào mà không cần đến vốn, và nhất là trong nền kinh tế không ngừng vận động, nhu cầu con người ngày càng cao Chính vì thế, sản xuất kinh doanh cũng phải mở rộng, thay đổi công nghệ để đạt hiệu quả cao Những năm qua vốn hỗ trợ của ngân sách nhà nước cũng đã đến với tay người dân nhưng con số này vẫn còn hạn chế Do đó vốn chủ yếu dùng để sản xuất kinh doanh chính là vốn vay Hoạt động tín dụng đã là cầu nối dẫn vốn từ quỹ tín dụng tới người co nhu cầu vốn
Hoạt động tín dụng đã giúp những người nông dân có thêm vốn mạnh dạn mở rộng sản xuất chăn nuôi, phát triển kinh tế Các giúp hộ kinh doanh có thêm vốn mở rộng và đầu tư kinh doanh có hiệu quả cao Trong những năm qua thì hoạt động tín dụng không chỉ giúp cho việc sản xuất kinh doanh mà nó còn thỏa mãn nhu cầu cải thiện đời sống đáp ứng các nhu cầu cấp thiết của cuộc sống như xây sửa nhà, mua sắm phương tiện đi lại…
- Đối với nền kinh tế
Hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế quốc dân, điều hòa lượng cung cầu vốn cho nền kinh tế Hoạt động tín dụng làm nhiệm vụ dẫn vốn từ nơi thừa tới nơi cần vốn; từ nhà tiết kiệm sang nhà đầu tư sản xuất kinh doanh, phục vụ phát triển kinh tế.
Do việc tập trung được vốn và điều hòa cung cầu vốn trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng đầu tư phát triển kinh tế, thực hiện chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp- nông nghiệp- dịch vụ Các khoản tín dụng đã cung cấp cho các ngành một lượng vốn phát triển có chiểu sâu, đầu tư trọng điểm, tập trung phục vụ sản xuất kinh doanh nhất là nông nghiệp Có được nguồn vốn cá nhân hộ gia đình đã có thêm động lực để phát triển, tạo hiệu quả kinh tế bền vững lâu dài, góp phần thúc đẩy tốc độ chuyển dịch cơ cấu kinh tế định hướng công nghiệp hóa- hiện đại hóa.
Bên cạnh đó, các khoản vay có vai trò tạo nguồn vốn thực hiện xây dựng mới, hiện đại hóa sản xuất, mua sắm trang thiết bị thúc đẩy nền sản xuất tiêu thụ trong nước.
Các đặc trưng cơ bản của tín dụng
Thời hạn tín dụng được xác định phù hợp thời hạn thu hồi vốn của dự án, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất của nguồn vốn vay.
Tại quỹ tín dụng thì thời hạn tín dụng chủ yếu dưới 12 tháng, trên 12 tháng rất ít Bởi quỹ chủ yếu tài trợ cho dự án sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi theo mùa vụ, kinh doanh nhỏ, lẻ tại địa bàn xã.
QTDND đáp ứng nhu cầu vay vốn của thành viên, trừ những nhu cầu vay vốn sau đây không được áp dụng: Để mua sắm hình thành tài sản pháp luật cấm Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch trái pháp luật Đáp ứng nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm
Số tiền thuế phải nộp, số tiền gốc, lãi vay của các tổ chức tín dụng khác
Số tiền để góp vào quỹ tín dụng
Các khoản chi phí thuộc ngân sách cấp.
Công trình xây dựng cơ bản, công trình phúc lợi công cộng của địa phương
- Nguyên tắc và điều kiện vay vốn
+ Khách hàng muốn vay vốn tại quỹ tín dụng phải đảm bảo nguyên tắc:
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
- Phải hoàn trả tiền vay và tiền lãi theo đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Phải đảm bảo tiền vay theo đúng quy định của Chỉnh phủ, Ngân hàng nhà nước.
Các loại hình tín dụng
Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở tín dụng đối các thành viên trong quỹ và các hộ nghèo không phải là thành viên trong địa bàn hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân cơ sở Việc tín dụng thực hiện dưới 2 hình thức:
- Tín dụng ngắn hạn ( dưới 12 tháng): là loại hình tín dụng bổ sung vốn thiếu hụt về vốn lưu động cho khách hàng vay hoạt động sản xuất kinh doanh và vay tiêu dùng Tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong quỹ tín dụng
- Tín dụng trung và dài hạn: được thực hiện với các dự án đầu tư cơ bản, dự án xây dựng hạ tầng, mua sắm tài sản cố định…
1.1.5 Vai trò của hoạt động tín dụng
- Đối với cá nhân hộ gia đình
Bất kỳ hình thức sản xuất kinh doanh nào mà không cần đến vốn, và nhất là trong nền kinh tế không ngừng vận động, nhu cầu con người ngày càng cao Chính vì thế, sản xuất kinh doanh cũng phải mở rộng, thay đổi công nghệ để đạt hiệu quả cao Những năm qua vốn hỗ trợ của ngân sách nhà nước cũng đã đến với tay người dân nhưng con số này vẫn còn hạn chế Do đó vốn chủ yếu dùng để sản xuất kinh doanh chính là vốn vay Hoạt động tín dụng đã là cầu nối dẫn vốn từ quỹ tín dụng tới người co nhu cầu vốn
Hoạt động tín dụng đã giúp những người nông dân có thêm vốn mạnh dạn mở rộng sản xuất chăn nuôi, phát triển kinh tế Các giúp hộ kinh doanh có thêm vốn mở rộng và đầu tư kinh doanh có hiệu quả cao Trong những năm qua thì hoạt động tín dụng không chỉ giúp cho việc sản xuất kinh doanh mà nó còn thỏa mãn nhu cầu cải thiện đời sống đáp ứng các nhu cầu cấp thiết của cuộc sống như xây sửa nhà, mua sắm phương tiện đi lại…
- Đối với nền kinh tế
Hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế quốc dân, điều hòa lượng cung cầu vốn cho nền kinh tế Hoạt động tín dụng làm nhiệm vụ dẫn vốn từ nơi thừa tới nơi cần vốn; từ nhà tiết kiệm sang nhà đầu tư sản xuất kinh doanh, phục vụ phát triển kinh tế.
Do việc tập trung được vốn và điều hòa cung cầu vốn trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng đầu tư phát triển kinh tế, thực hiện chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp- nông nghiệp- dịch vụ Các khoản tín dụng đã cung cấp cho các ngành một lượng vốn phát triển có chiểu sâu, đầu tư trọng điểm, tập trung phục vụ sản xuất kinh doanh nhất là nông nghiệp Có được nguồn vốn cá nhân hộ gia đình đã có thêm động lực để phát triển, tạo hiệu quả kinh tế bền vững lâu dài, góp phần thúc đẩy tốc độ chuyển dịch cơ cấu kinh tế định hướng công nghiệp hóa- hiện đại hóa.
Bên cạnh đó, các khoản vay có vai trò tạo nguồn vốn thực hiện xây dựng mới, hiện đại hóa sản xuất, mua sắm trang thiết bị thúc đẩy nền sản xuất tiêu thụ trong nước.
Chất lượng hoạt động tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân
Khái niệm về chất lượng tín dụng
Trong bất kỳ nền kinh tế cạnh tranh nào cá nhân hay tổ chức kinh doanh nào muốn đứng vững thì phải cải thiện chất lượng kinh doanh là một tất yếu.
Các tổ chức tín dụng nói chung và quỹ tín dụng nhân dân nói riêng cũng là một tổ chức kinh doanh trong nền kinh tế với mặt hàng đặc biệt là tiền tệ Chính vì thế không lý do gì mà quỹ tín dụng lại không quan tâm đến chất lượng kinh doanh của mình Một trong những hoạt động cơ bản của quỹ tín dụng là tín dụng Vậy chất lượng tín dụng là gì ?
Chất lượng tín dụng là sự thỏa mãn yêu cầu hợp lý, hợp pháp của khách hàng Đồng thời, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội theo con đường đổi mới đất nược và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của quỹ tín dụng Đơn giản hơn chính là vốn cho khách hàng vay được đưa vào quá trình sản xuất kinh doanh hợp lý tạo ra một số tiền lớn thông qua đó ngân hàng thu được cả gốc và lãi đúng thời hạn, bù đắp được chi phí và có lợi nhuận.
Chất lượng tín dụng được thể hiện qua nhiều tiêu chí khác nhau như: mức độ an toàn vốn, mức độ thích nghi của QTD với sự thay đổi của môi trường kinh tế, khả năng thu hút khách hàng, thủ tục đơn giản, thuận tiện Ngoài ra chất lượng tín dụng còn thể hiện qua hiệu quả hoạt động các dự án vay vốn sản xuất kinh doanh, tình trạng xóa đói giảm nghèo và tốc độ tăng trưởng kinh tế.
Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng
Trong điều kiện kinh tế nước ta đang từng bước chuyển sang nền kinh tế thị trường, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng sẽ mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng, quỹ tín dụng và nề kinh tế. Đối với quỹ tín dụng:
Quỹ tín dụng là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, một mặt đáp ứng vốn cho nền kinh tế, mặt khác tìm kiếm lợi nhuận và mong muốn lợi nhuận ngày càng tăng cũng như bất kỳ một doanh nghiệp nào khác Hoạt động tín dụng của quỹ tín dụng mang lại một khoản lợi nhuận hấp dẫn hơn nữa nó cũng là vũ khí cạnh tranh có hiệu quả với các tổ chức tín dụng khách nhưng tiềm ẩn nhiều rủi ro Các NHTM hay quỹ tín dụng nhân dân đều mong muốn quản lý được các khoản vay của mình sao cho nó mang lại thu nhập lớn nhất và rủi ro thấp nhất Việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng sẽ tạo ra khoản lợi nhuận ổn định giúp cho quỹ thực hiện mục tiêu mở rộng quy mô, thu hút khách hàng, tăng sức cạnh tranh trên thị trường Ngoài ra, đối với khách hàng đã vay vốn, sử dụng vốn tốt, hiệu quả sản xuất kinh doanh tăng sẽ lại có nhu cầu phát triển hơn nữa Từ đó lại tìm đến quỹ để hợp tác trong hợp đồng tín dụng mới.
Chất lượng tín dụng giúp quỹ tín dụng tạo thế mạnh, sức cạnh tranh, tạo thuận lợi cho sự tồn tại phát triển lâu dài, củng cố mối quan hệ xã hội Có thể nói việc nâng cao chất lượng tín dụng là sự cần thiết khách quan vì sự tồn tại và phát triển. Đối với khách hàng vay vốn:
Khi được quỹ tín dụng một số vốn làm ăn, mở rộng sản xuất kinh doanh đã đạt được kết quả như mong muốn Đó cũng chính là cơ sở để khách hàng tồn tại và phát triển hơn nữa Trong công cuộc đổi mới công nghệ sản xuất, mở rộng quy mô giảm dần cái nghèo trong nông nghiệp thì khoản vốn để thực hiện điều này rất khó Việc tiết kiệm thì cần phải có thời gian, mặt khác đã sản xuất nhỏ bé thì tiết kiệm đến bao giờ, hơn nữa việc vay trong gia đình cũng hạn chế vì không phải ai cũng có khoản dư thừa tín dụng Do vậy, việc đi vay vốn đã trở nên rất quan trọng trong việc sản xuất kinh doanh của người dân Nhưng tín dụng với số lượng như thế nào để phù hợp với nhu cầu cần thiết là rất cần thiết, bởi nó còn liên quan tới khả năng thu hồi nợ Chính vì thế việc nâng cao chất lượng tín dụng giúp cho khách hàng ngoài sự tin tưởng, còn là sự đáp ứng số vốn đủ kịp thời để thúc đẩy sản xuất kinh doanh. Đối với nền kinh tế:
Hoạt động tín dụng của NHTM hay quỹ tín dụng nếu có hiệu quả sẽ có tác động tốt tới mọi lĩnh vực kinh tế-chính trị-xã hội Phát triển hoạt động tín dụng sẽ giảm bớt đáng kể các khoản cấp từ ngân sách, góp phần giảm thâm hụt ngân sách Chính quá trình phân phối lạo tiền tệ nay của tín dụng ngân hàng đã góp phần bình ổn tỷ suất lợi nhuận trong toàn bộ nền kinh tế.
Việc cung ứng đủ vốn cho nền kinh tế thì khối lượng hàng hóa tăng lên, giá cả hàng hóa giảm xuống, làm tăng sức cạnh tranh của thị trường Có thể nói hoạt động tín dụng luôn găn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh, luôn có mối quan hệ chặt chẽ với lưu thông tiền tệ và được coi là con đường tốt nhất để đưa tiề vào lưu thông Qua đó còn có thể kiểm soát lượng tiền cung ứng, đảm bảo phù hợp giữa lưu thông tiền tệ và lưu thông hàng hóa, góp phần kìm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia.
Việc cung ứng vốn đủ, kịp thời đúng đối tượng cần khiến các cá nhân, doanh nghiệp có trách nhiệm hơn trong việc kinh doanh, sử dụng vốn hiệu quả, góp phần giảm bớt tình trạng vay nặng lãi.
Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng góp phần tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các ngành, vùng trong nước, ổn định và phát triển cân đối nền kinh tế.
Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng được thể hiện qua 2 hệ thống chỉ tiêu: Chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng.
Nhóm chỉ tiêu định tính
Xét về góc độ QTD thì chỉ tiêu này được thể hiện ở khía cạnh sau:
- Chất lượng tín dụng được thể hiện thông qua khả năng đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, thủ tục đơn giản, cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời, an toàn, kỳ hạn và phương thức thanh toán phù hợp với chu kỳ kinh doanh của khách hàng.
- Với những QTD có lịch sử lâu đời, cơ sở vật chất trang thiết bị tốt, đồng thời đa dạng hóa hình thực huy động vốn và dịch vụ khác và không ngừng ứng dụng dịch vụ mới, đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp thân thiện Có tổng nguồn vốn huy động lớn, ổn định, có lượng khách hàng vay vốn đông chứng tỏ ngân hàng hay quỹ tín dụng có uy tín.
- Chỉ tiêu định tính được thể hiện qua tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân, các dự án vay vốn sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả cao Không những thế chất lượng tín dụng còn thể hiện ở tình trạng xóa đói giảm nghèo, sự lành mạnh của nền kinh tế, sự an toàn của hệ thống quỹ tín dụng.
- Ngoài ra chất lượng tín dụng còn thể hiện thông qua tình hình hoạt động kinh doanh của quỹ tín dụng, khả năng khai thác khách hàng tiềm năng trên địa bàn.
Nhóm chỉ tiêu định lượng
Nhóm chỉ tiêu định lượng nhằm đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng qua việc chấp hành các chỉ tiêu cụ thể trên cơ sở so sánh con số thực tế với con số giới hạn cho phép mà các văn bản đề ra Thông qua các chỉ tiêu đó đánh giá được thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng Xét về góc độ quỹ tín dụng các chỉ tiêu định lượng được sử dụng:
Doanh số tín dụng trong kỳ là tổng số tiền mà quỹ tín dụng cho khách hàng vay thực tế trong kỳ Chỉ tiêu này cho biết giá trị khoản vay trong năm, thể hiện khả năng tín dụng trong năm nhiều hay ít Qua đó đánh giá được uy tín chất lượng của quỹ tín dụng.
Doanh số thu nợ là tổng khoản thu nợ phát sinh trong kỳ Chỉ tiêu này phản ánh tình hình thu nợ của quỹ tín dụng, thông qua đó đánh giá việc thẩm định dự án đã đúng và hợp lý chưa, công tác thu nợ của quỹ có sát sao với khoản nợ hay không.
Dư nợ tín dụng là số tiền đang cho khách hàng vay tính đến thời điểm cụ thể Đây là chỉ tiêu tích lũy theo thời gian Vì vậy dư nợ càng lớn và dư nợ kỳ sau tăng hơn kỳ trước là chỉ tiêu phản ánh mức độ mở rộng thị phần tín dụng càng cao, chứng tỏ đội ngũ cán bộ tốt, sản phẩm dịch vụ đa dạng phong phú Chỉ tiêu này thấp chứng tỏ quỹ tín dụng hoạt động kém, khả năng tiếp thị mở rộng thị trường còn hạn chế.
+ Sự cân đối giữa nguồn vốn huy động và dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ tài trợ của nguồn vốn huy động với dư nợ; nguồn vốn huy động đáp ứng đủ nhu cầu sử dụng vốn trong hoạt động tín dụng Nếu nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ thì quỹ phải xử lý như thế nào ? sử dụng bao nhiêu để tín dụng và phải làm thế nào đủ vốn đáp ứng nhu cầu vốn Sự giải quyết này có hợp lý hay không sữ ảnh hưởng tới chất lượng cho vay của quỹ.
Doanh số cho vay trong kỳ
Doanh số thu nợ trong kỳ
+ Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này cho biết trong thời gian ngắn nhất vốn tín dụng quay được bao nhiêu vòng Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, vì nó phản ánh tốc độc luân chuyển vốn nhanh.
+ Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn
Thể hiện tỷ lệ nợ không thanh toán đúng hạn trên tổng dư nợ Chỉ tiêu nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn không trực tiếp phản ánh việc mở rộng tín dụng của quỹ những là chỉ tiêu rất quan trọng đánh giá chất lượng mở rộng hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng của quỹ phải đảm bảo an toàn và hiệu quả Tuy quỹ tín dụng xác định mục tiêu hoạt động của mình là mở rộng tín dụng nhưng cũng không vì thế mà tiến hành mở rộng tín dụng bằng mọi giá, không thể chấp nhận nợ quá hạn quá cao.
Tỷ lệ nợ quá hạn đạt < 5% được coi là chất lượng tín dụng tốt và ngược lại vượt quá 5% thì có dấu hiệu xấu, hoạt động tín dụng của quỹ không an toàn, rủi ro cao.
Thể hiện tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ Tỷ lệ này càng cao thì tín dụng đạt hiệu quả thấp Tỷ lệ nợ xấu cong ảnh hưởng tới lợi nhuận của quỹ và nếu có nhiều nợ xấu sẽ có thể làm quỹ phá sản Các tổ chức tín dụng hay quỹ hết sức hạn chế con số này bới nó làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.
+ Thu tư lãi tín dụng trên tổng doanh thu
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QTDND TÂY NINH
Khái quát về quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của QTDND Tây Ninh
Như chúng ta đã biết hệ thống QTDND được thành lập ngày 27 tháng 03 năm
1993 theo quyết định 390/TTG của Thủ tướng chính phủ với mục tiêu hình thành một hệ thống tín dụng nông thôn đủ mạnh để cung cấp các dịch vụ ngân hàng trên cơ sở tự nguyện, bình đẳng, tự quản lý, tự chịu trách nhiệm Đồng thời, QTDND còn có nhiệm vụ quan trọng trong việc huy động và đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như tiêu dùng trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn.
Nhận thức vai trò, nhiệm vụ, tác dụng của QTDND trong sự phát triển chung của nền kinh tế đất nước, QTDND Tây Ninh được thành lập theo quyết đinh số
390/TTG ngày 25 tháng 04 năm 1996 của giám đốc NHNN tỉnh Thái Bình Sau 15 năm hoạt động và phát triển QTDND Tây Ninh luôn là bạn đồng hành của nhân dân xã Tây Ninh trên con đường công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn, góp phần đắc lực vào việc phát triển kinh tế xã hội địa phương.
Tên đầy đủ: Quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh
Trụ sở làm việc: Tây Ninh-Tiền Hải-Thái Bình
Giám đốc điều hành: Nguyễn Trọng Thuận
Tính đến ngày 21/03/2012 tổng vốn hoạt động là 17.151.053.200 đ
2.1.1.1 Chức năng và nhiệm vụ của quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh a Chức năng
QTDND Tây Ninh là loại hình kinh tế hợp tác xã do các thành viên và thể chế hay pháp nhân tự nguyện góp vốn lập ra và hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng nhằm mục đích tương trợ tạo điều kiện thực hiện có hiệu quả tốt hơn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống của các thành viên góp phần phát triển kinh tế đất nước.
Quỹ tín dụng có tư cách pháp nhân, có vốn điều lệ và có bảng tổng kết tài sản, có con dấu riêng, hạch toán kinh tế độc lập, tự chịu trách nhiệm trước thành viên và pháp luật về hoạt động của mình.
Huy động tiền gửi nhàn rỗi của các thành viên và cá nhân trên địa bàn.
Tín dụng ngắn hạn và trung hạn phục vụ hoạt động sản xuất nông nghiệp, kinh doanh cá thể, tiêu dùng trên địa bàn xã Tây Ninh. b Nhiệm vụ
Hoạt động kinh doanh theo giấy phép được cấp, chấp hành các quy định tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ ngân hàng.
Thực hiện pháp lệnh kinh tế thống kế và chấp hàng các chế độ kiểm toán của nhà nước.
Bảo toàn và phát triển vốn huy động của quỹ tín dụng.
Quản lý và sử dụng có hiệu quả tài sản của nhà nước giao.
Chịu trách nhiệm hoàn trả tiền gửi, tiền vay và các khoản nợ khác đúng kỳ hạn Chịu trách nhiệm đối với các khoản nợ và nghĩa vụ khác bằng toàn bộ vốn và tài sản thuộc quyền sở hữu của quỹ tín dụng.
Nộp thuế theo pháp luật
Thực hiện nghĩa vụ tài chính theo quy định của pháp luật và điều lệ của hiệp hội liên minh quỹ tín dụng nhân dân.
Chăm lo giáo dục-đào tạo bồi dưỡng nâng cao trình độ cán bộ công nhân viên.Cung cấp thông tin đến mọi thành viên tích cực tham gia xây dựng và quản lý quỹ tín dụng. Đảm bảo quyền lợi của các thành viên và thực hiện cam kết kinh tế đối với các thành viên.
Thực hiện hợp đồng lao động, tôn trọng danh dự và nhân phẩm của người lao động.
Hoạt động kinh doanh của quỹ chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm và tín dụng cá nhân hộ gia đình.
- Tiền gửi tiết kiệm: Quỹ tín dụng huy động vốn nhà rỗi từ dân cư trong xã và xã lân cận
+ Tiền gửi không kỳ hạn
+ Tiền gửi có kỳ hạn
- Tín dụng cá nhân, hộ gia đình: Chủ yếu cho cá nhân, gia đình tại địa bàn xã. + Tín dụng vốn để sản xuất kinh doanh
+ Tín dụng thực hiện nhu cầu phục vụ đời sống
Cơ cấu tổ chức hoạt động của quỹ gồm:
Hội đồng quản trị gồm: - Chủ tịch hội đồng quản trị
- Ủy viên HĐQT Ban kiểm soát gồm: - Kiểm soát trưởng
Ban điều hành: - Kế toán trưởng
Hình 2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức tại quỹ tín dụng
- Đại hội thành viên mỗi năm họp một lần vào cuối năm để tổng kết hoạt động trong năm và bầu ra hội đồng quản trị và giám đốc… cho nhiệm kỳ vào năm hoạt động tiếp theo.
- Hội đồng quản trị tổ chức thực hiện nghị định của đại hội thành viên, quyết định những vấn đề về tổ chức hoạt động của quỹ HĐQT chịu trách nhiệm về các quyết định ( bổ nhiệm, miễn nhiệm các chức danh, số lượng lao động, cơ cấu tổ chức và các bộ phận nghiệp vụ chuyên môn… ) của mình trước HĐTV và trước pháp luật.
+ Chủ tịch hội đồng quản trị: Là người đại diện cho quỹ trước pháp luật chủ tịch hội đồng quản trị đồng thời là người tổ chức thực hiện nhiệm vụ của hội đồng quản trị quy định, triệu tập và chủ trì các phiên họp của HĐQT, phân công theo dõi các ĐẠI HỘI THÀNH VIÊN
BAN ĐIỀU HÀNH BAN KIỂM SOÁT
CÁN BỘ TÍN DỤNG KẾ TOÁN THỦ QUỸ thành viên thực hiện nghị quyết đại hội thành viên và quyết định của HĐQT Đồng thời đôn đốc giám sát việc điều hành của giám đốc điều hành.
+ Giám đốc: Do HĐQT bổ nhiệm, là người chịu trách nhiệm trước HĐQT điều hành hoạt động của hàng ngày theo nhiệm vụ và quyền hạn được giao Chịu trách nhiệm điều hành mọi hoạt động của quỹ theo đúng pháp luật, điều lệ và ng nghị quyết ĐHTV và nghị quyết hội đồng quản trị Giám đốc ký các báo cáo văn bản, hợp đồng chứng từ, trình hội đồng quản trị các báo cáo về tình hình kết quả hoạt động của quỹ Đồng thời chuẩn bị các báo cáo hoạt động, báo cáo quyết toán, dự kiến phân phối lợi nhuận, phương án xử lý lỗ, phương án xử lý rủi ro và xây dựng phương hướng hoạt động sắp tới để HĐQT xem xét và trình ĐHTV.
- Ban kiểm soát thực hiện kiểm soát thường xuyên các hoạt động của quỹ về mọi mặt theo 10 nội dung kiểm soát như: Kiểm soát chứng từ kế toán, hồ sơ tín dụng, chấp hành chế độ tài chính, chấp hành pháp luật, các chính sách và lãi suất, việc ra các chỉ thị nghị quyết có đúng đắn hay không, chế độ báo cáo thống kê… Hàng quý, ban kiểm soát xây dựng kế hoạch và tổ chức kiểm soát nội bộ, tổng hợp đề báo cáo, đánh giá công tác kiểm toán trong quý về những ưu nhược điểm trong công tác quản trị điều hành.
+ Kiểm soát trưởng: Là người đứng đầu ban kiểm soát, đánh giá mọi hoạt động của quỹ theo pháp luật và điều lệ.
+ Ủy viên ban kiểm soát: Là người kiểm soát các hoạt động của công nhân viên trong quỹ một cách thường xuyên, liên tục và có hệ thống đề báo cáo lên kiểm soát trưởng, giúp kiểm soát trưởng có thể nắm giữ mọi hoạt động một cách tổng quát Đồng thời kiểm soát viên phải chịu mọi trách nhiệm trước báo cáo của mình.
- Ban điều hành được họp mỗi tháng một lần để triển khai và đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh trong tháng về khả năng huy động vốn, vay vốn, dư nợ tín dụng, nợ quá hạn, tình hình thu chi tài chính, những khó khăn thuận lợi trong việc thực hiện nghị quyết của hội đồng quản trị trong tháng, đồng thời xây dựng chương trình hoạt động kinh doanh trong tháng tới.
Thực trạng chất lượng tín dụng tại QTDND Tây Ninh
Nhìn chung trong quá trình thực hiện hoạt động tín dụng quỹ tín dụng đã tuân thủ một cách nghiêm tụ các quy định, chế độ của quỹ tín dụng trung ương như tuân thủ về mức tín dụng tối đa đối với giá trị tài sản đảm bảo là 70% giá trị tài sản thế chấp, dư nợ tối đa đối với khách hàng không quá 15% vốn tự có, quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc… Tuy nhiên để đánh giá chính xác và toàn diện về chất lượng hoạt động tín dụng thì ta cần nghiên cứu sâu hơn những vấn đề sau:
Nhóm chỉ tiêu định tính
- Trong thời gian qua quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh đã đáp ứng tốt nhu cầu về vốn vay
- Thủ tục đơn giản, nhanh gọn, lãi suất hợp lý, kỳ hạn phù hợp với chu kỳ kinh doanh của khách hàng
- Các dự án vay vốn đạt hiệu quả cao
- Ngoài ra, góp phần xóa đói giảm nghèo công nghiệp hóa nông nghiệp, và thúc đẩy tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế.
Nhóm chỉ tiêu định lượng Doanh số tín dụng
Qua bảng 2.4 : Hoạt động tín dụng tại quỹ; cho ta thấy doanh số tín dụng quỹ những năm qua có mức tăng khá tốt, được tăng đều qua các năm Đạt kết quả như vậy có thể nói thời gian quỹ đã có chính sách cũng như chiến lược kinh doanh phù hợp với từng thời kỳ đã tạo được uy tín trong lòng khách hàng Mặt khách, cũng xuất phát điểm từ điều kiện kinh tế trên địa bàn đang từng bước phát triển, nhu cầu vốn mở rộng sản xuất nên nhu cầu vốn tăng.
Qua bảng 2.3 cho thấy công tác thu nợ tại quỹ cũng đạt kết quả tốt, đảm bảo được lượng tiền tín dụng và thu về Mức tăng dần qua các năm phù hợp với mức tăng của doanh số tín dụng Cho thấy chất lượng thẩm định dự án cũng như công tác thu nợ tại quỹ tương đối tốt Trong thời gian tới quỹ cần sát sao hơn nữa để đảm bảo chất lượng tín dụng.
Qua bảng 2.4 cho thấy công tác thu nợ tại quỹ tín dụng trong thời gian qua có mức tăng trưởng khá rõ rệt Nếu như năm 2009 tổng dư nợ là 9162 triệu đồng thì sang năm 2010 con số này là 12871 triệu đồng tăng 3709 triệu đồng so với năm 2009 tương ứng tỷ lệ tăng 40.78% Trong năm 2009 do chịu ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính lạm phát tăng cao cùng với chính sách thắt chặt của chính phủ nên khoản vay chủ yếu đáp ứng việc duy trì hoạt động kinh doanh, còn nhu cầu vốn để mở rộng rất hạn chế Sang năm 2010 sở dĩ con số này tăng khá mạnh so với năm 2009 là do chính sách phục hồi nền kinh tế của nhà nước theo đó nhu cầu vốn phục hồi sản xuất kinh doanh cũng tăng Đến năm 2011 tổng dư nợ đạt 15626 triệu đồng tăng so với năm 2010 là
2755 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 21.40% So với mức tăng của 2010 thì mức tăng
2011 thấp hơn Nhưng đây cũng là một kết quả tốt trong thời kỳ nền kinh tế khó khăn và cùng với đó là sức cạnh tranh về uy tín chất lượng với NHTM trên địa bàn Qua đây ta thấy rằng những năm qua quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh đã không ngừng cải biến về mọi mặt về trình độ chuyên môn cũng như quy mô nguồn vốn để vừa bắt nhịp sự thay đổi nền kinh tế hay chính là thực hiện tốt vai trò cùng nhà nước điều hòa vốn trong nền kinh tế và vừa đảm bảo được hoạt động kinh doanh của mình có kết quả tốt. Để có cái nhìn rõ hơn về việc tăng trưởng dư nợ của quỹ trong thời gian qua ta đi tìm hiều về cơ cấu dư nợ theo thời gian và theo ngành
Cơ cấu dư nợ qua các năm:
Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ của QTNDND Tây Ninh qua các năm ĐVT: Triệu đồng
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Dư nợ theo thời gian
( Nguồn: Báo cáo kế toán năm 2009-2011)
Qua bảng 2.6, cho ta thấy rõ hơn về sự tăng trưởng tín dụng của QTD trong thời gian qua
- Xét về tỷ trọng tín dụng theo thời gian thì từ bảng ta nhận thấy dư nợ tín dụng chỉ tập trung khá lớn vào tín dụng ngắn hạn Cụ thể năm 2009 dư nợ tín dụng ngắn hạn là 8927 triệu đồng chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng dư nợ đạt 98.44% thì đến năm 2010 con số này đạt 12707 triệu đồng chiếm tỷ trọng 98.73% tăng so với năm
2009 là 3780 triệu đồng với tỷ lệ tăng 42.34%, bước sang năm 2011 dư nợ ngắn hạn vẫn đạt 12335 triệu đồng tăng 528 triệu đồng so với năm 2010 tương ứng tỷ lệ tăng 4.16% chiếm tỷ trọng 84.70% xét về tỷ trọng thì dư nự ngắn hạn có phần giảm nhưng rất ít, tỷ trọng dư nợ trung hạn bắt đầu khởi sắc Sở dĩ tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm ưu thế do nguồn vốn huy động của quỹ còn hạn chế, tiền gửi chủ yếu là ngắn hạn nên không có nguồn vốn ổn định để tín dụng trung hạn Việc tín dụng ngắn hạn giúp QTD có vòng quay vốn nhanh, tỷ lệ sinh lời nhiều hơn và hạn chế rủi ro tín dụng Bên cạnh đó là do người dân trên địa bàn chủ yếu vay vốn để sản xuất kinh doanh mùa vụ thời hạn ngắn nên nhu cầu về vốn lâu dài chưa có Mức tăng tổng dư nợ chủ yếu tập trung vào dư nợ ngắn hạn, thấy rõ nhất là năm 2010 dư nợ ngắn hạn đã tăng vượt hẳn đạt con số cao Năm 2010 khi nền kinh tế dần ổn định và chính sách kích thích của chính phủ nhu cầu vốn để sản xuất kinh doanh khắc phục sự sụt giảm trong năm 2009 Là năm thực hiện tốt vai trò cầu nối với người dân trong công nghiệp hóa nông nghiệp Đối với dư nợ trung hạn, năm 2009 dư nợ trung hạn là 235 triệu đồng đến năm 2010 dư nợ trung hạn đạt 164 triệu đồng giảm 71 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm làm 30.21% Đây là do quỹ tín dụng chủ yếu tín dụng ngắn hạn bởi chỉ đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ trên địa bàn Hơn nữa, tỷ trọng giảm cũng do năm 2010 ngoài việc quỹ tập trung vào tín dụng hỗ trợ mở rộng kinh doanh mà do nhu cầu về dài hạn rất ít bởi các nhân chủ yếu sản xuất nhỏ lẻ việc vay dài hạn rất dễ gặp rủi ro dẫn đến không trả được món vay trong trường hợp nền kinh tế biến đổi cùng với dịch bệnh liên tục xảy ra Đây là biện pháp giảm thiểu rủi ro cho người vay vốn và quỹ Năm
2011 tỷ trọng vay trung hạn tăng vượt so với năm 2010 đạt 2391 triệu đồng chiếm tỷ trọng 15.30% tăng 135.70% so với năm 2010 cho thấy nguồn vốn QTD đang dần ổn định, các chính sách nhà nước cũng sát sao và kịp thời nên tạo ra tâm lý chung không chỉ quỹ tín dụng mà kể cả hộ gia đình Hơn nữa, cùng với sự phát triển chung kinh tế xã Tây Ninh cũng dần phát triển nhu cầu mở rộng kinh doanh lâu dài cũng tăng.
- Nếu xét về tín dụng theo ngành của QTD thì các khoản vay chủ yếu phục vụ sản xuất nông nghiệp, chiếm tỷ trọng cao trong các năm có xu hướng giảm vào năm
2011, thay vào đó giành chỗ cho các khoản vay phục vụ sản xuất kinh doanh Cụ thể, năm 2009 tín dụng ngành sản xuất nông nghiệp là 5497 triệu đồng chiếm 60% tổng dư nợ, tín dụng tiêu dùng chiếm 0% còn lại là tín dụng sản xuất kinh doanh với dư nợ
3665 triệu đồng chiếm 40% tổng dư nợ Sang năm 2010, cơ cấu từng ngành có thay đổi, tín dụng sản xuất nông nghiệp đạt 7079 triệu đồng với tỷ trọng cao nhất 55% tăng so với năm 2009 là 1582 triệu đồng với tỷ lệ tăng 27.87%; tín dụng tiêu dùng từ không có năm 2009 thì nay đạt 708 triệu đồng; tín dụng sản xuất kinh doanh đạt 5084 triệu đồng tăng 1419 triệu đồng ứng với tỷ lệ tăng là 38.71% Đến năm 2011 thì cơ cấu dư nợ thay đổi đạt 6125 triệu đồng chiếm tỷ trọng 39.2% giảm so với 2010 là 954 triệu đồng tương ứng với tỷ trọng giảm là 13.48%; tín dụng tiêu dùng có mức tăng hơn hẳn đạt 1984 triệu đồng tăng 1276 triệu đồng ứng với tỷ lệ tăng 180.2%, tín dụng sản xuất kinh doanh năm này đạt tỷ trọng cao nhất với 7517 triệu đồng chiếm tỷ trọng 48.1% tăng 2433 triệu đồng ứng với tỷ lệ tăng 47.86% Có kết quả như vậy là do năm 2009 về trước thì người dân chủ yếu sản xuất nông nghiệp nên nhu cầu về vốn theo ngành này cao Hơn nữa, chính sách nông nghiệp hóa nông thôn của chính phủ trong giai đoạn này đang thực hiện nên cũng chỉ ưu tiên cho dự án sản xuất nông nghiệp Những năm gần đây cùng xu thế phát triển của toàn xã hội, công nghiệp hóa phát triển mạnh, ruộng đất nông nghiệp dần thu hẹp chuyển sang công nghiệp xã Tây Ninh không nằm ngoài xu thế phát triển này Sau những biến động nền kinh tế, kinh nghiệm rút ra từ dịch bệnh; thì nay ý thức chuyên môn người dân cũng thay đổi theo chiều hướng tốt Đã có sự chọn lọc tập trung hơn theo một ngành nghề nhất định nên không có sự ồ ạt đổ xô vào nghề Mặt khác, trong những năm gần đây chất lượng cuộc sống người dân được cải thiện nâng cao nên nhu cầu vốn trong tiêu dùng và vốn kinh doanh các ngành hàng dịch vụ tăng Điều này cũng cho thấy QTD cũng đã từng bước phát triển, có những thay đổi phù hợp theo nhu cầu khách hàng và theo sự phát triển chung.
Bên cạnh kết quả đạt được năm 2009-2011 thì những tháng đầu năm 2012 tổng dư nợ của quỹ cũng đạt kết quả đáng mừng Tính đến 31 tháng 03 năm 2012 tổng dư nợ tín dụng là 18339 triệu đồng, với 349 hợp đồng vay vốn trong đó vay ngắn hạn là
16143 triệu đồng. Đạt được kết quả kinh doanh như trên, một lần nữa khẳng định vai trò đội ngũ cán bộ của quỹ đã nỗ lực nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, chủ trương đúng đắn kịp thời của ban lãnh đạo quỹ.
Sự cân đối giữa huy động vốn và dư nợ
Huy động vốn và sử dụng vốn là hai nghiệp vụ có quan hệ mật thiết tác động lên nhau Việc tăng trưởng nguồn vốn là điều kiện tiên quyết để mở rộng tín dụng, để chủ động đáp ứng nhu cầu thiếu vốn của khách hàng Do đó, sự phôi hợp nhịp nhàng và đồng bộ hai nghiệp vụ này luôn là cơ sở vững chắc để hoạt động tín dụng được diễn ta thuận lợi và ngược lại sự phối hợp không nhịp nhàng, thiếu đồng bộ là nguyên nhân dẫn đến đình trệ và ách tắc trong hoạt động tại quỹ Bởi vậy, Quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh luôn quan tâm đến việc cân đối giữa việc tạo lập và sử dụng vốn cho phù hợp với điều kiện kinh doanh của mình Tại quỹ thì hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của quỹ trong việc sử dụng vốn như vậy đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng thì không thể bỏ qua mối quan hệ giữa huy động vốn và dư nợ.
Bảng 2.7 Mối tương quan giữa huy động vốn và sử dụng vốn ĐVT: Triệu đồng
Năm Vốn huy động Dư nợ tín dụng Tỷ lệ tài trợ
( Vốn huy động/ dư nợ tín dụng )
( Nguồn: Báo cáo kế toán năm 2009-2011 )
Qua bảng 2.7 cho thấy sự tương quan giữa vốn huy động và dư nợ tín dụng Những năm qua lượng vốn huy động thường không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng và có chiều hướng giảm Năm 2009 vốn huy động đáp ứng được 60.78% dư nợ tín dụng, đến năm 2010 con số này giảm còn 55.53% song đã tăng trở lại vào năm 2011 đạt 59.31% Việc đáp ứng không đủ nhu cầu vay một phần do chịu ảnh hưởng của suy thoái kinh tế lãi suất liên tục thay đổi chính sách thắt chặt của chính phủ việc huy động vốn trên địa bàn cũng gặp không ít khó khăn Việc huy động vốn không đủ khiến quxy đã phải đi vay để đảm bảo nhu cầu vốn vay và uy tín, điều này làm ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng Trong thời gian tới quỹ cần có nhiều biện pháp hơn nữa để tạo uy tín, tăng nguồn vốn huy động đảm bảo vốn cho hoạt động tín dụng.
Tình hình nợ quá hạn và tỷ lệ quá hạn
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QTDND TÂY NINH
Định hướng phát triển của QTDND Tây Ninh trong những năm tới
Trong xu thế phát triển chung của nền kinh tế, quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh đã và đang trở thành một tổ chức tín dụng đóng vai trò chủ lực và chủ đạo trên thị trường tiền tệ Để tiếp tục chương trình đổi mới kinh doanh trong những năm tới, quỹ đã đặt ra các định hướng và chỉ tiêu phấn đấu như sau:
- Phát triển để tăng quy mô hoạt động năng lực tài chính, tăng vị thế trên địa bàn và tăng khả năng cạnh tranh nhưng phát triển đòi hỏi an toàn và nâng cao chất lượng, tăng trưởng và hiệu quả bền vững.
- Tập trung công tác huy động vốn, đa dạng hóa các hình thức huy động và có lãi suất thích hợp.
- Nâng cao nhận thức trách nhiệm, trình độ cán bộ, chuyên môn từng bộ phận Cán bộ nhân viên làm tổ trách nhiệm, đổi mới phong cách làm việc, thái độ giao tiếp và công tác xử lý công việc nhanh kịp thời Tích cực đào tạo nâng cao trình độ cán bộ nhằm nâng cao năng lực toàn hệ thống.
- Đổi mới và mở rộng hoạt động tín dụng, các sản phẩm dịch vụ khác.
- Tăng cường kiểm tra giám sát, khắc phục tồn tại nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế nợ quá hạn gia tăng.
- Tăng cường hoàn thiện và hiện đại hóa công nghệ, tăng cường cơ sở vật chất, phấn đấu trở thành một QTDND đứng đầu huyện Tiền Hải.
Một số mục tiêu phát triển cụ thể:
- Tổng dư nợ hàng năm tăng 20-25%
- Nguồn vốn tăng hàng năm: 20-25%
- Chênh lệch thu chi tăng 8% kế hoạch QTDTW giao hàng năm
- Tốc độ tăng trưởng tài sản nợ, có bình quân 15% năm ( riêng năm 2011-2015 tăng 40% ), cơ cấu TS có: Dư nợ tín dụng chiếm 90-95% trong cơ cấu TS có.
- Hiện đại hóa công nghiệp thông tin đến năm 2012 đạt 100% khối lượng giao dịch và nghiệp vụ được ứng dụng công nghệ kỹ thuật hiện đại.
3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh
Hoạt động tín dụng là một hoạt động rất nhạy cảm, không rập khuôn, không máy móc, nhưng cũng cần phải đảm bảo tính nguyên tắc cho nó phù hợp với điều kiện hoàn cảnh cụ thể theo đúng pháp luật và cơ chế hiện hành Và đây cũng là hoạt động mang lại hiệu quả kinh doanh chủ yếu cho tổ chức tín dụng Nâng cao chất lượng tín dụng là một trong những yếu tố hết sức quan trọng, quyết định đến sự tồn tại và phát triển của quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh Việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng nhằm tăng thu nhập, tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro là mục tiêu cho các tổ chức tín dụng kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ Tuy nhiên, hoạt động tín dụng này chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác nhau, do đó để hoạt động tín dụng đạt hiệu quả quỹ cần quan tâm đến hoạt động này và đưa ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhămg giảm thấp nợ quá hạn, hạn chế rủi ro tăng nhanh đảm bảo an toàn trong quá trình kinh doanh Đối với quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh để nâng cao chất lượng tín dụng cần tiến hành đồng bộ nhịp nhàng một số giải pháp sau:
- Xây dựng chiến lược kinh doanh
Những năm gần đây, cùng với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế thị trường, trong lĩnh vực tài chính tiền tệ, hoạt động của hệ thống ngân hàng nói chung, hệ thống quỹ tín dụng nhân dân ngày càng trở nên sôi động và cạnh tranh gay gắt Chính vì vậy, quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh xác định rõ mục tiêu phương hướng phát triển bền vững lâu dài các nguồn lực…Để xây dựng chiến lược kinh doanh nhằm phát huy hết thế mạnh của mình đó là chiến lược kinh doanh tập trung chủ yếu phát triển công nghiệp hóa nông thôn.
Giữ vững và củng cố phát triển khách hàng truyền thống: Kinh tế nông nghiệp, dịch vụ là thị trường và khách hàng truyền thống của hoạt động tín dụng tại QTDND Tây Ninh nói riêng và toàn hệ thống QTD nói chung Vấn đề đặt ra là củng cố như thế nào trong điều kiện các cá nhân hộ sản xuất làm ăn chưa thực sự hiệu quả, quy mô kinh doanh nhỏ lẻ, sản xuất nông nghiệp chăn nuôi thì gặp thiên tai dịch bệnh Quỹ cần có sự phân loại khách hàng, chủ động lựa chọn khách hàng tốt, dự án tốt để đầu tư đồng thời tích cực xác định lĩnh vực trọng điểm để mở rộng khách hàng, nâng thị phần.
Mở rộng và đẩy mạnh các loại hình dịch vụ ngân hàng, tạo lập những hình thức dịch vụ mới để tăng thị phần tạo sự phong phú đa dạng về sản phẩm dịch vụ để cạnh trạnh với hệ thống ngân hàng thương mại.
Thiết lập mối quan hệ giữa quỹ tín dụng với chính quyền địa phương để làm chỗ dựa và tạo sự hỗ trợ vững chắc lâu dài cho việc mở rộng khách hàng, quản lý vốn, quản lý tài sản đảm bảo trên địa bàn xã. Đẩy mạnh tiếp thị mở rộng thị trường bằng cách đổi mới và nâng cao hiệu quả sản phẩm truyền thống, đáp ứng cao nhất nhu cầu vốn, dịch vụ ngân hàng cho khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế.
Quỹ cần đẩy mạnh đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, có giải pháp tăng cường thu hút tiền gửi của khách hàng Nắm bắt được sự biến động thị trường để có biện pháp ứng phó thích hợp, đảm bảo khả năng thanh toán, đáp ứng vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh.
Phát triển hoạt động tín dụng theo cơ chế thị trường trong khuôn khổ quy định của pháp luật, đảm bảo tín dụng thu được nợ, không để tăng nợ quá hạn.
- Phát triển và đa dạng hóa tín dụng Đa dạng hóa tín dụng là một hoạt động cần thiết đối với quỹ bởi đây là hoạt động chính và mang lại lợi nhuận chủ yếu cho quỹ Hiện tại cơ cấu tín dụng chỉ tập trung vào tín dụng ngắn hạn và tín dụng lĩnh vực nông nghiệp đối với cá nhân và hộ gia đình, trong thời gian tới cần điều chỉnh cơ cấu tín dụng phù hợp với cơ cấu thành phần kinh tế, đặc biệt là ngành kinh doanh Tỷ trọng tín dụng trung hạn còn quá nhỏ, quỹ đã đánh mất đi lượng khách hàng tiềm năng Bên cạnh việc đa dạng mở rộng hoạt động tín dụng quỹ cần quan tâm đến hiệu quả hoạt động này Trong điều kiện kinh tế hiện nay tiềm ẩn rất nhiều rủi ro bất chắc cho hoạt động kinh doanh của tất cả tác nhân trong nền kinh tế Việc tín dụng bằng tiền chỉ áp dụng cho cá nhân hộ sản xuất có tình hình tài chính vững vàng, dự án sản xuất kinh doanh có khả thi, có tài sản thế chấp để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của quỹ tín dụng. Ứng dụng Marketing ngân hàng tại quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh
Việc ứng dụng Marketing hiện nay tại quỹ chỉ dừng lại ở bề nổi là việc sử dụng công cụ lãi suất mà chưa chú trọng kết hợp với các chức năng chủ lực, như nghiên cứu khách hàng, xác định thị trường mục tiêu, nâng cao chất lượng dịch vụ của QTDND Việc ứng dụng sẽ giúp cho quỹ có thêm cơ hội đầu tư và mở rộng hoạt động kinh doanh của mình Một số chính sách Marketing cụ thể sau:
- Đa dạng hóa sản phẩm, tìm hiểu dịch vụ mới để phục vụ tốt hơn khách hàng, thực hiện nhanh chóng chính xác các biện pháp nghiệp vụ để tạo hình ảnh tốt về quỹ.
- Có chính sách lãi suất hợp lý giúp khách hàng thấy rằng việc vay tiền mặt tại quỹ là có lợi so với các ngân hàng khác.
- Thường xuyên nghiên cứu thị trường, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, sự biến động của thị trường để nắm bắt được tâm lý, tìm hiểu khách hàng từ đó tìm hiểu những ứng xử đúng đắn.
- Thường xuyên phân loại khách hàng xem ai là khách hàng truyền thống, ai là khách hàng mới, áp dụng những nguyên tắc ứng xử khác đối với từng loại khách hàng để có hiệu quả công việc là cao nhất Mở rộng quan hệ khách hàng, nhiệt tình giúp đỡ khách hàng Thực hiện tốt công tác này, ngân hàng sẽ biến những cán bộ tín dụng của mình thành một nhân viên Marketing, thu hút khách hàng cho mình. Đây là giải pháp có tầm quan trọng đặc biệt trong xu thế phát triển mới của nền kinh tế đất nước Do phải cạnh tranh giữa NHTM nên chính sách marketing đòi hỏi cần phải chú trọng mới có thể thu hút được lượng khách hàng mới và giúp khách hàng cũ. Đơn giản hóa các thủ tục
Một số kiến nghị
Với việc phân tích thực tiến hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân Tây Ninh giai đoạn 2009-2011 và điều kiện Việt Nam chịu ảnh hưởng của khủng hoảng nền kinh tế toàn cầu Em xin nêu ra một số kiến nghị như sau:
Kiến nghị với chính phủ và ngân hàng nhà nước Việt Nam
- Nhà nước cần tiếp tục củng cố và hoàn thiện đồng bộ hệ thống pháp lý tạo ra hành lang pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh.
- NHNN cần phải tiêu chuẩn hóa tiêu thức đánh giá chất lượng tín dụng, xây dựng chính sách lãi suất phù hợp, cân đối giữa lãi suất tín dụng và hiệu quả kinh tế.
- NHNN nên rà soát lại các văn bản, xóa bỏ các văn bản chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế, hệ thống văn bản ngành mang tính pháp lý cao chứ không đơn thuần hướng dẫn nghiệp vụ.
- Trong quy trình xét duyệt tín dụng của QTDND đối với khách hàng hiện nay, đặc biệt các trường hợp tín dụng có đảm bảo bằng tài sản, với những tài sản là bất động sản ( giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ) còn đang gặp nhiều khó khăn bất cập ; các hộ thành viên chưa được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ( kể cả đất ở ), do đó nó ảnh hưởng đến thủ tục hồ sơ vay vốn, vậy đề nghị ngân hàng nhà nước, và tín dụng hợp tác nên nghiên cứu về hồ sơ tín dụng như việc in mẫu sổ tín dụng thành viên và các quy định về bảo đảm tiền vay phù hợp hơn nữa với điều kiện của cơ sở, để thuận tiện cho QTDND hoạt động an toàn hiệu quả và ngày càng tăng trưởng.
- Thường xuyên quan tâm công tác đào tạo đội ngũ cán bộ QTDND cơ sở, nhẳm không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trong gia đoạn mới
- Trên cơ sở lý luận đã được tiếp thu và thực tế qua công tác thực tập, với khả năng tập hợp các nghiệp vụ đã được trình bày trên đây Bản thân em mong muốn được sự đóng góp ý kiến của ban giám đốc cùng các thầy cô giáo để bản báo cáo thực tập được hoàn thiện hơn.
- QTDND hoạt động với mục tiêu tương trợ cộng đồng giữa các thành viên, giúp đỡ nhau giải quyết những khó khăn trong việc phát triển kinh tế, cải thiện đời sống ; vốn hoạt đông ban đầu và vốn điều lệ của QTD cơ sở là do các thành viên góp, quy mô hoạt động nhỏ bé Mà nhà nước lại xếp QTD ngang hàng với các ngân hàng thương mại quốc doanh trong lĩnh vực thuế là thiếu công bằng và không hợp lý.
- QTD sẽ khó thực hiện được mục tiêu tương trợ cộng đồng đã đề ra Vì vậy, đề nghị chính phủ-bộ tài chính nghiên cứu có chính sách ưu đãi đối với hệ thống QTDND, đặc biệt là chính sách thuế, thuế thu nhập doanh nghiệp nên thu ở mức là từ
10 đến 15% Nếu thu 28% thuế thu nhập doanh nghiệp như hiện nay, thì sẽ đẩy các QTDND đến tình trạng vô cùng khó khăn về tài chính, không đủ khả năng để trích lập các quỹ theo nghị định số 166/ND-CP ngày 19/11/1999 của chính phủ và trả lãi vốn góp cho thành viên
Kiến nghị với hệ thống quỹ tín dụng trung ương
- Hệ thống quỹ tín dụng trung ương cần xây dựng hành lang pháp lý thống nhất, đầy đủ, chặt chẽ, ban hành kịp thời các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ theo quy định ngân hàng nhà nước nhằm tạo ra môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh các quỹ tín dụng cơ sở.
- QTDTW phải thường xuyên bám sát biến động của thị trường và quy luật chu chuyển vốn của toàn hệ thống để có chính sách lãi suất phù hợp với từng vùng, từng thời điểm
- QTDTW cần làm tốt hơn vai trò điều hòa vốn, cung cấp trao đổi thông tin trong hệ thống, và có chính sách hỗ trợ QTD cơ sở về công tác tư vấn và chăm sóc khách hàng.
- QTDTW cần hoàn thiện cơ cấu tổ chức, cải thiện năng lực quản trị điều hành, nâng cao khả năng tài chính và tính liên kết hệ thống nhằm mở rộng mạng lưới cũng như tạo uy tín sức mạnh toàn hệ thống.
- QTDTW phải tăng cường kiểm tra giám sát việc chấp hành của quỹ tín dụng cơ sở để sớm phát hiện và ngăn chặn kịp thời sai phạm QTDTW cần tập trung chủ trương thanh tra chất lượng tín dụng của quỹ tín dụng cơ sở và công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ nhằm quản lý tốt chất lượng tín dụng, phát hiện cảnh báo kịp thời những rủi ro có thể phát sinh, xử lý đúng quy định của pháp luật
Kiến nghị với QTDND Tây Ninh
- QTDND Tây Ninh cũng cần có chính sách để đưa cán bộ nhân viên học tập nâng cao chuyên môn Học tập thực tế tại các QTD khác để rút kinh nghiệm nhằm phục vụ tốt nhất cho nghiệp vụ của mình Ngoài ra, việc thường xuyên cải tiến trang thiết bị công nghệ phát triển hạ tầng cho phù hợp xu hướng phát triển cũng phải được chú trọng.
- Hạn chế hơn nữa cách làm việc theo cảm tính của cán bộ nhân viên.
