Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư thi công xây lắp tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh nghệ an

n i n s i i ĩ ^ TRƯ Ờ N G Đ Ạ■ I HỌC KINH TẼ' Q U Ố C DÂN ■ - sosoCQosoa HOÀN THIỆN CỒNG TÁC THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU Tư THI CÔNG XAY l ắ p n g â n h n g ĐT&PT việt n a m CHI NHÁNH NGHỆ AN CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ ĐAU t L U Ậ N V Ả N T H Ạ C s ĩ K IN H T Ế im b te N gư ời hư ớng dẫn khoa hoc: TS.NGUYỄN H Ồ N G M IN H H À N Ộ I, N Ẫ N 1 LỜI CẢM ƠN Đê hoàn thành luận văn này, tác giả xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình TS N g u y ễ n H n g M ìn h suốt trình viết hoàn thành luận văn Tác giả xin bày tỏ lịng biết ơn tới thầy giáo Hội đồng khoa học Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Khoa Kinh tế Đầu tư, Viện đào tạo Sau đại học, Trường Đại học kinh tế Quốc dân BIDV Nghệ An tạo điều kiện giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn H N ộ i, n g ỵ ỳ ị th n g 12 n ă m 1 LỜI CAM ĐOAN Bản luận văn hoàn thành q trình nghiên cứu nghiêm túc tơi với giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn TS N g u y ễ n H n g M in h Các số liệu, kết quả, trích dẫn luận văn có nguồn gơc rõ ràng trung thực H nội, n g y jy th ả n g jj^ n ă m 1 MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỞNG QUAN NGHIÊN c u ĐÈ TÀI 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục đích nghiên c ứ u 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .3 1.4 Phương pháp nghiên c ứ u .3 1.5 Tổng quan tình hình nghiên c ứ u 1.6 Những đóng góp Luận v ă n 1.7 Nội dung kết cấu Luận v ă n CHƯƠNG 2: c SỞ LÝ LUẬN VÈ THẨM ĐỊNH DAĐT THI CÔNG XÂY LẮP TẠI NHTM 2.1 TĐDA đầu tư Ngân hàng thương m ại 2.1.1 Khái niệm mục đích thẩm định 2.1.2 Vai trò TĐDA 2.1.3 Nội dung thẩm định 2.1.4 Phương pháp thẩm định 26 2.2 Thẳm định dụ án đầu tu TCXL NHTM 29 2.2.1 Khái quát lĩnh vực TCXL .29 2.2.2 Phân loại DAĐT TCXL theo lĩnh vực thi công 31 2.2.3 Đặc điểm DAĐT TCXL ảnh hưởng đến công tác thẩm định 31 2.2.4 Yêu cầu công tác TĐDA đầu tư TCXL NHTM .32 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định DAĐT TCXL 33 2.3.1 Nhân tố người 33 2.3.2 Chất lượng thông tin .34 2.3.3 Tổ chức điều hành 34 2.3.4 Nhân tố khác 34 CHƯƠNG 3: THựC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DAĐT TCXL TẠI BIDV NGHỆ AN GIAI ĐOẠN 2006 - 2010 36 3.1 Tổng quan BIDV Nghệ A n 36 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 36 3.1.2.BỘ máy tổ chức 37 3.1.3 Các hoạt động chủ yếu B1DV Nghệ An từ 2006 - 2010 39 3.2 Thực trạng công tác TĐDA đầu tư TCXL BIDV Nghệ An 46 3.2.1.Phân cấp phân quyền cấp tín dụng BIDV Nghệ An 46 3.2.2 NỘÌ dung thẩm định DAĐT TCXL BIDV Nghệ An 47 3.2.3.Phưcmg pháp thẩm định DAĐT TCXL .52 3.2.4 Phân tích cơng tác thẩm định dự án cụ thể BIDV Nghệ An 53 3.2.4.1 Một ví dụ cụ thể thẩm định DAĐT TCXL 53 3.2.4.2 Nhận xét, đánh giá Tác giả Báo cáo thẩm định 62 3.3 Đánh giá thực trạng công tác thẩm định DAĐT TCXL BIDV Nghệ A n 63 3.3.1 Các kết đạt 63 3.3.2 Một sổ hạn chế nguyên nhân 68 CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DAĐT TCXL TẠI BIDV NGHỆ AN 81 4.1 Định hướng phát triển hồn thiện cơng tác thẩm định BIDV Nghệ A n 81 4.1.1 Định hướng phát triển chung BIDV đến năm 2015: 81 4.1.2 Đ ịnh h n g ph át triển B I D V N ghệ An đến năm : 82 4.1.3 Định hướng phát triển tín dụng TCXL B1DV Nghệ A n 84 4.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định DAĐT TCXL BIDV Nghệ A n 86 4.2.1 Hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT TCXL 86 4.2.3 Lựa chọn phương pháp thẩm định phù họp với DAĐT TCXL 91 4.2.4 Nâng cao trình độ đội ngũ cán thẩm định DAĐT 91 4.2.5 Xây dựng hệ thống thông tin ngành phục vụ thẩm định DAĐT TCXL .95 4.2.6 Tăng cường công tác giám sát kiểm tra thực tế cơng trình 96 4.3.Một số kiến nghị, đề x u ấ t 96 4.3.1 Kiến nghị Nhà nước, Bộ, ngành liên quan 96 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 97 4.3.3 Kiến nghị BIDV 99 KÉT LUẬN 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 DANH MỤC CÁC TỪ VIÉT TẮT BIDV : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Nghệ An : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An DA : Dự án DAĐT : Dự án đầu tư DN : Doanh nghiệp NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần QHKH : Quan hệ khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro TCTD : Tô chức tín dụng TCXL : Thi cơng xây lắp TĐDA : Thẩm định dự án TSCĐ : Tài sản cố định XDCB : Xây dựng GIẢI THÍCH MỘT SÓ TỪ NGỦ “Cán QHKH” : Là cán trực tiếp thẩm định dự án “Chi nhánh” : Tùy theo ngữ cảnh cụ thể, hiểu chi nhánh BIDV nói chung, hầu hết trường họp hiểu BIDV Nghệ An “Ngân hàng” : Tùy theo ngữ cảnh cụ thể, hiểu ngân hàng nói chung, hiểu BIDV Nghệ An DANH MỤC BẢNG BIÊU, s o ĐỊ, BIÊU ĐƠ So đồ 1: So đồ tổ chức máy BIDV Nghệ An 38 BẢNG BIẺƯ Bảng 2.1: Huy động vốn giai đoạn 2006 - 2010 40 Bảng 2.2: Dư nợ giai đoạn 2006 - 2010 41 Bảng 2.4: Tăng trưởng tín dụng theo ngành kinh tế giai đoạn 2006 - 2010 43 Bảng 2.4: Một số tiêu kinh doanh khác giai đoạn 2006 - 2010 45 Bảng 2.5: số DAĐT có nhu cầu tín dụng 2006 - 2010 64 Bảng 2.6: Doanh số cho vay DAĐT TCXL 64 Bảng 2.7: Nợ hạn cho vay DAĐT TCXL giai đoạn 2006 - 2010 .66 BIỂU ĐỒ Biểu 2.1: Cơ cấu dư nợ theo ngành 43 Biểu 2.2: Giá trị tài trợ DAĐT TCXL giai đoạn 2006 - 2010 .65 TRƯ ỜNG ĐẠI HỌC KINH T Ế Q u ố c DÂN - £O0OÊ3g8G5 Đ Ặ N G NGỌC H Ả I HOÀN THIỆN CỒNG TÁC THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU Tư THI CỒNG XAY l ắ p n g â n h n g DT&PT VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN CHUYÊN NGÀNH: KINH TỂ ĐẦU tư TÓ M T Ắ T L U Ậ N V Ã N TH ẠC s ĩ Người hướng dẫn khoa hoc: TS.NGUYÊN h n g H À N Ộ I, N Ă M 1 m in h 90 hạn chế rủi ro, tránh trường họp lạm dụng vốn vay ngân hàng, sử dụng vốn vay sai mục đích + Xác định thời điểm giải ngân phù hợp với tiến độ thi công dự án quan trọng Đối với DAĐT TCXL chịu tác động nhiều yểu tố thời tiết, mơi trường nên thực dự án chủ đầu tư nhà thầu phải thống lựa chọn phương án thi công, thời điểm thi công, điểm dừng kỹ thuật phù hợp với đặc điểm dự án thời tiết Căn vào yếu tố này, cán QHKH BIDV phải xác định thời điểm giải ngân phù hợp để khách hàng có nguồn vốn để thực dự án theo tiến độ định, đồng thời nghiệm thu tốn theo giai đoạn để đảm bảo quay vòng vốn hiệu quả, giảm thiểu rủi ro + Thẩm định kỹ càng, cẩn trọng nguồn vốn toán: Đây yếu tố quan trọng để tránh rủi ro tài trợ DAĐT TCXL Cán QHKH phải tài liệu khách hàng cung cấp, kết hợp làm việc với chủ đầu tư dự án để nắm nguồn tài để chi trả cho dự án khách hàng thi cơng xong Cơ cấu nguồn vốn dự án, tiến độ giải ngân, mức độ chắn nguồn dầu tư Hiện BIDV, quan trọng để xác định mức cho vay, thời hạn vay đổi với DAĐT TCXL Ngoài việc cán bố QHKH phải chủ động tìm hiểu, nắm bắt thơng tin cần thiết lãnh đạo cần có gặp gỡ, tiếp xúc với chủ đầu tư để xác minh lại thơng tin có, khai thác thêm thông tin cần thiết để nguồn thông tin dự án xác đầy đủ - Thực chuẩn hóa nội dung thẩm định DAĐT thuộc lĩnh vực TCXL BIDV Nghệ An Hiện theo mẫu “Báo cáo đề xuất tín dụng” BIDV qui định chung mẫu biểu, nội dung cho tất ngành nghề Tuy nhiên đổi với dự án thuộc ngành kinh tế khác có nội dung thẩm định khác phù hợp với đặc điểm yêu cầu thẩm định ngành Lĩnh vực TCXL ngành kinh tế quan trọng hoạt động tín dụng BIDV Nghệ An, trình thẩm định 91 DAĐT thuộc lĩnh vực TCXL đúc rút nhiều kinh nghiệm nội dung thẩm định tương đối hồn thiện Vì BIDV Nghệ An thực qui chuẩn nội dung thẩm định DAĐT thuộc lĩnh vực TCXL Việc qui chuẩn nội dung áp dụng DAĐT thuộc ngành kinh tế khác mà BIDV Nghệ An mạnh, có kinh nghiệm nhằm nâng cao hiệu TĐDA Chi nhánh L ự a c h ọ n p h n g p h p th ẩ m đ ịn h p h ù h ợ p v i D A Đ T T C X L BIDV cần có quy định cụ thể, thống toàn hệ thống nội dung phương pháp TĐDA Quy định nên linh hoạt, nghĩa tuỳ theo tính chất, quy mơ, mức độ phức tạp dự án để lựa chọn phương pháp thẩm định thích họp Đối với dự án có quy mơ lớn, phức tạp cần tiến hành phân tích nhiều chiều Hay số liệu mà dự án thu thập không đủ nguyên nhân khách quan phải đánh giá theo nhiều tình có khả xảy xuất phát từ việc thiếu thông tin Với dự án chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố có khả biến động bất thường nên tiến hành phân tích tình mơ BIDV nên áp dụng phương pháp thẩm định đại, đồng thời ý tới việc đánh giá hiệu tài chính, khả trả nợ vay 4 N â n g c a o trìn h đ ộ đ ộ i n g ũ c n b ộ th ẩ m đ ịn h D A Đ T Con người nhân tố trung tâm định đến hoạt động thẩm định DAĐT Vì vậy, để nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định trước hết phải nâng cao lực đội ngũ cán số mặt như: Trình độ học vấn, lực, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp Đe đáp ứng yêu cầu này, BIDV Nghệ An cần tập trung vào số vấn đề việc tuyển dụng, phân công, bồi dưỡng cán sách đãi ngộ - Tuyển dụng cán Trước tiên, khâu tuyển dụng cán thẩm định phải thực dể chọn người vừa có lực vừa có phẩm chất đạo đức tốt Việc tuyển dụng phải tiến hành công khai minh bạch, qua nhiều vòng chọn lọc Hiện BIDV áp dụng hình thức thi tuyển theo vị trí, việc lựa chọn khắt 92 khe, chuẩn mực Tuy nhiên BIDV trọng đến việc tuyển dụng cán có trình độ lực lĩnh vực ngân hàng, chưa trọng tuyển dụng chuyên gia, người có trình độ chun sâu lĩnh vực thẩm định để nâng cao chất lượng công tác thẩm định - Phân công cán cách khoa học BIDV cần xếp cán phù hợp với lực người, cần đánh giá thực trạng đội ngũ cán nhân viên, phân loại theo nhiều cấp độ khác theo trình độ loại nghiệp vụ cụ thể, kể cán quản trị điều hành để bố trí cơng việc (đào tạo) người, việc, thời điếm để phát huy cao hiệu suất lao động BIDV cần có hệ thống đánh giá cán thông qua nhiều tiêu để đánh giá thực trạng trình độ lực cán nhân viên vị trí cơng tác, kết tham gia khoá đào tạo, tự đào tạo chỗ Chỉ xếp khoa học lực cán phát huy cách tối đa để đáp ứng tốt cho yêu cầu ngày khắt lĩnh vực tài ngân hàng Hiện BIDV có quy định phải luân chuyển định kỳ cán giao dịch với khách hàng: Đối với cán QHKH tối đa 12 tháng; kho quỹ, giao dịch viên tối đa 06 tháng Việc giúp cho người ln chuyển tích lũy nhiều kinh nghiệm nhiều lĩnh vực hoạt động khác nhau, đồng thời BIDV phòng ngừa rủi ro cán lợi dụng thân quen với khách hàng, cấu kết với khách hàng để làm sai quy định ngành Tuy nhiên việc luân chuyển cán đem lại nhiều bất cập Công việc cán bị xáo trộn, thời gian để quen dần với công việc khác, phải thiết lập lại mối quan hệ với khách hàng làm giảm suất lao động, giảm động lực phấn đấu Đối với TĐDA đầu tư, BIDV phải tận dụng kinh nghiệm quý báu cán thẩm định có thâm niên, biến kinh nghiệm riêng cán thành tài sản chung ngân hàng thông qua việc khuyến khích phát huy sáng kiến, buổi tổng kết rút kinh nghiêm cần quy định cụ thể rõ ràng trách nhiệm, quyền hạn cán thẩm định, cấp trình TĐDA Trong 93 đó, quyền lợi phải liền với trách nhiệm khuyến khích tinh thần làm việc cán thẩm định - Việc đào tạo cán thẩm định phải tiến hành thường xuyên Công tác TĐDA cơng việc địi hỏi người cán thực ngồi nghiệp vụ chun mơn cịn phải có kiến thức tổng hợp Ngồi cịn phải thường xuyên cập nhật thay đổi qui trình, nội dung phương pháp TĐDA; thay đổi môi trường vĩ mô vi mô, xu hướng ngành, thị trường Hoạt động đào tạo cần tiến hành thường xuyên nhiều hình thức tổ chức khố đào tạo lại kiến thức cho nhân viên, tổ chức khoá đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên mới, mời giáo viên tổ chức, chuyên gia giảng dạy, trao đổi kinh nghiệm BIDV thường xuyên tổ chức lớp đào tạo cho cán chủ yếu tập huấn nghiệp vụ mới, kiến thức lĩnh vực tài ngân hàng Còn kiến thức chuyên sâu lĩnh vực kinh tế xã hội phục vụ cho công tác thẩm định chưa BIDV trọng Cần thiết phải bổ sung kiến thức lĩnh vực XDCB cho cán QHKH: Thực trạng cán QHKH BIDV Nghệ An, người trực tiếp TĐDA đầu tư TCXL, khơng có kiến thức chun mơn lĩnh vực mà đào tạo chuyên ngành tài ngân hàng, kiến thức XDCB có học hỏi, tích lũy kinh nghiệm trình làm việc Chính thiếu kiến thức chun mơn nên việc đánh giá, thẩm định để đưa ý kiến, nhận định khó khăn; khó kiểm sốt thơng tin khách hàng cung cấp; khó kiểm sốt khoản vay Đồng thời thiếu kiến thức XDCB nên trình thẩm định dựa án nhiều lúc cán lại cẩn trọng q mức cần thiết, cứng nhắc máy móc, thiếu tính nhạnh bén, linh hoạt xử lý công việc làm ảnh hưởng đến khách hàng uy tín Ngân hàng Vì thế, cần thiết phải bổ sung kiến thức cho cán QHKH số lĩnh vực thường xuyên phải 94 thẩm Chi nhánh, đặc biệt lĩnh vực có dư nợ chiếm tỷ trọng cao TCXL để nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định, tăng khả kiểm sốt, quản lý khoản vay tốt - Cải thiện sách đãi ngộ đổi với cán QHKH Mặc dầu chế tiền lương BIDV có nhiều cải thiện so với năm trước Việc tính tiền lương dựa sở hiệu kinh doanh chi nhánh, suất lao động cán Tuy nhiên BINDV chưa đưa tiêu chí để đánh giá hiệu lao động cán cụ để đánh giá, chưa xếp lương theo mức độ phức tạp công việc, tính quan trọng cơng việc hoạt động kinh doanh mà hầu hết cào hệ số lương phận Đặc biệt từ BIDV ban hành Quyết định 272/QĐ-HĐQT ban hành Quy chế xử lý trách nhiệm cá nhân, tập hoạt động tác nghiệp BIDV, phận giao dịch trực tiếp với khách hàng cán QHKH, giao dịch viên, ngân quỹ phận trực tiếp đem lại thu nhập cho ngân hàng, liên quan trực tiếp nghiệp vụ nên thường có nhiều lỗi nghiệp vụ nên thường xuyên phải chịu đánh giá mức độ hồn thành cơng việc thấp phận gián tiếp khác Quản trị tín dụng, Quản lý rủi ro, Tổ chức nhân sự, Hành chính, Điện tốn Vì chưa khuyến khích người lao động trực tiếp tâm huyết với công việc mà làm việc e dè, đối phó Qui trình tín dụng BIDV qui định công việc, trách nhiệm cán QHKH lớn, chế tài xử phạt nặng nghiêm minh ngược lại khơng có chế khuyến khích cho phận mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng Vì BIDV cần phải xem xét quyền lợi tương xứng để giảm thiểu rủi ro đạo đức, khuyến khích cán nỗ lực cống hiến BIDV cần có sách lương ưu đãi cán QHKH so với vị trí cơng việc khác Ngồi cần phải có sách khen thưởng cán bộ, chuyên gia làm việc giỏi để tránh tượng “chảy máu chất xám” giúp cán yên tâm cống hiến cho ngân hàng 95 Ngoài ra, nhằm nâng cao chất lượng thẩm định, tận dụng kinh nghiệm, kiến thức người trước, BIDV nên phát động phong trào nghiên cứu khoa học, qua tập hợp đề xuất, ý kiến, đề án nghiên cứu có giá trị để phổ cập áp dụng toàn hệ thống Hàng năm, sở kể hoạch chung, cần xây dựng chương trình, kế hoạch, nhiệm vụ cho cơng tác thẩm định có tổ chức tổng kết, đánh giá để rút kinh nghiệm X â y d ự n g h ệ th ố n g th ô n g tin n g n h p h ụ c vụ th ẩ m đ ịn h D A Đ T T C X L Trong TDDA chất lượng thơng tin định chất lượng TĐDA Hiện việc thu thập thông tin phục vụ công tác thẩm định DAĐT lĩnh vực TCXL BIDV Nghệ An gặp nhiều khó khăn Hầu hết thông tin thu thập thông tin thứ cấp có độ tin cậy thấp, ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định DAĐT Chi nhánh có ý tưởng xây dựng sở liệu ngành để phục vụ công tác thẩm định, nhiên điều kiện người kỹ thuật không cho phép Vì BIDV cần xem xét xây dựng sở liệu lĩnh vực TCXL nói riêng ngành, lĩnh vực quan trọng kinh tế nói chung để phục vụ cơng tác TĐDA BIDV Cơ sở liệu cho phép cán thẩm định tiếp cận nguồn thông tin quan trọng cần thiết nhằm phục vụ hoạt động tín dụng cơng tác TĐDA Các nội dung sở liệu lĩnh vực TCXL bao gồm: - Hệ thống tiêu kinh tế kỹ thuật lĩnh vực TCXL: Các tiêu định mức kinh tế kỹ thuật ngành, tình hình phát triển khoa học cơng nghệ ngành đó, tình hình chung ngành thời gian qua, triển vọng ngành thời gian tới, địa trang web cung cấp thơng tin đáng tin cậy - Hê thống liệu doanh nghiệp TCXL: Các tiêu chí qui mơ vốn, doanh thu, lợi nhuận, loại dự án thường gặp ngành, hiệu dự án, tình hình vay trả dự án 96 - Hệ thống liệu tính hình thị trường TCXL: nhu cầu vận tải tại; dự báo nhu cầu vận tải tương lai; số lượng tàu đóng, số tàu hồn thành tương lai 4.2.6 Tăng cường công tác giám sát kiểm tra thực tế cơng trình Theo quy định BIDV, sau giải ngân tối đa 30 ngày, cán QHKH phải kiểm tra thực tế dự án để kiểm tra việc sử dụng vốn vay Tuy nhiên, thực tế việc thực quy định gặp nhiều khó khăn Có nhiều dự án thực địa bàn xa trụ sở BIDV, chí địa bàn tỉnh khác, nên việc lại nhiều thời gian Trong khối lượng công việc cán phải xử lý hàng nhiều nên khó bố trí để kiểm tra thực tế Neu có kiểm tra thực tế trình độ chun mơn lĩnh vực XDCB cán chưa đủ để đánh giá khối lượng, giá trị đầu tư, tiến độ thực hạng mục dự án nên cán QHKH dựa chủ yếu vào tài liệu khách hàng cung cấp Vì thể, ngồi việc nâng cao trình độ chun mơn cho cán QHKH nên phối hợp với giám sát dự án, hay chủ đầu tư để kiểm soát dự án 4.3.M Ộ Í số k iến n g h ị, đ ề x u ấ t 4.3.1.K iến nghị N hà nước, Bộ, ngành liên quan - Hàng năm, Nhà nước cần công bố quy hoạch chi tiết phát triển kinh tế xã hội nói chung danh mục đầu tư dự án cụ thể Song song với việc cần cơng khai nguồn vốn mà Nhà nước đầu tư vào dự án, dự án thực nhiều năm cần phân chia rõ số tiền dự kiến đầu tư hàng năm Nên tập trung đầu tư dứt điểm theo dự án, đầu tư đồng bộ, tránh việc đầu tư tự phát, nhỏ dọt, chạy theo chế “xin cho” làm ảnh hưởng đến chất lượng đầu tư Điều tạo điều kiện cho NHTM có sở lập kế hoạch tín dụng cho lĩnh vực đầu tư, đảm bảo nhu cầu vốn đầu tư DAĐT Trên sở đó, nguồn vốn huy động sử dụng có hiệu hơn, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển 97 - Hàng năm, Nhà nước cần phải sớm công bố đơn giá TCXL Đơn giá phải sát với thực tế địa phương, đế làm sở cho nhà thầu xây dựng đơn giá cơng trình, để quan chức thực việc kiểm tra giám sát, bên đầu tư có sở tham chiếu để tính toán mức đầu tư cho phù hợp - Nhà nước cần quy định rõ trách nhiệm chủ đầu tư người có thẩm quyền định đầu tư, trách nhiệm bên kết thẩm định nội dung DAĐT Tăng cường kiển tra giám sát tiến độ DAĐT so với kế hoạch, c ầ n kiên xử lý trách nhiệm bên có vi phạm nhằm đảm bảo dự án thực đảm bảo tiến độ Nhà nước cần tăng cường, khách quan việc lựa chọn nhà thầu để lựa chọn nhà thầu có đẩy lực để thực dự án, tránh tượng bao thầu, làm giảm tính cạnh tranh thị trường TCXL - Nhà nước cần quy định trách nhiệm người đứng đầu quan nhà nước việc thực cam kêt Tránh trường hợp chủ đâu tư có thê có cam kết, xác nhận với nhiều đơn vị, tổ chức để thực mục đích riêng mà khơng phải chịu trách nhiệm khơng thực 4.3.2.K iến nghị N gân hàng N hà nước - Xây dựng hệ thống thông tin ngành: Việc thiết lập hệ thống sở liệu thơng tin tín dụng ngành kinh tế quan trọng có ý nghĩa lớn không NHTM mà cho kinh tế NHNN cần thực chức đạo, định hướng xây dựng hệ thống thơng tin nhiều chiều có chất lượng cao cung cấp cho NHTM thơng qua chế “mua - bán thơng tin” Cụ thể có sách phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước (CIC) trở thành quan cung cấp thông tin chuyên nghiệp, đáng tin cậy cho NHTM CIC phải chịu trách nhiệm thơng tin cung cấp người sử dụng, phải có trách 98 nhiệm vật chất tổn thất việc sử dụng thông tin khơng xác CIC gây nên - T ăng cường cung cấp thông tin định hướng đầu tư cho N H TM , xây dựng nội dung chuấn mực TĐDA: Trên sở mối quan hệ chặt chẽ, với quan quản lý Nhà nước quan trọng Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ Tài chính, Bộ Xây dựng, Bộ giao thông vận tại, Tổng cục thống kê NHNN trao đổi, thu thập thơng tin chế, sách có liên quan đến lĩnh vực TĐDA, liên quan đến ngành kinh tế để đưa thơng tin mang tính định hướng, cảnh báo cho NHTM NHNN có trung gian để tổ chức trao đổi kinh nghiệm, chia sẻ hội đầu tư MHTM, thống xây dựng chuẩn mực qui trình nội dung TĐDA mẫu phù hợp với thực tiễn Việt Nam để NHTM có chuẩn việc hồn thiện quy trình TĐDA ngân hàng - Tăng cường thực chức giám sát, xử lý sai phạm kinh doanh NHTM : Với phát triển mạnh mẽ số lượng NHTM thời gian qua có nhiều tác động tích cực lẫn tiêu cực lên hệ thống ngân hàng Việt Nam Thực tế cho thấy, nhiều NHTM nhỏ, thành lập sau có sách phát triển chiếm lĩnh thị trường không lành mạnh, làm xảy nhiều “cuộc đua” ngân hàng, rõ “cuộc đua” lãi suất năm 2008 2011 vừa qua Ngân hàng Nhà nước cần phải tăng cường hoạt động tra, giám sát hoạt động NHTM nhằm chấn chỉnh sai sót, tạo thống quản lý bình đẳng cạnh tranh, phịng ngừa tổn thất, rủi ro cho hệ thống Đối với lĩnh vực tài trợ DAĐT, áp lực cạnh tranh, giành dật khách hàng nên nhiều NHTM mục tiêu trước mắt mà thẩm định khách hàng sơ sài, bỏ qua nhiều khâu quan trọng TĐ D A điều dẫn tới nhiều rủi ro cho NHTM 99 4.3.3.K iến n gh ị B ID V - H ồn thiện Hệ thống x ếp hạng tín dụng nội bộ: Hệ thống x ế p hạng tín dụng nội BIDV NHNN cho phép áp dụng từ năm 2006 để phân loại nợ theo Điều - Quyết định 493 NHNN cơng nhận chương trình xếp hạng tín dụng tiên tiến so với NHTM khác Tuy nhiên, chất lượng thơng tin đầu vào thiếu tính tin cậy, khó kiểm sốt dẫn đến việc định hạng cho khách hàng khơng xác Đặc biệt tiêu phi tài chính, chất lượng thơng tin phi tài phụ thuộc trình độ, hiểu biết, phân tích, đánh giá trách nhiệm nghề nghiệp cán QHKH mà lãnh đạo khó kiểm chứng Trong điểm phi tài chiếm 65% tổng điểm xếp loại khách hàng, cần phải giảm tỷ trọng điểm thông tin phi tài chính, đồng thời BIDV phải hướng dẫn cụ thể phương pháp thu thập thơng tin phi tài Như có kết xếp hạng khách hàng cách khách quan, tránh rủi ro ý kiến chủ quan cán QHKH - Đ ịnh hướng lại chức nhiệm vụ cán QH KH theo hướng chuyên sâu m ột lĩnh vực, biết nhiều lĩnh vực, giảm bớt khối lượng công việc: Theo mơ hình đại hóa ngân hàng giai đoạn (TA2) BIDV, cán QHKH ngồi cơng việc cán tín dụng trước (Tìm kiếm dự án, TĐDA, thẩm định tài sản, cho vay, kiểm sốt khoản vay ) cịn đầu mối để phát triển cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến với khách hàng, theo dõi chăm sóc khách hàng theo dịng sản phẩm Dựa chức nhiệm vụ nên hầu hết tiêu kể hoạch kinh doanh ngân hàng tăng trưởng tín dụng, bảo lãnh, tăng trưởng huy động vốn, tăng thu dịch vụ, phát triển thẻ giao tiêu đến cán QHKH Cán QHKH phải nắm vững tất sản phẩm dịch vụ ngân hàng để giới thiệu với khách hàng Vì cơng việc cán QHKH nhiều nhiều trọng trách ngân hàng nên khơng có nhiều thời gian để chun sâu lĩnh vực dẫn tới việc làm nhiều việc 100 khơng làm việc tốt Để tránh trường hợp đó, BIDV nên nghiên cứu phân định lại chức nhiệm vụ cán QHKH nhằm đảm bảo hiệu cồng việc - Đ tạo đào tạo lại cán QHKH, cán thẩm định: BIDV cần thường xuyên tổ chức mở lớp đào tạo, nâng cao chất lượng cán QHKH, nâng cao kiến thức lý luận nghiệp vụ TĐDA Đặc biệt lĩnh vực có nhiều dự án, chiếm tỷ trọng dư nợ lớn cần mời chun gia, tổ chức có chuyên môn để bổ sung kiến thức cần thiết để cán QHKH hiểu, nắm bắt q trình TĐDA, kiểm sốt tiến độ thực dự án - X ây dựng sách tiền lương nhằm đảm bảo tính cơng bằng, khuyến khích CB CNV cống hiến: Do mục tiêu hệ thống ngân hàng nói chung BIDV nói riêng thời gian qua ổn định nguồn vốn, mục tiêu ổn định nguồn vốn đặt lên hàng đầu Đồng thời BIDV có nhiều chế để tạo động lực cho chi nhánh việc huy động vốn Vì có nguồn thu từ hoạt động huy động vốn BIDV trả cho chi nhánh, chí cịn cao thu từ hoạt động tín dụng Xét chất khoản thu nhập thực chất từ hoạt động sử dụng vốn (cho vay) mang lại BIDV mua lại toàn nguồn vốn huy động chi nhánh, sau chi nhánh lại mua lại với giá cao vay Nếu khơng có hoạt động cho vay khơng có khoản thu nhập từ hoạt động huy động vốn Vậy, để có nguồn thu nhập chiếm tỷ trọng cao phận đóng vai trị đặc biệt quan trọng đội ngũ cán QHKH, người trực tiếp TĐDA đề xuất tín dụng Đây phận tác nghiệp xem đòi hỏi tư cao, có tính phức tạp nhiều áp lực Nhưng với sách tiền lương tại, phận QHKH cào với phận làm việc gián tiếp khác Ngân hàng, chí cịn thấp thu nhập Giao dịch viên (do Giao dịch viên hưởng phụ cấp công việc) 101 Trong thu nhập không tương xứng trên, việc chịu điều chỉnh Quyết định 272/QĐ-HĐQT ban hành Quy chế xử lý trách nhiệm cá nhân, tập hoạt động tác nghiệp BIDV cán phận khác cán QHKH cịn chịu riêng thêm áp lực trách nhiệm vật chất trọng hoạt động thẩm định cho vay theo Quyết định 005/QĐ-HĐQT ngày 05/01/2007 Chủ tịch Hội đồng quản trị V/v: Ban hành Quy định xử lý trách nhiệm đơn vị, cá nhân hoạt động tín dụng Nhìn chung, sách tiền lương BIDV chưa tiến bộ, mang tính cào phận, chưa phản ánh lực lao động người mà chủ yếu dựa vào thâm niên công tác, chưa phản ánh mối quan hệ quyền lợi trách nhiệm Để đảm bảo quyền lợi bình đắng phận, đặc biệt cán QHKH nay, BIDV cần nghiên cứu sách tiền lương phù hợp, phát huy tinh thần trách nhiệm, nỗ lực cống hiến cán bộ, hạn chế vi phạm đạo đức nghề nghiệp - X ây dựng sở liệu thơng tin ngành đại hóa cơng nghệ: BIDV cần xây dựng hệ thống cở liệu ngành, lĩnh vực quan trọng kinh tế nhằm cung cấp thông tin cho chi nhánh hoạt động tín dụng Việc xây dựng hệ thống liệu đòi hỏi tốn nhiều thời gian, chi phí nhân sự, đồng thời phải có kết hợp với nhiều chi nhánh nhằm hồn thiện hệ thống sở liệu Vì BIDV cần sớm có định hướng tổ chức thực nội dung Bên cạnh cần có phần mềm chuyên dụng phục vụ công tác thẳm định DAĐT, chương trình phần mềm cơng nghệ giúp cho chi nhánh truy vấn thông tin cách nhanh chóng, hiệu đầy đủ - Nghiên cứu để hoàn thiện hệ thống xếp hạng xếp loại chi nhánh: BIDV cần nghiên cứu hoàn thiện công tác chấm điểm, xếp hạng xếp loại chi nhánh hàng năm xếp hạng chi nhánh nhằm đánh giá qui mơ chi nhánh, từ cho phép chi nhánh có mức phán hợp lý phù hợp với qui mơ kinh nghiệm hoạt động mình, tình hình phát triển kinh tế xã hội mức độ 102 cạnh tranh khu vực xếp loại chi nhánh nhằm đánh giá kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm tài chính, qua có mức lương, thưởng xứng đáng với kết hoạt động chi nhánh, cần tránh tình trạng lấy kết xêp loại chi nhánh để xếp hạng chi nhánh dẫn tới tình trạng đưa mức phán khơng phù hợp chi nhánh, làm tính chủ động kinh doanh 103 KÉT LUẬN Hoạt động tín dụng trọng tâm hoạt động kinh doanh BIDV Nghệ An Nội dung TĐDA đầu tù' chiếm vai trò quan trọng hoạt động tín dụng có đóng góp lớn tới kết kinh doanh BIDV Nghệ An, nâng cao chất lượng tín dụng chất lượng thẩm định DAĐT yêu cầu cần thiết hoạt động quản trị BIDV Nghệ An Lĩnh vực TCXL BIDV thực giảm dần cấu dư nợ, với khách hàng BIDV Nghệ An tín dụng lĩnh vực xây lắp có vai trị đặc biệt quan trọng, có lợi lớn mà Chi nhánh phát huy, hoạt động có hiệu Để thực mục tiêu này, đòi hỏi lớn BIDV Nghệ An phải hồn thiện cơng tác thẩm định DAĐT TCXL, đảm bảo yêu cầu chất lượng hoạt dộng tín dụng Từ nghiên cứu lý luận phân tích thực tiễn hoạt động thẩm định DAĐT lĩnh vực TCXL BIDV Nghệ An, Luận văn có đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định đưa số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước, BIDV nhàm mục đích nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định DAĐT thuộc lĩnh vực TCXL BIDV Nghệ An Trong trình nghiên cứu lý luận, thực tiễn thu thập tài liên, phân tích hoạt động thực tiễn tham khảo ý kiến chuyên gia, nhà quản lý đồng nghiệp song nhiều vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu, mong nhận ý kiến góp ý nhà khoa học, nhà quản lý, cán ngồi ngành để nâng cao tính khả thi giải pháp Tôi xin chân thành cảm ơn! 104 D A N H M Ụ C T À I L IỆ U T H A M K H Ả O TS Phạm Văn Hùng (2008), Giáo trình Thị trường vốn, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội THS Đinh Thế Hiển (2006), Lập- thẩm định hiệu tài DAĐT, NXB Thống kê, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt- TS Từ Quang Phương (2007), Giáo trình Kinh tế Đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2008), Giảo trình Lập DAĐT, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Vũ Công Tuấn (1998), Thẩm định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh www.nghean.gov.vn, www.TaDchikinhte.com www.Taichinhdientu.vn