Quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh khu công nghiệp sóng thần luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN ĐẠT THẮNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP SĨNG THẦN LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN ĐẠT THẮNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP SĨNG THẦN Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN TUẤN ANH Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Đạt Thắng Sinh ngày: 20/10/1993 Nơi sinh: thị trấn Liên Sơn, huyện Lắk, tỉnh Đắk Lắk Nguyên quán: xã Cẩm Lĩnh, huyện Cẩm Xuyên, tỉnh Hà Tĩnh Hiện công tác tại: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu cơng nghiệp Sóng Thần Địa chỉ: số 27, Đại Lộ Thống Nhất, phường Dĩ An, thành phố Dĩ An, tỉnh Bình Dương Là học viên cao học khóa 21, lớp CH21B1 trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Tơi cam đoan đề tài: ”Quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Khu cơng nghiệp Sóng Thần” Chun ngành: Tài chính-ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 Người hướng dẫn: TS Nguyễn Tuấn Anh Được thực trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sỹ tất trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tôi xin chịu trách nhiệm hoàn toàn toàn cam đoan tơi TP Hồ Chí Minh, ngày …… tháng … năm 2020 Tác giả NGUYỄN ĐẠT THẮNG ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới đến Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh hỗ trợ, giúp đỡ trực tiếp giảng dạy, truyền đạt kiến thức khoa học chuyên ngành Tài – Ngân hàng, sở tảng để thực luận văn áp dụng vào thực tiễn công việc Đặc biệt, tác giả xin gửi lời chân thành tri ân vai trò định hướng khoa học TS Nguyễn Tuấn Anh việc giúp tác giả hình thành ý tưởng thực nghiên cứu suốt trình thực luận văn thạc sỹ với đề tài “Quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Khu Cơng Nghiệp Sóng Thần” Cuối cùng, tác giả xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình bạn bè động viên, chia sẻ tiếp thêm nguồn lực cho tơi để hồn thành luận văn Do kinh nghiệm kiến thức hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận ý kiến đóng góp từ Quý Thầy Cô, đồng nghiệp bạn học viên Chân thành cảm ơn TP Hồ Chí Minh, ngày…… tháng……… năm 2020 Tác giả NGUYỄN ĐẠT THẮNG iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: Quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Khu Công Nghiệp Sóng Thần Tóm tắt: Với vị trí thuận lợi nằm trung tâm Khu cơng nghiệp lớn tỉnh Bình Dương, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu cơng nghiệp Sóng Thần có lượng khách hàng doanh nghiệp giao dịch nhiều, đặc biệt giao dịch vay vốn Tuy nhiên, dư nợ cho vay lớn rủi ro cho vay nhiều, tỷ lệ cho vay doanh nghiệp chi nhánh chiếm gần 90% tổng tư nợ cho vay việc quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp cần thiết Luận văn kết trình nghiên cứu sở lý luận rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, cụ thể rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Cùng với sử dụng phương pháp thống kê, mơ tả, phân tích, so sánh số liệu báo cáo giai đoạn năm 2015-2019 nhằm đánh giá thực trạng tìm hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu cơng nghiệp Sóng Thần Từ đó, tác giả đề xuất giải pháp.cơ cấu lại mơ hình quản trị rủi ro, thay đổi quy trình cho vay, nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, cải thiện nhân xây dựng hệ thống liệu doanh nghiệp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Khu cơng nghiệp Sóng Thần Để hiệu tác động không chi nhánh mà cịn lan rộng tồn hệ thống tác giả đề xuất kiến nghị tới Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng nhà nước Chính phủ Từ khóa: Quản trị, Rủi ro, Cho vay, Doanh nghiệp iv ABSTRACT Title: The risk management in lending to enterprise customers at Vietnam Bank for Agriculture and Rural development system (Agribank) – The branch in Song Than Industrial Zone Abstract: Because of the convenient location at the heart of an enormous Industrial Zone in Binh Duong province, Agribank the branch in Song Than industrial Zone has numerous business customers, especially in the loan segment Nevertheless, the bigger the loan outstanding balances, the more the loan risks Currently, the proportion of enterprise loans at this branch account for nearly 90% of total loans Consequently, it is extremely necessary to manage in lending risks for business customers.The thesis is the result of the progress of researching the theoretical basic of risks in banking, especially the risks in lending to enterprise Beside that the author uses many kinds of methods, such as statistics, describes, analyzes and compares the report of this branch for the period 2015 to 2019 to access the present status At the same time, the author finds out causes and limitations in loan risks management for enterprises Thence, giving put forward some solutions, such as restructuring risk management model, improving staffs, upgrading Information Technology systems and building enterprise data systems to more complete enterprise loan process at the branch in Song Than industrial Zone In order to effectively not only at this branch but also spread to entire system, the author has made recommendations to Agribank, the State Bank and the Government Keywords: risk management, lending, enterprise customers, business v DANH MỤC VIẾT TẮT BCTC: Báo cáo tài CBTD: Cán tín dụng CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia CN: chi nhánh CN KCN Sóng Thần: Chi nhánh Khu Cơng Nghiệp Sóng Thần CNNHNN: Chi nhánh ngân hàng nước DN: Doanh nghiệp DNVVN: Doanh nghiệp vừa nhỏ HTXH: Hệ thống xếp hạng IPCAS: KCN: Khu công nghiệp KHCN: Khách hàng cá nhân KHDN: Khách hàng doanh nghiệp KQKD: Kết kinh doanh NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần NHNo&PTNT Việt Nam : Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam NVNH: Nhân viên ngân hàng PGD: Phòng giao dịch QHKH: Quan hệ khách hàng QLNCV: Quản lý nợ cho vay TCKT: Tổ chức kinh tế TCTD: Tổ chức tín dụng TĐ: Thẩm định vi TĐL: Thẩm định lại TSĐB: Tài sản đảm bảo SXKD: Sản xuất kinh doanh XHTDNB: Xếp hạng tín dụng nội XLRR: Xử lý rủi ro vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT v MỤC LỤC vii DANH MỤC BẢNG xii DANH MỤC SƠ ĐỒ xiii DANH MỤC BIỂU ĐỒ xiv PHẦN MỞ ĐẦU 1 Giới thiệu 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Tính cấp thiết đề tài 2 Mục tiêu đề tài 2.1 Mục tiêu tổng quát 2.2 Mục tiêu cụ thể 3 Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Đóng góp đề tài Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu 7.1 Công trình nghiên cứu nước ngồi 7.2 Cơng trình nghiên cứu Việt Nam: Kết cấu luận văn 10 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY KHDN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 viii 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 11 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 11 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 12 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 14 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan 14 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan 16 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng 18 1.1.5 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 19 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY KHDN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 22 1.2.1 Tổng quan cho vay KHDN ngân hàng 22 1.2.1.1 Khái niệm cho vay KHDN 22 1.2.1.2 Phân loại cho vay KHDN 23 1.2.2 Khái niệm quản trị rủi ro cho vay KHDN 27 1.2.3 Vai trò quản trị rủi ro cho vay KHDN 27 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro cho vay KHDN theo Basel II 29 1.2.4.1 Tổng quan Ủy ban Basel Hiệp ước Basel II 29 1.2.4.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro cho vay KHDN theo Basel II 29 1.2.5 Quy trình quản trị rủi ro cho vay KHDN 32 1.3 MỘT SỐ KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY KHDN CỦA CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI TẠI VIỆT NAM VÀ CÁC NHTM TRONG NƯỚC 40 1.3.1 Kinh nghiệm chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam 40 1.3.1.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro cho vay KHDN Citibank 40 1.3.1.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro cho vay KHDN Ngân hàng ANZ 41 1.3.2 Kinh nghiệm số NHTM Việt Nam 42 96 sinh, … Việc kết hợp với công ty bảo hiểm tạo sản phẩm bảo hiểm tín dụng điều quan trọng giúp ngân hàng hạn chế tổn thất xảy ra, người liên quan tới khách hàng giảm áp lực toán hay phải lý tài sản Việc hạn chế cho vay KHDN làm hội tiếp cận DN tiềm tương lai Cần có chế cho vay riêng DN khởi nghiệp Đặc biệt, giai đoạn ban đầu, DN nhỏ cần vốn, cần hỗ trợ tài nên việc cho vay DN xem khoản đầu tư cho tương lai Định kỳ hàng năm, cần đánh giá lại cấu tín dụng, sách tín dụng khách hàng người có liên quan Nhằm điều tiết dư nợ, giảm thiểu rủi ro, tránh bỏ trứng vào rổ Đa dạng hóa ngành nghề, danh mục đầu tư, hạn chế cho vay ngành nghề tiềm ẩn rủi ro Có chế điều chỉnh sách cho vay có TSĐB, có phần TSĐB hay cho vay khơng có TSĐB phù hợp Phát triển sản phẩm thẻ tín dụng DN nhằm giảm thiểu nghiệp vụ cho vay KHDN nhỏ lẻ, không thường xuyên 3.3.2.2 Công nghệ thông tin Hệ thống công nghệ thông tin CN, CN PGD cần có đồng Nâng cấp đường truyền, hệ thống máy chủ CN PGD Đầu tư trang thiết bị máy tính xách tay, máy tính bảng, cải thiện hệ thống trang thiết bị, phần mềm cũ, hiệu phải đảm bảo an tồn, hiệu cơng tác bảo mật thơng tin Bổ sung thêm nhân chun mơn, kinh nghiệm, trình độ cao công nghệ thông tin để đáp ứng nhu cầu sửa chữa, nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin kịp thời, đảm bảo q trình vận hành khơng bị gián đoạn Nhanh chóng nâng cấp, hồn thiện phần mềm HTKH nhằm đáp ứng nghiệp vụ thường xuyên phát sinh, giảm tải khối lượng công công việc thời gian cho CBTD, tiến tới hạn chế sai sót, quản trị rủi ro cách khoa học đại 97 3.3.2.3 Kiến nghị nhân Cần tuyển dụng thêm nhân chất lượng cao nhằm giảm tải công việc cho CBTD Đây yếu tố cần quan tâm hàng đầu yếu tố người yếu tố định trọng yếu Việc tuyển dụng phải xây dựng lộ trình phù hợp với quy mô số lượng nhân giảm tự nhiên (về hưu) hay bất thường (nghỉ việc) Đặc biệt với PGD có lượng khách hàng lớn cần tuyển dụng thêm nhân viên PGD An Phú, PGD Dĩ An, tối thiểu CBTD (trong đó, nhân viên KHCN, nhân viên KHDN, nhân viên hỗ trợ tín dụng) Song song với việc tuyển dụng việc đào tạo cần trọng Hiện nay, CN đào tạo theo hướng CBTD cũ dẫn CBTD Mỗi người có cách hướng dẫn riêng song đa số đọc quy trình quy định sau hướng dẫn nghiệp vụ Ưu điểm CBTD tiếp cận cơng việc nhanh song khơng mang lại hiệu cao cách tiếp cận cơng việc theo máy móc CBTD có tính e ngại khơng dám hỏi Cần có quy chuẩn chung cách dẫn CBTD Quy chuẩn phải thể nội dung như: thời hạn học việc, nghiệp vụ tối thiểu cần phải học xếp theo thứ tự ưu tiên thời gian học tối thiểu phù hợp với nghiệp vụ đó, mục tiêu đạt sau học nghiệp vụ đó, tiêu chí đánh giá hồn thành, xếp loại hồn thành Mỗi tuần, cán quản lý phòng đánh giá, kiểm tra tiến độ tiếp cận công việc theo quy chuẩn Điều kiện đặt quy chuẩn CBTD cũ kèm CBTD mới, gắn trách nhiệm CBTD cũ CBTD CBTD thực nghiệp vụ thực tế dẫn CBTD cũ, gắn liền với việc đọc hiểu, nghiên cứu quy trình, quy định liên quan tới nghiệp vụ Cùng với đào tạo khóa học tập huấn phần mềm hỗ trợ, công nghệ thông tin Hiện CBTD chưa có khóa học phần mềm hỗ trợ ngồi khóa học chứng IPCAS Mở lớp đào tạo theo chuyên đề cụ thể nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, đánh giá rủi ro, xử lý rủi ro, phân tích báo cáo tài chính, thẩm định tài sản, quy trình làm việc với tồ án, quan ban ngành xảy tranh chấp 98 nhằm nâng cao trình độ CBTD Việc đào tạo nên tổ chức thường xuyên, giảng viên nhân viên có kinh nghiệm, chun mơn th giảng viên ngồi uy tín 3.3.2.4 Kiến nghị NHNN Chính phủ Thơng qua CN KCN Sóng Thần, tác giả đề xuất kiến nghị tới chi nhánh NHNN quan ban ngành có liên quan địa bàn để giải pháp có tính khả thi Từ đó, CN NHNN quan ban ngành có liên quan địa bàn kiến nghị với NHNN Chính Phủ, giúp cơng tác quản trị rủi ro cho vay KHDN nói riêng quản trị rủi ro cho vay nói chung ngày hiệu khơng mang tính cục tác động tích cực đến tồn hệ thống Kiến nghị NHNN + Tất TCTD kết nối với hệ thống trung tâm thông tin tín dụng CIC Tuy nhiên mặt hiệu chưa cao thơng tin cập nhật cịn chậm, thơng tin cịn có sai sót, kết nối với TCTD chưa cao, chưa đưa cảnh báo hiệu cho TCTD, thông tin cung cấp chủ yếu TCTD tra cứu mà khách hàng vay tra cứu thơng tin tín dụng cịn hạn chế giai đoạn thử nghiệm Để hiệu hơn, NHNN cần phổ biến, tuyên truyền ban hành quy định, thông tư để chủ thể tham gia quan hệ tín dụng nắm rõ quyền, nghĩa vụ trách nhiệm cung cấp thơng tin xác, sử dụng thông tin hiệu + Mặc dù, hệ thống văn quy phạm pháp luật hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng tương đối hoàn thiện song văn quy phạm pháp luật quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, quản trị rủi ro hoạt động tín dụng nói chung quản trị rủi ro hoạt động cho vay nói riêng cịn nhiều thiếu sót, chưa cụ thể thiếu tính hiệu ứng dụng, cần lộ trình dài để TCTD đáp ứng yêu cầu thông tư số 13/2018/TT-NHNN Quy định hệ thống kiểm sốt nội NHTM, CN NHNN; Thơng tư 08/2017/TT-NHNN Quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng; … Vì vậy, NHNN cần có 99 thơng tư, văn hướng dẫn có chế sách hỗ trợ TCTD nâng cao lực quản trị rủi ro cho vay nói chung quản trị rủi ro cho vay KHDN nói riêng + Hiện tại, thị trường phái sinh rủi ro tín dụng Việt Nam chưa có quy định rõ ràng, cụ thể áp dụng phổ biến cho NHTM công văn số 3324/NHNN-CSTT ngày 27/4/2006 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) cho phép HSBC (chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh) thực thí điểm, tiếp Citibank (chi nhánh Hà Nội), Standard Chartered (chi nhánh Hà Nội) thực cung ứng dịch vụ Kể từ đến khơng có văn quy phạm pháp luật hướng dẫn cụ thể hoạt động phái sinh tín dụng Trong đó, cơng cụ phái sinh rủi ro tín dụng giới phổ biến xem công cụ chuyển giao rủi ro hiệu mà ngân hàng sử dụng Vì vậy, NHNN cần đẩy mạnh nghiên cứu, khuyến khích phát triển, tạo hành lang pháp lý triển khai cơng cụ tài phái sinh rủi ro tín dụng để NHTM, CN NHNN có cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro cho vay quản trị rủi ro cho vay KHDN thêm hiệu Kiến nghị với Chính Phủ + Hồn thiện khung pháp lý điều cấp thiết công tác quản trị rủi ro cho vay nói chung quản trị rủi ro cho vay KHDN nói riêng Một mơi trường pháp lý hồn thiện, đảm bảo cơng cho chủ thể kinh tế mang lại hiệu cao Trong đó, chế tài quản lý thơng tin doanh nghiệp cần mang tín thực thi rõ ràng Thơng tin doanh nghiệp công khai, minh bạch mang lại nhiều lợi ích cho bên từ đối tác tiêu thụ, đối tác cung ứng bên liên quan ngân hàng, giúp bên có lựa chọn hiệu quả, động lực giúp doanh nghiệp hoàn thiện hoạt động kinh doanh, nâng cao lực thân + Chính phủ định kỳ nên kiểm tra, cập nhật, rà soát nhằm phát hiện, điều chỉnh, hủy bỏ văn quy phạm pháp luật hành chồng chéo để văn pháp luật có hiệu cao 100 + Sự phối hợp quan ban ngành chưa thực hiệu Cụ thể việc thực Nghị số 42 Quốc hội ban hành nhiều bất cập thủ tục rườm ra, tốn nhiều thời gian, hiệu không cao khơng thể rõ trách nhiệm, vai trị quan ban ngành có liên quan Kết thực tế thực Nghị ngân hàng gặp khó khăn khách hàng không hợp tác, quan ban ngành khơng chủ động nhiệt tình phối hợp với ngân hàng việc thu giữ, phát tài sản, … Vì vậy, cần có văn pháp luật ban hành nhằm đưa trách nhiệm quan ban ngành có liên quan, từ quan cấp ngành, quan địa phương, xem công việc xử lý nợ xấu trách nhiệm, nghĩa vụ chung riêng ngân hàng + Việc xây dựng sở liệu quan trọng Từ liệu thực tế hình thành nên tranh tổng quan giúp nhà quản trị đưa đường lối sách phù hợp Việc thống kê liệu yếu Cơ sở liệu doanh nghiệp, ngành, lĩnh vực kinh tế cịn thiếu, khơng cơng khai, chí khơng có Vì vậy, Chính phủ cần đẩy mạnh việc quản lý, xây dựng sở liệu, khơng giúp Chính phủ điều tiết sách vĩ mơ hiệu quả, giúp doanh nghiệp nước ngồi có niềm tin đầu tư vào Việt Nam, giúp doanh nghiệp nước có động lực nâng cao lực cạnh tranh, giúp ngân hàng có thơng tin đánh giá doanh nghiệp hiệu quả, đưa định cho vay đắn, làm cho kinh tế ngày phát triển vững mạnh 101 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ sở lý luận rủi ro quản trị rủi ro cho vay KHDN chương 1, với đánh giá tổng quan thực trạng rủi ro quản trị rủi ro cho vay KHDN NHNo&PTNT Việt Nam – CN KCN Sóng Thần giai đoạn từ năm 2015-2019 chương Đến chương 3, tác giả đưa giải pháp để cải thiện, phát triển công tác quản trị rủi ro cho vay KHDN NHNo&PTNT Việt Nam – CN KCN Sóng Thần cải thiện quy trình cho vay, hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng, nâng cao chất lượng công nghệ thông tin, nâng cao chất lượng đội ngũ nhân lực, … Để đảm bảo giải pháp q trình thực có hiệu khả thi tác giả đưa kiến nghị, đề xuất NHNo&PTNT Việt Nam CN KCN Sóng Thần Qua đó, NHNo&PTNT Việt Nam CN KCN Sóng Thần điều chỉnh, tiếp nhận, trình cấp cao 102 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam – CN KCN Sóng Thần qua năm 2015-2019 dù kiểm soát song cịn phát sinh nhiều rủi ro, cơng tác quản trị rủi ro cho vay chưa hiệu quả, đặt biệt cho vay KHDN Kết dư nợ cho vay KHDN tăng với tỷ trọng nợ xấu KHDN danh nghiệp có xu hướng tăng, gây tổn thất đến hoạt động kinh doanh không CN KCN Sóng Thần mà cịn NHNo&PTNT Việt Nam Vì mục tiêu quan trọng NHNo&PTNT Việt Nam – CN KCN Sóng Thần quản trị rủi ro cho vay KHDN cho hạn chế tổn thất thấp nhất, đảm bảo an toàn, hoàn thành tốt kế hoạch kinh doanh giao Vì lẽ đó, tác giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro cho vay KHDN ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu Công Nghiệp Sóng Thần” làm luận văn nghiên cứu Luận văn bao gồm nội dung chủ yếu như: Tổng quan sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro cho vay KHDN; Dựa kinh nghiệm quản trị rủi ro cho vay KHDN CN NHNN NHTM lớn nước để xây dựng học kinh nghiệm cho CN KCN Sóng Thần Qua việc phân tích thực trạng với đánh giá kết đạt được, tìm hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác quản trị rủi ro cho vay KHDN CN KCN Sóng Thần để làm sở đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro cho vay KHDN CN KCN Sóng Thần để đảm bảo tính khả thi luận văn đưa kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam CN KCN Sóng Thần i DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu tiếng việt Lê Thị Hạnh (2017) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam theo tiêu chuẩn Basel II Luận án tiến sỹ trường Học viện tài Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Khu cơng nghiệp Sóng Thần (2015), Báo cáo kết kinh doanh, Báo cáo tín dụng, Báo cáo quản lý rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng Thơn Việt Nam Chi nhánh Khu cơng nghiệp Sóng Thần (2016), Báo cáo kết kinh doanh, Báo cáo tín dụng, Báo cáo quản lý rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Khu cơng nghiệp Sóng Thần (2017), Báo cáo kết kinh doanh, Báo cáo tín dụng, Báo cáo quản lý rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Khu công nghiệp Sóng Thần (2018), Báo cáo kết kinh doanh, Báo cáo tín dụng, Báo cáo quản lý rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Khu cơng nghiệp Sóng Thần (2019), Báo cáo kết kinh doanh, Báo cáo tín dụng, Báo cáo quản lý rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam (2011) Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam ban hành ngày 18/10/2011 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam (2014) Quy định giao dịch đảm bảo cấp tín dụng số 35/QĐ-HĐTV-HSX ban hành ngày 15/01/2014 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam (2014) Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR ban hành ngày 30/05/2014 ii 10 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam (2019) Quy chế cho vay số 225/QĐ-HĐTV-TD ban hành ngày 09/04/2019 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam (2019) Quy trình cho vay số 1225/QĐ-NHNo-TD ban hành ngày 18/06/2019 12 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam (2019) Tài liệu hướng dẫn phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cấp tín dụng 13 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam (2020) Quyết định số 204/QĐ-HĐTV-TD ngày 24/04/2020 thẩm quyền cấp tín dụng hệ thống Agribank 14 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh khu cơng nghiệp Sóng Thần (2020).Quyết định số 114/NHNo.ST-KHDN ngày 29/05/2020 15 Ngô Thị Thùy Giang (2018) Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng-Chi nhánh Quảng Trị Luận văn thạc sỹ trường đại học Huế 16 Nguyễn Như Dương (2018) Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng từ ngân hàng ANZ Truy cập < http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vimo/bai-hoc-kinh-nghiem-ve-quan-tri-rui-ro-tin-dung-tu-ngan-hang-anz133893.html>, [ngày truy cập 20/08/2020] 17 Nguyễn Minh Kiều (2011) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 18 Nguyễn Thị Nhung (2018) Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam-Chi nhánh sở giao dịch Luận văn thạc sỹ trường đại học Ngân hàng TP HCM iii 19 Nguyễn Tuấn Anh (2012) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Luận án tiến sỹ trường Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội 20 Nguyễn Văn Tiến (2013) Giáo trình tín dụng Ngân hàng Nhà xuất Thống kê 21 NHNN Việt Nam (2016) Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ban hành ngày 30 tháng 12 năm 2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 22 NHNN Việt Nam (2013) Thông tư số 02/2013/TT-NHNN NHNN ban hành 21 tháng 01 năm 2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 23 NHNN Việt Nam (2014) Thơng tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18 tháng 03 năm 2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT-NHNN NHNN ban hành 21 tháng 01 năm 2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 24 Phan Thị Thu Hà, Lê Thanh Tâm, Hoàng Đức Mạnh (2019) Bài giảng quản trị rủi ro Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân 25 Quốc hội (2010) Luật tổ chức tín dụng Việt Nam số 47/2010/QH12 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ thông qua 16 tháng năm 2010 26 Quốc hội (2014) Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIII, kỳ họp thứ thơng qua ngày 26 tháng 11 năm 2014 iv 27 Quốc hội (2015) Bộ luật dân số 91/2015/QH13 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIII, kỳ họp thứ 10 thơng qua ngày 24 tháng 11 năm 2015 28 Quốc hội (2017) Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIV, kỳ họp thứ thông qua ngày 20 tháng 11 năm 2017 29 Trần Thị Việt Thạch (2016) Quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam II Tài liệu tiếng anh Asarnow, E (1994) Measuring the hidden risks in corporate loans Com Lending Rev., 10, 24 Bessis, J (1998) Risk management in banking Bessis, J (2002) Risk management in banking Carey, M (1998) Credit risk in private debt portfolios The Journal of Finance, 53(4), 1363-1387 Carling, K., Jacobson, T., Lindé, J., & Roszbach, K (2007) Corporate credit risk modeling and the macroeconomy Journal of banking & Finance, 31(3), 845-868 Cornett, M M., Marcus, A J., Saunders, A., & Tehranian, H (2007) The impact of institutional ownership on corporate operating performance Journal of Banking & Finance, 31(6), 1771-1794 Gup, B.E., Avram, K., Beal, D., Lambert, R and Kolari, J.W 2007 Commercial banking Milton Queensland, John Wiley & Sons Australia Ltd Graham, J R., Li, S., & Qiu, J (2008) Corporate misreporting and bank loan contracting Journal of Financial Economics, 89(1), 44-61 Hang, H T T., Trinh, V K., & Vy, H N T (2019, January) Analysis of the Factors Affecting Credit Risk of Commercial Banks in Vietnam v In International Econometric Conference of Vietnam (pp 522-532) Springer, Cham 10 Knight, F H (1921) Risk, uncertainty and profit (Vol 31) Houghton Mifflin 11 Weber, O., Scholz, R W., & Michalik, G (2010) Incorporating sustainability criteria into credit risk management Business strategy and the environment, 19(1), 39-50 III Website: http://agribank.com.vn / https://www.bis.org/ https://www.gso.gov.vn/ http://www.sbv.gov.vn/ https://vi.wikipedia.org/wiki/Kh%E1%BB%A7ng_ho%E1%BA%A3ng_t% C3%A0i_ch%C3%ADnh_2007%E2%80%9308 vi PHỤ LỤC PHỤ LỤC I: SƠ ĐỒ BỘ MÁY TỔ CHỨC NHNo&PTNT VIỆT NAM Nguồn: Phòng Tổng hợp NHNo&PTNT Việt Nam – CN KCN Sóng Thần vii PHỤ LỤC II: SƠ ĐỒ BỘ MÁY TỔ CHỨC NHNo&PTNT VIỆT NAM – CN KCN SÓNG THẦN Tại Hội sở có 09 phịng nghiệp Tại CN gồm Tại phịng giao vụ bao gồm: có phịng nghiệp dịch có phận vụ sau: nghiệp vụ bao gồm Phịng Tổng hợp Phịng kế tốn Bộ phận kế tốn Phịng Kiểm tra Kiểm sốt nội ngân quỹ ngân quỹ Phòng kinh Bộ phận tín dụng Phịng Kế hoạch Nguồn vốn doanh Phòng Khách hàng Doanh nghiệp Phòng Khách hàng Hộ sản xuất & cá nhân Phòng Dịch vụ Marketing Phòng Kinh doanh ngoại hối Phịng Kế tốn Ngân quỹ Phịng Điện tốn Nguồn: Phịng Tổng hợp NHNo&PTNT Việt Nam – CN KCN Sóng Thần viii PHỤ LỤC III: BẢNG CHẤM ĐIỂM Điểm đạt Xếp hạng 90-100 AAA 80-