(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng ngoại thương đồng nai trong thời kỳ hội nhập quốc tế , luận văn thạc sĩ

1 h ng p ie BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - ♣ - n w lo ad yi ju y th NGUYỄN DƯƠNG THỊ HẰNG NGA pl n ua al n va oi m ll fu tz a nh Chuyên ngành: Kinh tế - Tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 z ht vb k jm an n va TS NGUYỄN VĂN THUẬN Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ y te re ac th TP HỒ CHÍ MINH - Năm 2007 h ng p ie MỤC LỤC Trang phụ bìa Trang n w Danh mục chữ viết tắt lo Lời mở đầu ad y th CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ju HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI yi 1.1 Các vấn đề ngân hàng thương mại pl ua al 1.1.1 Các chức ngân hàng thương mại n 1.1.2 Ý nghĩa hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại va n 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .5 oi m ll fu 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .6 a nh 1.2.2.1 Ngun nhân khách quan từ mơi trường bên ngồi tz 1.2.2.2 Nguyên nhân từ phía người vay z 1.2.2.3 Nguyên nhân ngân hàng ht vb 1.2.2.4 Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng k jm 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng gm 1.3.1 Sự cần thiết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng l.c 1.3.2 Chức cơng tác quản trị rủi ro tín dụng om 1.3.3 Đo lường rủi ro tín dụng an Lu 1.3.3.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng 1.3.3.2 Các mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng .12 va n CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN ac 2.1.1 Hệ thống NHNT Việt Nam 16 th 2.1 Giới thiệu NHNT Việt Nam chi nhánh NHNT ĐN 16 y te re HÀNG NGOẠI THƯƠNG ĐỒNG NAI h ng 2.1.2 Giới thiệu số nét chi nhánh NHNT ĐN .19 p ie 2.1.2.1 Tổng quan tình hình kinh tế địa bàn Đồng Nai .19 2.1.2.2 Quá trình xây dựng phát triển chi nhánh NHNT Đồng Nai 20 n w 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHNT ĐN .22 lo ad 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng NHNT ĐN thời kỳ 2001-2006 22 ju y th 2.2.1.1 Công tác huy động vốn .22 2.2.1.2 Tình hình cho vay thu nợ 24 yi pl 2.2.1.3 Tình hình cho vay theo ngành, thành phần kinh tế loại cho vay 26 ua al 2.2.1.3.1 Cho vay theo ngành 26 n 2.2.1.3.2 Cho vay theo thành phần kinh tế 28 va n 2.2.1.3.3 Loại cho vay 29 fu oi m ll 2.2.1.3.4 Cơ cấu theo loại tiền 30 2.2.1.4 Lãi suất huy động lãi suất cho vay 31 a nh 2.2.1.5 Hiệu sử dụng vốn 32 tz 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNT Đồng Nai 34 z ht vb 2.2.2.1 Nợ hạn 34 k jm 2.2.2.2 Phân loại nợ .35 2.2.2.3 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng .36 gm 2.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng NHNT ĐN 39 om l.c 2.2.4 Công tác quản trị rủi ro phòng ngừa cảnh báo khoản nợ có vấn đề .45 2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thời gian qua NHNT ĐN 46 Lu 2.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 46 an va 2.3.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 47 n 2.3.3 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 47 ac 3.1 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNT ĐN 49 th HÀNG NGOẠI THƯƠNG ĐỒNG NAI y te re CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN h ng 3.1.1 Nâng cao chất lượng tín dụng cán ngân hàng 49 p ie 3.1.2 Xây dựng điều chỉnh danh mục cho vay thời kỳ 49 3.1.3 Xác định hạn mức rủi ro hoạt động tín dụng 51 n w 3.1.4 Sử dụng tín dụng đảm bảo chắn 51 lo ad 3.1.5 Công tác thu thập thông tin hồ sơ tín dụng .52 ju y th 3.1.6 Hoàn thiện kỹ thuật thu hồi khoản nợ có vấn đề .52 3.2 Các giải pháp nghiệp vu nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín yi pl dụng NHNT ĐN .54 ua al 3.2.1 Nhóm giải pháp dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 54 n 3.2.1.1 Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngân hàng .54 va n 3.2.1.2 Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngân hàng .55 fu oi m ll 3.2.2 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro 56 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định phân tích tín dụng .56 a nh 3.2.2.2 Quyết định cấp giới hạn tín dụng 58 tz 3.2.2.3 Kiểm tra giám sát tín dụng .59 z ht vb 3.2.2.3.1 Giám sát rủi ro tín dụng 59 k jm 3.2.2.3.2 Phân tán rủi ro 61 3.2.2.4 Phòng ngừa rủi ro lãi suất cho vay 61 gm 3.2.3 Sử dụng nghiệp vụ hốn đổi tín dụng để phịng ngừa rủi ro tín dụng 62 om l.c 3.2.4 Nhóm giải pháp tài trợ rủi ro 64 3.2.5 Nhóm giải pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý tổn thất tín dụng 64 Lu 3.2.5.1 Hình thức xử lý tổ chức khai thác .64 an va 3.2.5.1.1 Cho vay thêm 64 n 3.2.5.1.2 Bổ sung tài sản đảm bảo 65 ac 3.2.5.2.1 Xử lý nợ tồn động 66 th 3.2.5.2 Hình thức sử dụng biện pháp lý 66 y te re 3.2.5.1.3 Chuyển nợ hạn 65 h ng 3.2.5.2.2 Thanh lý doanh nghiệp 67 p ie 3.2.5.2.3 Khởi kiện 68 3.2.5.2.4 Bán nợ 68 n w 3.2.5.2.5 Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro 68 lo ad 3.3 Một số kiến nghị khác 68 ju y th 3.3.1 Kiến nghị NHNN Chính phủ 68 3.3.2 Kiến nghị với NHNT Việt Nam 69 yi pl Kết luận ua al Tài liệu tham khảo n Phụ lục biểu đồ n va oi m ll fu tz a nh z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va y te re ac th h ng p ie CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN n w Công ty cổ phần CT TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn DNNN Doanh nghiệp nhà nước lo CT CP ad y th DNNNg Doanh nghiệp nước ju Doanh nghiệp tư nhân DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ yi DNTN pl ua al FDI Ngân hàng nhà nước Ngân hàng ngoại thương oi m ll fu 11 NHNT ĐN n 10 NHNT Khách hàng va NHNN n KH Foreign direct investment Ngân hàng ngoại thương Đồng Nai a nh Ngân hàng ngoại thương Việt Nam 13 NHTM Ngân hàng thương mại 14 NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước 15 NK Nợ khoanh 16 NQH Nợ hạn 17 TNCT Tư nhân cá thể 18 TPKT Thành phần kinh tế 19 TSĐB Tài sản đảm bảo tz 12 NHNT VN z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va y te re ac th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ h ng p ie LỜI MỞ ĐẦU n w LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: lo Trong thời đại ngày nay, với trình độ phát triển cao kinh tế - xã hội, thị trường ngày mở rộng phát triển theo mối quan hệ kinh tế khu vực quốc tế - Đây điều kiện môi trường thuận lợi để hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng phát triển Tuy nhiên mức độ rủi ro tiềm ẩn kinh tế đại nhiều gắn liền với hội thách thức mà kinh tế hội nhập mang lại ad yi ju y th pl ua al n Đối với hoạt động ngân hàng, hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín va n dụng, có quan hệ mật thiết, hữu với khách hàng kinh tế thông qua trình fu oi m ll thực hoạt động kinh doanh, hoạt động dịch vụ ngân hàng như: huy động vốn, cho vay vốn, toán hoạt động dịch vụ khác Chính rủi ro a nh hoạt động ngân hàng đa dạng tiềm ẩn xuất gắn liền với hoạt động dịch tz vụ tác động, ảnh hưởng với mức độ khác Trong đó, rủi ro tín dụng z ht vb xuất xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát k jm triển tổ chức tín dụng, cao tác động ảnh hưởng đến tồn hệ thống ngân hàng đặc thù hoạt động tín dụng, hoạt động kinh doanh ngân gm hàng Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề khó khăn thiết Đặc biệt 80% thu nhập ngân hàng om l.c ngân hàng thương mại Việt Nam, thu nhập tín dụng chủ yếu chiếm từ 60- Lu an Trong bối cảnh trên, rủi ro tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu ngân n va hàng quản trị rủi ro tín dụng ln giữ vị trí trung tâm hoạt động quản trị rủi ro Ngân hàng Ngoại thương Đồng Nai trình hội nhập quốc tế” làm đề tài y te re ngân hàng Chính tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro tớn dng ti chi nhỏnh th ac nghiờn cu (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ h ng MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU: p ie Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: • Làm sáng tỏ số vấn đề hoạt động kinh doanh ngân hàng n w thương mại sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng giai lo ad đoạn hội nhập quốc tế ju y th • Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro tín dụng yi chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Đồng Nai, từ đưa mặt tích pl cực mặt hạn chế công tác quản trị ua al • Đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng áp dụng thực tiễn n để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro chi nhánh va n ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU: fu oi m ll • Đối tượng nghiên cứu: Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Đồng Nai • Phạm vi nghiên cứu: Các hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Ngoại a nh thương Đồng Nai số ngân hàng thương mại khác đóng địa bàn tz PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: z ht vb Sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên cứu làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn gm KẾT CẤU LUẬN VĂN: k jm thống kê, so sánh, phân tích…đi từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải om l.c Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương, cụ thể: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân an Lu hàng thương mại va Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng ngoại thương Đồng n Nai ac th Nai y te re Chương 3: Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hng ngoi thng ng (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ h ng p ie CHNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG n w HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI lo ad 1.1 CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: ju y th 1.1.1 Các chức ngân hàng thương mại: “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực tồn yi pl hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan” ( ) Ngày hoạt động ua al ngân hàng thương mại trở nên đa dạng có quan hệ đến nhiều lĩnh n vực khác kinh tế Tuy nhiên chức ngân hàng va n thương mại cầu nối trung gian tài thực hoạt động kinh fu oi m ll doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng Hay nói cách khác ngân hàng thương mại thực hai chức là: a nh (1) Chức cung cấp dịch vụ ngân hàng: với hệ thống mạng lưới chi tz nhánh quan hệ ngân hàng đại lý rộng khắp với sở thông tin liệu z ht vb phong phú, ngân hàng thương mại đóng vai trị đại lý tốn, mơi giới k jm tư vấn cho khách hàng hoạt động kinh doanh Thông qua chức này, ngân hàng thương mại góp phần đẩy nhanh tốc độ chu chuyển hiệu gm dụng vốn kinh tế ngân hàng thương mại thực đồng thời hai hoạt động om l.c (2) Chức luân chuyển tài sản: để thực chức luân chuyển tài sản Lu Thứ nhất, ngân hàng thương mại thực việc huy động vốn thông qua việc an va phát hành loại chứng tiền gởi, huy động tiết kiệm n Thứ hai, ngân hàng thương mại thực việc đầu tư thơng qua việc cấp tín y te re dụng, mua cổ phiếu/trái phiếu công ty phát hành Luật tín dụng Quốc hội khố X thông qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997 (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ ac th (1): (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 10 h ng Ngoi hai chc nng đây, hoạt động ngân hàng thương mại p ie cịn có đặc trưng khác “Các định chế tiền gửi kinh tế chịu trách nhiệm tạo xoá bỏ tiền tệ; Chúng tạo tiền cấp tín dụng xố bỏ tiền n w thu hồi nợ” (2) Thông qua chức ngân hàng thương mại “vừa đối tượng lo ad đồng thời trung gian chuyển tải sách tiền tệ NHTW ( )” ju y th Với chức trung gian tài hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng, ngân hàng thương mại trở thành trung tâm tiếp nhận yi pl biến đổi rủi ro toàn kinh tế “Các ngân hàng thương mại trở ua al thành “cỗ máy biến thế” biến đổi cấu thời hạn dòng vốn chu chuyển n kinh tế”( ) Q trình ln hàm chứa rủi ro Các rủi ro va n chuyển từ chủ thể khách hàng sang cho ngân hàng thương mại đến lượt fu hiểm cao nhiều lần oi m ll ngân hàng thương mại lại tác động trở lại kinh tế với mức độ nguy a nh 1.1.2 Ý nghĩa hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại: tz Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng sử dụng vốn từ ngân hàng cho z ht vb khách hàng thời gian định với khoản chi phí định Cũng k jm quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: - Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu cho người sử dụng om Tín dụng phân loại theo tiêu chí khác nhau: l.c - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí gm - Sự chuyển nhượng có thời hạn Lu ♦ Thứ nhất, vào mục đích tín dụng:Cho vay phục vụ sản xuất kinh an n va doanh công thương nghiệp: cấp cho doanh nghiệp tốn chi phí, mua hng ac (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ th y te re Robert.C.Bingham, Economic conceps McGraw-Hill Publishing Co., Page 205 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh NH, NXB Thống kê năm 2005 Nguyễn Thị Thanh Sơn, Kỷ yếu hội thảo nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại NXB Phương ụng Tr.173 (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 81 h ng 10 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN p ie ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, Hà Nội n w 11 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN lo ad ngày 19/04/2006 quy định tỷ lệ đảm bảo an tòan hoạt động ngân ju y th hàng Tổ chức tín dụng, Hà Nội 12 Ngân hàng Ngoại thương Đồng Nai (2001,2002, 2003, 2004, 2005, 2006), Báo yi pl cáo tổng kết năm ua al 13 Ngân hàng Ngoại thương Đồng Nai (2005), Kỷ yếu hoạt động Ngân hàng Ngoại n thương chi nhánh Đồng Nai 15 năm 1991 – 2005 va n 14 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2006), Báo cáo tổng kết fu oi m ll 15 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2004), Cẩm nang tín dụng 16 Niên giám thống kê Đồng Nai năm 2005 – 2006 a nh 17 Lê Xuân Nghĩa (2006), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại, tz tài liệu hội thảo quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại z ht vb 18 Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội k jm 19 Nguyễn Thị Thanh Sơn (2005), kỷ yếu hội thảo nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại, NXB Phương Đơng gm 20 Tạp chí ngân hàng (2006) NXB Phương Đông, Hà Nội 2005 an Lu 22 Thị trường tài tiền tệ (2006) om l.c 21 Tái cấu ngân hàng thương mại Việt Nam, Thực trạng triển vọng, n động kinh doanh ngân hàng va 23 Trung tâm bồi dưỡng nghiệp vụ ngân hàng (2006), Qun tr ri ro hot (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ ac Ti liu tham kho ting Anh: th Thống kê, Hà Nội y te re 24 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hng, NXB (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 82 h ng Araten Michel and Jacobs (2001), Loan equivalents for revoling credit and p ie advised lines, RMA Journal Dennis G Uyemra (1999), Risk management banking n w Introduction to credit risk assessment, by ANZ bank credit training center lo ad Robert C Bingham (2005), Economic concepts Mc Grew – Hill Publishing Co ju y th The Bank for international settlement (BIS): The international convergence of capital measurement and capital standards – A Revised Framework (Basel II) yi pl From wikipedia, the free encyclopedia n ua al n va oi m ll fu tz a nh z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va y te re ac th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ n g hi ep 83 w n l HÌNH PHÂN TÍCH SÁU YẾU TỐ CƠ BẢN TRONG QUYẾT ĐỊNH oa d Phụ lục số 01: MÔ hy j u l yi p n a l ua n f u ll m h oi n t k jm Điều kiện (Condition) - Xem xét vị thời KH ngành/thị phần - So sánh hoạt động KH với công ty quy mô ngành - Môi trường cạnh tranh sản phẩm - Sự ngân hàng nhạy cảm KH ngành chu kỳ kinh doanh đổi công nghệ - Thị trường lao động ngành, thị trường KH - Tác động lạm phát bảng cân đối KH - Triển vọng ngành/KH dài hạn - Mơi trường trị, pháp lý ảnh hưởng đến ngành/KH va Tài sản chấp (Collateral) - Xem xét quyền sở hữu tài sản - Tình trạng tài sản chấp - Xem xét giá trị tài sản - Xem xét mức độ chuyên dùng tài sản - Quyền pháp lý, ngân hàng hạn chế, trở ngại nắm giữ tài sản - Xem xét vấn đề bảo hiểm tài sản - Bảo lãnh, bảo đảm tài sản giao dịch khác - Nhu cầu tài trợ tương lai KH z Thu nhập (Cash) - Xem xét thu nhập, cổ tức, doanh thu - Dòng tiền lịch sử dự kiến - Các khoản dự trữ có khả tốn - Các khoản phải thu, phải trả, hàng tồn kho - Cơ cấu vốn địn bẩy tài - Kiểm sóat chi phí, số tốn - Xem xét chứng khoán số giá thu nhập thời người vay - Chất lượng quản lý - Ngân hàng thay đổi kế tóan gần at z Năng lực (Capacity) - Năng lực KH người bảo lãnh - Các hồ sơ pháp lý KH - Lịch sử hoạt động, cấu chất kinh doanh, KH nhà cung cấp chủ yếu vb h Tính cách (Character) - Xem xét lịch sử toán KH - Tham khảo ý kiến chủ nợ khác KH - Xem xét mục đích vay vốn - Mức phân hạng tín dụng KH - Sự có mặt người ký kết hợp đồng tín dụng/bảo lãnh t TÍN DỤNG om gm l.c Kiểm sóat (Control) - Các quy định ngân hàng liên quan đến khoản vay - Những tài liệu tra sử dụng kiểm sốt tín dụng - Ký cam kết chuẩn bị đầy đủ hồ sơ liên quan đến khoản vay - Yêu cầu vay, trước sau phải tuân thủ sách cho vay văn - Xem xét tài liệu bên ngồi có liên quan đến khả hòan trả khoản vay Lu a Nguồn: Peter S.Rose, “Các khoản cho vay kinh tế có vấn đề” Tạp chí ICB, Canadian banker, số (06.1983) n va n re t ey th ac si cd e g jg hg (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ n g hi ep 84 w n - Hệ số toán nhanh (TSLĐ-tồn kho)/Nợ ngắn hạn - Hệ số ngân quỹ Nhóm tiêu đòn cân nợ (Leverage ratios) - Hệ số nợ tổng tài sản Ngân quỹ/Nợ ngắn hạn t TSLĐ / Nợ ngắn hạn u Cơng thức tính Ý nghĩa n a l ua n va oi n f u ll m (TTS-Vốn CSH)/TTS - Khả trả lãi l yi p Các tiêu tài 1.Nhóm tiêu khoản (Liquidity ratios) - Hệ số lưu động hy j NHĨM CÁC CHỈ TIÊU PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP oa d l Phụ lục số 02: Lợi tức trước thuế lãi/Chi phí trả lãi h at z z Nhóm tiêu hoạt động (Activity ratios) - Vòng quay tồn kho Doanh thu thuần/TTS Lợi tức sau thuế/Doanh thu Lợi tức sau thuế/TTS Lợi tức sau thuế/vốn CSH Mức lợi tức đồng doanh thu Hiệu sử dụng tài sản có Mức sinh lời vốn chủ sở hũu vb h jm t Doanh thu/khoản phải thu bình quân - Hệ số vòng quay tài sản k gm l.c om Nhóm tiêu sinh lời (Profitability ratios) - Mức sinh lời doanh thu - Thu nhập TTS - Thu nhập vốn CSH Cơ cấu tài trợ từ nguồn vốn huy động từ bên Đo lường mức độ an tồn thu nhập trả lãi cho chủ nợ Phản ánh tốc độ luân chuyển hàng tồn kho Hiệu công tác quản trị công nợ phải thu Tốc độ luân chuyển tài sản Giá vốn hàng bán/Tồn kho bình quân - Hệ số vòng quay khoản phải thu Khả DN dùng TSLĐ chuyển đổi tiền đáp ứng nợ ngắn hạn Đánh giá mức độ khoản nhanh người vay Khả tiền mặt đáp ứng nợ ngắn hạn Lu a n Nguồn: Hồ Diệu, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê năm 2002 va n re t ey th ac si cd e g jg hg (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 85 h ng p ie Phụ lục số 03: n w CHI NHÁNH CỦA NHNT Ở NƯỚC NGOÀI lo - ad Tại Hongkong: Cơng ty tài (Vinafico Ltd.) ju y th Địa chỉ: 16th floor, Golden Star Building, 20 Lockhard – Hongkong yi Điện thoại: (00852) 28 653 905/8; Facsimile: 28 660 007 pl Tại Pháp: Vietcombank Rep office Paris n n va - ua al Telex: 76 875 VFC HX; Cable: “Vinafico” H.L oi m ll fu Địa chỉ: 76 Rue de Richeliew, 75002 Paris – Fance Điện thoại: (0033) 147 030 676; Facsimile: 147 030677 a nh - Tại Nga: Vietcombank Rep office Moscow tz z Địa chỉ: 1st Tverskaya Yamskaya, 30 125 047 Moscow – Russia ht vb Điện thoại: (007095) 513 071; Facsimile: 549 955 Tại Singapore: Vietcombank Rep office Singapore l.c gm - k jm Telex: 4.14411 Betop su om Địa chỉ: 14 Robinson Road, 01-08 Far East Finance Building Singapore 048545 an Lu Điện thoại: (0065) 237 558; Facsimile: 237 559 n va y te re ac th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luận.văn.thạc.sÄ© 86 h ng DANH SÁCH CÁC ĐƠN VỊ VIETCOMBANK LIÊN DOANH p ie HOẶC CÓ CỔ PHẦN: n w Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập lo ad Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Cơng Thương ju y th Ngân hàng thương mại cổ phần Gia Định yi Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội pl ua al Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế n Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông n va oi m ll fu Quỹ tín dụng nhân dân Trung Ương Công ty cổ phần bảo hiểm xăng dầu a nh Công ty cổ phần bảo hiểm Nhà Rồng tz z 10 Công ty cổ phần Đồng Xuân (kinh doanh văn phòng) ht vb 11 Ngân hàng liên doanh Shinhan Vina k jm 12 Công ty TNHH Cao Ốc Vietcombank 198 (kinh doanh văn phòng) gm 13 Công ty liên doanh Vietcombank – Bonday (kinh doanh văn phòng) om l.c an Lu n va y te re ac th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 87 h ng p ie n w Phụ lục số 04: lo ad yi ju y th PGDBiên Hoà pl P QL rủi ro ua al CN BHòa P QHKH n PGDLong Thành n va P TTQT P kế toán tz a nh PGD Chợ Sặt oi m ll fu PGDtrảng Bom CN NTrạch P QL nợ z P Tổng hợp ht vb PGDlong Khánh k jm P vi tính om an Lu P NQ l.c P HCNS gm P KTNB n y te re ac th P Th va P KDDV (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ n g hi ep 88 w n Quan điểm Ngân hàng cấp tín dụng oa d Mức độ rủi ro Loại l Phụ lục số 05: PHÂN LOẠI KHÁCH HÀNG VÀ QUAN ĐIỂM ĐÁNH GIÁ CỦA NHNT Quản lý danh mục đầu tư t hy j l yi p n a l ua n va Hoạt động hiệu quả, tình hình tài Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng, đặc biệt tương đối tốt, khả trả nợ bảo đảm, có khoản vay từ trung hạn trở xuống Không yêu cầu cao biện pháp bảo đảm thiện trí tiền vay (có thể áp dụng tín chấp) Rủi ro mức thấp Hoạt động hiệu quả, có triển vọng phát triển; Có thể mở rộng tín dụng; khơng hạn song có số hạn chế tài chính, quản lý chế áp dụng điều kiện ưu đãi Rủi ro mức trung bình Đánh giá kỹ chu kỳ kinh tế tính hiệu cho vay dài hạn Hoạt động hiệu thấp, tiềm lực tài Hạn chế mở rộng tín dụng, tập trung vào lực quản lý mức trung bình, khoản tín dụng ngắn hạn với biện pháp bảo đảm tiền vay hiệu triển vọng ngành ổn định (bão hòa) Rủi ro mức trung bình Các khách hàng Việc cho vay hay khoản cho vay dài tồn tốt điều kiện chu kỳ hạn thực với đánh giá kỹ chu kinh doanh bình thường; gặp kỳ kinh tế tính hiệu quả, khả trả nợ khó khăn điều kiện kinh tế trở nên phương án vay vốn khó khăn kéo dài Hiệu khơng cao dễ bị biến động, khả Hạn chế mở rộng tín dụng tập trung thu kiểm sốt hạn chế hồi vốn vay Rủi ro Bất kỳ suy thoái kinh tế nhỏ Các khoản vay thực Kiểm tra khách hàng định kỳ nhằm cập nhật thông tin tăng cường mối quan hệ với khách hàng Kiểm tra khách hàng định kỳ nhằm cập nhật thông tin tăng cường mối quan hệ với khách hàng Kiểm tra khách hàng định kỳ để cập nhật thông tin at z BBB (Khá) h oi n f u ll m A (Tốt) Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng với mức ưu đãi lãi suất, phí, thời hạn biện pháp bảo đảm tiền vay (có thể áp dụng tín chấp) Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng với mức ưu đãi lãi suất, phí, thời hạn biện pháp bảo đảm tiền vay (có thể áp dụng tín chấp) u Tiềm lực mạnh, lực quản trị tốt, hoạt AAA (Thượng động hiệu quả, triển vọng phát triển, thiện trí tốt hạng) Rủi ro mức thấp Hoạt động hiệu quả, triển vọng tốt, thiện trí AA (Rất tốt) tốt Rủi ro mức thấp Kiểm tra khách hàng định kỳ để cập nhật thông tin z vb h t k jm Chú trọng kiểm tra việc sử dụng vốn vay, tình hình tài sản bảo đảm om gm l.c BB (Trung bình) Lu a n B (Trung bình) va Tăng cường kiểm tra khách hàng để thu nợ giám sát hoạt động n re t ey th ac si cd e g jg hg (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luận.văn.thạc.sÄ© n g hi ep 89 w n l oa d t hy j tác động lớn đến loại trường hợp đặc biệt với việc đánh giá kỹ khả phương án bảo đảm doanh nghiệp Nói chung, khoản tín dụng tiền vay khách hàng chưa có nguy vốn ngay, khó khăn tình hình hoạt động kinh doanh khơng cải thiện u l yi p n a l ua n va f u ll m h oi n at z z vb h t k jm om gm l.c Lu a n va n re t ey th ac si cd e g jg hg (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ n g hi ep 90 w n l oa d t u l yi p Khơng mở rộng tín dụng Các biện pháp giãn nợ, gia hạn nợ thực có phương án khắc phục khả thi Tăng cường kiểm tra khách hàng n n va f u ll m Khơng mở rộng tín dụng Tìm biện pháp dể thu hồi nợ, kể việc xử lý sớm tài sản bảo đảm Xem xét phương án phải đưa tòa kinh tế h at z z vb h k jm t D (Yếu kém) Tăng cường kiểm tra khách hàng Tìm cách bổ sung tài sản bảo đảm oi n C (Yếu kém) Hạn chế tối đa mở rộng tín dụng Có biện pháp giãn nợ, gia hạn nợ thực có phương án khắc phục khả thi a l ua CC (Dưới chuẩn) Hoạt động hiệu thấp, lực tài khơng bảo đảm, trình độ quản lý kém, có nợ hạn Rủi ro Khả trả nợ khách hàng yếu không khắc phục kịp thời ngân hàng có nguy vốn Hoạt động hiệu thấp, tài khơng bảo đảm, trình độ quản lý kém, khả trả nợ (có nợ hạn) Rủi ro cao Khả trả nợ khách hàng yếu không khắc phục kịp thời hàng vốn Bị thua lỗ có khả phục hồi, tình hình tài yếu kém, khả trả nợ khơng bảo đảm (có nợ hạn), quản lý yếu Rủi ro cao Có nhiều khả ngân hàng không thu hồi vốn cho vay Thua lỗ nhiều năm, tài khơng lành mạnh, có nợ q hạn (thậm chí nợ khó địi), máy quản lý yếu Đặc biệt rủi ro Có nhiều khả ngân hàng không thu hồi vốn cho vay hy j CCC (Dưới trung bình) Khơng mở rộng tín dụng Tìm biện pháp dể thu hồi nợ, kể việc xử lý sớm tài sản bảo đảm Xem xét phương án phải đưa tòa kinh tế om gm l.c Nguồn: Cẩm nang tín dụng Ngân hàng ngoại thương Lu a n va n re t ey th ac si cd e g jg hg (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 91 h ng Phụ lục số 06: p ie NHỮNG BIỂU HIỆN CỦA MỘT KHOẢN TÍN DỤNG XẤU VÀ n w MỘT CHÍNH SÁCH lo TÍN DỤNG KÉM HIỆU QUẢ ad Các biểu sách tín dụng hiệu y th Các biểu tín dụng có vấn đề họ yi thường ju Trả nợ vay không kỳ hạn thất Sự lựa chọn khách hàng không với cấp độ rủi ro pl xảy tương lai (ví dụ hợp nhất) n dụng ua al Thường xuyên sửa đổi thời hạn, gia hạn tín Chính sách cho vay phụ thuộc vào kiện n va Cho vay sở lời hứa khách hàng trì số oi m ll fu Có hồ sơ đảo nợ dư tiền gửi lớn Thiếu kế hoạch rõ ràng không đầy đủ, không đồng a nh Lãi suất tín dụng cao khơng bình thường tz Tài khoản phải thu hay hàng tồn kho tăng Tỷ lệ tín dụng cao cho khách hàng có trụ sở ngồi lãnh địa hoạt động ngân hàng Tỷ lệ “nợ/vốn chủ sở hữu” tăng Hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, khơng đồng z khơng bình thường ht vb k jm Thất lạc hồ sơ (đặc biệt báo cáo tài Tỷ lệ cho vay nội cao (CB CNV, BGĐ, HĐQT…) Có xu hướng thái cạnh tranh (cấp tín dụng om xấu để giữ khách hàng) l.c Chất lượng bảo đảm tín dụng thấp gm chính) an Lu Dựa vào đánh giá lại tài sản để tăng vốn Cho vay hỗ trợ mục đích đầu chủ sở hữu khách hàng va n 10 Thiếu báo cáo lưu chuyển dịng tiền hay 10 Khơng nhạy cảm với thay đổi điều kiện môi ac thường để trả nợ th 11 Khách hàng dựa vào nguồn thu bất y te trường kinh tế re dự báo dòng tin (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.ngoỏĂi.thặặĂng.ỏằng.nai.trong.thỏằãi.kỏằ.hỏằi.nhỏưp.quỏằc.tỏ luận.văn.thạc.sÄ© 92 h ng p ie Phụ lục số 07: TỔNG HỢP ĐIỂM VÀ PHÂN LOẠI n w Trên sở xác định quy mô ngành nghề/lĩnh vực doanh nghiệp, cán tín dụng lo ad chấm điểm tài phi tài doanh nghiệp y th Điểm tổng hợp dùng để phân loại doanh nghiệp tổng số điểm tài yếu tố pl tốn khơng yi ju khác, có tính đến loại hình sở hữu doanh nghiệp báo cáo tài có kiểm ua al Phân loại khách hàng theo bảng điểm sau: n va n Loại oi m ll fu Số điểm đạt đuợc 92,4 – 100 AA 84,8 – 92,3 A 77,2 – 84,7 46,8 – 54,3 39,2 – 46,7 om l.c CC 54,4 – 61,9 gm CCC 62,0 – 69,5 k jm B ht vb BB 69,6 – 77,1 z BBB tz a nh AAA 31,6 – 39,1 D