CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Vốn huy động trong hoạt động kinh doanh của NHTM
1.1.1 Khái niệm về vốn huy động của NHTM
Theo Peter S Rose, vốn huy động là phần lớn nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) và có vai trò quan trọng trong mọi hoạt động kinh doanh Vốn huy động bao gồm các giá trị tiền tệ mà ngân hàng thu được từ dân cư, tổ chức kinh tế và cá nhân thông qua các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán và các hoạt động kinh doanh khác, từ đó được sử dụng làm vốn cho các hoạt động kinh doanh.
Nguồn vốn huy động là tài sản thuộc sở hữu của nhiều chủ thể khác nhau, ngân hàng chỉ có quyền sử dụng và phải hoàn trả gốc lẫn lãi đúng hạn khi người gửi yêu cầu Nguồn vốn này ngày càng tăng, khiến các ngân hàng thương mại chú trọng khai thác để mở rộng tín dụng Tuy nhiên, một phần nguồn vốn phải được dự trữ hợp lý để đảm bảo khả năng thanh toán Các kênh huy động chính trên thị trường hiện nay bao gồm:
- Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn của cá nhân, doanh nghiệp, tiền gửi tiết kiệm của cá nhân, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu…
- Vay vốn NHTW, các tổ chức tín dụng và các tổ chức khác trong và ngoài nước…
- Vay vốn qua thị trường mở, thị trường vốn
1.1.2 Vai trò của nguồn vốn huy động trong hoạt động kinh doanh của NHTM:
1.1.2.1 Vốn huy động là cơ sở để Ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh: Để bước vào hoạt động kinh doanh thì đầu tiên Ngân hàng phải cần có vốn Ngoài lượng vốn bắt buộc phải có, NHTM phải huy động từ các nguồn khác Nguồn vốn huy động phản ánh tiềm năng và sức mạnh của Ngân hàng Đối với những Ngân hàng lớn, việc tham gia tài trợ cho những dự án lớn luôn dễ dàng hơn các Ngân hàng nhỏ Vốn huy động không chỉ là phương tiện kinh doanh mà còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu của NHTM Nói cách khác, không có nguồn vốn huy động thì NHTM không thể thực hiện được các nghiệp vụ kinh doanh của mình
1.1.2.2 Vốn huy động quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của NHTM:
Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu phụ thuộc vào nguồn vốn Ngân hàng có vốn lớn sẽ có lợi thế cạnh tranh hơn so với ngân hàng có vốn ít Với nguồn vốn dồi dào, ngân hàng có khả năng cung cấp các hình thức tín dụng linh hoạt và giảm lãi suất, từ đó mở rộng quy mô tín dụng Các ngân hàng lớn thường sở hữu nhiều dịch vụ ngân hàng đa dạng, giúp họ có phạm vi hoạt động kinh doanh rộng hơn so với ngân hàng nhỏ Điều này càng khẳng định tầm quan trọng của vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
1.1.2.3 Vốn huy động quyết định khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của
Các ngân hàng thương mại lớn trên thế giới được biết đến với uy tín và sự tôn trọng Vốn là yếu tố then chốt để xây dựng uy tín cho ngân hàng; khi có nhiều vốn huy động, khả năng thanh toán của ngân hàng sẽ được đảm bảo, tạo sự an tâm và niềm tin cho khách hàng Trong bối cảnh kinh tế bất ổn hiện nay, khả năng thanh toán luôn là ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng.
1.1.2.4 Vốn huy động quyết định năng lực cạnh tranh của NHTM:
Trong bối cảnh kinh tế cạnh tranh hiện nay, việc huy động vốn dồi dào là yếu tố quan trọng giúp các ngân hàng nâng cao năng lực cạnh tranh Nguồn vốn này không chỉ mở rộng quy mô hoạt động và củng cố mối quan hệ với đối tác, mà còn giữ chân khách hàng truyền thống và thu hút khách hàng mới Hơn nữa, vốn huy động lớn tạo điều kiện cho ngân hàng có khả năng tài chính mạnh mẽ, cho phép cạnh tranh hiệu quả với các ngân hàng khác thông qua các chiến lược như giảm lãi suất, linh hoạt về thời hạn tín dụng và các hình thức trả lãi.
1.1.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động của các NHTM:
1.1.3.1 Phân loại căn cứ theo kỳ hạn huy động :
Phân loại theo kỳ hạn là yếu tố quan trọng đối với ngân hàng, ảnh hưởng đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của nguồn vốn huy động, cũng như thời gian hoàn trả cho khách hàng Theo thời gian, các hình thức huy động vốn được chia thành nhiều loại khác nhau.
Huy động ngắn hạn là hình thức chủ yếu của các ngân hàng thương mại (NHTM), diễn ra qua việc phát hành công cụ nợ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ và nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán Phần lớn số tiền huy động được sử dụng cho vay ngắn hạn (dưới 1 năm) hoặc chuyển đổi để cho vay trung hạn Do thời gian huy động ngắn, lãi suất thường thấp và không ổn định.
Huy động trung hạn là nguồn vốn được huy động qua việc phát hành các công cụ nợ trung hạn hoặc nhận tiền gửi từ 1 đến 5 năm Nguồn vốn này giúp ngân hàng có thời gian sử dụng dài và thuận tiện, mặc dù lãi suất huy động thường cao hơn so với nguồn ngắn hạn Huy động trung hạn đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các hoạt động đầu tư, nâng cấp công nghệ và cho vay trung, dài hạn với lãi suất cao tại các ngân hàng thương mại.
Huy động dài hạn là hoạt động quan trọng của ngân hàng nhằm thu hút vốn từ thị trường vốn Nguồn vốn này không chỉ giúp ngân hàng dễ dàng sử dụng mà còn đảm bảo tính ổn định cao, tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động tài chính và đầu tư lâu dài.
5 năm trở lên ) Do vậy lãi suất mà Ngân hàng phải trả cũng rất cao
1.1.3.2 Phân loại căn cứ theo đối tượng huy động
Huy động vốn từ dân cư là một lĩnh vực đầy tiềm năng cho các ngân hàng thương mại (NHTM) Các NHTM khai thác các khoản tiền nhàn rỗi của người dân và chuyển giao cho những cá nhân hoặc doanh nghiệp cần vốn để mở rộng đầu tư và kinh doanh Nguồn vốn huy động từ dân cư thường có tính ổn định cao, góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế.
Huy động vốn từ doanh nghiệp và tổ chức xã hội là một nguồn lực quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn Hầu hết các doanh nghiệp, dù lớn hay nhỏ, đều có tài khoản ngân hàng để tiết kiệm thời gian và chi phí thanh toán Khi bán hàng, họ gửi tiền vào ngân hàng và rút ra khi cần thiết, tạo ra một chu kỳ rút tiền đa dạng Do đó, ngân hàng luôn nắm giữ một khoản tiền lớn có thể sử dụng linh hoạt Tuy nhiên, kích thước của khoản tiền này phụ thuộc vào các dịch vụ và tiện ích mà ngân hàng cung cấp, khiến việc huy động vốn từ doanh nghiệp và tổ chức xã hội trở nên gắn liền với việc mở rộng và cải tiến dịch vụ ngân hàng.
- Huy động vốn từ các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác:
Trong hoạt động của các ngân hàng, việc gửi tiền lẫn nhau là cần thiết để thuận tiện cho giao dịch và thanh toán Bên cạnh đó, việc vay mượn giữa các ngân hàng cũng góp phần tăng cường nguồn vốn huy động Mặc dù không xảy ra thường xuyên, nhưng đây là một yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Khi gặp phải tình trạng thiếu hụt dự trữ hoặc rủi ro về khả năng thanh toán, các ngân hàng có thể thực hiện việc vay lẫn nhau, qua đó hình thành một thỏa thuận tín dụng giữa hai bên.
Luận văn tốt nghiệp này có thể thực hiện trên thị trường nội tệ hoặc ngoại tệ Trong số những người cho Ngân hàng vay, NHTW là một đối tượng đặc biệt, đóng vai trò là người cho vay cuối cùng để hỗ trợ NHTM Mặc dù huy động vốn từ các Ngân hàng và tổ chức tín dụng khác dễ dàng, số lượng thường không nhiều và chi phí huy động cao, nên hình thức này ít được NHTM sử dụng.
1.1.3.3 Phân loại căn cứ theo các nghiệp vụ huy động vốn: Đây là hình thức chủ yếu được các NHTM sử dụng hiện nay Phân loại theo nghiệp vụ huy động vốn rõ ràng tạo sự thuận tiện cho Ngân hàng khi tiến hành huy động Các hình thức huy động bao gồm:
- Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi:
Hiệu quả huy động vốn của NHTM
1.2.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn:
Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường hiện nay, các ngân hàng thương mại (NHTM) và tổ chức tín dụng đang phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt Mọi biến động, dù nhỏ hay lớn, đều có thể tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt là trong việc huy động vốn Do đó, hiệu quả của hoạt động huy động vốn không chỉ phản ánh chính xác tình hình huy động vốn mà còn thể hiện khả năng thích nghi và sự phát triển bền vững của mỗi ngân hàng trên thị trường.
Theo Peter S Rose, hiệu quả được xác định bằng cách so sánh kết quả đạt được với chi phí bỏ ra Việc so sánh này có thể thực hiện dưới dạng thương số, cụ thể là kết quả trên chi phí hoặc chi phí trên kết quả, mỗi cách so sánh mang lại thông tin có ý nghĩa khác nhau.
Hiệu quả của ngân hàng được định nghĩa là đạt được kết quả cao nhất với chi phí thấp nhất, nhưng việc xác định các yếu tố này trong thực tế là rất khó khăn Hiệu quả huy động vốn phản ánh khả năng ngân hàng đáp ứng tốt nhất nhu cầu sử dụng vốn, bao gồm việc cung cấp kịp thời và đầy đủ nguồn vốn với chi phí hợp lý.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn:
1.2.2.1 Chi phí vốn huy động / Quy mô vốn huy động:
Vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) được phân chia thành hai loại chính: vốn chủ sở hữu và nợ Mặc dù vốn chủ sở hữu chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn, nhưng nó có vai trò quan trọng trong việc đảm bảo khả năng thanh toán và xây dựng cơ sở vật chất cho ngân hàng Ngược lại, nợ chiếm tỷ trọng lớn và là nguồn hỗ trợ thiết yếu cho các hoạt động của NHTM Do đó, hầu hết các khoản nợ đều liên quan đến chi phí huy động vốn, bao gồm chi phí trả lãi và chi phí phi trả lãi, trong đó chi phí trả lãi là phần lớn nhất.
Trong luận văn tốt nghiệp, các khoản chi phí bao gồm: chi phí bảo hiểm tiền gửi, chi phí quản lý, dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán, chi phí marketing và quảng cáo để thu hút khách hàng gửi tiền, chi phí mở quỹ tiết kiệm, chi phí mua sắm máy móc thiết bị, cùng với các chi phí khác liên quan đến hoạt động vốn.
Chi phí trả lãi mà ngân hàng thương mại (NHTM) dành cho khách hàng phụ thuộc vào lãi suất danh nghĩa và nhiều yếu tố như kỳ hạn, loại tiền gửi, mục tiêu gửi tiền của khách hàng và chiến lược kinh doanh của ngân hàng Mặc dù lãi suất thực tế thường cao hơn do ngân hàng phải chịu thêm nhiều loại chi phí khác, chỉ tiêu chi phí huy động vốn được chia thành hai chỉ tiêu khác để phản ánh chính xác hơn.
Chi phí trả lãi trên tổng vốn huy động cho thấy mức độ chi phí mà ngân hàng phải trả để huy động một đồng vốn, dựa trên lãi suất công bố cho khách hàng.
Chi phí phi lãi trên tổng vốn huy động phản ánh số tiền mà Ngân hàng phải chi cho việc quản lý, cất giữ và bảo quản mỗi đồng vốn huy động.
Chi phí huy động vốn trên tổng vốn huy động là chỉ số quan trọng để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng Một đồng vốn huy động cần phải được chi phí hợp lý để đảm bảo thu nhập đủ bù đắp chi phí và tạo ra lợi nhuận Chỉ tiêu này càng thấp, hiệu quả huy động vốn càng cao Để giảm chi phí, ngân hàng cần tối ưu hóa lãi suất huy động và các chi phí quản lý, bảo quản, dự trữ vốn Việc xác định lãi suất huy động hợp lý là rất quan trọng; lãi suất không quá cao để bảo vệ lợi ích ngân hàng, nhưng cũng không quá thấp để thu hút khách hàng gửi tiền Hơn nữa, việc giảm chi phí trả lãi sẽ góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại.
1.2.2.2 Các hình thức huy động vốn:
Hình thức huy động vốn là phương pháp mà ngân hàng áp dụng để thu hút nguồn vốn Sự đa dạng trong các hình thức huy động sẽ góp phần tăng cường lượng vốn chảy vào ngân hàng.
Luận văn tốt nghiệp 18 Đây cũng chính là một trong những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn tại các NHTM
Sự đa dạng trong hình thức huy động vốn của các ngân hàng thể hiện qua số lượng công cụ huy động mà họ sử dụng, tùy thuộc vào đặc điểm và mục tiêu chiến lược kinh doanh Ngân hàng càng có nhiều công cụ huy động thì khả năng thu hút vốn càng lớn, nhưng số lượng này cũng bị giới hạn bởi khả năng quản lý của ngân hàng Việc sử dụng nhiều công cụ huy động không đảm bảo hiệu quả nếu chúng không phù hợp và không mang lại kết quả mong đợi Do đó, ngân hàng với nhiều loại hình kinh doanh và đội ngũ nhân viên có trình độ cao nên đa dạng hóa các công cụ huy động để tối ưu hóa hiệu quả hoạt động.
Để nâng cao hiệu quả huy động vốn, các nhà quản lý ngân hàng cần đa dạng hóa không chỉ công cụ huy động mà còn cả kỳ hạn và loại tiền tệ Việc nghiên cứu nhu cầu thị trường là cần thiết để phát triển các hình thức huy động vốn phù hợp Đối với những ngân hàng có quan hệ quốc tế rộng, cần chú trọng vào việc huy động vốn bằng ngoại tệ, trong khi đó, nếu ngân hàng có chiến lược cho vay trung và dài hạn, việc tăng cường huy động nguồn vốn này là rất quan trọng.
1.2.2.3 Tính ổn định của nguồn vốn huy động:
Huy động vốn hiệu quả không chỉ cần đáp ứng nhu cầu với chi phí thấp mà còn phải đảm bảo sự ổn định về thời gian, khối lượng và tốc độ tăng trưởng.
Vốn huy động cần có sự tăng trưởng ổn định về số lượng để đáp ứng nhu cầu tín dụng và các hoạt động khác, đồng thời cũng phải đảm bảo tính ổn định về thời gian Nếu ngân hàng huy động được nguồn vốn lớn nhưng không đánh giá khả năng ổn định của nguồn vốn đó, sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của ngân hàng.
Việc huy động vốn của ngân hàng mang lại những rủi ro khó lường, nhưng nếu ngân hàng có thể huy động nguồn vốn nhỏ nhưng ổn định theo thời gian, điều này sẽ giúp tăng cường hiệu quả đầu tư và mang lại lợi nhuận cao Đánh giá hiệu quả huy động vốn còn phụ thuộc vào mức độ tăng giảm của vốn huy động; nếu vốn huy động tăng đều qua các năm với tốc độ ổn định, thì đó được xem là một dấu hiệu tích cực cho hiệu quả huy động.
Q1: Nguồn huy động vốn năm nay
Qo: Nguồn huy động vốn năm trước
1.2.2.4 Quản lý các rủi ro gắn liền với hoạt động huy động vốn:
Thực trạng huy động vốn của Ngân hàng TMCP Nam Việt
2.1.1 Quy mô và cơ cấu huy động vốn:
2.1.1.1 Quy mô nguồn vốn huy động:
Từ năm 2009 đến nay, Ngân hàng TMCP Nam Việt đã chứng kiến sự gia tăng đáng kể trong quy mô nguồn vốn huy động Cụ thể, năm 2009, tổng nguồn vốn huy động đạt 9.629 tỷ đồng, và đến năm 2010, con số này tăng lên 10.721 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng khoảng 11,34% Năm 2011, tổng nguồn vốn huy động đạt 14.822 tỷ đồng, ghi nhận mức tăng 35,25% so với năm trước đó, tương đương với 4.101 tỷ đồng.
(Nguồn: BCTC của Navibank giai đoạn 2009 - 2011)
Tổng nguồn vốn huy động ĐVT : Tỷ Đồng
Để đánh giá chính xác quy mô nguồn vốn huy động của Ngân hàng TMCP Nam Việt, cần thực hiện so sánh với quy mô của một số ngân hàng thương mại khác.
Bảng 2.1 : Quy mô nguồn vốn Navibank so với các NHTM khác giai đoạn 2009
( Nguồn: BCTC các Ngân hàng Navibank, Eximbank, ACB, SHB, ABbank năm 2008-2011)
Bảng số liệu cho thấy Ngân hàng TMCP Nam Việt có sự chênh lệch rõ rệt về quy mô vốn huy động so với các ngân hàng thương mại vừa và lớn Tuy nhiên, ngân hàng này đã có những nỗ lực đáng ghi nhận trong việc huy động vốn, với tốc độ tăng trưởng tích cực: 11% vào năm 2010 và 35% vào năm 2011 Ngược lại, một số ngân hàng lớn như Eximbank, SHB và Abbank lại có mức tăng trưởng không ổn định, thậm chí Eximbank và Abbank ghi nhận mức tăng trưởng âm vào năm 2011 Điều này chứng tỏ chiến lược huy động vốn của Ngân hàng TMCP Nam Việt là đúng đắn trong những năm gần đây.
Quy mô Quy mô Tốc độ tăng Quy mô Tốc độ tăng Quy mô Tốc độ tăng
2.1.1.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động của Ngân hàng TMCP Nam Việt:
- Huy động vốn theo đối tượng khách hàng:
Ngân hàng TMCP Nam Việt triển khai hoạt động huy động vốn qua hai nhóm khách hàng chính: các tổ chức tín dụng và nhóm khách hàng cá nhân, tổ chức phi tín dụng.
Navibank không chỉ đáp ứng nhu cầu thanh toán liên ngân hàng cho các tổ chức tín dụng mà còn hoạt động hiệu quả trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ trên thị trường này.
Navibank cung cấp một loạt sản phẩm huy động vốn đa dạng cho nhóm khách hàng phi tín dụng Nổi bật trong số đó là các sản phẩm dành cho khách hàng cá nhân, bao gồm tiền gửi thanh toán không kỳ hạn, các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm theo kỳ hạn và tiết kiệm bậc thang.
Ngân hàng TMCP Nam Việt đang tích cực phát triển ngân hàng bán lẻ thông qua việc huy động vốn dân cư và chăm sóc khách hàng hiệu quả Đặc biệt, ngân hàng chú trọng đến quảng cáo và xúc tiến để thu hút tiền gửi, với nhiều chương trình khuyến mại nổi bật như “Tỷ phú mùa hè”, “Thay lời tri ân” và “Mừng sinh nhật vàng – Đãi ngàn quà tặng” Những chương trình này đã góp phần quan trọng vào việc huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư, mang lại kết quả khả quan trong giai đoạn 2009 – 2011.
Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng huy động giai đoạn 2009 – 2011
Tiền gửi của cá nhân 5.673 58,92 8.342 77,81 12.390 83,59
Tiền gửi của các đối tượng khác 114 1,18 0,57 291.831 1,97
(Nguồn: BCTC kiểm toán năm 2009, 2010 và 2011 của Navibank)
Ngân hàng TMCP Nam Việt đã thực hiện hiệu quả hoạt động huy động vốn theo đối tượng khách hàng thông qua việc phân khúc hợp lý, phù hợp với chiến lược mục tiêu và biến động thị trường Cụ thể, tỷ trọng nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế đã giảm từ 39,9% năm 2009 xuống 14,44% năm 2011, trong khi tỷ trọng nguồn tiền gửi cá nhân ngày càng tăng, đạt 58,92%.
Ngân hàng TMCP Nam Việt đã đạt tỷ lệ kiểm soát nguồn tiền gửi lần lượt là 77,81% và 83,59% trong các năm 2009, 2010, 2011 Điều này cho thấy ngân hàng đã áp dụng hiệu quả các chính sách nhằm tăng cường huy động vốn và phát triển dịch vụ ngân hàng.
- Huy động vốn theo kỳ hạn huy động:
Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn huy động giai đoạn 2009 -
(Nguồn: BCTC kiểm toán năm 2009, 2010 và 2011 của Navibank)
Theo thời hạn huy động tiền gửi của khách hàng, tiền gửi có kỳ hạn đang chiếm tỷ trọng cao và có xu hướng gia tăng mạnh, đạt khoảng 80% tổng tiền gửi trong năm.
Năm 2009, tỷ lệ tiền gửi có kỳ hạn của Navibank đạt trên 95% và tăng thêm 1% trong năm 2010, tạo ra sự ổn định và chủ động trong quản lý khả năng thanh toán Ngược lại, tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn giảm mạnh từ 19,17% năm 2009 xuống 3,66% năm 2010, và tiếp tục giảm nhẹ trong năm 2011, mặc dù giá trị vẫn cao hơn năm 2010 Lãi suất không hấp dẫn và nhiều yếu tố khác khiến tiền gửi không kỳ hạn trở nên kém hấp dẫn với khách hàng Tuy nhiên, tiền gửi vốn chuyên dùng, dù mới xuất hiện trong năm 2010 và 2011, đã có những chuyển biến tích cực, mặc dù tỷ trọng vẫn còn khiêm tốn.
Tiền gửi không kỳ hạn 1.845 19,17 392.681 3,66 436.867 2,95
Tiền gửi có kỳ hạn 7.756 80,54 10.282 95,91 14.290 96,41
Tiền gửi vốn chuyên dùng - - 0,388 0 2.250 0
Tổng cộng 9.629 100 10.721 100 14.822 100 ĐVT: Tỷ Đồng
- Huy động vốn theo loại tiền tệ:
Bảng 2.4: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền tệ giai đoạn 2009 – 2011
(Nguồn: BCTC kiểm toán năm 2009, 2010 và 2011 của Navibank)
Trong phân loại tiền gửi khách hàng theo loại tiền tệ, tiền VND chiếm tỷ trọng lớn nhưng có xu hướng giảm dần trong hai năm gần đây, từ 90% vào năm 2009 xuống khoảng 75% năm 2010, trước khi tăng trở lại 84% vào năm 2011 Ngược lại, nguồn huy động vốn bằng ngoại tệ tăng trưởng tích cực, từ 6,45% năm 2009 lên 20,74% năm 2010 và 14,42% năm 2011, cho thấy sự hấp dẫn của lãi suất ngoại tệ, đặc biệt là USD, mặc dù có biến động thất thường Bên cạnh đó, sự biến động mạnh mẽ của thị trường vàng vào năm 2011 đã dẫn đến tỷ trọng XAU giảm mạnh, từ 4,12% năm 2010 xuống còn 1,4% năm 2011.
2.1.2 Tình hình quản lý và sử dụng vốn của NHTMCP Nam Việt:
Huy động vốn và sử dụng vốn có mối quan hệ chặt chẽ, trong đó huy động vốn cần dựa trên nhu cầu vốn xác định, và việc sử dụng vốn hợp lý ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của ngân hàng Nếu ngân hàng chỉ tập trung vào một trong hai yếu tố này, tính cân đối nguồn vốn sẽ bị ảnh hưởng, dẫn đến tác động tiêu cực đến các hoạt động của ngân hàng Do đó, việc thực hiện kế hoạch cân đối vốn, đảm bảo sự hài hòa giữa nguồn vốn huy động và sử dụng, cũng như khả năng thanh toán là vấn đề quan trọng đối với mọi ngân hàng.
Trong những năm gần đây, Ngân hàng TMCP Nam Việt đã nỗ lực huy động vốn hiệu quả, đảm bảo nguồn vốn đầy đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư Điều này đóng vai trò quan trọng trong sự thành công của ngân hàng trong lĩnh vực cho vay.
Bảng 2.5: Tình hình sử dụng vốn huy động của NHTMCP Nam Việt giai đoạn
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
- Tổng dư nợ cho vay 9.959 10.766 12.914
- Tỷ trọng dư nợ cho vay trong tổng nguồn huy động (%)
(Nguồn: BCTC năm 2009, 2010 và 2011 của Navibank)
Theo bảng số liệu 2.5, tỷ trọng dư nợ cho vay trong tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng TMCP Nam Việt đã tăng liên tục, từ 57,75% năm 2009 lên 62,84% năm 2010 và đạt 68,03% vào năm 2011 Xu hướng này cho thấy Ngân hàng TMCP Nam Việt đang nỗ lực tối ưu hóa việc khai thác nguồn vốn huy động.
Đánh giá hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng TMCP Nam Việt
2.2.1 Chí phí vốn huy động / Quy mô vốn huy động:
Bảng 2.7 : Cơ cấu quy mô nguồn vốn huy động và chi phí trả lãi huy động giai đoạn 2009 – 2011
(Nguồn: BCTC năm 2009, 2010, 2011 của Navibank)
Giá trị Giá trị Tốc độ tăng
(%) Giá trị Tốc độ tăng
Chi phí lãi huy động 219 184 -15% 217 18%
Chí phí lãi / Quy mô vốn huy động 0.024 0.017 -29% 0.015 -12%
Theo phân tích dữ liệu, để huy động một đồng vốn từ khách hàng, Ngân hàng TMCP Nam Việt đã giảm chi phí từ 0.024 tỷ đồng năm 2009 xuống 0.017 tỷ đồng năm 2010 (giảm 29%) và 0.015 tỷ đồng năm 2011 (giảm 12% so với năm 2010) Điều này cho thấy mặc dù quy mô nguồn vốn huy động tăng, nhưng chi phí lãi huy động lại có xu hướng giảm Hơn nữa, tốc độ tăng của chi phí lãi thấp hơn so với tốc độ tăng trưởng quy mô nguồn vốn.
Bảng 2.8: Cơ cấu quy mô nguồn vốn huy động và chi phí phi lãi huy động giai đoạn 2009 – 2011
(Nguồn: BCTC năm 2009, 2010, 2011 của Navibank)
So với chỉ tiêu chi phí lãi trên quy mô vốn huy động, chi phí phi lãi trên quy mô vốn huy động có sự biến động mạnh hơn Cụ thể, vào năm 2009, Ngân hàng TMCP Nam Việt phải chi 0.006 tỷ đồng cho việc quản lý và bảo quản mỗi đồng vốn huy động Chi phí này đã tăng 67% vào năm 2010, nhưng sau đó giảm 10% vào năm 2011 Tốc độ tăng của chi phí phi lãi dường như cao hơn so với tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn huy động, cho thấy rằng khi quy mô huy động vốn tăng, chi phí phi lãi cũng tăng theo.
Giá trị Giá trị Tốc độ tăng
(%) Giá trị Tốc độ tăng
Chí phí phi lãi / Quy mô vốn huy động 0.006 0.010 67% 0.009 -10% ĐVT: Tỷ Đồng
Mặc dù chi phí trả lãi của Ngân hàng TMCP Nam Việt đã giảm theo thời gian, chi phí phi lãi lại tăng đột ngột, cho thấy sự mất cân đối trong phân bổ chi phí Điều này dẫn đến hiệu quả huy động vốn của ngân hàng chưa đạt yêu cầu, cần cải thiện để nâng cao hiệu quả công tác này.
2.2.2 Các hình thức huy động vốn:
Bảng 2.9: Các hình thức huy động vốn của Navibank giai đoạn 2009 – 2011
Tiền gửi, vay các TCTD khác 5,325 30.88 5,308 30.98 3,475 18.31
Tiền gửi của khách hàng 9,629 55.84 10,721 62.57 14,822 78.08
Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro 0 254 1.48 374 1.97
Phát hành giấy tờ có giá khác 1,790 10.38 689 4.02 259 1.37
(Nguồn: BCTC kiểm toán năm 2009, 2010 và 2011 của Navibank)
Kể từ năm 2006, Navibank đã chứng kiến sự tăng trưởng mạnh mẽ về nguồn vốn Tuy nhiên, vào năm 2010, tổng nguồn vốn của ngân hàng chỉ đạt 17.133 tỷ đồng, giảm 112 tỷ đồng (0,65%) so với năm 2009 Mặc dù có sự giảm sút tổng thể, nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân lại có xu hướng tăng trưởng.
Năm 2010, nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân tăng 1.091 tỷ đồng (11,34%) so với năm trước, cho thấy uy tín thương hiệu của ngân hàng ngày càng vững mạnh Các khoản tiền gửi và vay từ các tổ chức tín dụng vẫn giữ vai trò quan trọng trong tổng nguồn vốn, giúp ngân hàng giảm chi phí và nâng cao năng lực cạnh tranh Tuy nhiên, quy mô của các khoản vay này có xu hướng giảm, mặc dù tỷ trọng tăng nhẹ từ 30,88% năm 2009 lên 30,98% năm 2010 Đồng thời, các khoản vay từ Ngân hàng Nhà nước và phát hành giấy tờ có giá giảm cả về giá trị tương đối lẫn tuyệt đối, do đây là nguồn vốn hạn chế hoặc có chi phí cao.
Năm 2011, Ngân hàng TMCP Nam Việt ghi nhận tổng nguồn vốn đạt 18.983 tỷ đồng, tăng 10,79% so với năm 2010, với sự gia tăng mạnh mẽ 38,25% từ khách hàng cá nhân Tuy nhiên, tỷ trọng của các khoản mục như tiền vay NHNN, tiền gửi và vay của các TCTD, phát hành giấy tờ có giá đã giảm rõ rệt Điều này cho thấy ngân hàng đang thực hiện chiến lược huy động vốn bằng cách giảm nguồn có chi phí cao và tìm kiếm khách hàng mới Nếu tình trạng này kéo dài, sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến ngân hàng Do đó, ngân hàng cần chú trọng tăng tỷ trọng nguồn tiền gửi từ các TCTD và phát triển hình thức phát hành giấy tờ có giá, nhằm đảm bảo tính chủ động về lãi suất, thời gian và nguồn vốn cho các khoản đầu tư trung và dài hạn.
2.2.3 Tính ổn định của nguồn vốn huy động:
Năm 2009, nguồn vốn huy động của Ngân hàng TMCP Nam Việt ghi nhận mức tăng 60% so với năm 2008 Tuy nhiên, trong hai năm 2010 và 2011, ngân hàng đã thực hiện các điều chỉnh hợp lý, đưa tốc độ tăng trưởng vào ổn định hơn với mức tăng 11% vào năm 2010 và 35% vào năm 2011 Sự gia tăng quy mô huy động vốn đã giúp ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho vay, tạo vòng quay vốn và nâng cao chất lượng các hoạt động khác, góp phần thúc đẩy lợi nhuận cho ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Nam Việt đã đạt được tăng trưởng trong quy mô vốn huy động, nhưng nguồn vốn này vẫn thiếu tính ổn định về thời gian, tạo ra rủi ro cho ngân hàng Với hơn 70% tổng nguồn vốn huy động đến từ các nguồn ngắn hạn, nhà quản trị cần xem xét và cân nhắc kỹ lưỡng để đối phó với những rủi ro khó lường.
2.2.4 Quản lý các rủi ro gắn liền với hoạt động huy động vốn:
Ngân hàng TMCP Nam Việt luôn chú trọng đến hoạt động quản lý rủi ro trong suốt quá trình hoạt động, tuân thủ các quy định của luật tổ chức tín dụng và Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng chủ động giám sát và quản lý rủi ro thông qua việc thành lập Hội đồng Quản lý Tài sản – Nợ (ALCO) và Hội đồng Quản lý rủi ro, có trách nhiệm nghiên cứu và ban hành chính sách cũng như giám sát rủi ro chặt chẽ Công tác kiểm tra và giám sát của ngân hàng luôn đảm bảo nguyên tắc khách quan, trung thực, bao trùm tất cả các hoạt động, đồng thời chú trọng hoàn thiện cơ cấu tổ chức và hệ thống văn bản, quy chế, quy trình hướng dẫn.
Thanh khoản là yếu tố then chốt trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, phản ánh khả năng chi trả và thực hiện nghĩa vụ tài chính Ngân hàng TMCP Nam Việt đặc biệt chú trọng đến rủi ro thanh khoản, nhất là trong bối cảnh thị trường trong nước và quốc tế biến động mạnh mẽ Nguồn vốn huy động của các ngân hàng cũng bị ảnh hưởng, tạo áp lực lên thanh khoản và cân đối vốn Tuy nhiên, với sự phát triển ổn định và khả năng theo dõi kịp thời biến động vốn, Navibank vẫn đảm bảo an toàn thanh khoản và dự trữ bắt buộc, đáp ứng tối đa nhu cầu thanh toán của khách hàng.
Bảng 2.10: Chỉ tiêu thể hiện khả năng thanh khoản của Ngân hàng TMCP Nam Việt giai đoạn 2009 -2011
- Tỷ lệ khả năng chi trả 16,18% 215% 17,87%
- Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 19,47% 8,87% 17,18%
- Tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung, dài hạn
(Nguồn: BCTN của Ngân hàng TMCP Nam Việt trong các năm 2009, 2010, 2011)
Trong 3 năm vừa qua có thể nói Ngân hàng TMCP Nam Việt đã đáp ứng tốt các yêu cầu về mặt thanh khoản Tính đến cuối năm 2010, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của Ngân hàng TMCP Nam Việt đạt 19,47%, cao gần gấp đôi mức tỷ lệ quy định của NHNN hay trong năm 2009 và 2011, tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn nằm trong khuôn phép quy định đã đề ra (