ng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al TRẦN MINH THIỆN n va ll fu qu¶n trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam oi m at nh z z k jm ht vb gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c n a Lu n va y te re ac th THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - 2009 ng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH hi ep w n lo ad y th ju TRẦN MINH THIỆN yi pl ua al n qu¶n trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb CHUYÊN NGÀNH : KINH TẾ TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG : 60.31.12 Mà SỐ gm om l.c LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n a Lu n va NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG y te re ac th THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - 2009 ng hi ep LêI CAM §OAN w n lo ad Tôi xin cam đoan số liệu luận văn đợc thu thập từ nguồn thực ju y th tế Những ý kiến đóng góp giải pháp đề xuất cá nhân từ việc nghiên cứu rút từ thực tế làm việc Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông yi pl Thôn Việt Nam ua al n Trần Minh Thiện n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng Môc lôc hi ep Trang: DANH MụC CáC Từ VIếT TắT TRONG LUậN VĂN w n Danh mục bảng Số LIệU lo ad Danh mục BIểU Đồ y th ju 01 Mục đích nghiên cứu 01 Đối tợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 02 n ua al Lý chọn đề tài pl yi Phần mở đầu Phơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn 02 n va ll fu 02 oi m CHƯƠNG 1: TổNG QUAN Về QUảN TRị RủI RO TíN DụNG TạI nh NGÂN HàNG THƯƠNG MạI rủi ro tÝn dơng 1.1.1 Kh¸i niƯm rđi ro tÝn dơng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 1.1.2.2 Căn vào tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây at 1.1 03 z z 03 vb ht 03 k jm 03 gm rủi ro 05 Tác động hậu rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Đối với Ngân hàng 1.1.3.2 Đối với hệ thống Ngân hàng 1.1.3.3 §èi víi nỊn kinh tÕ 1.1.3.4 Trong quan hƯ kinh tế đối ngoại va 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 07 1.2 QUảN TRị rủi ro tín dụng ngân hàng om 05 06 06 n a Lu 07 n y te re ac 07 th th−¬ng m¹i 05 l.c 1.1.3 ng hi ep w n Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng 07 1.2.2 Phơng pháp quản trị rủi ro tín dụng 08 1.2.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel I 08 1.2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 10 1.2.3 Các tiêu đánh giá rđi ro tÝn dơng 14 lo 1.2.1 ad Kinh nghiƯm quản trị rủi ro tín dụng 1.3 y th số nớc Đối với ngân hàng thơng mại ju yi 16 pl Bµi häc kinh nghiƯm tõ viƯc cho vay d−íi chn ¶nh h−ëng al 1.3.1 viƯt nam 16 n ua đến thị trờng tài Mỹ Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nớc 17 1.3.2.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dơng cđa mét sè NHTM ë Mü 17 1.3.2.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM n va 1.3.2 ll fu 17 oi Kinh nghiÖm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM Singapore at nh 1.3.2.3 m Trung Quèc z 21 z Kết luận chơng 19 vb ht CHƯƠNG 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng 2.1 gm thôn việt nam k jm ngân hàng nông nghiệp phát triển nông Bối cảnh đời Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam 2.1.2 Các giai đoạn phát triển Ngân hàng Nông Nghiệp Phát 22 n te re thực trạng hoạt động tín dụng ngân va triĨn N«ng Th«n ViƯt Nam 22 n a Lu 2.1.1 2.2 22 om phát triển nông thôn việt nam l.c Giới thiệu đôi nét ngân hàng nông nghiệp ac 25 th việt nam y hàng nông nghiệp phát triển nông thôn ng hi ep 2.2.1 Định hớng hoạt động tín dụng 25 2.2.2 Hoạt động tín dụng 25 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng w ngân hàng nông nghiệp phát triển nông n 29 2.3.1 Những kết đạt đợc quản trị rủi ro tín dụng 29 2.3.2 Những tồn quản trị rủi ro tín dụng 34 lo th«n viƯt nam ad ju y th yi 2.3.3 Những nguyên nhân dẫn đến tồn quản trị rủi pl Một số quy định NHNN cha hỵp lý, mét sè bé phËn cđa n ua 2.3.3.1 39 al ro tín dụng 39 2.3.3.2 Ngân hàng kiểm soát rủi ro tín dụng yếu 41 2.3.3.3 Nguyên nhân thuộc khách hàng 2.3.3.4 Nguyên nhân khác n va NHNN hoạt động cha hiệu fu ll 45 m oi 53 nh KÕt luËn ch−¬ng 47 at Chơng 3: giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro z z tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát jm Định hớng phát triển Ngân hàng Nông k 3.1 ht vb triển nông thôn việt nam 54 GIảI pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro om l.c 3.2 gm nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát 56 n Ngân hàng va Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng phï hỵp thùc tÕ 56 n 3.2.1 a Lu triĨn nông thôn việt nam Đánh giá đo lờng rủi ro tín dụng 59 3.2.1.3 Giám sát, kiểm tra, phòng ngừa rủi ro khắc phục hậu 59 ac 3.2.1.2 th 56 y Nhận diện, phân loại rủi ro tÝn dơng te re 3.2.1.1 ng rđi ro hi ep 3.2.2 Xây dựng phơng pháp xếp hạng tín dụng nội phù hợp với điều kiện Ngân hàng phù hợp với chuẩn mực, yêu w n lo 3.2.2.1 cầu quản trị rủi ro tín dụng 59 Hoàn chỉnh hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng 60 điều kiện Ngân hàng phù hợp với chuẩn mực, yêu ju Xây dựng phơng pháp xếp hạng tín dụng nội phù hợp với y th ad 3.2.2.2 yi 65 Cơ cấu lại máy quản lý tín dụng đáp ứng tốt yêu cầu quản pl 3.2.3 cầu quản trị rủi ro tín dụng 67 đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro tín n 3.2.4 ua al trị rủi ro tín dụng đạt hiệu cao va 68 n dụng Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro 69 3.2.5.1 Nâng cao chất lợng thẩm định phân tích tín dụng 3.2.5.2 Thực quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn 73 3.2.5.3 Tăng cờng chế kiểm tra, giám sát 74 3.2.5.4 Tăng cờng công tác kiểm toán nội 76 3.2.5.5 Kiểm soát hạn chế rủi ro pháp lý 76 3.2.5.6 Hạn chế lạm dụng quyền lực cấp quyền đối víi ll fu 3.2.5 oi m 69 at nh z z jm ht vb 77 k chi nhánh Ngân hàng gm 3.2.5.7 Phòng ngừa rủi ro lbi suất cho vay 77 3.2.6 Nhóm giải pháp đa dạng hóa để phân tán rủi ro 3.2.6.1 Đa dạng hóa đối tợng khách hàng để phân tán rủi ro 3.2.6.2 Đa dạng hoá loại hình tín dụng để phân tán rủi ro 3.2.6.3 TiÕp tơc triĨn khai lång ghÐp, bỉ trỵ yếu tố bảo hiểm tín l.c 78 om 80 ac giá hiệu dự án công nghệ thông tin th Tiếp tục đại hóa hệ thống công nghệ thông tin đánh y 80 te re 3.2.8 n hỗ trợ đắc lực cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 78 va Đầu t phát triển đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ nh»m 78 n a Lu dông 3.2.7 78 ng 3.2.9 Quản lý danh mục đầu t tín dụng phù hợp với mạnh hi ep w n 81 3.2.10 Nhóm giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 82 3.2.10.1 Tăng cờng hiệu xử lý nợ có vấn đề 82 3.2.10.2 Thực nghiêm túc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro lo đặc điểm Ngân hàng Nông Nghiệp y th ju yi 3.3.1 GIảI PHáP KHáC 84 Giải pháp Ngân hàng Nhà nớc 84 Giải pháp phủ 86 Giải pháp quan quản lý Nhà nớc 87 Kết luận chơng 88 pl 3.3.2 84 al ad 3.3 vµ xư lý kịp thời, hiệu có dấu hiệu rủi ro n ua 3.3.3 va PHÇN KÕt luËn n 89 fu ll Tài liệu tham khảo m Nguyên nhân rủi ro tín dụng Phụ LụC II: Những hạn chế quản trị rủi ro tín dụng oi Phụ LụC I: at nh z theo Basel I z Ba trô cét chÝnh cđa Basel II Phơ LơC IV: So s¸nh hiệp ớc basel I hiệp ớc gm Phô LôC V: k Basel II jm ht vb Phụ LụC III: Hệ thống nguyên tắc chuẩn mực Phụ LụC VI: Bộ sách hớng dẫn (đợc cập nhật định kỳ) ac th rủi ro tín dụng theo Basel II y Những khó khăn ứng dụng quản trị te re Phụ LụC VII: n Basel, hớng dẫn tiêu chuẩn va với khuyến nghị hiƯn cđa đy ban n a Lu ban Basel om l.c biƯn ph¸p thËn träng theo khun c¸o ng Phụ LụC VIII: Các giai đoạn phát triển Ngân hàng hi ep Nông Nghiệp Phát triển N«ng Th«n ViƯt Nam w n Phơ LơC IX: SƠ Đồ máy tổ chức NHNo & PTNT VN Nông Nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt ad TìNH HìNH Huy động vốn Ngân hàng y th lo Phơ LơC X: ju yi D− nỵ cho vay cđa Ngân hàng Nông Nghiệp pl Phụ LụC XI: Nam al QUI TRìNH CHấM ĐIểM XếP HạNG TíN DụNG Cá va Phụ LụC XII: n ua Phát triển Nông Thôn ViƯt Nam n NH¢N CđA NHNo & PTNT VN fu Mô hình điểm số tín dụng doanh nghiệp ll Phụ LơC XIII: m oi cđa Edward I Altman nh CHÊM ĐIểM QUY MÔ CủA DOANH NGHIệP at Phụ LụC XIV: z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng DANH MụC CáC Từ VIếT TắT TRONG LUậN VĂN hi ep Tiếng Anh Agribank Ngân hng Nông Nghip v Agriculture and Rural Phát trin Nông Thôn Vit Development Nam ATM Automatic teller machine Máy giao dịch t ng CAR Capital Adequacy Ratio Hệ số an toàn vốn Credit Information Center Trung tâm thông tin tín dụng w Việt Nam Bank for n lo ad ju y th yi CIC pl GDP ua al Ngân Hàng Nhà Nớc Tổng sản phẩm quốc nội Gross Domestic Product n Quỹ tiền tệ quốc tế fu Fund n Tỉ chøc hỵp tác phát triển Organization for Economic ll OECD International Monetary va IMF kinh tÕ oi at nh Development m Co-operation and Suất sinh lợi trªn tổng tài sản Return on Assets ROE Return on Equity WB World Bank Ng©n hàng Thế giới WTO World Trade Organization Tổ chức Thương mại Thế giới z ROA z vb Suất sinh lợi trªn vốn chủ sở k l.c gm TiÕng ViƯt jm ht hu Cán công nhân viên CBTD Cán tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà nớc HĐQT Hội đồng quản trị NHNN Ngân hng Nh nc NHNNg Ngân Hàng nớc NHNo & Ngân hng Nông Nghip v PTNT VN Phát trin Nông thôn Vit Nam om CBCNV n a Lu n va y te re ac th ng Trong đó: hi ep Tiền gửi không kỳ hạn: 76,366 tỷ, giảm 270 tỷ so với đầu năm (gi¶m 0.4%), chiÕm tû träng 22.7% ngn tiỊn gưi khách hàng w Tiền gửi có kỳ hạn dới 12 tháng: 123,079 tỷ, tăng 71,847 tỷ so với đầu n lo năm (tăng 140.20%) Chiếm tỷ trọng 36.50% nguồn tiền gửi khách hàng ad Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng đến 24 tháng: 48,622 tỷ, giảm 9,290 tỷ ju y th so với đầu năm (giảm 16.00%) ChiÕm tû träng 14.40% ngn tiỊn gưi TiỊn gưi có kỳ hạn 24 tháng: 88,783 tỷ, tăng 4,619 tỷ so với đầu năm pl yi khách hàng ua al (tăng 5.50%) Chiếm tỷ trọng 26.40% nguồn tiền gửi khách hàng n Biểu đồ X.3: Cơ cấu tiền gửi khách hàng đến 31/12/2008 n va ll fu 22.7% oi m 26.4% nh 14.4% 36.5% at z z jm ht vb TiỊn gưi cã kú h¹n < 12 tháng Tiền gửi có kỳ hạn > 12 tháng đến 24 tháng Tiền gửi có kỳ hạn > 24 tháng k Tiền gửi không kỳ hạn gm l.c (Nguồn: Báo cáo thờng niên NHNo & PTNT VN - năm 2008) TiỊn gưi, tiỊn vay c¸c TCTD kh¸c: 15,526 tû, tăng 1,606 tỷ so đầu năm (tăng n Nguồn vốn UTĐT: 10,600 tỷ, tăng 1,200 tỷ so đầu năm (tăng +12.8%), chiếm ac tỷ trọng 2.92% tổng nguồn vốn th y 0.01% tæng nguån vèn te re Nguån vèn vay NHNN: 25 tû, gi¶m 1,759 tû (gi¶m 98.60%) chiÕm tû träng n va 11.50%), chiÕm tû träng 4.28% tổng nguồn vốn a Lu so với năm 2007 52.7% tăng qua năm trớc om Tuy nhiên, tỷ trọng nguồn vốn huy động có kỳ hạn > 12 tháng 40,8% giảm ng Nguồn vốn huy động từ dân c đạt: 173,218 tỷ, tăng 33,661 tỷ so đầu năm hi ep (tăng 24.1%), chiếm tỷ trọng 48% tổng nguồn vốn (tăng 0.7% so năm 2007 - 47.3%) 51% nguồn tiền gửi khách hàng w Biểu đồ X.4: Cơ cấu nguồn vốn huy động năm 2008 n lo 2.92% 4.28% 0.01% ad ju y th yi pl n ua al 92.80% n va fu TiỊn gưi, tiỊn vay cđa c¸c TCTD kh¸c ll Tiền gửi khách hàng m Vay NHNN Nguồn vốn UTĐT oi nh (Nguồn: Báo cáo thờng niên NHNo & PTNT VN - năm 2008) at z z Biểu đồ X.5: Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền tệ năm 2008 k jm ht vb om l.c gm 9.90% n a Lu 90.10% n va Nguån vèn ngo¹i tÖ y te re Nguån vèn néi tÖ Nguån vèn nội tệ: 327,077 tỷ, tăng 58,641 tỷ so đầu năm (tăng 21.8%) Chiếm ac th (Nguồn: Báo cáo thờng niên NHNo & PTNT VN - năm 2008) ng tỷ träng 90.10% tæng nguån vèn hi ep Nguån vèn ngoại tệ quy đổi VNĐ: 35,924 tỷ, tăng 5,383 tỷ so đầu năm (tăng 35.0%) chiếm tỷ trọng 9.9% tổng nguồn vốn w Với tăng trởng nguồn vốn trung bình 23%/năm, với cấu nguồn n lo vốn ổn định cho thấy tình hình tăng trởng nguồn vốn Agribank ad năm qua tốt, đảm bảo cho phát triển bền vững, đáp ứng nhu cầu tăng trởng y th tín dụng ju yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng PHô LôC XI: hi ep D nợ cho vay Ngân hàng Nông Nghiệp w Phát triển Nông Thôn Việt Nam n lo D nợ cho vay kinh tế đến 31/12/2008 đạt 284,617 tỷ, tăng 42,437 tỷ, tăng ad 17.5% so đầu năm y th Biểu đồ XI.1: D nợ cho vay giai đoạn 1997 2008 ju yi Tỷ đồng pl 300,000 n ua al 250,000 n va 200,000 ll fu 150,000 m 100,000 oi nh 50,000 at 1997 1998 1999 2000 2001 2002 z 2003 2004 2005 2006 2007 2008 z ht vb D− nỵ cho vay 22,484 27,382 32,210 43,941 60,030 81,357 113,894 142,293 161,105 186,330 242,180 284,617 D nợ cho vay VNĐ: 262,516 tỷ đồng, tăng 41,306 tỷ so đầu năm (tăng om D nợ cho vay ngoại tệ quy đổi VNĐ: 22,101 tỷ, tăng 1,131 tỷ so đầu năm n D nợ phân theo thời hạn cho vay: a Lu (tăng 5.4%), chiếm tỷ trọng 7.8% d nợ cho vay D nợ cho vay ngắn hạn: 175,865 tỷ, tăng 29,870 tỷ so đầu năm (tăng 20.5%), D nợ cho vay trung, dài hạn: 108,752 tỷ, tăng 12,567 tỷ so đầu năm (tăng ac th 13.1%), chiếm tû träng 38.2% d− nỵ cho vay y te re chiÕm tû träng 61.8% d− nỵ cho vay n va l.c 18.7%), chiÕm tû träng 92.2% d− nỵ cho vay gm k D− nỵ theo loại tiền tệ: jm (Nguồn: Báo cáo thờng niên NHNo & PTNT VN năm 1997 - 2008) ng D nợ phân theo vùng kinh tế: hi ep Bảng XI.1: D nợ phân theo vùng kinh tế NHNo & PTNT VN đến 31/12/2008 Đơn vị: Tỷ đồng w n Khu vực Số d lo Tăng, giảm Tốc độ tăng so đầu năm trởng ad 10,192 2,052 25.2% Khu vực Trung du Bắc 20,133 3,087 18.1% Khu vực TP Hà Nội 37,186 8,012 27.5% Khu vực Đồng Sông Hồng 34,362 3,206 10.3% Khu vùc Khu cò 19,349 2,791 16.9% Khu vực Duyên hải Miền Trung 19,922 2,885 16.9% Khu vực Tây Nguyên 18,851 1,747 10.2% 58,197 11,521 24.7% 25,338 2,234 9.7% 41,097 4,902 13.5% 42,437 17.5% Khu vùc MiỊn nói cao – Biªn giíi ju y th yi pl n ua al n va ll fu Khu vùc TP Hå ChÝ Minh oi at nh Khu vùc T©y Nam Bộ m Khu vực Đông Nam Bộ Tỗng cộng 284,617 z z (Nguồn: Báo cáo thờng niên NHNo & PTNT VN năm 2008) ht D nợ DNNN: 22,317 tỷ, tăng 3,035 tỷ (tăng 15.7%) so với đầu năm, chiếm tỷ D nợ doanh nghiệp quốc doanh: 105,339 tỷ, tăng 17,490 (tăng 19.9%) om D nợ hộ sản xuất: 155,685 tỷ, tăng 21,308 tỷ (tăng 15.9%) so với đầu năm, a Lu chiếm tỷ trọng 54.7% d nợ cho vay D nợ hợp tác xb: 1,276 tỷ, tăng 604 tỷ (tăng 89.9%) so với đầu năm, chiếm tỷ n n träng 0.45% d− nỵ cho vay va l.c so đầu năm, chiếm tỷ trọng 37% d nợ cho vay gm träng 7.5% d− nỵ cho vay k jm vb D nợ phân theo thành phÇn kinh tÕ: y te re ac th ng PHơ LụC XII: hi ep QUI TRìNH CHấM ĐIểM XếP HạNG TíN DụNG Cá NHÂN w CủA NHNo & PTNT VN n lo Qui trình chấm điểm tín dụng khách hàng cá nhân đợc thực theo ad bớc sau: y th B−íc 1: Thu thËp th«ng tin ju Bớc 2: Chấm điểm thông tin cá nhân Bớc 3: Chấm điểm tiêu chí quan hệ với Ngân hàng Bớc 4: Tổng hợp điểm xếp hạng yi pl ua al n Bớc 1: Thu nhập thông tin va CBTD tiến hành điều tra, thu thập tổng hợp thông tin khách hàng từ n ll fu nguồn: Hồ sơ khách hàng cung cấp, gồm có: chứng minh nhân dân, xác nhận tổ oi m chức quản lý lao động tổ chức quản lý chi trả thu nhập, xác nhận nh at quyền địa phơng, văn bằng, chứng Các nguồn khác jm Bớc 2: Chấm điểm thông tin cá nhân ht vb z Phỏng vấn trực tiếp khách hàng z k Việc chấm điểm thông tin cá nhân dựa vào Bảng XII.1 dới đây: gm Bảng XII.1: Chấm điểm thông tin cá nhân 10 Dới trung học/thất học 15 -5 Kinh doanh NghØ h−u Trung häc Th− ký năm > năm ac th 20 y Điểm 10 15 Thời gian làm công Dới tháng tháng - 1 năm > năm việc năm Điểm 10 15 te re 15 tháng - năm n Đại học / cao đẳng Trên 60 20 va 40 - 60 tuæi 15 n 25 - 40 ti a Lu 18 - 25 ti §iĨm Trình độ học vấn Trên đại Học Điểm 20 Nghề nghiệp Chuyên môn / kỹ thuật Điểm 25 Thời gian công tác Dới tháng om Chỉ tiêu Tuổi l.c STT 20 ng Tình trạng nhà Sở hữu riêng hi Thuê ep Điểm Cơ cấu gia đình 30 Hạt nhân w n Điểm Số ngời ăn theo Độc thân 12 Sống với cha mẹ 20 lo < ng−êi ad yi pl 10 ju y th §iĨm 10 Thu nhËp cá nhân > 120 triệu 36 - 120 triệu hàng năm (đồng) Điểm 40 30 Thu nhập gia > 240 triệu 72 - 240 triệu đình / năm (đồng) Điểm 40 30 Chung với gia đình Sống gia đình hạt nhân khác 35 ngời 12 - 36 TriƯu 15 24 - 72 triƯu Kh¸c Sống số gia đình hạt nhân khác -5 > ng−êi -5 < 12 triÖu -5 < 24 triƯu -5 ua al 15 n CBTD tỉng hỵp điểm khách hàng theo bảng trên, khách hàng đạt tổng va n điểm < chấm dứt trình chấm điểm từ chối cho vay Nếu khách hàng đạt ll fu tổng điểm > tiÕp tơc thùc hiƯn b−íc oi m B−íc 3: Chấm điểm tiêu chí quan hệ với Ngân hàng nh Việc chấm điểm tiêu chí quan hệ với Ngân hàng áp dụng theo Bảng XII.2: at Bảng XII.2: Chấm điểm tiêu chí quan hệ với Ngân hàng Thời gian hạn < 30 ngày 40 Cha Cha chậm trả chậm trả năm gần Điểm 25 10 Tổng nợ (VND < 100 triÖu 100 - 500 500 triÖu - tơng đơng) triệu tỷ Điểm 25 10 Các dịch vụ khác sử Chỉ gửi tiết Chỉ sử dụng Tiết kiệm dụng NHNo & Kiệm thẻ thẻ PTNT VN §iĨm 15 25 Sè d− tiỊn gưi tiÕt kiÖm > 500 triÖu 100 - 500 20 -100 triệu trung bình (VND) triệu NHNo & PTNT VN §iÓm 40 25 10 k jm ht vb Ch−a hạn z Chỉ tiêu Tình hình trả nợ với Cha giao NHNo & PTNT dịch vay vốn Điểm Tình hình chậm trả lbi Cha giao dịch vay vốn z STT -5 Không sử dụng dịch vơ g× -5 < 20 triƯu n a Lu n va y te re om l.c gm Thời gian hạn > 30 ngày -5 Đb có lần chậm trả năm gần -5 > tỷ ac CBTD tổng hợp điểm cách cộng tổng số điểm chấm Bảng XII.2 th Bớc 4: Tổng hợp điểm xếp hạng khách hàng ng Sau tổng hợp điểm, CBTD xếp hạng khách hàng nh sau: hi ep Bảng XII.3: Tổng hợp điểm xếp hạng khách hàng cá nhân Loại Aaa Aa a Bbb Bb b Ccc Cc c d w n lo ad ju y th yi pl Sè ®iĨm đạt đợc >= 401 351 - 400 301 - 350 251 - 300 201 - 250 151 - 200 101 - 150 51 - 100 - 50 2.99 : Doanh nghiÖp n»m vïng an toµn, ch−a cã yi pl nguy phá sản Nếu 1.8 < Z < 2.99 : Doanh nghiệp nằm vùng cảnh báo, có ua al n nguy phá sản Nếu Z 2.9 : Doanh nghiƯp n»m vïng an toµn, ch−a cã at nh Z’ = 0.717X1 + 0.847X2 + 3.107X3 + 0.420X4 + 0.998X5 z nguy phá sản z Nếu 1.23 < Z’ < 2.9 : Doanh nghiÖp n»m vïng cảnh báo, có Nếu Z 2.6 : Doanh nghiệp nằm vïng an toµn, ch−a cã ac th Z” = 6.56X1 + 3.26X2 + 6.72X3 + 1.05X4 y cña doanh nghiệp nh doanh thu từ tài sản đợc tính vào te re Hình thức nhằm tối thiểu hóa ảnh hởng tiềm tàng biến số nhạy cảm n va doanh nghiệp Vì khác lớn X5 ngành, nên X5 đb đợc đa ng nguy phá sản hi Nếu 1.1 < Z” < 2.6 ep : Doanh nghiÖp n»m vùng cảnh báo, có nguy phá s¶n NÕu Z” 8.15 AAA Aaa 7.60 – 8.15 AA+ Aa1 7.30 – 7.60 AA Aa2 Doanh nghiÖp n»m 7.00 – 7.30 AAAa3 vïng an toµn, ch−a cã nguy 6.85 7.00 A+ A1 phá sản 6.65 – 6.85 A A2 6.40 – 6.65 AA3 6.25 – 6.40 BBB+ Baa1 5.85 – 6.25 BBB Baa2 5.65 – 5.85 BBBBaa3 Doanh nghiÖp n»m 5.25 – 5.65 BB+ Ba1 vùng cảnh 4.95 5.25 BB Ba2 báo, có nguy 4.75 4.95 BBBa3 phá sản 4.50 – 4.75 B+ B1 4.15 – 4.50 B B2 3.75 – 4.15 BB3 Doanh nghiÖp n»m 3.20 – 3.75 CCC+ Caa1 vùng nguy hiểm, nguy phá 2.50 – 3.20 CCC Caa2 s¶n cao 1.75 – 2.50 CCCCaa3 – 1.75 D (Nguån: Altman, 2003 The Use of Credit Scoring Models and the Importance of a Credit Culture, New York University ) ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c ®ång víi xÕp h¹ng cđa Standard & Poor gm Cét 3, xếp hạng Moodys tác giả luận văn đa vào theo tơng n a Lu n va y te re ac th ng PHô LôC XIV: hi ep CHấM ĐIểM QUY MÔ CủA DOANH NGHIệP Bảng XIV.1: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp Agribank w n STT lo ad Tiêu chí Trị số Vèn kinh doanh ju y th yi pl al n Lao động Từ 50 tỷ đồng trở lên 30 Từ 40 tû ®ång ®Õn d−íi 50 tû ®ång 25 Tõ 30 tû ®ång ®Õn d−íi 40 tû ®ång 20 Tõ 20 tû ®ång ®Õn d−íi 30 tû ®ång 15 Tõ 10 tû ®ång ®Õn d−íi 20 tû ®ång 10 D−íi 10 tỷ đồng ua Điểm 15 Từ 1000 ng−êi ®Õn d−íi 1500 ng−êi 12 n va Tõ 1500 ngời trở lên Từ 500 ngời đến dới 1000 ngời fu ll Tõ 100 ng−êi ®Õn d−íi 500 ng−êi m D−íi 50 ng−êi oi Tõ 50 ng−êi ®Õn d−íi 100 ng−êi Tõ 200 tû ®ång trë lên 40 Từ 100 tỷ đồng đến dới 200 tỷ ®ång 30 at Doanh thu thuÇn nh z z 20 Tõ 20 tû ®ång ®Õn d−íi 50 tû ®ång 10 D−íi tû ®ång Tõ 10 tû ®ång trë lªn 12 om Tõ tû ®ång ®Õn tû ®ång 15 l.c Tõ tû ®ång đến 10 tỷ đồng gm Nộp ngân sách Từ tû ®ång ®Õn d−íi 20 tû ®ång k jm ht vb Tõ 50 tû ®ång ®Õn d−íi 100 tû ®ång a Lu Tõ tû ®ång ®Õn tû ®ång Tõ tû ®ång ®Õn tû ®ång n 70-100 Võa 30-69 Nhá